NOMBRE DEL GRUPO

“MUJERES INNOVADORAS DE TEXCOCO”

PROYECTO MODULAR:

“JUGOTERAPIA: UNA
ALTERNATIVA DE SALUD"

LOCALIDAD: TEXCOCO
MUNICIPIO: TEXCOCO

PRESENTA:
OLGA PATRICIA AMADOR HERRERA
 Texcoco Edo. de México; Febrero de 2009.
1.- JUSTIFICACION

El grupo denominado por ellas mismas “Mujeres innovadoras de Texcoco” se

integra por amas de casa que cuentan con 15 años de experiencia en la
producción de jugos, ya que esta actividad es una herencia familiar que hoy
conservan cada una por su cuenta como integrantes de cada familia para el
sustento de sus hogares. Además de dicha actividad, las socias también
dedican tiempo al hogar y apoyan a sus esposos en la economía familiar. Se
trata de una organización integrada por 5 socias las cuales son originarias del
municipio de Texcoco.

Las acciones de este proyecto y sus beneficios van dirigidos a las 5 socias así
como a sus familias que buscan mejorar su nivel de vida, además de brindar
un producto nutritivo y de calidad a la comunidad del lugar. Por estas
principales razones es que se decide desarrollar este proyecto y no otro.

2.- OBJETIVOS Y METAS

OBJETIVO GENERAL
 Dar toma de decisión a las socias sobre un negocio propio y ser
independientes

OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Fortalecer a las socias como grupo tanto social como productivamente
 Mejorar cuantitativa y cualitativamente la producción y su ingreso

METAS
* Captar la preferencia de clientes potenciales y tener una venta de 50
jugos diarios en menor tiempo y que genere paralelamente mayor
ingreso.

2
 * La meta primordial de la asociación es consolidar grupalmente su
actividad (jugoterapia nutricional), para hacerla una actividad rentable y
que mejore la economía familiar de las asociadas.

3.- ANALISIS DE MERCADO

a) Características que presenta el mercado

• Oferta
El grupo de trabajo tiene bien identificado sus productos a ofertar que cubrirán
necesidades de consumo de la población. El volumen de oferta estará
determinado por la cantidad de jugo que se demande.

Tabla 1: Producto a ofertar

PRODUCTO PRECIOS UNIDAD
$
Jugo de una fruta (sencillo) 12.00 1 litro.

Jugo de dos frutas o màs 15.00 1 litro

(combinado)

• Demanda (Comportamiento del comprador o consumidor)

En su mayoría el producto es vendido directamente al consumidor, quien acude
a comprarlo. El producto que más se consume son jugos curativos cuya
mezcla proporciona vitalidad y mejoría dado que favorece el sistema inmune a
quienes lo ingieren; éstos productos son de fácil acceso por la forma en que se
comercializa y el costo por pieza también facilita su acceso.

El consumidor que adquiere los jugos en sus diversas presentaciones,

variedades y combinaciones es por gusto, por necesidad de tipo nutricional,
como opción de desayuno y por salud, entre otros aspectos; los clientes
comentan que estos productos tienen atractivo visual y que sus características
nutricionales y curativas son muy altas. Los factores que pueden llegar a
afectar la demanda de jugo es al alza en los precios de las frutas para preparar
estas bebidas, otra limitante puede ser la estacionalidad ya que los jugos son

3
más consumidos cuando hace más calor. Sin embargo, una vez que se
convierten en un hábito para la gente, se ha observado que aún en invierno
consumen los jugos curativos para prevenir gripe, influenza, cansancio y
depresión.

• Competencia
En la comunidad se localizan varios competidores y, de hecho, actualmente las
socias trabajan por su cuenta y entre ellas son competencia; una de cada 15
familias del lugar se dedica a la elaboración jugos sencillos; sin embargo, la
gente y el grupo de mujeres beneficiarias de este proyecto reconocen como
principales competidores a 2 grupos que realizan el mismo producto, siendo
los siguientes:
Tabla 2: Competidores
Denominación de Productos Precios(*)
Proveedor /Servicios
Vicente Flores Juguería y paletería Similar
Rubén Balcázar Juguería Similar
Fuente: preguntas directas a una muestra de 20 personas. (*) Precios en función de cómo
los cataloga el público.

En todos los casos, la competencia mantiene precios similares que oscilan

entre $10.00/ litro y $16.00/ litro.

Precios.

Los precios que se establecen están basados en el mercado actual.

Tabla 3: Precios de los productos

PRODUCTO PRECIOS ($/
PRESENTACION )

JUGOS SENCILLOS (DE 12.00 LITRO

UNA FRUTA O
INGREDIENTE)
JUGO COMBINADOS (DE 15.00 LITRO
DOS O MAS FRUTAS O
INGREDIENTES)
Fuente: preguntas directas a una muestra de 20 personas. (*) Precios en función de
cómo los cataloga el público.

4
 • Productos y servicios sustitutos o complementarios
Los productos sustitutos de los jugos naturales serían los jugos enlatados y
embotellados, u otras bebidas que por la estacionalidad (tiempo de calor)
lleguen a ser preferidos por su sabor o precio (refrescos, aguas frescas).

Tabla 4: Productos sustitutos

PRODUCTOS SUSTITUTOS LUGAR DONDE SE VENDEN
JUGOS ENLATADOS O EMBOTELLADOS TIENDAS, CENTRO COMERCIALES, PEQUEÑOS
ESTABLECIMIENTOS
REFRESCOS TIENDAS, CENTRO COMERCIALES, PEQUEÑOS
ESTABLECIMIENTOS
AGUAS MERCADOS, PEQUEÑOS ESTABLECIMIENTOS

Sin embargo, la gente cada día cobra mayor conciencia de la necesidad de

consumir productos naturales y saludables, por lo que se espera que quienes
ya conocen y han probado estos jugos y disfrutado de sus beneficios, se
mantengan como consumidores frecuentes, sobre todo porque saben el
bienestar que estas bebidas proporcionan.

b) Análisis FODA

Al hacer un balance de los aspectos presentados en el análisis FODA (Tabla

5), puede verse que las fortalezas y oportunidades para el proyecto son de
mayor peso específico que las debilidades y amenazas. En cuanto a las
debilidades, con el proyecto se busca apoyar a las socias para eliminar las
debilidades en los aspectos de falta de maquinaria y equipo para trabajar; en lo
referente a las amenazas, éstas son relativas, ya que ninguno de los
competidores ni los oferentes de productos sustitutos ejercen acciones
monopólicas de mercado. Por tal razón, las posibilidades de éxito y
consolidación del proyecto en el corto plazo son muy altas.

5
 Tabla 5: Análisis FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
 Se tiene experiencia y conocimiento  El consumo de este tipo de jugos no es
en el proceso productivo de jugos estacional, sino más o menos constante

 Se conoce el mercado y la región de  Producto de calidad, altamente nutritivo y que

comercialización mejora la salud de la gente consumidora
 Se tiene la convicción de que en  Cada vez son más los médicos que
grupo las cosas se harán mejor y con recomiendan la jugoterapia en la cura y prevención de
mayores beneficios varias enfermedades, teniendo un éxito creciente
 La mayoría de ellas tienen buenas actualmente.
experiencias previas de trabajo en grupo en  Creciente conciencia de la gente de consumir
otras actividades productos sanos y que mejoren su salud

DEBILIDADES AMENAZAS

 Su producto va a comenzar a  Su competidor podría tener clientes ya

identificarse con el cliente. identificados

 Falta de maquinaria y equipo para  Productos sustitutos bien posicionados en el

trabajar. mercado (jugos enlatados y embotellados).

c) Descripción y análisis de los servicios, productos y subproductos

• Presentación
En el lugar y en la comunidad se expenden jugos que se encuentran en
puestos a pie de carretera y/o en mesas afuera de algunas casas, pero no
como los que ofrece el grupo en diferentes presentaciones y de gran variedad
de ingredientes.

El grupo ofrece desde un jugo común hasta jugos elaborados “a la medida”, ya

que existe una presentación para cada tipo de afección (por ejemplo: para
adelgazar, para bajar el colesterol, para bajar triglicéridos, para disminuir el

6
cansancio, para preservar la juventud, entre muchos otros) que son productos
que se están haciendo más comunes para la alimentación diaria de la
población de los distintos estratos de edades y para las familias en general.

Además, se tiene la garantía de que son presentados y elaborados con la

mayor higiene posible en relación con la competencia en Texcoco. Existen
lugares donde también se ofrecen jugos como opción de acompañar la comida
en restaurantes, fondas, etc.

• Empaque
El empaque o presentación del jugo puede ser en vaso de unicel o de plástico
con capacidad de un litro, o bolsa de plástico de la misma capacidad,
dependiendo de la preferencia del cliente; por el momento no se considera
necesario que exista ningún dibujo o logotipo en los mismos. Las propiedades
nutricionales y curativas de cada tipo de jugo estarán a la vista del cliente en
carteles específicos, para que éste elija el producto de su preferencia.

• Calidad
La calidad de los jugos se basará en estricta higiene y la elaboración requerirá
de frutas o ingredientes frescos y en buen estado. Esto se garantizará
programando la compra de insumos de manera calendarizada, y se dará
preferencia al uso de frutas de temporada.

• Atributos
El jugo es un alimento que, al ser preparado en el momento, conserva sus
atributos de buen sabor y con alto valor nutricional, por lo que forma parte o
debe formar parte de la dieta de las familias mexicanas, dados los beneficios
que aporta a la salud; cada vez son más los médicos que recomiendan la
jugoterapia en la cura y prevención de varias enfermedades, teniendo un éxito
creciente actualmente.

• Necesidades que satisface

7
Los jugos naturales y sus combinaciones fungen como curativos de algunas
enfermedades, además de aportar nutrientes necesarios para una buena salud.

d) Estrategia de comercialización

• .Plaza y/o mercado

El lugar de venta del producto será en un local ubicado el municipio de
Texcoco, y se repartirá a locales, casas, negocios que soliciten la venta a
domicilio.

• Estructura de precios
En este caso los precios de los productos están tomados con base en los
establecidos por el marcado.

Tabla 6: Precios de los productos a ofertar

PRODUCTO PRECIO ($) UNIDAD

JUGOS SENCILLOS (DE UNA 12.00 LITRO
FRUTA O INGREDIENTE)
JUGO COMBINADOS (DE DOS 15.00 LITRO
FRUTAS O INGREDIENTES)

• Política de venta de los productos y subproductos o servicios

La forma de venta será de manera directa al público en general ya que puede
ser consumido por gente de todas las edades. Para aquellos clientes
constantes y bien identificados, como personal de oficinas y empresas
regionales, se podrá otorgar crédito de siete días, liquidable cada día viernes.

• Política de distribución de los productos y subproductos o

servicios
El producto se venderá en la misma comunidad donde se produce y se podrá
entregar a lugares cercanos al establecimiento (casas, negocios, oficinas, etc.)

8
 • Política de Promoción de los productos y subproductos o servicios
La promoción es de forma sencilla anunciando la apertura, localización y
funcionamiento del negocio por medio de volantes; también se colocará un
anuncio grande y llamativo en el establecimiento, resaltando el nombre del
mismo así como los productos a ofrecer.

e) Canales de comercialización

El canal de comercialización pertinente para este proyecto es aquél que se

ubica en la clasificación denominada: “Canales de comercialización en
producciones integradas”, lo cual se esquematiza en la figura siguiente:

Figura 1: canal de comercialización del producto

Productor (jugos naturales) Consumidor Final

Ahora bien, existe la posibilidad de un canal de comercialización menos

frecuente para este proyecto, el cual consiste en hacer entregas del producto a
algunos intermediarios quienes, a su vez, lo harían llegar a su cartera de
clientes, tal como se observa en la figura siguiente:

Figura 2: Canal de comercialización en producciones no integradas

Productor (jugos naturales) Intermediarios Consumidor Final

• Integración a la cadena productiva

Además de los beneficios atribuibles a este proyecto (mejor nivel de vida de las
socias y productos que preservan la salud de los clientes), se tienen impactos

9
positivos colaterales ya que el grupo se convertirá a su vez en cliente de
productores de frutas y hortalizas y fabricantes de otros insumos; es decir, se
propicia la creación y fortalecimiento de las cadenas productivas en la región
en la cual se expenden frutas de clima frío producidas en una gran cantidad de
huertos familiares.
Figura 3: Integración del proyecto a la cadena productiva regional

Producción agrícola
(cítricos, hortalizas etc.)

Fabricantes de insumos: Productor (jugos Consumidor Final

azúcar, vasos, bolsas etc. naturales)

4.- INGENIERIA DEL PROYECTO

a) Localización
Actualmente, cada unidad familiar se encuentra en el domicilio respectivo de
cada socia. Todas ellas son vecinas de la colonia llamada Lomas de Cocoyoc,
en el municipio de Texcoco; aunque el nombre suena elegante, en realidad se
trata de una localidad marginal que no cuenta con servicios públicos completos
ni adecuados. Por tal razón, se considera necesario ubicar el domicilio social
del proyecto en un lugar que cuente con todos los servicios para garantizar la
higiene de los productos, el funcionamiento de todos los utensilios y equipo
eléctrico y, en suma, el éxito del proyecto.

Por lo anterior, se tiene ubicado un local en la población de Texcoco; debe

resaltarse que esta localización del proyecto es una ventaja ya que se cuenta
con vías de comunicación que permiten el transporte ágil y manejo expedito del
producto para garantizar la calidad de éste y las materias primas para su
elaboración.

10
 Figura 4: Macrolocalización del proyecto

b) Producción o servicio actual regional

La actividad económica en el municipio de Texcoco se basa en el comercio
-hay establecimientos de ropa, comida, zapatos, comida rápida, centros
comerciales de reciente creación-, actividad artesanal, textil, alfarería,
agricultura y ganadería; hay poca actividad industrial y moderada afluencia
turística.

c) Especificaciones requeridas para el desarrollo del proyecto

El proyecto requiere de instalaciones sencillas para su operación, pero es
necesario que sean higiénicas debido a que se destinarán a la elaboración de
productos alimenticios para consumo humano. Por tal razón, las instalaciones
deben preferentemente contar con drenaje, agua entubada y con instalación
eléctrica para la operación del equipo. Por la parte de infraestructura de

11
comunicaciones no se tiene problema alguno, ya que Texcoco cuenta con
aceptable infraestructura.

Aptitud de la región para el desarrollo del proyecto

La elaboración de jugos es una actividad productiva que no depende del clima
o condiciones ambientales de manera directa; sin embargo, éste puede influir
de manera indirecta a su demanda, pero se ha determinado que en esta región
no existe tal limitante, ya que aún en invierno se consume este producto. Por lo
tanto, se concluye que Texcoco es una zona apta para implementar este
proyecto dado que se encuentra inmerso en un área de actividad comercial
favorable y de alta demanda.

d) Situación financiera actual

El grupo de trabajo denominado por ellas mismas “Mujeres Innovadoras de
Texcoco” no ha recibido apoyo alguno de ningún programa ni de tipo
gubernamental o particular. Su situación económica actual está reflejada en la
siguiente tabla.

Tabla 7: Activos del grupo

ACTIVOS TOTAL ($)

CIRCULANTE 2,500.00
FIJO 0
DEUDAS 0
CAPITAL SOCIAL 2,500.00

Como se puede observar el grupo posee un capital mínimo que no es suficiente

para poder operar el proyecto por su propia cuenta, ya que el monto necesario
para activar este tipo de proyecto rebasa esta cantidad.

e) Perspectivas sin el proyecto

El Grupo de trabajo “Mujeres Innovadoras de Texcoco“ está representado
por la señora Olga Patricia Amador Herrera y está integrado por socias que
tienen experiencia en la elaboración de jugos naturales, quienes se encuentran
ubicadas en el municipio de Texcoco.

12
Las 5 personas que integran el grupo se conocen desde hace años debido a
que son originarias y familiares en la misma comunidad, además de dedicarse
al hogar conocen de la preparación de la jugoterapia.

De no llevarse a cabo el proyecto, las socias no podrán realizar su actividad en

forma adecuada y la venta del jugo sería limitada, de hecho no podrían llevar a
cabo la venta en forma comercial. Por lo tanto, sin el apoyo pretendido con el
proyecto es casi imposible que este grupo de emprendedoras amas de casa
puedan contribuir de manera importante al sustento y desarrollo de sus familias
y de la comunidad.

f) Descripción técnica del proyecto

Tabla 8: Componentes del proyecto (infraestructura, terrenos, mano de

obra, materiales, equipos y otros)
COMPONENTES
INFRAESTRUCTURA
Local comercial
INSUMOS
Fruta fresca
azúcar
vasos desechables (unicel y plástico)
bolsa de plástico
popotes
leche
cucharas
miel
granola
amaranto
EQUIPO
2 Extractores de jugo de verduras marca Rudo
1 rebanador, rallador y pelador de frutas
1 Licuadora Bendix de 8 velocidades
5 Cortadoras chef para frutas y verduras modelo R-2
5 refrigeradores marca Ojeda para frutas y verduras 2 puertas
2 Vitrinas de vidrio criotec
1 mostrador 3 m x 1.5 m
2 fruteros
2 Extractores de jugo de fruta

13
 OTROS
Luz
Agua
Estudios
Fletes
Local

Proceso productivo y/o servicios, volumen, rendimientos,

calendarización de las actividades y mantenimiento de acuerdo al
giro, tecnologías a emplear.

Capacidad de producción
La capacidad de producción de cada unidad productiva está dada por el
tiempo de preparación de cada jugo o licuado solicitado dependiendo de la
fruta o verdura que pidan.

Programa de producción mensual y anual

Tabla 9: Programa de producción anual

A ñ o s
Producto 1 2 3 4 5

Jugos sencillos (una fruta 7200 7200 7200 7200 7200

o ingrediente)
Unidades
Jugos combinados (dos o 7200 7200 7200 7200 7200
más frutas o ngredientes)
Unidades

Tabla 10: Programa de producción mensual

M e s e s
Producto En-feb Mar-ab May-jun Jul-ago Sep-oct Nov-dic
Jugos sencillo 600 600 600 600 600 600
(una fruta o
ingrediente)
Jugos combinados 600 600 600 600 600 600
(dos o mas frutas
o ingredientes)

14
 • Selección de la tecnología

Tabla 11: Tecnología y equipo para la producción de jugoterapia

2 Extractores de jugo de verduras marca
Rudo

1 rebanador, rallador y pelador de frutas

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades

5 Cortadoras chef para frutas y verduras

modelo R-2

2 refrigeradores marca Ojeda para frutas y

verduras 2 puertas

2 Vitrinas de vidrio criotec

1 mostrador 3 m x 1.5 m

2 fruteros

2 Extractores de fruta

• Descripción del proceso productivo

Este proceso se realizará en el local definido para tal fin. Las cinco socias
estarán a cargo de todas las actividades que implica el proyecto, apoyando
tanto en las tareas de compra y traslado de la fruta, verdura y plásticos, así
como en las de preparación y despacho de los productos a los clientes,
además de las labores de limpieza de utensilios, equipo y local. Se harán roles
para el desempeño de cada actividad en los distintos días de la semana.

15
 Tabla 12: Etapas de proceso productivo
Etapas del proceso Ingredientes/ jornales
actualmente
A Adquisición de insumos Naranja, zanahoria manzana
plátano, fresa, betabel, sandía,
melón, piña, apio, azúcar,
canela, papaya, ajonjolí, nuez,
pasas, miel, linaza, nopal,
toronja, xoconostle, vainilla,
tuna, leche, agua, yoghurt, etc.
Se hacen normalmente 50 litros
.
B Limpieza y picado de frutas y 2 personas
verduras

C Molido o triturado de frutas y 1 persona

verduras

D Envasado 1 persona

E Cobro y entrega 1 persona

Programa de trabajo para la instalación, puesta en marcha y operación

Para poner en marcha el presente proyecto se necesitan elementos como

maquinaria y equipo, insumos y mano de obra, según se muestra en la Tabla
13.

16
 Tabla 13: Necesidades de maquinaria y equipo totales
Canti Concepto Precio Precio
dad ($) total
2 Extractores de 6200.0 12,400.00
verduras Rudo 0

1 rebanador , 144.00 144.00

rallador y pelador
de frutas

1 Licuadora Bendix 225.00 225.00

de 8 velocidades

5 Cortadoras chef 146.00 146.00

para frutas y
verduras modelo
R-2

2 refrigeradores 18,500 37,000.00

marca Ojeda para
frutas y verduras
2 puertas

2 Vitrinas de vidrio 19,000 36,000.00

criotec

1 mostrador 3m 2,000 2,000.00

x1.5

2 fruteros 120.00 240.00

2 Extractores de 4,000 8,000.00

fruta
Subtotal 96,185.00
IVA 0
TOTAL 96,185.00

Programa de uso y/o abasto de materias primas e insumos para la

producción.

17
Este programa, así como las necesidades de materia prima e insumos para la
producción proyectadas semanalmente, se presenta el la Tabla 14.

Tabla 14: Programa de uso y/o abasto de materias primas e insumos para
la producción. Necesidades de materia prima e insumos para la
producción semanal (300 jugos)
Materia prima UNIDA CANTIDAD u. PRECIO
D
Fruta fresca y kilo 25 450
Verdura
Azúcar kilo 5 60
bolsa de plástico piezas 50 50
Leche litro 8 88
Cucharas bolsa 2 12
vasos desechables paquete 2 20
Popotes caja 4 80
Amaranto kilo 5 50
Miel litro 3 120
Granola kilo 2 20
TOTAL 950

La adquisición de insumos se hará de forma semanal, debido a que la duración

de la vida de anaquel (insumos en buen estado) es de una semana
aproximadamente.

Programa de ejecución (administrativos)

Las personas necesarias para cada uno de lo procedimientos, deberán cumplir
una función dentro de la organización.

Tabla 15: Niveles de división del trabajo del Grupo

TIPO DE PUESTOS CANTID FUNCION A SALARIO
AD DESARROLLA
R
Consejo de administración 3 Representati Sin
vo salario
Consejo de Vigilancia 2 Representati Sin
vo salario
Encargados de la secciones de 5(*) Coordinación Ninguno
producción y mercado y ejecución
Trabajadoras en área de 7(**) Jornales 100.00

18
producción

(*) Se refiere a las mismas 5 socias. (**) Las 5 socias, más 2 empleados para manejo de bultos.

19
 Figura 5: Organigrama de la Empresa

ASAMBLEA GENERAL

Consejo de Vigilancia

Consejo de Administración

PRODUCCION DE MERCADO CONTABILIDAD

JUGO.

Encargado de producción: El encargado de esta área será responsable de

recibir la materia prima e insumos necesarios para la elaboración de jugos.

Encargado de mercado: Esta área funcional se dedicará a la venta de jugos.

Encargado de contabilidad: Está área estará a cargo de la socia con mayores

conocimientos y habilidades, se otorgará capacitación en torno al manejo de
sus recursos al nivel de entradas y salidas.

Mano de obra: Las socias recibirán un pago por su día de trabajo de $100,
tomando en cuenta que se tendrá una jornada de trabajo de 12 horas 6 de la
mañana a 6 de la tarde.

Programa de capacitación y asistencia técnica

No se tiene planteado un programa de capacitación en cuanto al proceso de
producción de los jugos ya que las socias cuentan con el conocimiento técnico
para desarrollarlo.

20
Proyección de los posibles riesgos que pueden presentarse en el
proyecto

Análisis de riesgo
Los riesgos más importantes a considerar durante la operación del proyecto se
enuncian en la siguiente tabla, en donde se muestra el nivel de riesgo, así
como la estrategia para minimizarlo.

Tabla 16: Análisis de riesgo

Calificació
Riesgos Estrategia para minimizarlo
n
Capacitación en desarrollo
Organizativos Medio
organizacional
El producto está dirigido a público en
Comerciales Bajo
general.
Técnicos Bajo Capacitación en el proceso tecnológico
Abasto Nulo
Financieros Medio Es preferible el apoyo del programa
Capacitación a nivel de entradas y
Administrativos y contables Bajo
salidas.

Estrategias para minimizar el riesgo

• Organizativos. Las socias ya tienen experiencias asociativas previas; no

obstante, en caso de requerirse se podrá capacitar en desarrollo
organizacional.
• Comerciales. El producto es relativamente novedoso y la gente lo
consume de manera frecuente por la contribución a su salud. Sin
embargo, se implementará una campaña publicitaria mediante volantes.
• Técnicos y abasto. Las socias conocen al detalle el proceso productivo,
que es además muy sencillo. El abasto no representa ningún problema
por que hay dos mercados establecidos en Texcoco y diversos tianguis
en la zona.
• Financieros. Se corre el riesgo de que las instituciones planteadas para
el financiamiento del proyecto no apoyen.
• Administrativos y contables. Representan el menor riesgo en este
proyecto.

21
Análisis de sostenibilidad
El Análisis de sostenibilidad se realizó con base en los factores
medioambientales. La puesta en marcha de ciertas actividades productivas que
engloban los sectores agropecuario, forestal y agroindustrial, pueden en
ocasiones afectar el ambiente de la región donde se implementa el proyecto.
Para este proyecto, el cual consiste en instalar y poner en marcha un negocio
de jugoterapia, el impacto que tiene el proyecto sobre el ambiente es de nulo a
positivo.

Tabla 17: Análisis de sostenibilidad

Positi Nul Negativo Negativo

Impacto sobre:
vo o moderado significativo
Suelo X
Corrientes o cuerpos de
X
agua
Aire X
Paisaje X
Vegetación o fauna X
Ruido X

Impacto ambiental y acciones a mitigar

Evaluación Ambiental. El impacto ambiental que tendrá el presente proyecto

es principalmente sobre el recurso suelo, de manera positiva, ya que los
materiales sólidos y bagazos que se obtengan como subproductos de la
elaboración de los jugos se entregarán a productores para que los incorporen
como materia orgánica para mejorar sus suelos. Como consecuencia, se
tendrá también un impacto positivo en el paisaje. En cuanto a las demás

22
variables que se analizan en este apartado, el impacto del proyecto es nulo y
no existen efectos secundarios negativos.

Debe mencionarse que el recurso hídrico tiene un manejo racional ya que se

emplea sólo el agua necesaria durante el proceso de producción, cuyo volumen
requerido es mínimo sólo para lavar frutas y verduras y realizar el aseo al final
de la jornada. Además los desechos inorgánicos (vasos, bolsas, popotes) son
mínimos y controlados ya que son depositados en camiones recolectores de
basura; la tecnología a emplear en este proyecto se caracteriza principalmente
por aparatos electrodomésticos, mismos que generan una emisión mínima o
nula de contaminantes y son empleadas con estricta higiene.

Impacto social y económico

Evaluación Social. Este proyecto permitirá generar fuentes de empleo directas

para las socias del grupo, más dos empleados varones permanentes. Además,
con su implementación, las socias podrán realizar con menor dificultad las
actividades planeadas por el grupo y reducir sus costos de operación para
hacer más rentable la actividad, generando una utilidad extra. Con ello la
actividad permitirá mejorar el nivel de vida de las familias de las socias y
contribuirá al desarrollo de la empresa en su conjunto.

El impacto del presente proyecto es principalmente en la reducción de tiempos

para la elaboración de los jugos y una optimización de los recursos. Los
beneficios por la mano de obra que aportarán las socias permiten que la
rentabilidad del proyecto se eleve y la autogestión del grupo se promueva.

g) Cumplimiento de normas fitosanitarias y zoosanitarias, técnicas,

ambientales u otras.
De acuerdo con la Secretaría de Salubridad del Estado de México, se
establece cierta normatividad para operar una juguería en cualquier zona del
Estado.

23
Para abrir un establecimiento de venta de alimentos y/o bebidas, se requiere
darse de alta en la ventanilla de trámites de la jurisdicción de regulación
sanitaria correspondiente, obteniendo el documento denominado aviso de
funcionamiento.

1. El acuse del formato aviso de funcionamiento, se obtiene llenando el

formato de avisos de la Comisión Federal para la protección contra riesgos
sanitarios, el cual podrá encontrar en: formatos guía rápida de llenado,
instructivo de llenado, listado de documentos, anexos para avisos.

2. Una vez llenado, preséntelo en la jurisdicción de regulación sanitaria más

cercana a su domicilio. Este trámite es gratuito y el tiempo de respuesta es
inmediato, de esta manera recibe su acuse de aviso de funcionamiento, cuya
vigencia es por tiempo indeterminado. Si por alguna circunstancia, traspasa o
cierra su establecimiento, requisite en el mismo formato su baja.

3. Si actualmente se encuentra funcionando sin haber realizado los trámites

descritos, es urgente que los efectúe a la brevedad posible. Recuerde que para
el correcto funcionamiento de su establecimiento deberá cumplir con lo
señalado en el reglamento de control sanitario de productos y servicios y en las
normas oficiales mexicanas: NOM-093-SSA1-1994, que se refiere a las
prácticas de higiene y sanidad en la preparación de alimentos que se ofrecen
en los establecimientos fijos, y en la NOM-120-SSA1-1994, referente a las
prácticas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos, bebidas no
alcohólicas y alcohólicas.

Estas especificaciones serán revisadas por el personal verificador legalmente

acreditado, durante las diligencias que se programen y registren ante la
Secretaría de la Contraloría, mismas que puede corroborar llamando al teléfono
01800-711-58-78 y 01800-720-02-02 lada sin costo.

5.- ANALISIS FINANCIERO

24
A) Presupuesto y programas de inversión

Presupuesto de inversión
El costo del proyecto es por un total de $108,885.00 considerando los
conceptos de inversión fija, diferida y capital de trabajo.
El grupo de trabajo solicita apoyo del programa PROMUSAG por un 100% con
respecto al total de la inversión por un monto de $108,885.00, el cual será
destinado equipo e insumos, estudios, flete de maquinaria y equipo y capital
de trabajo.

Tabla 18: Presupuesto de inversión

PRESUPUESTO DE INVERSIÒN

CONCEPTO CONCEPTOS SRA GRUPO TOTAL

INDIVIDUALES PROMUSAG

MONTO
MONTO $ % $ % MONTO $ %

I. INVERSIÒN FIJA 96,185 89% 96,185 89% 0 0 96,185

COSTO DE LA INVERSION FIJA

PARA EL GRUPO 96,185
2 Extractores Rudo de jugo de
verduras 12,400 12,400
1 Rebanador rallador y pelador de
frutas 144 144

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades 255 255

5 Cortadoras Chef para frutas y
verduras modelo r2 146 146
2 refrigeradores marca Ojeda para
insumos, 2 puertas 37,000 37,000

2 vitrinas de vidrio Criotec 36,000 36,000

1 mostrador 3 m x 1.5 m 2,000 2,000

2 fruteros 240 240

2 Extractores de jugo de fruta 8,000 8,000

II. INVERSION DIFERIDA 6,500 6,500 0 0 6500

Flete de maquinaria 1500 1500

Estudios 5000 5000

III. CAPITAL DE TRABAJO 6,200 6,200 0 0 6200

SUBTOTAL (II + III) 12,700 11% 11%

RECURSOS NECESARIOS (TOTAL) 108,885 100% 108,885 100% 108,885

25
Programa de inversiones

El programa de inversiones para el proyecto tiene que ver con la disponibilidad

de los recursos, por lo que tentativamente se plantea el siguiente cronograma.

26
 Tabla 19: Programa de Inversiones
PROGRAMA DE INVERSIÒN (AÑO 2009)

CONCEPTO TOTAL JUL AGO SEP

INVERSION FIJA 96,185

2 Extractores Rudo de jugo de verduras 12,400 12,400

1 Rebanador, rallador y pelador de frutas 144 144

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades 255 255

5 Cortadoras Chef para frutas y verduras modelo r2 146 146

2 refrigeradores marca Ojeda para frutas y

verduras 2 puertas 37,000 37,000

2 vitrinas de vidrio Criotec 36,000 36,000

1 mostrador 3 x 1.5 m 2,000 2,000

2 fruteros 240 240

2 Extractores de jugo de fruta 8,000 8,000

INVERSION DIFERIDA 6500

Flete de maquinaria 1500 1500

Estudios 5000 5000

CAPITAL DE TRABAJO 6,200 6200

RECURSOS NECESARIOS 108,885 5,000 103,885

B) Proyección financiera a ocho años

La proyección financiera se presenta en la Tabla 20. Obsérvese en ella que el

punto de equilibrio del proyecto es de 46%, e indica que los costos están por
debajo de los ingresos beneficiando en buena medida al proyecto. Es decir,
con un 46% del volumen de ventas se pagan los costos, lo cual es positivo para
el proyecto ya que en un caso extremo las ventas podrían caer a menos de la
mitad y aún se pagarían los costos, es decir, no habría ganancias pero
tampoco pérdidas.

27
 Tabla 20: Proyección de ingresos y egresos

CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5 AÑO6 AÑO7 AÑO8 TOTAL
EGRESOS 82400 82400 82400 82400 82400 82400 82400 82400 659200
COSTOS
VARIABLES 74400 74400 74400 74400 74400 74400 74400 74400 595200
Insumos (fruta,
verdura,semillas etc) 45600 45600 45600 45600 45600 45600 45600 45600 364800
Servicios y
mantenimiento 28800 28800 28800 28800 28800 28800 28800 28800 230400
COSTOS FIJOS 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 64000
Mano de obra 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 64000
INGRESOS 178200 178200 178200 178200 178200 178200 178200 178200 1425600
JUGO SENCILLO 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 633600
JUGO COMBINADO 99000 99000 99000 99000 99000 99000 99000 99000 792000
UTILIDAD DE
OPERACIÓN 95800 95800 95800 95800 95800 95800 95800 95800 766400
DEPRECIACIONES 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 192000
UTILIDAD ANTES
DE IMPS 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 574400
ISR 34% 24412 24412 24412 24412 24412 24412 24412 24412 195296
UTILIDAD DEL
PROYECTO 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 574400
PUNTO DE
EQUILIBRIO 13734 13734 13734 13734 13734 13734 13734 13734

C) Análisis de estados financieros

Puesto que la implementación de este proyecto implica la creación de un

negocio o empresa nueva, no existen estados financieros, como ocurriría si ya
estuviera operando el grupo como tal en la actividad planteada. Lo único que
poseen las socias es un capital social de $2,500.00 en este momento.

Tabla 21: Cálculo del Capital de trabajo

CONCEPTO/MES AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL TOTAL
INGRESOS 0 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 178200
JUGO SENCILLO 0 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 79200
JUGO
COMBINADO 0 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 99000
EGRESOS 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 74400
FLUJO DE
EFECTIVO -6200 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 103800
FLUJO DE
EFECTIVO
ACUMULADO -6200 3800 13800 23800 33800 43800 53800 63800 73800 83800 93800 103800 585600

D) Análisis de rentabilidad

28
 Tabla 22: Cálculo del Valor Presente Neto

METODO DEL VALOR PRESENTE

FLUJO
AÑOS NETO FNE FNE FNE
DE
EFECTIVO 10% 12% 15%
1 95,800 86220 75874 64493
2 95,800 77598 68286 58043
3 95,800 69838 61458 52239
4 95,800 62854 55312 47015
5 95,800 56569 49781 42314
6 95,800 50912 44803 38082
7 95,800 45821 40322 34274
8 95,800 41239 36290 30847
VALOR PRESENTE DE LOS
FLUJOS DE EFECTIVO 491,051 432,125 367,306
COSTO DEL PROYECTO 108,885 108,885 108,885
VALOR PRESENTE NETO 382,166 323,240 258,421

Tabla 23: Cálculo de la Tasa Interna de Retorno y de la Relación

Beneficio-Costo
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) Y RELACION BENEFICIO/COSTO (R B/C)
RELACION TASA INTERNA
BENEFICIO/COSTO DE RETORNO

AÑOS BENEFICIOS COSTOS AÑOS F.N.E

COSTO
TOTALES
1 95,800 75874 1 75874
2 95,800 68286 2 68286
3 95,800 61458 3 61458
4 95,800 55312 4 55312
5 95,800 49781 5 49781
6 95,800 44803 6 44803
7 95,800 40322 7 40322
8 95,800 36290 8 36290
766,40
0 432,126 108,885
RELACION
3.9
BENEFICIO/COSTO 7 TIR 46%

La evaluación financiera arroja una tasa interna de retorno (TIR) del 46%, con
un Valor Actual Neto positivo de 323,240, utilizando un factor de actualización de

29
12%, TREMA bastante considerable y una relación beneficio costo de 3.97 con
flujos actualizados del 12%, indicadores que nos reflejan que el proyecto es
aceptable económicamente.

7.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones
El grupo de trabajo “MUJERES INNOVADORAS DE TEXCOCO” está integrado
por 5 mujeres habitantes de la comunidad de Lomas de Cocoyoc, Texcoco. Las
5 personas que integran el grupo se conocen desde hace años, debido a que
son originarias del mismo lugar y familiares en primer y segundo grado; se
dedican al hogar y conocen sobre la jugoterapia desde hace 15 años, actividad
que han realizado cada una de ellas por separado, pero carecen de equipos
que les permitan realizar sus labores de forma ágil, rápida y más eficiente.

Por tal razón, y dado que la mayoría de ellas tienen ya experiencia organizativa
en otras actividades de la comunidad, decidieron formar este grupo con la
finalidad de trabajar de manera organizada, coordinada y, sobre todo, para
potenciar la eficiencia y el éxito en su actividad productiva primordial.

La inversión total del proyecto será de $108,885.00, monto que corresponde a

la inversión fija, capital de trabajo e inversión diferida para la unidad productiva.
De esa suma, se espera que el sub-programa PROMUSAG aporte un 100%, lo
cual se destinará a los conceptos mencionados.

En los aspectos de la evaluación financiera, el análisis para el proyecto arroja

una Tasa Interna de Retorno de 46% y una relación beneficio costo de 3.97,
con una TREMA del 12%. Por lo tanto, el proyecto es rentable, siendo
recomendable su financiamiento, sobre todo si se toma en cuenta que se trata
de un proyecto que busca la mejoría en la economía familiar de un grupo de
mujeres emprendedoras, quienes podrán disminuir los costos de producción y
el esfuerzo en la elaboración de jugos.

30
Recomendaciones
Se recomienda el apoyo a este proyecto, con base en su rentabilidad, bajo
riesgo y nulo impacto negativo ambiental. Debe mencionarse que sin el apoyo
del programa, sería prácticamente imposible que el grupo de trabajo cristalice
este proyecto, pese a su amplia experiencia organizativa, dado que únicamente
cuentan ahora con un capital social de $2,500.00 (aportación de $500.00 por
socia a un fondo común).

Los principales beneficios que obtendrá el grupo a través del proyecto son:

♦ Tener el acceso al financiamiento que actualmente está otorgando el

Estado y la Federación.
♦ Consolidar la actividad agroindustrial del grupo.
♦ Mejorar sus condiciones de trabajo y su nivel de ingresos.
♦ Optimización de los recursos.
♦ Analizando los indicadores y los beneficios que arrojará el presente
proyecto, se concluye que éste es aceptable y se recomienda su
ejecución y puesta en marcha.
♦ Finalmente, por las características de este proyecto, también puede
fungir como “proyecto piloto” para capacitar a otros grupos de
mujeres emprendedoras e implementarlo en otras comunidades.

31
ANEXOS

32