FINANCIERA MIBANCO-AUDITORIA

INDICE INTRODUCCIÓN 2 RESUMEN 3 ABSTRACT 4 HISTORIA DE MIBANCO 5 I. CAPITULO: EMPRESA PRIVADA 6 1. MISIÓN 6 2. VISIÓN 6 3. OBJETIVOS 6 4. METAS 7 5. ESTRATEGIA 9 6. PROCESOS 10 7. PROCEDIMIENTOS 12 8. POLÍTICAS 13 8.1. NORMAS DE CONDUCTA EN LAS OPERACIONES COMERCIALES 13 8.2. CONFLICTO DE INTERESES 13 8.3. NORMAS RELACIONADAS CON LA CONDUCTA PERSONAL 13 9. PROGRAMAS 14 10. ENFOQUES 15 11. HORIZONTES CRÍTICOS DE ÉXITO 16 12. ORGANIGRAMA 17 III CAPÍTULO: EMPRESA PÚBLICA 19 1. EMPRESA 19 2. SECTOR 19 3. CLASIFICACION DE EMPRESA 19 4. MISION Y VISION 19 5. PRINCIPIOS Y VALORES: 20 6. OBJETIVOS 21 7. ORGANIGRAMA: 22 III. CONCLUSIONES 23 IV. RECOMENDACIONES 24 V. ANEXOS 25 INTRODUCCIÓN En el presente trabajo se da a conocer a Mibanco - Banco de la Microempresa S.A. (“Mibanco”), la cual es una entidad financiera enfocada en brindar financiamiento, con préstamos destinados a la pequeña y microempresa del sistema financiero, respectivamente. Al cierre del año 2014, Mibanco tiene como principal accionista a Financiera Edyficar. Mibanco es una subsidiaria del holding Credicorp, principal grupo financiero nacional, a raíz de la compra de una participación mayoritaria de su capital social, adquiridas principalmente al Grupo ACP. El Banco proyecta incrementar su protagonismo en el sector Pymes a través de las sinergias resultantes de la integración de dos carteras líderes con características complementarias en el sector microfinanciero. RESUMEN El siguiente contenido del trabajo presenta la etapa de planeación del proceso administrativo de auditoria; siendo subdivisiones las siguientes: visión, misión, objetivos, estrategias, metas, procesos, proyectos, procedimientos, políticas, enfoques, niveles y horizontes. El objetivo de este trabajo es desarrollar de manera general a la financiera Mibanco, a través de información que permita tener en cuenta sobre los distintos aspectos, y, en particular, analizar los distintos objetivos y estrategias en el proceso de gestión de Mibanco. Por otro lado, será primordial establecer indicadores y conceptos consistentes para juzgar el éxito de la etapa de planeación de dicha financiera. ABSTRACT The following content of the paper presents the planning stage of the administrative process audit; subdivisions being the following: vision, mission, objectives, strategies, goals, processes, projects, procedures, policies, approaches, levels and horizons. The aim of this work is to develop generally to financial Mibanco, through information to take account of the various aspects, and in particular, analyze the different objectives and strategies in the management process Mibanco. On the other hand, it will be essential to establish indicators and consistent concepts to judge the success of the planning stage of such financial. HISTORIA DE MIBANCO En 1998, se fundó la Edpyme Edyficar con la participación de CARE Perú como accionista mayoritario, una organización internacional de desarrollo sin fines de lucro. Edyficar inicia operaciones en Lima, Arequipa y La Libertad sobre la base y experiencia del programa de apoyo crediticio de CARE Perú dirigido a segmentos de pobladores de menores recursos. En el año 2005, Edyficar participa en la primera operación a nivel mundial de titularización de cartera para microfinanzas (BlueOrchard) y en el 2007, consiguió ser la primera empresa microfinanciera no bancaria en acceder con gran éxito en el Mercado de Capitales. En el 2009, Edyficar pasó a ser parte del Grupo CREDICORP al convertirse en subsidiaria del Banco de Crédito del Perú. Mibanco inició operaciones en Lima en 1998, sobre la base de la experiencia de Acción Comunitaria del Perú (ACP), una asociación civil sin fines de lucro con 43 años operando en el sector de la micro y pequeña empresa. En el año 2006, el BID reconoce a Mibanco con el Premio a la Excelencia en Microfinanzas y en el 2008 gana el Effie de Plata por la campaña "Créditos Aprobados". Además de estos reconocimientos, Mibanco ganó una calificación Global de Desempeño Social otorgado por Planet Rating 4  y en el 2011 obtuvo el grado de inversión BBB con perspectiva estable otorgado por Standard & Poor's. A principios del 2014, Mibanco fue adquirido por Edyficar y es en ese momento que se produjo el gran proceso de fusión entre Financiera Edyficar y Mibanco para brindar lo bueno de estar juntos. CAPITULO I: EMPRESA PRIVADA “Mibanco” MISIÓN Transformar las vidas de nuestros clientes y colaboradores a través de la inclusión financiera, impulsando así el crecimiento del Perú. VISIÓN Ser el socio reconocido de los clientes de la micro y pequeña empresa, el principal promotor de la inclusión financiera del país y un referente a nivel mundial, convocando a un equipo de colaboradores talentosos y con sentido de trascendencia. OBJETIVOS Crear valor para el estado y la sociedad Brindar satisfacción al cliente Desarrollar una nueva cultura organizacional Ser reconocidos como un banco transparente METAS Crear una organización desconcentrada y descentralizada: Se requiere diseñar e implementar una organización con enfoque hacia el cliente, basándose en un rediseño de procesos y roles claramente definidos orientados a la desconcentración de la toma de decisiones. Promover la bancarización: Es el proceso de incorporar a ciudadanos excluidos del sistema financiero bancario a fin que puedan utilizar los productos y servicios bancarios; para lo cual es nuestro interés ampliar la red de agencias, incrementar en cantidad y calidad los productos y servicios en zonas donde no exista oferta bancaria así como en sectores no atendidos. Aplicación de los principios de responsabilidad social empresarial: Considerando la importancia de que la responsabilidad social es una visión del negocio que integra en la gestión empresarial el respeto por: los valores éticos, las personas, la comunidad y el medio ambiente. Mantener el crecimiento económico y financiero del banco: Se necesita establecer una perspectiva y un programa de ingresos y gastos que nos permita asegurar la realización de nuestra Misión. Ampliar la oferta de productos y servicios: El objetivo es incrementar en cantidad y calidad los productos y servicios y la cobertura a nivel nacional. Mejorar la capacidad operativa de las agencias del banco: Contar con una Red de Agencias con niveles adecuados de atención al cliente. Incrementar las competencias del recurso humano: Mejorar los conocimientos, habilidades y actitudes del personal. Modernización de los procesos operativos: Mejorar los procesos operativos, por cuanto los procesos actuales están orientados a atender las funciones de los departamentos y no a la atención al cliente interno o externo, bajo esa percepción el Banco podrá posteriormente lograr eficiencia y eficacia en su gestión. Alfred Adler (2005) “Las Metas son establecer y alcanzar objetivos potencia las capacidades humanas y genera confianza y motivación para marcar metas más y más difíciles” Modernización de los procesos de gestión: El Banco actualmente no cuenta con metodologías, herramientas y técnicas orientadas al control y la alineación organizacional, que le permitiría ser competitivo en su gestión. Integrar tecnologías de información a los procesos de la institución: Mejorar las capacidades empresariales aplicando tecnologías de información. Fortalecer el control de gestión empresarial: Fortalecer el control interno como un proceso diseñado con el fin de proporcionar un grado de seguridad "razonable" para la consecución de sus objetivos. Adoptar buenas prácticas de gobierno corporativo: Representar un referente ordenado e integral de las mejores prácticas del desempeño empresarial del mercado. ESTRATEGIA La creación de valor para el Estado y la sociedad se logrará orientando a la organización hacia la eficiencia y los resultados, considerando su compromiso y responsabilidad social. Se reconoce que uno de los elementos trascendentes para la generación de valor se dará participando activamente en la modernización del Estado, apoyando los procesos de automatización y generación de información. El objetivo de desarrollar una nueva cultura organizacional se logrará a través de la mejora de las capacidades humanas, los procesos y las tecnologías de información y comunicaciones, las que se orientarán al fortalecimiento organizacional. El objetivo de brindar satisfacción al cliente se logrará a través de nuevos y mejores canales de atención, así como el ofrecimiento de productos y servicios con oportunidad, calidad y calidez. Para su adecuado tratamiento se ha considerado conveniente agruparlos en cuatro objetivos específicos: El objetivo de ser reconocidos como un banco transparente se logrará mediante la creación e implementación de procesos operativos y de gestión orientados a la transparencia. Alfred Adler (2005) “Establecer y alcanzar objetivos potencia las capacidades humanas y genera confianza y motivación para marcar metas más y más difíciles” PROCESOS Promover el desarrollo tecnológico para participar activamente en el proceso de Regionalización y en el Proyecto de Modernización del Estado Peruano. Lineamientos Generales para la aplicación de la Responsabilidad Social Empresarial en el Banco de la Nación. Optimizar los productos y servicios existentes. Incrementar y rentabilizar los convenios con instituciones financieras. Potenciar los servicios de la División de Fideicomiso. Incrementar campañas orientadas a elevar el conocimiento y el uso de servicios bancarios por parte de los clientes y usuarios. Rediseñar el portal orientándolo al cliente. Desarrollar interfaces electrónicas estándares para facilitar el intercambio de información y medios de pago para que los clientes utilicen Internet como medio seguro para sus transacciones. Implementar una solución AntiFraude para clientes y usuarios. Racionalización de costos operativos. Estricto control de penalidades en los contratos institucionales. Implementar una gestión eficiente y eficaz de los recursos. Evaluación y monitoreo periódico de los convenios suscritos. Implementar un programa de expansión de canales de atención (Ventanillas, ATM’s, Internet, WAP, Call Center, cajeros corresponsales etc.) a nivel nacional. Realizar estudios e implementación del Sistema Automatizado de Colas. Mejorar y ampliar la infraestructura de la Oficina Principal. Definir la política de adquisición de locales. Plan de expansión de la infraestructura. Remodelación de Agencias a Nivel Nacional. Fortalecimiento operativo de las agencias donde se brindaran nuevos productos y servicios. Diseñar las Especificaciones de Puestos. Diseño de un programa de selección de personal. Fortalecer el programa de inducción. Establecimiento de la Línea de Carrera y Planes de Sucesión. Programas de Desarrollo. Implementar un programa de incentivos por cumplimiento de objetivos. Desarrollar un Sistema de Evaluación de Competencias. Mejorar el modelo de Gestión de Recursos Humanos del Banco. Integrar la nueva estructura organizacional al rediseño de procesos (macro procesos, procesos y procedimientos) con enfoque a la calidad de atención al cliente. Ampliar y actualizar el Plan de Continuidad de Negocio del Banco. Rediseño de los macro procesos, procesos y procedimientos del Banco. Automatización de los procesos del servicio “Operaciones con el Exterior” y adquisición de un módulo de comercio exterior. Realizar la revaloración de activos que permita mostrar Estados Financieros actualizados. Mantener contratos con Auditores Externos de primera línea. Adecuar el Capital Social del Banco a las nuevas necesidades de solvencia y fortaleza patrimonial, acordes con la nueva dinámica de negocios y servicios financieros. Establecer un Plan Operativo Institucional a partir de planes anuales de trabajo por Departamento. Implementación de un Balanced Scorecard. Diseñar procesos e indicadores de control de gestión. Desarrollar e implementar la consultoría. Diseñar e implementar procesos eficientes en un marco de Control Interno. Despliegue del proyecto Identidades y Accesos en Sedes Operativas. Harold, koontzy Heinz weihrick, las funciones del administrador son: planificación, organización, dirección y control que conforman el proceso administrativo cuando se les considera desde el punto de vista filantrópico y militar. PROCEDIMIENTOS Reordenamiento de las funciones, elaboración del ROF y el MOF. Redistribución de los recursos económicos. Configurar para el proyecto Nueva Estructura Organizacional un equipo de gestión y monitoreo del cambio. Estudio del Desarrollo Económico y Social Espacial para la incorporación de nuevos parámetros a considerar en el Crecimiento de la Red de Agencias a nivel nacional. Promocionar los productos y servicios en las agencias. Promover la suscripción de convenios con entidades públicas, principalmente en el ámbito regional. Evaluar las necesidades de servicios financieros de las poblaciones excluidas del sistema bancario, buscando su interrelación con los programas de desarrollo económico y social. Promover asociaciones público privadas para lanzar productos para sectores no bancarizados. Biegler J. (1980) " Los procedimientos representan la empresa de forma ordenada de proceder a realizar los trabajos administrativos para su mejor función en cuanto a las actividades dentro de la organización". POLÍTICAS NORMAS DE CONDUCTA EN LAS OPERACIONES COMERCIALES Honestidad, Sinceridad y Cumplimiento de Normas Legales e Internas Trato Justo y Equitativo Protección de Información Confidencial y Privilegiada Cooperación con Autoridades y Auditores Externos e Internos Uso adecuado de los activos del Banco Límites de Autoridad Relación con Clientes, Colaboradores y Proveedores Relación con el Mercado Relación con la Comunidad Relación con el Gobierno Relación con la Salud y Seguridad Relación con el Medio Ambiente CONFLICTO DE INTERESES Beneficios Personales Finanzas Personales Inversiones Personales Regalos, invitaciones y otros beneficios gratuitos Publicaciones y presentaciones en público NORMAS RELACIONADAS CON LA CONDUCTA PERSONAL Consumo de alcohol Consumo de drogas ilícitas Acoso e intimidación Prácticas Laborales y de Conducta en el centro de trabajo Conducta en la vida privada PROGRAMAS El programa de inducción de Mibanco; tiene como objetivo que los colaboradores comprendan la misión social de Mibanco, reconociendo las características del cliente y desarrollo que ofrece la organización. Se busca que los colaboradores se sientan orgullosos de trabajar en una organización con misión social y consideren que trabajar en Mibanco es una excelente oportunidad de desarrollo personal y profesional. El programa consta de tres modalidades: presencial, virtual y en campo. El taller presencial tiene una metodología participativa con dinámicas grupales que buscan generar en los participantes compromiso con la misión del banco. Finalmente, en la inducción en campo los colaboradores experimentan la misión social de Mibanco a través del contacto con los clientes y colaboradores de la organización. Programas formativos; a través de los programas de capacitación, Mibanco busca maximizar los conocimientos técnicos de sus colaboradores, desarrollar competencias organizacionales y fomentar aquellas orientadas al fortalecimiento de la misión social, de acuerdo con el modelo de negocio. Programas de actualización; con el fin de que los colaboradores refuercen conocimientos y habilidades que permitan alinear técnicas, metodologías, criterios y comportamientos para el óptimo desempeño de sus funciones, en Mibanco realizamos programas de actualización sobre políticas, técnicas y procedimientos de manera permanente. Programas de Especialización; los programas de Especialización están destinados a reforzar la profesionalidad y potenciar las capacidades técnicas y personales de nuestros colaboradores, a través de cursos en diferentes áreas. Algunos de estos programas son cubiertos al 100% por la empresa o son financiados con créditos a tasas preferenciales. Un programa es una serie de pasos en secuencia para llevar a cabo un plan. Para escribir un programa se requiere que haya un plan previo, al menos en la mente de la persona que escriba el programa. Un paso del programa se llama objetivo. ENFOQUES Sin duda el año 2016 será un año desafiante para Mibanco, crearán la más grande institución privada de microfinanzas en Latinoamérica. Ello implica que cada uno de nuestros colaboradores ponga todo su esfuerzo para concretar este objetivo. El papel de Mibanco en el desarrollo del país cada vez es más grande, lo que trae como consecuencia una exigencia aún mayor en nuestros estándares de desempeño como Institución, más aún ahora que ha pasado a formar parte de Credicorp. Tienen la confianza que a través de la pasión y el profesionalismo que ponemos en nuestro trabajo estaremos a la altura del desafío. El 2015 ha sido un año trascendente para Mibanco, por lo que en nombre de todo el Directorio quiero felicitar y agradecer al equipo de colaboradores que a través del trabajo diario han sentado las bases para un nuevo Mibanco, a ustedes señores accionistas por su confianza, a nuestra casa matriz por el apoyo brindado, y a nuestros cientos de miles de clientes por confiar en nosotros. Enfoque es aplicado por cada empresa de manera diferente ya que cada empresa es la encargada de seleccionar el tipo de competencia que se crea conveniente para alcanzar sus objetivos, por lo cual ninguna empresa tiene el mismo tipo de competencia en un mercado HORIZONTES CRÍTICOS DE ÉXITO Liderazgo en la Toma de Decisiones. Dirección y conducción del Banco hacia resultados concretos de su agenda estratégica, a través de la eficiencia y eficacia en la utilización de sus recursos. Poner en Valor los Recurso s Humanos. Mejora de competencias y motivación mediante la capacitación permanente y el reconocimiento del desempeño. Eficiencia de los Procesos Operativos. Mejora continua de los procesos para el cumplimiento de la Misión sosteniéndose en una estructura organizacional enfocada hacia el cliente. Eficacia en la Gestión de Información. Elaboración continúa de información estructurada, oportuna, relevante, coherente y segura para la toma de decisiones. Calidad en la Prestación de Servicios. Generación de valor para el Banco, el cliente y la sociedad. Cultura y Gestión de Proyectos. Generar conciencia y valoración de que una adecuada gestión de los proyectos nos permitirá un mejor posicionamiento en el mercado y sostenibilidad en el tiempo. Un horizonte de planeación a largo plazo, algunas veces llamado planeación estratégica, cubre un horizonte de uno a varios años en el futuro. Un horizonte de planeación a mediano plazo cubre cualquier periodo desde un mes a un año y se conoce como planeación táctica. un horizonte de planeación a corto plazo también conocido como planeación operativa.  ORGANIGRAMA   CAPÍTULO II: EMPRESA PÚBLICA Municipalidad Provincial De Camaná EMPRESA: Municipalidad Provincial de Camana SECTOR: Publico CLASIFICACION DE EMPRESA: Por su tamaño: Mediana empresa MISION Y VISION MISION: “Impulsar y promover en el marco del Proceso de Descentralización y modernización del Estado, el desarrollo integral, sostenible y armónico de su jurisdicción y el mejoramiento de la calidad de vida de la población, con énfasis en la promoción del desarrollo humano; la generación de nuevas capacidades en la población y el territorio, para emprender actividades productivas en la prestación de servicios de calidad”. VISIÓN: Ser un Gobierno Local líder del modelo de desarrollo sostenible, para mejorar las condiciones de vida de la población e impulsar el potencial turístico de la provincia, con la prestación de servicios públicos de calidad, promotor del desarrollo económico y desarrollo humanos comprometido con la modernización institucional que permita lograr la satisfacción del ciudadano destinatario de los servicios públicos. PRINCIPIOS Y VALORES: Vocación de servicio Lealtad Creatividad e innovación Orientación a la calidad total Trabajo en equipo Integridad Transparencia en la gestión Responsabilidad social Equidad Oportunidad de desarrollo humano  Educación, Cultura, Salud y familia    Población con  educación, cultura y salud de calidad Acceso equitativo a la educación de calidad Acceso universal a servicios de salud de calidad Alimentación y nutrición,  con prioridad de madres y niños Acceso pleno a los servicios básicos de agua, desagüe y electricidad en la vivienda   Economía competitividad y empleo   Crecimiento económico  con empleo digno e ingresos adecuados Crecimiento económico sostenido de los sectores productivos, agropecuario y pesca. Camaná, destino turístico Mejor  empleo e  ingresos  adecuados   Ambiente y Recursos naturales Recursos  naturales y medio ambiente protegidos Conservación y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales Calidad ambiental adecuada sin afectación de ecosistemas  y recuperación de ambientes degradados Consolidar un alto grado de conciencia y cultura ambiental, y la activa participación ciudadana   Gestión Pública y Gobernabilidad    Gestión Pública eficiente, transparente, con  participación ciudadana Gestión  pública  eficiente Gestión pública transparente y moderna Participación ciudadana en la Gobernabilidad Ciudad segura para ciudadanos OBJETIVO   III. CONCLUSIONES Mibanco cuenta con un adecuado conocimiento de los trabajadores, directores y gerentes mediante la evaluación de sus antecedentes personales, laborales y patrimoniales, de acuerdo a lo dispuesto en la normativa vigente. Mibanco cuenta con procedimientos para detectar operaciones inusuales en función a la actividad económica de los clientes, mediante la asignación de perfiles transaccionales para la atención de sus operaciones, a partir de los cuales se generan alertas cuando el cliente supera estos perfiles. IV. RECOMENDACIONES Mibanco debe ofrecer a sus clientes acceso al crédito de una manera rápida y sencilla, a través de personal altamente calificado que permite asegurar una adecuada prospección y un excelente servicio durante todo el proceso crediticio. Siendo el sector de la micro empresa y el sector de la pequeña empresa el motor del desarrollo del país Mibanco debe centrarse y organizarse en dar oportunidades de inclusión financiera, no solamente a empresarios, sino a sus familias, para dar transcendencia sobre su trabajo en el día a día. Mibanco debe apostar a favor de la inclusión, para brindar un esmerado servicio de calidad. Implementado diversas acciones de monitoreo de calidad en el servicio, capacitación a los colaboradores, así como diversos productos, canales y servicios en general, para cuidar que el nivel de satisfacción supere las expectativas de los clientes. Mibanco debe desarrollar un amplio portafolio de productos que permite satisfacer las diferentes necesidades financieras de los Mypes, tales como: Capital de trabajo, Bienes muebles y Créditos rurales entre otros. V. ANEXOS