DD176 042044

D&D//HERANÇAS
À procura dos
bens “perdidos”
A morte de um ente querido pode iniciar um périplo por várias entidades,
para averiguar que bens terão sido deixados em herança. Uma simplificação
dos procedimentos aliviaria a carga dos herdeiros num momento de sofrimento
Texto Paula Melo dos Santos & Filipa Rendo
H
á quem faça questão de após a ocorrência, juntando a lista Quanto aos juros e dividendos destes
preparar a morte, deixando aos dos bens sujeitos a imposto do selo produtos, são considerados abandonados
herdeiros indicações acerca do (contas bancárias, certificados de aforro, passados cinco anos.
funeral e dos bens a repartir, etc.) e comprovativos das entidades Se deseja conhecer os bens deixados
entre outras. No entanto, nem sempre responsáveis. por um ente falecido, veja nas páginas
existe essa preparação, ou a morte é A DECO PROTESTE considera que seguintes a que entidades recorrer.
inesperada, o que obriga os herdeiros cidadãos fragilizados não deveriam ser
a procurar os bens a receber. Cedo sujeitos a estes procedimentos para DOSSIÊ TÉCNICO Margarida Zacarias
descobrem que, dependendo do tipo reclamarem aquilo que lhes pertence,
de bens, é necessário consultar diversas nem arriscar-se a ficarem sem alguns
entidades, com procedimentos diferentes bens, por não saberem da sua existência.
Aceda ao artigo sobre
e custos variáveis. Quando os valores não são reclamados herdar e partilhar bens
Mas não é só para garantir que em tempo útil, são considerados
os bens estão todos à vista que é abandonados a favor do Estado. No caso
necessário iniciar esta odisseia das contas à ordem, tal acontece após
Não perca o artigo sobre
pelos serviços. O cabeça-de-casal da 15 anos sem movimentos. As ações e as investigar bens de
herança tem de comunicar o óbito às obrigações revertem para o Estado ao familiares falecidos
Finanças até ao final do terceiro mês fim de 20 anos sem serem reclamadas.
42 D&D//março/abril 2023 www.deco.proteste.pt

CERTIFICADOS DE AFORRO E DO TESOURO
Agência de Gestão da Tesouraria e da Dívida Pública

A informação sobre Certificados de O IGCP emite uma declaração com os valores em Certificados
Aforro e/ou do Tesouro deve ser solicitada de Aforro e do Tesouro detidos pelo falecido à data do óbito, que
à Agência de Gestão da Tesouraria tem um custo de cinco euros. O documento deve ser entregue
e da Dívida Pública (IGCP). O pedido pode na Autoridade Tributária, juntamente com a relação de bens.
ser feito junto dos serviços desta entidade
ou em qualquer loja dos CTT. Após cumprir essa formalidade, tem de apresentar no IGCP
a lista de bens que entregou nas Finanças. Confirme se constam
Para tal, deverá imprimir e preencher o formulário os produtos de aforro que integram a herança.
disponibilizado no site do IGCP: https://www.igcp.pt/fotos/
editor2/formularios/2020/710_Mod_Pedido_Declaracao_ Só depois os herdeiros terão acesso aos produtos, dispondo
Aforrista_Falecido.pdf. Junte a certidão de óbito e a declaração de duas opções: resgatar os títulos, sendo feita transferência
de habilitação de herdeiros. Deverá ainda anexar fotocópia para contas bancárias das quais sejam titulares; ou transferir
simples dos documentos de identificação civil e fiscal do falecido a titularidade dos produtos, permanecendo as subscrições
e do requerente. ativas e com as mesmas condições contratadas pelo falecido.
A alteração de titularidade tem um custo de um euro por cada
O requerente deve ser um dos herdeiros, ou o seu procurador, certificado.
desde que tenha poderes para o efeito (é necessário apresentar
procuração). Note ainda que a assinatura no formulário terá Até 100 euros em certificados, o processo de habilitação
de ser validada pelos CTT ou reconhecida por uma entidade de herdeiros no IGCP é gratuito. A partir daquele montante,
legalmente habilitada: um conservador, um notário, um advogado é cobrado, no final do processo, um custo de 0,5% do total,
ou um solicitador. no máximo de 300 euros.
AÇÕES E OUTROS VALORES MOBILIÁRIOS
Comissão do Mercado de Valores Mobiliários

Ações, obrigações e unidades de A declaração respeita somente a títulos admitidos à negociação
participação de fundos de investimento em Portugal. Tão-pouco incide sobre produtos cujas transmissões
são produtos supervisionados pela não estejam sujeitas ao pagamento de imposto do selo.
Comissão do Mercado de Valores Desta forma, há vários que são excluídos: por exemplo, fundos
Mobiliários (CMVM). É a esta entidade que de poupança-reforma e poupança-educação, bem como fundos
os herdeiros têm de se dirigir para obterem de pensões e de investimento mobiliário e imobiliário.
a declaração comprovativa dos valores
detidos pelo falecido, que terão de apresentar na Autoridade O pedido depende do preenchimento e da assinatura
Tributária, juntamente com a relação de bens, para efeitos da do formulário pelo cabeça-de-casal (https://www.cmvm.
liquidação do imposto do selo. No entanto, a CMVM não faculta pt/pt/AreadoInvestidor/Certidoes/Documents/Mod%20
esta informação nos moldes das outras entidades. Requerimento%20Certid%C3%A3o_pt_nl_20200320.pdf).
Mais: só pode ser feito por e-mail ([email protected]), juntando
Para solicitar a declaração com a cotação dos valores a certidão de óbito e cópias dos documentos de identificação
mobiliários, os herdeiros já precisam de ter conhecimento de do falecido e do requerente. A CMVM envia, também por
que os mesmos existem. No requerimento feito à entidade, é e-mail, a fatura com os custos e os dados para pagamento.
necessário indicar a identificação completa dos produtos que A declaração tem um encargo de três euros por cada categoria
integram a herança, e é unicamente sobre esses que a declaração de valores mobiliários presente (ações, obrigações e unidades
da CMVM incide. Tal representa uma dificuldade acrescida de participação em fundos de investimento).
para os herdeiros, uma vez que, se desconhecerem a existência
de outros valores que possam fazer parte da herança, continuarão Depois, é necessário remeter o comprovativo do pagamento.
sem sabê-lo. Como consequência, ficam impossibilitados A entidade envia a declaração por e-mail. Se o requerente não
de os reclamar. tiver correio eletrónico, pode ser enviada por correio, à cobrança.
www.deco.proteste.pt março/abril 2023//D&D 43

D&D//HERANÇAS
A OPINIÃO DA SEGUROS E FUNDOS DE PENSÕES

ESPECIALISTA
Autoridade de Supervisão de Seguros
e Fundos de Pensões
Para saber se o certidão de óbito e do documento de
falecido detinha identificação civil e fiscal do requerente.
seguros de vida O pedido pode ser feito por qualquer
Margarida Zacarias e de acidentes pessoa interessada na informação,
pessoais ou e é gratuito.
Não sabendo da existência de operações de
certos produtos, descobri-los pode capitalização, Após receber a informação, deve
requerer dos herdeiros trabalho contacte a Autoridade de Supervisão contactar as seguradoras nas quais o
de investigação, numa altura de Seguros e Fundos de Pensões (ASF). falecido detinha os produtos, se for o caso,
em que não existe vontade para Esta entidade disponibiliza o formulário para solicitar o reembolso.
tratar de burocracia. Se o falecido para o pedido de informação no Se tiver dúvidas acerca do procedimento,
não tiver deixado documentos respetivo site: https://www.asf.com.pt/NR/ pode contactar a linha de atendimento
da contratação, ou outros (como rdonlyres/55616DC7-A455-4B78-BD05- ao público da ASF (217 983 983).
extratos bancários), que levem os 1F7EDCCF9F2F/0/DGP180.pdf.
herdeiros a suspeitar da existência A declaração emitida pela ASF apenas
de determinados produtos, estes Imprima, preencha e entregue contempla os produtos em nome
podem ficar perdidos. presencialmente na ASF ou envie por do falecido. Se este fosse beneficiário
Para averiguar os bens deixados correio (Avenida da República, n.º 76, de um seguro de grupo contratado pela
por um familiar, é necessário R/C, 1600-205 Lisboa). Deve juntar entidade patronal, convém questionar
contactar várias entidades, cada originais ou fotocópias certificadas da a empresa a respeito.
uma com o seu procedimento,
e não é garantido que se consiga
obter informação sobre todos.
É o que acontece no caso da
Comissão do Mercado de CONTAS BANCÁRIAS
Banco de Portugal
Valores Mobiliários (CMVM), que
supervisiona ações, obrigações
e unidades de participação de
fundos de pensões, mas só faculta Ao comunicar o certificadas da habilitação de herdeiros
informação sobre produtos que óbito às Finanças, e do documento de identificação civil
os herdeiros já conheçam. Numa tem de entregar e fiscal do titular falecido. O Banco de
era tão digital, com a informação uma declaração da Portugal fornece informação sobre contas
cada vez mais centralizada, não se qual conste o saldo, de depósito, de pagamento e de crédito,
compreende a impossibilidade de à data do óbito, das instrumentos financeiros e cofres detidos
obter informação sobre todos os contas bancárias de em instituições bancárias, mas não revela
produtos detidos. que o falecido era os valores em cada conta.
Consideramos até que o pedido titular, bem como um comprovativo dos
de informação deveria estar movimentos realizados em cada uma nos Para obter os documentos a entregar
centralizado numa única entidade, 60 dias anteriores. Para garantir que não nas Finanças, dirija-se aos bancos onde
mesmo que o resultado devolvido fica nenhum depósito de fora, é possível existem contas abertas e comunique o
não contivesse detalhes. A partir consultar a base de dados de contas óbito. Os bancos cobram comissões por
daí, os herdeiros só teriam de se à ordem do Banco de Portugal. estes serviços, que variam entre os 74
dirigir às entidades responsáveis, e os 185 euros. Em dezembro, a DECO
para obterem a informação A forma mais simples de obter a PROTESTE deu conta desta disparidade
pormenorizada a entregar informação é, caso tenha a senha de ao Governo e aos grupos parlamentares,
às Finanças e acederem a todos acesso do falecido ao portal das Finanças, encontrando-se em discussão no
os bens a que têm direito. através do site do Banco de Portugal Parlamento uma limitação dos valores.
Iremos enviar esta posição (https://www.bportugal.pt/area-cidadao/
ao Governo e aos grupos formulario/242). Em alternativa, contacte Solicite o encerramento das contas,
parlamentares. a instituição presencialmente ou por mesmo que não tenham saldo nem
correio, apresentando originais ou cópias movimentos, para evitar custos no futuro.
44 D&D//março/abril 2023 www.deco.proteste.pt

DD176 042044

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

DD176 042044

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

DD176 042044

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

D&D//HERANÇAS

42 D&D//março/abril 2023 www.deco.proteste.pt

Agência de Gestão da Tesouraria e da Dívida Pública

AÇÕES E OUTROS VALORES MOBILIÁRIOS

Comissão do Mercado de Valores Mobiliários

www.deco.proteste.pt março/abril 2023//D&D 43

A OPINIÃO DA SEGUROS E FUNDOS DE PENSÕES

44 D&D//março/abril 2023 www.deco.proteste.pt

Você também pode gostar