LUIZA MAIA LTDA

CNPJ: 00.251.562/0001-52

LIVRO DIÁRIO PERÍODO: 04/2022

DATA D/C CLASSIFICAÇÃO CONTA VALOR HISTORICO
01/04/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 507.999,00
C 2.3.01.001 Capital Social Integralizado R$ 507.999,00 CAPITAL SOCIAL INTEGRALIZADO
07/04/2022 D 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 80.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 80.000,00 ESTOQUE DE MERCADORIA PARA REVENDA
07/04/2022 D 1.2.02.003 Moveis e utensilios R$ 16.500,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 16.500,00 COMPRA DE MOVEIS E UTENSILIOS
07/04/2022 D 1.2.02.004 Computadores e perifericos R$ 9.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.500,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 4.500,00 COMPRA DE COMPUTADORES
08/04/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 37.500,00
D 1.1.02.0001 Clientes a Receber R$ 37.500,00
C 3.1.01.001 Revenda de mercadoria R$ 75.000,00 MERCADORIAS NF-E Nº 001
08/04/2022 D 3.2.01.002 ICMS s/ venda R$ 13.500,00
C 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 13.500,00 IMPOSTO S/ VENDA DE MERCADORIAS NF-E Nº 001
08/04/2022 D 3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV R$ 40.000,00
C 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 40.000,00 APURAÇÃO DO CMV
12/04/2022 D 1.1.02.0001 Clientes a Receber R$ 130.000,00
C 3.1.01.002 Receita sobre Prestação de Serviços R$ 130.000,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS PARA A EMPRESA AMAZONAS LTDA
12/04/2022 D 3.2.01.005 ISS sobre Faturamento R$ 6.500,00
C 2.1.03.007 ISS a Recolher R$ 6.500,00 IMPOSTO - PRESTAÇÃO DE SERVIÇO
13/04/2022 D 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 287.000,00
D 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 63.000,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 350.000,00 NF-e 110
15/04/2022 D 1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários R$ 4.444,80
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.444,80 ADIANTAMENTO DE 40% DO SALÁRIO DOS FUNCIONÁRIOS
15/04/2022 D 1.1.02.0001 Clientes a Receber R$ 510.000,00
C 3.1.01.001 Revenda de mercadoria R$ 510.000,00 MERCADORIAS NF-e 002
15/04/2022 D 3.2.01.002 ICMS s/ venda R$ 91.800,00
C 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 91.800,00 IMPOSTO S/ VENDA DE MERCADORIAS NF-e 002
15/04/2022 D 3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV R$ 327.000,00
C 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 327.000,00 APURAÇÃO DO CMV
16/04/2022 D 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 110.700,00
D 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 24.300,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 135.000,00 ESTOQUE DE MERCADORIA PARA REVENDA
18/04/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 205.000,00
C 3.1.01.001 Revenda de mercadoria R$ 205.000,00 MANAUS LTDA - REVENDA DE MERCADORIA
18/04/2022 D 3.2.01.002 ICMS s/ venda R$ 36.900,00
C 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 36.900,00 IMPOSTO - REVENDA DE MERCADORIA
18/04/2022 D 3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV R$ 110.700,00
C 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 110.700,00 APURAÇÃO DO CMV
20/04/2022 D 4.2.01.004 Água R$ 1.350,00
C 2.1.01.003 Agua a pagar R$ 1.350,00 PROVISÃO DE DESPESA COM ÁGUA
20/04/2022 D 4.2.01.005 Telefone R$ 2.840,00
C 2.1.01.004 Telefone a pagar R$ 2.840,00 PROVISÃO DE DESPESA COM TELEFONE
20/04/2022 D 4.2.01.007 Energia Elétrica R$ 10.650,00
C 2.1.01.002 Energia a pagar R$ 10.650,00 PROVISÃO DE DESPESA COM ENERGIA
20/04/2022 D 4.2.01.009 Material de uso de Consumo R$ 3.900,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 3.900,00 COMPRA DE MATERIAIS DE EXPEDIENTE
25/04/2022 D 1.2.02.002 Maquinas e Equipamentos R$ 22.250,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 22.250,00 COMPRA DE 2 AR-CONDICIONADO DE 30.000BTUS
25/04/2022 D 4.1.01.012 Despesa com Honorários Contábeis R$ 12.000,00
C 2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar R$ 12.000,00 PROVISÃO DE DESPESA HONORÁRIOS CONTÁBEIS
30/04/2022 D 4.2.01.002 Despesa com depreciação R$ 472,92
DEPRECIAÇÃO DE MOVEIS E UTENSILIOS, COMPUTADORES E
C 1.2.02.005 (-) Depreciação acumulada R$ 472,92
PERIFERICOS e MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
30/04/2022 D 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 4.444,80
C 1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários R$ 4.444,80 VLR. REF. DESPESA COM SALARIOS
30/04/2022 D 4.1.01.001 Despesa com Salarios e Ordenados R$ 11.112,00 VLR. REF. DESPESA COM SALARIOS
C 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 1.021,07 VLR. REF. INSS A RECOLHER
C 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 10.090,93 VLR. REF. SALARIOS A PAGAR
30/04/2022 D 4.1.01.005 Despesa com FGTS R$ 888,96
C 2.1.05.001 FGTS a recolher R$ 888,96 VLR. REF. DESPESA COM FGTS
30/04/2022 D 4.1.01.003 Despesa com 13º Salario R$ 926,00
C 2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar R$ 926,00 VLR. REF. DESPESA COM 13º SAL
30/04/2022 D 4.1.01.004 Despesa com Férias R$ 1.234,67
C 2.1.06.002 Prov. Férias a pagar R$ 1.234,67 VLR. REF. DESPESA COM FÉRIAS
30/04/2022 D 4.1.01.005 Despesa com FGTS R$ 180,06
C 2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar R$ 77,17
C 2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar R$ 102,89 VLR. REF. DESPESA COM FGTS S/13º SAL
30/04/2022 D 4.1.01.006 Despesa com INSS R$ 2.978,02
C 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 2.978,02 Encargos Empresa
30/04/2022 D 3.2.01.003 PIS s/ Faturamento R$ 5.857,50
C 2.1.03.003 PIS a Recolher R$ 5.857,50 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO

16.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

LIVRO DIÁRIO PERÍODO: 04/2022

30/04/2022 D 3.2.01.004 COFINS s/ Faturamento R$ 26.980,00
C 2.1.03.004 COFINS a Recolher R$ 26.980,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
30/04/2022 D 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 87.300,00
C 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 87.300,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO

17.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

LIVRO DIÁRIO PERÍODO: 05/2022

DATA D/C CLASSIFICAÇÃO CONTA VALOR HISTORICO
01/05/2022 D 4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes R$ 729,60 PAGAMENTO DE VALE TRANSPORTE - 05/2022
D 4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação R$ 1.344,00 PAGAMENTO DE VALE ALIMENTAÇÃO - 05/2022
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 2.073,60 PAGAMENTO DE VT E VA - 05/2022
05/05/2022 D 2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar R$ 12.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 12.000,00 PG COM HONORARIOS CONTABEIS
05/05/2022 D 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 6.667,20
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 6.667,20 PG SALARIOS - 05/2022
07/05/2022 D 2.1.05.001 FGTS a recolher R$ 888,96
D 2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar R$ 926,00
D 2.1.06.002 Prov. Férias a pagar R$ 1.157,50
D 2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar R$ 77,17
D 2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar R$ 96,46
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 3.146,09 PG ENCARGOS FOPAG - 05/2022
07/05/2022 D 2.1.01.003 Agua a pagar R$ 1.350,00
D 2.1.01.004 Telefone a pagar R$ 2.840,00
D 2.1.01.002 Energia a pagar R$ 10.650,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 14.840,00 PG CONTAS DE CONSUMO - 05/2022
07/05/2022 D 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 4.125,00
PG DA 1º PARCELA REFERENTE A COMPRA DE MÓVEIS E
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.125,00
UTENSÍLIOS
07/05/2022 D 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 4.500,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.500,00 PG DA 2º PARCELA REFERENTE A COMPRA DE
08/05/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 37.500,00
C 1.1.02.0001 Clientes a Receber R$ 37.500,00 RECEBIMENTO DE CLIENTE REF. NF-e 001
12/05/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 130.000,00
C 1.1.02.0001 Clientes a Receber R$ 130.000,00 RECEBIMENTO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
13/05/2022 D 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 350.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 350.000,00 PG DA 2º PARCELA REFERENTE A COMPRA DE
13/05/2022 D 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 213.200,00
D 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 46.800,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 260.000,00 NF-e 770
15/05/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 255.000,00
C 1.1.02.0001 Clientes a Receber R$ 255.000,00 RECEBIMENTO DE CLIENTE REF. NF-e 002
15/05/2022 D 1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários R$ 4.444,80
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.444,80 ADIANTAMENTO DE 40% DO SALÁRIO DOS FUNCIONÁRIOS
17/05/2022 D 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 45.100,00
D 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 9.900,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 55.000,00 NF-e 85
18/05/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 480.000,00
C 3.1.01.001 Revenda de mercadoria R$ 480.000,00 MANAUS LTDA - REVENDA DE MERCADORIA
18/05/2022 D 3.2.01.002 ICMS s/ venda R$ 86.400,00
C 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 86.400,00 IMPOSTO - REVENDA DE MERCADORIA
18/05/2020 D 3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV R$ 258.300,00
C 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 258.300,00 APURAÇÃO DO CMV
20/05/2020 D 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 3.999,09
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 3.999,09 PG IMPOSTO ref. 04/2022.
20/05/2020 D 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 54.900,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 54.900,00 PG IMPOSTO ref. 04/2022.
20/05/2020 D 2.1.03.007 ISS a Recolher R$ 6.500,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 6.500,00 PG IMPOSTO ref. 04/2022.
25/05/2020 D 2.1.03.003 PIS a Recolher R$ 5.857,50
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 5.857,50 PG IMPOSTO ref. 04/2022.
25/05/2020 D 2.1.03.004 COFINS a Recolher R$ 26.980,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 26.980,00 PG IMPOSTO ref. 04/2022.
25/05/2020 D 4.2.01.004 Água R$ 1.640,00
C 2.1.01.003 Agua a pagar R$ 1.640,00 PROVISÃO DE DESPESA COM ÁGUA
25/05/2020 D 4.2.01.005 Telefone R$ 3.140,00
C 2.1.01.004 Telefone a pagar R$ 3.140,00 PROVISÃO DE DESPESA COM TELEFONE
25/05/2020 D 4.2.01.007 Energia Elétrica R$ 15.610,00
C 2.1.01.002 Energia a pagar R$ 15.610,00 PROVISÃO DE DESPESA COM ENERGIA
25/05/2020 D 4.2.01.009 Material de uso de Consumo R$ 4.600,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.600,00 COMPRA DE MATERIAIS DE EXPEDIENTE
25/05/2020 D 4.1.01.012 Despesa com Honorários Contábeis R$ 12.000,00
C 2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar R$ 12.000,00 PROVISÃO DE DESPESA HONORÁRIOS CONTÁBEIS
31/05/2022 D 4.2.01.002 Despesa com depreciação R$ 472,92
DEPRECIAÇÃO DE MOVEIS E UTENSILIOS, COMPUTADORES E
C 1.2.02.005 (-) Depreciação acumulada R$ 472,92
PERIFERICOS e MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
31/05/2022 D 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 4.444,80
C 1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários R$ 4.444,80 VLR. REF. DESPESA COM SALARIOS
31/05/2022 D 4.1.01.001 Despesa com Salarios e Ordenados R$ 11.112,00 VLR. REF. DESPESA COM SALARIOS
C 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 1.021,07 VLR. REF. INSS A RECOLHER
C 4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes R$ 666,72 VLR. REF. DESPESA COM VALE TRANSPORTE
C 4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação R$ 111,12 VLR. REF. DESPESA COM VALE ALIMENTAÇÃO
C 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 9.313,09 VLR. REF. SALARIOS A PAGAR
31/05/2022 D 4.1.01.005 Despesa com FGTS R$ 888,96
C 2.1.05.001 FGTS a recolher R$ 888,96 VLR. REF. DESPESA COM FGTS
31/05/2022 D 4.1.01.003 Despesa com 13º Salario R$ 926,00

18.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

LIVRO DIÁRIO PERÍODO: 05/2022

C 2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar R$ 926,00 VLR. REF. DESPESA COM 13º SAL
31/05/2022 D 4.1.01.004 Despesa com Férias R$ 1.234,67
C 2.1.06.002 Prov. Férias a pagar R$ 1.234,67 VLR. REF. DESPESA COM FÉRIAS
31/05/2022 D 4.1.01.005 Despesa com FGTS R$ 180,06
C 2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar R$ 77,17
C 2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar R$ 102,89 VLR. REF. DESPESA COM FGTS S/13º SAL
31/05/2022 D 4.1.01.006 Despesa com INSS R$ 2.978,02
C 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 2.978,02
31/05/2022 D 3.2.01.003 PIS s/ Faturamento R$ 2.722,50
C 2.1.03.003 PIS a Recolher R$ 2.722,50 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
31/05/2022 D 3.2.01.004 COFINS s/ Faturamento R$ 12.540,00
C 2.1.03.004 COFINS a Recolher R$ 12.540,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
31/05/2022 D 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 56.700,00
C 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 56.700,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO

19.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

LIVRO DIÁRIO PERÍODO: 06/2022

DATA D/C CLASSIFICAÇÃO CONTA VALOR HISTORICO
01/06/2022 D 4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes R$ 729,60 PAGAMENTO DE VALE TRANSPORTE - 06/2022
D 4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação R$ 1.344,00 PAGAMENTO DE VALE ALIMENTAÇÃO - 06/2022
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 2.073,60 PAGAMENTO DE VT E VA - 06/2022
05/06/2022 D 2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar R$ 12.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 12.000,00 PG COM HONORARIOS CONTABEIS
05/06/2022 D 2.1.01.003 Agua a pagar R$ 1.640,00
D 2.1.01.004 Telefone a pagar R$ 3.140,00
05/06/2022 D 2.1.01.002 Energia a pagar R$ 15.610,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 20.390,00 PG CONTAS DE CONSUMO - 06/2022
05/06/2022 D 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 6.667,20
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 6.667,20 PG SALARIOS - 06/2022
07/06/2022 D 2.1.05.001 FGTS a recolher R$ 888,96
D 2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar R$ 926,00
D 2.1.06.002 Prov. Férias a pagar R$ 1.234,67
D 2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar R$ 77,17
D 2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar R$ 102,89
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 3.229,68 PG ENCARGOS FOPAG - 06/2022
07/06/2022 D 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 4.125,00
PG DA ULTIMA PARCELA REFERENTE A COMPRA DE MÓVEIS E
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.125,00
UTENSÍLIOS
07/06/2022 D 1.2.02.001 Veiculos R$ 460.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 150.000,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 310.000,00 AQUISIÇÃO DE VEÍCULO - CAMINHÃO
16/06/2022 D 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 82.000,00
D 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 18.000,00
C 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$ 100.000,00 NF-e 550
16/06/2022 D 1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários R$ 4.444,80
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 4.444,80 ADIANTAMENTO DE 40% DO SALÁRIO DOS FUNCIONÁRIOS
16/06/2022 D 1.2.02.002 Maquinas e Equipamentos R$ 30.000,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 30.000,00 Aquisição de uma máquina
16/06/2022 D 4.5.01.001 ICMS Diferencial de Aliquota R$ 3.300,00
C 2.1.03.008 ISS a Recolher R$ 3.300,00 DIFAL
18/06/2022 D 1.1.01.0001 Caixa R$ 280.000,00
C 3.1.01.001 Revenda de mercadoria R$ 280.000,00 MANAUS LTDA - REVENDA DE MERCADORIA
18/06/2022 D 3.2.01.002 ICMS s/ venda R$ 50.400,00
C 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 50.400,00 IMPOSTO - REVENDA DE MERCADORIA
18/06/2022 D 3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV R$ 82.000,00
C 1.1.04.0001 Estoque para Revenda R$ 82.000,00 APURAÇÃO DO CMV
20/06/2022 D 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 3.999,09
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 3.999,09 PG IMPOSTO ref. 05/2022.
20/06/2022 D 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 29.700,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 29.700,00 PG IMPOSTO ref. 05/2022.
25/06/2022 D 2.1.03.003 PIS a Recolher R$ 2.722,50
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 2.722,50 PG IMPOSTO ref. 05/2022.
25/06/2022 D 2.1.03.004 COFINS a Recolher R$ 12.540,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 12.540,00 PG IMPOSTO ref. 05/2022.
25/06/2022 D 4.2.01.004 Água R$ 940,00
C 2.1.01.003 Agua a pagar R$ 940,00 PROVISÃO DE DESPESA COM ÁGUA
25/06/2022 D 4.2.01.005 Telefone R$ 3.840,00
C 2.1.01.004 Telefone a pagar R$ 3.840,00 PROVISÃO DE DESPESA COM TELEFONE
25/06/2022 D 4.2.01.007 Energia Elétrica R$ 19.720,00
C 2.1.01.002 Energia a pagar R$ 19.720,00 PROVISÃO DE DESPESA COM ENERGIA
25/06/2022 D 4.2.01.009 Material de uso de Consumo R$ 6.700,00
C 1.1.01.0001 Caixa R$ 6.700,00 COMPRA DE MATERIAIS DE EXPEDIENTE
25/06/2022 D 4.1.01.012 Despesa com Honorários Contábeis R$ 15.000,00
C 2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar R$ 15.000,00 PROVISÃO DE DESPESA HONORÁRIOS CONTÁBEIS
30/06/2022 D 4.2.01.002 Despesa com depreciação R$ 8.389,58
DEPRECIAÇÃO DE MOVEIS E UTENSILIOS, COMPUTADORES E
C 1.2.02.005 (-) Depreciação acumulada R$ 8.389,58
PERIFERICOS e MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
30/06/2022 D 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 4.444,80
C 1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários R$ 4.444,80 VLR. REF. DESPESA COM SALARIOS
30/06/2022 D 4.1.01.001 Despesa com Salarios e Ordenados R$ 11.112,00 VLR. REF. DESPESA COM SALARIOS
C 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 1.021,07 VLR. REF. INSS A RECOLHER
C 4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes R$ 666,72 VLR. REF. DESPESA COM VALE TRANSPORTE
C 4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação R$ 111,12 VLR. REF. DESPESA COM VALE ALIMENTAÇÃO
C 2.1.04.001 Salarios a pagar R$ 9.313,09 VLR. REF. SALARIOS A PAGAR
30/06/2022 D 4.1.01.005 Despesa com FGTS R$ 888,96
C 2.1.05.001 FGTS a recolher R$ 888,96 VLR. REF. DESPESA COM FGTS
30/06/2022 D 4.1.01.003 Despesa com 13º Salario R$ 926,00
C 2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar R$ 926,00 VLR. REF. DESPESA COM 13º SAL
30/06/2022 D 4.1.01.004 Despesa com Férias R$ 1.234,67
C 2.1.06.002 Prov. Férias a pagar R$ 1.234,67 VLR. REF. DESPESA COM FÉRIAS
30/06/2022 D 4.1.01.005 Despesa com FGTS R$ 180,06
C 2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar R$ 77,17
C 2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar R$ 102,89 VLR. REF. DESPESA COM FGTS S/13º SAL
30/06/2022 D 4.1.01.006 Despesa com INSS R$ 2.978,02

20.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

LIVRO DIÁRIO PERÍODO: 06/2022

C 2.1.05.002 INSS a recolher R$ 2.978,02
30/06/2022 D 3.2.01.003 PIS s/ Faturamento R$ 2.970,00
C 2.1.03.003 PIS a Recolher R$ 2.970,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
30/06/2022 D 3.2.01.004 COFINS s/ Faturamento R$ 13.680,00
C 2.1.03.004 COFINS a Recolher R$ 13.680,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
30/06/2022 D 2.1.03.002 ICMS a Recolher R$ 18.000,00
C 1.1.05.0001 ICMS a Recuperar R$ 18.000,00 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
30/06/2022 D 4.4.01.001 Material de uso de Consumo R$ 77.698,98
C 2.1.03.005 IRPJ a Recolher R$ 77.698,98 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO
30/06/2022 D 4.4.01.002 Material de uso de Consumo R$ 29.757,06
C 2.1.03.006 CSLL a Recolher R$ 29.757,06 VLR. REF. DESPESA COM FATURAMENTO

21.
 BALANCETE: ABRIL
NATUREZA
CLASSIFICAÇÃO CONTAS SALDO ANTERIOR DÉBITO CRÉDITO SALDO FINAL
CONTÁBIL
1. ATIVO - 2.045.193,80 820.012,52 1.225.181,28 DEVEDOR
1.1 ATIVO CIRCULANTE - 1.997.443,80 819.539,60 1.177.904,20 DEVEDOR
1.1.01 DISPONIBILIDADES - 750.499,00 250.094,80 500.404,20 DEVEDOR
1.1.01.0001 Caixa - 750.499,00 250.094,80 500.404,20 DEVEDOR
1.1.01.0002 Banco - - - - DEVEDOR
1.1.02 CREDITOS A RECEBER - 677.500,00 - 677.500,00 DEVEDOR
1.1.02.0001 Clientes a Receber - 677.500,00 - 677.500,00 DEVEDOR
1.1.02.0002 Duplicata a Receber - - - - DEVEDOR
1.1.03 ADIANTAMENTOS - 4.444,80 4.444,80 - DEVEDOR
1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários - 4.444,80 4.444,80 - DEVEDOR
1.1.03.002 Adiantamento de Pró-Laobres - - - - DEVEDOR
1.1.03.003 Adiantamento a Fornecedores - - - - DEVEDOR
1.1.04 ESTOQUE DE MERCADORIA - 477.700,00 477.700,00 - DEVEDOR
1.1.04.0001 Estoque para Revenda - 477.700,00 477.700,00 - DEVEDOR
1.1.04.0002 Estoque de Materiais - - - - DEVEDOR
1.1.05 IMPOSTOS A RECUPERAR - 87.300,00 87.300,00 - DEVEDOR
1.1.05.0001 ICMS a Recuperar - 87.300,00 87.300,00 - DEVEDOR
1.1.05.0002 PIS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0003 COFINS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0004 ISS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0005 CSLL a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0006 IRRF a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0007 INSS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.2 ATIVO NÃO CIRCULANTES - 47.750,00 472,92 47.277,08 DEVEDOR
1.2.01 INVESTIMENTOS - - - - DEVEDOR
1.2.01.001 Terrenos - - - - DEVEDOR
1.2.02 IMOBILIZADO - 47.750,00 472,92 47.277,08 DEVEDOR
1.2.02.001 Veiculos - - - - DEVEDOR
1.2.02.002 Maquinas e Equipamentos - 22.250,00 - 22.250,00 DEVEDOR
1.2.02.003 Moveis e utensilios - 16.500,00 - 16.500,00 DEVEDOR
1.2.02.004 Computadores e perifericos - 9.000,00 - 9.000,00 DEVEDOR
1.2.02.005 (-) Depreciação acumulada - - 472,92 472,92 CREDORA
2. PASSIVO - 91.744,80 1.104.696,20 1.012.951,40 CREDORA
2.1 PASSIVO CIRCULANTE - 91.744,80 596.697,20 504.952,40 CREDORA
2.1.01 FORNECEDORES / CONTAS A PAGAR - - 397.840,00 397.840,00 CREDORA
2.1.01.001 Fornecedores a pagar - - 371.000,00 371.000,00 CREDORA
2.1.01.002 Energia a pagar - - 10.650,00 10.650,00 CREDORA
2.1.01.003 Agua a pagar - - 1.350,00 1.350,00 CREDORA
2.1.01.004 Telefone a pagar - - 2.840,00 2.840,00 CREDORA
2.1.01.005 Internet a pagar - - - - CREDORA
2.1.01.006 Aluguel a pagar - - - - CREDORA
2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar - - 12.000,00 12.000,00 CREDORA
2.1.02 FINANCIAMENTOS/EMPRÉSTIMOS - - - - CREDORA
2.1.02.001 Financiamentos a pagar - CP - - - - CREDORA
2.1.02.002 Juros s/ Financiamento - CP - - - - CREDORA
2.1.02.003 Juros a Apropriar - CP - - - - DEVEDOR
2.1.02.004 Empréstimos Bancários - - - - CREDORA
2.1.03 IMPOSTOS A PAGAR - 87.300,00 181.537,50 94.237,50 CREDORA
2.1.03.001 Simples Nacional a pagar - - - - CREDORA
2.1.03.002 ICMS a Recolher - 87.300,00 142.200,00 54.900,00 CREDORA
2.1.03.003 PIS a Recolher - - 5.857,50 5.857,50 CREDORA
2.1.03.004 COFINS a Recolher - - 26.980,00 26.980,00 CREDORA
2.1.03.005 IRPJ a Recolher - - - - CREDORA
2.1.03.006 CSLL a Recolher - - - - CREDORA
2.1.03.007 ISS a Recolher - - 6.500,00 6.500,00 CREDORA
2.1.03.008 ICMS Dif. de Aliquota a Recolher - - - - CREDORA
2.1.04 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS - 4.444,80 17.319,70 12.874,90 CREDORA
2.1.04.001 Salarios a pagar - 4.444,80 10.090,93 5.646,13 CREDORA
2.1.04.002 Pró-Labores a Pagar - - - - CREDORA
2.1.05 ENCARGOS TRABALHISTAS - - - - CREDORA
2.1.05.001 FGTS a recolher - - 888,96 888,96 CREDORA
2.1.05.002 INSS a recolher - - 3.999,09 3.999,09 CREDORA
2.1.05.003 IRRF a recolher - - - - CREDORA
2.1.06 PROVISÕES - - - - CREDORA
2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar - - 926,00 926,00 CREDORA
2.1.06.002 Prov. Férias a pagar - - 1.234,67 1.234,67 CREDORA
2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar - - 77,17 77,17 CREDORA
2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar - - 102,89 102,89 CREDORA
2.1.06.005 Prov. De INSS s/ 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.006 Prov. De INSS s/ Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.007 Prov. Média s/ 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.008 Prov. Média s/ Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.009 Prov. De FGTS s/ Média 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.010 Prov. De FGTS s/ Média Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.011 Prov. De INSS s/ Média 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.012 Prov. De INSS s/ Média Férias a pagar - - - - CREDORA

22.
 BALANCETE: ABRIL
NATUREZA
CLASSIFICAÇÃO CONTAS SALDO ANTERIOR DÉBITO CRÉDITO SALDO FINAL
CONTÁBIL
2.2 PASSIVO NÃO CIRCULANTE - - - - CREDORA
2.2.01 FINANCIAMENTOS - - - - CREDORA
2.2.01.001 Financiamentos a pagar - LP - - - - CREDORA
2.2.01.002 Juros s/ Financiamento - LP - - - - CREDORA
2.2.01.003 Juros a Apropriar - LP - - - - CREDORA
2.3 PATRIMONIO LIQUIDO - - 507.999,00 507.999,00 CREDORA
2.3.01 CAPITAL SOCIAL - - 507.999,00 507.999,00 CREDORA
2.3.01.001 Capital Social Integralizado - - 507.999,00 507.999,00 CREDORA
2.3.01.002 Capital Social a Integralizar - - - - CREDORA
2.3.02 RESERVAS - - - - CREDORA
2.3.02.001 Reservas de lucros - - - - CREDORA
2.3.03 LUCROS/PREJUÍZOS DO EXERCÍCIO - - - - CREDORA
2.3.03.001 Lucro Liquido do Exercício - - - - CREDORA
2.3.03.002 Lucros Acumulados - - - - CREDORA
3. RECEITAS - 181.537,50 920.000,00 738.462,50 CREDORA
3.1 RECEITA SOBRE REVENDA DE MERCADORIA - - 920.000,00 920.000,00 CREDORA
3.1.01.001 Revenda de mercadoria - - 790.000,00 790.000,00 CREDORA
3.1.01.002 Receita sobre Prestação de Serviços - - 130.000,00 130.000,00 CREDORA
3.2 DEDUÇÕES E ABATIMENTOS DA RECEITA - 181.537,50 - 181.537,50 DEVEDOR
3.2.01 IMPOSTOS - - - - DEVEDOR
3.2.01.001 Simples Nacional s/ Faturamento - - - - DEVEDOR
3.2.01.002 ICMS s/ venda - 142.200,00 - 142.200,00 DEVEDOR
3.2.01.003 PIS s/ Faturamento - 5.857,50 - 5.857,50 DEVEDOR
3.2.01.004 COFINS s/ Faturamento - 26.980,00 - 26.980,00 DEVEDOR
3.2.01.005 ISS sobre Faturamento - 6.500,00 - 6.500,00 DEVEDOR
3.3 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS - 477.700,00 - 477.700,00
3.3.01 CMV - 477.700,00 - 477.700,00 DEVEDOR
3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV - 477.700,00 - 477.700,00 DEVEDOR
4. DESPESAS - 48.532,61 - 48.532,61 DEVEDOR
4.1 DESPESAS COM PESSOAL - 29.319,70 - 29.319,70 DEVEDOR
4.1.01.001 Despesa com Salarios e Ordenados - 11.112,00 - 11.112,00 DEVEDOR
4.1.01.002 Despesa com Pro-Labores sócios - - - - DEVEDOR
4.1.01.003 Despesa com 13º Salario - 926,00 - 926,00 DEVEDOR
4.1.01.004 Despesa com Férias - 1.234,67 - 1.234,67 DEVEDOR
4.1.01.005 Despesa com FGTS - 1.069,02 - 1.069,02 DEVEDOR
4.1.01.006 Despesa com INSS - 2.978,02 - 2.978,02 DEVEDOR
4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes - - - - DEVEDOR
4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação - - - - DEVEDOR
4.1.01.009 Despesa com Gratificação - - - - DEVEDOR
4.1.01.010 Despesa com Comissão - - - - DEVEDOR
4.1.01.011 Despesa com Horas Extras e DSR - - - - DEVEDOR
4.1.01.012 Despesa com Honorários Contábeis - 12.000,00 - 12.000,00 DEVEDOR
4.2 DESPESAS GERAIS - 19.212,92 - 19.212,92 DEVEDOR
4.2.01.001 Despesa com Aluguel - - - - DEVEDOR
4.2.01.002 Despesa com depreciação - 472,92 - 472,92 DEVEDOR
4.2.01.003 Prestação de Serviços - PJ - - - - DEVEDOR
4.2.01.004 Água - 1.350,00 - 1.350,00 DEVEDOR
4.2.01.005 Telefone - 2.840,00 - 2.840,00 DEVEDOR
4.2.01.006 Publicidade e Propaganda - - - - DEVEDOR
4.2.01.007 Energia Elétrica - 10.650,00 - 10.650,00 DEVEDOR
4.2.01.008 Material de uso de Consumo - - - - DEVEDOR
4.2.01.009 Material de Escritório - 3.900,00 - 3.900,00 DEVEDOR
4.3 DESPESAS FINANCEIRAS - - - - DEVEDOR
4.3.01.001 Despesa com Juros sobre Financiamento - - - - DEVEDOR
4.3.01.002 Despesa com Tarifas Bancarias - - - - DEVEDOR
4.3.01.003 Despesa com Multas e Juros - - - - DEVEDOR
4.4 IMPOSTOS FEDERAIS - - - - DEVEDOR
4.4.01.001 Imposto de Renda Pessoa Juridica - IRPJ - - - - DEVEDOR
4.4.01.002 Contribuição Social Sobre o Lucro - CSSL - - - - DEVEDOR
4.4.01.003 Taxas e contribuicoes municipais - - - - DEVEDOR
4.4.01.004 Taxas e contribuicoes federais - - - - DEVEDOR
4.5 IMPOSTOS ESTADUAIS - - - - DEVEDOR
4.5.01.001 ICMS Diferencial de Aliquota - - - - DEVEDOR
5. APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
5.1 APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
5.1.01 Apuração do Resultado 0 - - - DEVEDOR
5.1.01.001 APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
TOTAL ATIVO 1.225.181,28
TOTAL PASSIVO 1.012.951,40
DIFERENÇA 212.229,89

TOTAL RECEITA 738.462,50

TOTAL CUSTO 477.700,00
TOTAL DESPESA 48.532,61
DIFERENÇA 212.229,89 -

23.
 BALANCETE: MAIO
NATUREZA
CLASSIFICAÇÃO CONTAS SALDO ANTERIOR DÉBITO CRÉDITO SALDO FINAL
CONTÁBIL
1. ATIVO 1.225.181,28 1.221.944,80 1.247.050,99 1.200.075,09 DEVEDOR
1.1 ATIVO CIRCULANTE 1.177.904,20 1.221.944,80 1.246.578,07 1.153.270,93 DEVEDOR
1.1.01 DISPONIBILIDADES 500.404,20 902.500,00 504.633,27 898.270,93 DEVEDOR
1.1.01.0001 Caixa 500.404,20 902.500,00 504.633,27 898.270,93 DEVEDOR
1.1.01.0002 Banco - - - - DEVEDOR
1.1.02 CREDITOS A RECEBER 677.500,00 - 422.500,00 255.000,00 DEVEDOR
1.1.02.0001 Clientes a Receber 677.500,00 - 422.500,00 255.000,00 DEVEDOR
1.1.02.0002 Duplicata a Receber - - - - DEVEDOR
1.1.03 ADIANTAMENTOS - 4.444,80 4.444,80 - DEVEDOR
1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários - 4.444,80 4.444,80 - DEVEDOR
1.1.03.002 Adiantamento de Pró-Laobres - - - - DEVEDOR
1.1.03.003 Adiantamento a Fornecedores - - - - DEVEDOR
1.1.04 ESTOQUE DE MERCADORIA - 258.300,00 258.300,00 - DEVEDOR
1.1.04.0001 Estoque para Revenda - 258.300,00 258.300,00 - DEVEDOR
1.1.04.0002 Estoque de Materiais - - - - DEVEDOR
1.1.05 IMPOSTOS A RECUPERAR - 56.700,00 56.700,00 - DEVEDOR
1.1.05.0001 ICMS a Recuperar - 56.700,00 56.700,00 - DEVEDOR
1.1.05.0002 PIS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0003 COFINS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0004 ISS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0005 CSLL a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0006 IRRF a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0007 INSS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.2 ATIVO NÃO CIRCULANTES 47.277,08 - 472,92 46.804,17 DEVEDOR
1.2.01 INVESTIMENTOS - - - - DEVEDOR
1.2.01.001 Terrenos - - - - DEVEDOR
1.2.02 IMOBILIZADO 47.277,08 - 472,92 47.750,00 DEVEDOR
1.2.02.001 Veiculos - - - - DEVEDOR
1.2.02.002 Maquinas e Equipamentos 22.250,00 - - 22.250,00 DEVEDOR
1.2.02.003 Moveis e utensilios 16.500,00 - - 16.500,00 DEVEDOR
1.2.02.004 Computadores e perifericos 9.000,00 - - 9.000,00 DEVEDOR
1.2.02.005 (-) Depreciação acumulada 472,92 - 472,92 945,83 CREDORA
2. PASSIVO 1.012.951,40 554.659,67 465.594,36 923.886,08 CREDORA
2.1 PASSIVO CIRCULANTE 504.952,40 554.659,67 465.594,36 415.887,08 CREDORA
2.1.01 FORNECEDORES / CONTAS A PAGAR 397.840,00 385.465,00 347.390,00 359.765,00 CREDORA
2.1.01.001 Fornecedores a pagar 371.000,00 358.625,00 315.000,00 327.375,00 CREDORA
2.1.01.002 Energia a pagar 10.650,00 10.650,00 15.610,00 15.610,00 CREDORA
2.1.01.003 Agua a pagar 1.350,00 1.350,00 1.640,00 1.640,00 CREDORA
2.1.01.004 Telefone a pagar 2.840,00 2.840,00 3.140,00 3.140,00 CREDORA
2.1.01.005 Internet a pagar - - - - CREDORA
2.1.01.006 Aluguel a pagar - - - - CREDORA
2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 CREDORA
2.1.02 FINANCIAMENTOS/EMPRÉSTIMOS - - - - CREDORA
2.1.02.001 Financiamentos a pagar - CP - - - - CREDORA
2.1.02.002 Juros s/ Financiamento - CP - - - - CREDORA
2.1.02.003 Juros a Apropriar - CP - - - - DEVEDOR
2.1.02.004 Empréstimos Bancários - - - - CREDORA
2.1.03 IMPOSTOS A PAGAR 94.237,50 150.937,50 101.662,50 44.962,50 CREDORA
2.1.03.001 Simples Nacional a pagar - - - - CREDORA
2.1.03.002 ICMS a Recolher 54.900,00 111.600,00 86.400,00 29.700,00 CREDORA
2.1.03.003 PIS a Recolher 5.857,50 5.857,50 2.722,50 2.722,50 CREDORA
2.1.03.004 COFINS a Recolher 26.980,00 26.980,00 12.540,00 12.540,00 CREDORA
2.1.03.005 IRPJ a Recolher - - - - CREDORA
2.1.03.006 CSLL a Recolher - - - - CREDORA
2.1.03.007 ISS a Recolher 6.500,00 6.500,00 - - CREDORA
2.1.03.008 ICMS Dif. de Aliquota a Recolher - - - - CREDORA
2.1.04 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 12.874,90 18.257,17 16.541,86 11.159,58 CREDORA
2.1.04.001 Salarios a pagar 5.646,13 11.112,00 9.313,09 3.847,22 CREDORA
2.1.04.002 Pró-Labores a Pagar - - - - CREDORA
2.1.05 ENCARGOS TRABALHISTAS - - - - CREDORA
2.1.05.001 FGTS a recolher 888,96 888,96 888,96 888,96 CREDORA
2.1.05.002 INSS a recolher 3.999,09 3.999,09 3.999,09 3.999,09 CREDORA
2.1.05.003 IRRF a recolher - - - - CREDORA
2.1.06 PROVISÕES - - - - CREDORA
2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar 926,00 926,00 926,00 926,00 CREDORA
2.1.06.002 Prov. Férias a pagar 1.234,67 1.157,50 1.234,67 1.311,83 CREDORA
2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar 77,17 77,17 77,17 77,17 CREDORA
2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar 102,89 96,46 102,89 109,32 CREDORA
2.1.06.005 Prov. De INSS s/ 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.006 Prov. De INSS s/ Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.007 Prov. Média s/ 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.008 Prov. Média s/ Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.009 Prov. De FGTS s/ Média 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.010 Prov. De FGTS s/ Média Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.011 Prov. De INSS s/ Média 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.012 Prov. De INSS s/ Média Férias a pagar - - - - CREDORA
2.2 PASSIVO NÃO CIRCULANTE - - - - CREDORA
2.2.01 FINANCIAMENTOS - - - - CREDORA
2.2.01.001 Financiamentos a pagar - LP - - - - CREDORA
2.2.01.002 Juros s/ Financiamento - LP - - - - CREDORA
2.2.01.003 Juros a Apropriar - LP - - - - CREDORA
2.3 PATRIMONIO LIQUIDO 507.999,00 - - 507.999,00 CREDORA

24.
2.3.01 CAPITAL SOCIAL 507.999,00 - - 507.999,00 CREDORA
2.3.01.001 Capital Social Integralizado 507.999,00 - - 507.999,00 CREDORA
2.3.01.002 Capital Social a Integralizar - - - - CREDORA
2.3.02 RESERVAS - - - - CREDORA
2.3.02.001 Reservas de lucros - - - - CREDORA
2.3.03 LUCROS/PREJUÍZOS DO EXERCÍCIO - - - - CREDORA
2.3.03.001 Lucro Liquido do Exercício - - - - CREDORA
2.3.03.002 Lucros Acumulados - - - - CREDORA
3. RECEITAS 738.462,50 101.662,50 480.000,00 1.116.800,00 CREDORA
3.1 RECEITA SOBRE REVENDA DE MERCADORIA 920.000,00 - 480.000,00 1.400.000,00 CREDORA
3.1.01.001 Revenda de mercadoria 790.000,00 - 480.000,00 1.270.000,00 CREDORA
3.1.01.002 Receita sobre Prestação de Serviços 130.000,00 - - 130.000,00 CREDORA
3.2 DEDUÇÕES E ABATIMENTOS DA RECEITA 181.537,50 101.662,50 - 283.200,00 DEVEDOR
3.2.01 IMPOSTOS - - - - DEVEDOR
3.2.01.001 Simples Nacional s/ Faturamento - - - - DEVEDOR
3.2.01.002 ICMS s/ venda 142.200,00 86.400,00 - 228.600,00 DEVEDOR
3.2.01.003 PIS s/ Faturamento 5.857,50 2.722,50 - 8.580,00 DEVEDOR
3.2.01.004 COFINS s/ Faturamento 26.980,00 12.540,00 - 39.520,00 DEVEDOR
3.2.01.005 ISS sobre Faturamento 6.500,00 - - 6.500,00 DEVEDOR
3.3 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS 477.700,00 258.300,00 - 736.000,00
3.3.01 CMV 477.700,00 258.300,00 - 736.000,00 DEVEDOR
3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV 477.700,00 258.300,00 - 736.000,00 DEVEDOR
4. DESPESAS 48.532,61 56.856,21 777,84 104.610,99 DEVEDOR
4.1 DESPESAS COM PESSOAL 29.319,70 31.393,30 777,84 59.935,16 DEVEDOR
4.1.01.001 Despesa com Salarios e Ordenados 11.112,00 11.112,00 - 22.224,00 DEVEDOR
4.1.01.002 Despesa com Pro-Labores sócios - - - - DEVEDOR
4.1.01.003 Despesa com 13º Salario 926,00 926,00 - 1.852,00 DEVEDOR
4.1.01.004 Despesa com Férias 1.234,67 1.234,67 - 2.469,33 DEVEDOR
4.1.01.005 Despesa com FGTS 1.069,02 1.069,02 - 2.138,03 DEVEDOR
4.1.01.006 Despesa com INSS 2.978,02 2.978,02 - 5.956,03 DEVEDOR
4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes - 729,60 666,72 62,88 DEVEDOR
4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação - 1.344,00 111,12 1.232,88 DEVEDOR
4.1.01.009 Despesa com Gratificação - - - - DEVEDOR
4.1.01.010 Despesa com Comissão - - - - DEVEDOR
4.1.01.011 Despesa com Horas Extras e DSR - - - - DEVEDOR
4.1.01.012 Despesa com Honorários Contábeis 12.000,00 12.000,00 - 24.000,00 DEVEDOR
4.2 DESPESAS GERAIS 19.212,92 25.462,92 - 44.675,83 DEVEDOR
4.2.01.001 Despesa com Aluguel - - - - DEVEDOR
4.2.01.002 Despesa com depreciação 472,92 472,92 - 945,83 DEVEDOR
4.2.01.003 Prestação de Serviços - PJ - - - - DEVEDOR
4.2.01.004 Água 1.350,00 1.640,00 - 2.990,00 DEVEDOR
4.2.01.005 Telefone 2.840,00 3.140,00 - 5.980,00 DEVEDOR
4.2.01.006 Publicidade e Propaganda - - - - DEVEDOR
4.2.01.007 Energia Elétrica 10.650,00 15.610,00 - 26.260,00 DEVEDOR
4.2.01.008 Material de uso de Consumo - - - - DEVEDOR
4.2.01.009 Material de Escritório 3.900,00 4.600,00 - 8.500,00 DEVEDOR
4.3 DESPESAS FINANCEIRAS - - - - DEVEDOR
4.3.01.001 Despesa com Juros sobre Financiamento - - - - DEVEDOR
4.3.01.002 Despesa com Tarifas Bancarias - - - - DEVEDOR
4.3.01.003 Despesa com Multas e Juros - - - - DEVEDOR
4.4 IMPOSTOS FEDERAIS - - - - DEVEDOR
4.4.01.001 Imposto de Renda Pessoa Juridica - IRPJ - - - - DEVEDOR
4.4.01.002 Contribuição Social Sobre o Lucro - CSSL - - - - DEVEDOR
4.4.01.003 Taxas e contribuicoes municipais - - - - DEVEDOR
4.4.01.004 Taxas e contribuicoes federais - - - - DEVEDOR
4.5 IMPOSTOS ESTADUAIS - - - - DEVEDOR
4.5.01.001 ICMS Diferencial de Aliquota - - - - DEVEDOR
5. APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
5.1 APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
5.1.01 Apuração do Resultado 0 - - - DEVEDOR
5.1.01.001 APURAÇAO DO RESULTADOR - - - - DEVEDOR
TOTAL ATIVO 1.200.075,09
TOTAL PASSIVO 923.886,08
DIFERENÇA 276.189,01

TOTAL RECEITA 1.116.800,00

TOTAL CUSTO 736.000,00
TOTAL DESPESA 104.610,99
DIFERENÇA 276.189,01 -

25.
 BALANCETE: JUNHO
NATUREZA
CLASSIFICAÇÃO CONTAS SALDO ANTERIOR DÉBITO CRÉDITO SALDO FINAL
CONTÁBIL
1. ATIVO 1.200.075,09 874.444,80 401.426,25 1.673.093,64 DEVEDOR
1.1 ATIVO CIRCULANTE 1.153.270,93 384.444,80 393.036,67 1.144.679,06 DEVEDOR
1.1.01 DISPONIBILIDADES 898.270,93 280.000,00 288.591,87 889.679,06 DEVEDOR
1.1.01.0001 Caixa 898.270,93 280.000,00 288.591,87 889.679,06 DEVEDOR
1.1.01.0002 Banco - - - - DEVEDOR
1.1.02 CREDITOS A RECEBER 255.000,00 - - 255.000,00 DEVEDOR
1.1.02.0001 Clientes a Receber 255.000,00 - - 255.000,00 DEVEDOR
1.1.02.0002 Duplicata a Receber - - - - DEVEDOR
1.1.03 ADIANTAMENTOS - 4.444,80 4.444,80 - DEVEDOR
1.1.03.001 Adiantamento a Funcionários - 4.444,80 4.444,80 - DEVEDOR
1.1.03.002 Adiantamento de Pró-Laobres - - - - DEVEDOR
1.1.03.003 Adiantamento a Fornecedores - - - - DEVEDOR
1.1.04 ESTOQUE DE MERCADORIA - 82.000,00 82.000,00 - DEVEDOR
1.1.04.0001 Estoque para Revenda - 82.000,00 82.000,00 - DEVEDOR
1.1.04.0002 Estoque de Materiais - - - - DEVEDOR
1.1.05 IMPOSTOS A RECUPERAR - 18.000,00 18.000,00 - DEVEDOR
1.1.05.0001 ICMS a Recuperar - 18.000,00 18.000,00 - DEVEDOR
1.1.05.0002 PIS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0003 COFINS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0004 ISS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0005 CSLL a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0006 IRRF a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.1.05.0007 INSS a Recuperar - - - - DEVEDOR
1.2 ATIVO NÃO CIRCULANTES 46.804,17 490.000,00 8.389,58 528.414,58 DEVEDOR
1.2.01 INVESTIMENTOS - - - - DEVEDOR
1.2.01.001 Terrenos - - - - DEVEDOR
1.2.02 IMOBILIZADO 46.804,17 490.000,00 8.389,58 528.414,58 DEVEDOR
1.2.02.001 Veiculos - 460.000,00 - 460.000,00 DEVEDOR
1.2.02.002 Maquinas e Equipamentos 22.250,00 30.000,00 - 52.250,00 DEVEDOR
1.2.02.003 Moveis e utensilios 16.500,00 - - 16.500,00 DEVEDOR
1.2.02.004 Computadores e perifericos 9.000,00 - - 9.000,00 DEVEDOR
1.2.02.005 (-) Depreciação acumulada 945,83 - 8.389,58 9.335,42 CREDORA
2. PASSIVO 923.886,08 117.818,27 643.847,90 1.449.915,71 CREDORA
2.1 PASSIVO CIRCULANTE 415.887,08 117.818,27 643.847,90 941.916,71 CREDORA
2.1.01 FORNECEDORES / CONTAS A PAGAR 359.765,00 36.515,00 449.500,00 772.750,00 CREDORA
2.1.01.001 Fornecedores a pagar 327.375,00 4.125,00 410.000,00 733.250,00 CREDORA
2.1.01.002 Energia a pagar 15.610,00 15.610,00 19.720,00 19.720,00 CREDORA
2.1.01.003 Agua a pagar 1.640,00 1.640,00 940,00 940,00 CREDORA
2.1.01.004 Telefone a pagar 3.140,00 3.140,00 3.840,00 3.840,00 CREDORA
2.1.01.005 Internet a pagar - - - - CREDORA
2.1.01.006 Aluguel a pagar - - - - CREDORA
2.1.01.007 Honorários Contábeis a pagar 12.000,00 12.000,00 15.000,00 15.000,00 CREDORA
2.1.02 FINANCIAMENTOS/EMPRÉSTIMOS - - - - CREDORA
2.1.02.001 Financiamentos a pagar - CP - - - - CREDORA
2.1.02.002 Juros s/ Financiamento - CP - - - - CREDORA
2.1.02.003 Juros a Apropriar - CP - - - - DEVEDOR
2.1.02.004 Empréstimos Bancários - - - - CREDORA
2.1.03 IMPOSTOS A PAGAR 44.962,50 62.962,50 177.806,04 159.806,04 CREDORA
2.1.03.001 Simples Nacional a pagar - - - - CREDORA
2.1.03.002 ICMS a Recolher 29.700,00 47.700,00 50.400,00 32.400,00 CREDORA
2.1.03.003 PIS a Recolher 2.722,50 2.722,50 2.970,00 2.970,00 CREDORA
2.1.03.004 COFINS a Recolher 12.540,00 12.540,00 13.680,00 13.680,00 CREDORA
2.1.03.005 IRPJ a Recolher - - 77.698,98 77.698,98 CREDORA
2.1.03.006 CSLL a Recolher - - 29.757,06 29.757,06 CREDORA
2.1.03.007 ISS a Recolher - - - - CREDORA
2.1.03.008 ICMS Dif. de Aliquota a Recolher - - 3.300,00 3.300,00 CREDORA
2.1.04 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 11.159,58 18.340,77 16.541,86 9.360,67 CREDORA
2.1.04.001 Salarios a pagar 3.847,22 11.112,00 9.313,09 2.048,30 CREDORA
2.1.04.002 Pró-Labores a Pagar - - - - CREDORA
2.1.05 ENCARGOS TRABALHISTAS - - - - CREDORA
2.1.05.001 FGTS a recolher 888,96 888,96 888,96 888,96 CREDORA
2.1.05.002 INSS a recolher 3.999,09 3.999,09 3.999,09 3.999,09 CREDORA
2.1.05.003 IRRF a recolher - - - - CREDORA
2.1.06 PROVISÕES - - - - CREDORA
2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar 926,00 926,00 926,00 926,00 CREDORA
2.1.06.002 Prov. Férias a pagar 1.311,83 1.234,67 1.234,67 1.311,83 CREDORA
2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar 77,17 77,17 77,17 77,17 CREDORA
2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar 109,32 102,89 102,89 109,32 CREDORA
2.1.06.005 Prov. De INSS s/ 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.006 Prov. De INSS s/ Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.007 Prov. Média s/ 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.008 Prov. Média s/ Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.009 Prov. De FGTS s/ Média 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.010 Prov. De FGTS s/ Média Férias a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.011 Prov. De INSS s/ Média 13º Salario a pagar - - - - CREDORA
2.1.06.012 Prov. De INSS s/ Média Férias a pagar - - - - CREDORA

26.
2.2 PASSIVO NÃO CIRCULANTE - - - - CREDORA
2.2.01 FINANCIAMENTOS - - - - CREDORA
2.2.01.001 Financiamentos a pagar - LP - - - - CREDORA
2.2.01.002 Juros s/ Financiamento - LP - - - - CREDORA
2.2.01.003 Juros a Apropriar - LP - - - - CREDORA
2.3 PATRIMONIO LIQUIDO 507.999,00 - - 507.999,00 CREDORA
2.3.01 CAPITAL SOCIAL 507.999,00 - - 507.999,00 CREDORA
2.3.01.001 Capital Social Integralizado 507.999,00 - - 507.999,00 CREDORA
2.3.01.002 Capital Social a Integralizar - - - - CREDORA
2.3.02 RESERVAS - - - - CREDORA
2.3.02.001 Reservas de lucros - - - - CREDORA
2.3.03 LUCROS/PREJUÍZOS DO EXERCÍCIO - - - - CREDORA
2.3.03.001 Lucro Liquido do Exercício - - - - CREDORA
2.3.03.002 Lucros Acumulados - - - - CREDORA
3. RECEITAS 1.116.800,00 67.050,00 280.000,00 1.329.750,00 CREDORA
3.1 RECEITA SOBRE REVENDA DE MERCADORIA 1.400.000,00 - 280.000,00 1.680.000,00 CREDORA
3.1.01.001 Revenda de mercadoria 1.270.000,00 - 280.000,00 1.550.000,00 CREDORA
3.1.01.002 Receita sobre Prestação de Serviços 130.000,00 - - 130.000,00 CREDORA
3.2 DEDUÇÕES E ABATIMENTOS DA RECEITA 283.200,00 67.050,00 - 350.250,00 DEVEDOR
3.2.01 IMPOSTOS - - - - DEVEDOR
3.2.01.001 Simples Nacional s/ Faturamento - - - - DEVEDOR
3.2.01.002 ICMS s/ venda 228.600,00 50.400,00 - 279.000,00 DEVEDOR
3.2.01.003 PIS s/ Faturamento 8.580,00 2.970,00 - 11.550,00 DEVEDOR
3.2.01.004 COFINS s/ Faturamento 39.520,00 13.680,00 - 53.200,00 DEVEDOR
3.2.01.005 ISS sobre Faturamento 6.500,00 - - 6.500,00 DEVEDOR
3.3 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS 736.000,00 82.000,00 - 818.000,00
3.3.01 CMV 736.000,00 82.000,00 - 818.000,00 DEVEDOR
3.3.01.001 Custo das mercadorias Vendidas - CMV 736.000,00 82.000,00 - 818.000,00 DEVEDOR
4. DESPESAS 104.610,99 184.738,92 777,84 288.572,07 DEVEDOR
4.1 DESPESAS COM PESSOAL 59.935,16 34.393,30 777,84 93.550,61 DEVEDOR
4.1.01.001 Despesa com Salarios e Ordenados 22.224,00 11.112,00 - 33.336,00 DEVEDOR
4.1.01.002 Despesa com Pro-Labores sócios - - - - DEVEDOR
4.1.01.003 Despesa com 13º Salario 1.852,00 926,00 - 2.778,00 DEVEDOR
4.1.01.004 Despesa com Férias 2.469,33 1.234,67 - 3.704,00 DEVEDOR
4.1.01.005 Despesa com FGTS 2.138,03 1.069,02 - 3.207,05 DEVEDOR
4.1.01.006 Despesa com INSS 5.956,03 2.978,02 - 8.934,05 DEVEDOR
4.1.01.007 Despesa com Vale Transportes 62,88 729,60 666,72 125,76 DEVEDOR
4.1.01.008 Despesa com Vale Alimentação 1.232,88 1.344,00 111,12 2.465,76 DEVEDOR
4.1.01.009 Despesa com Gratificação - - - - DEVEDOR
4.1.01.010 Despesa com Comissão - - - - DEVEDOR
4.1.01.011 Despesa com Horas Extras e DSR - - - - DEVEDOR
4.1.01.012 Despesa com Honorários Contábeis 24.000,00 15.000,00 - 39.000,00 DEVEDOR
4.2 DESPESAS GERAIS 44.675,83 39.589,58 - 84.265,42 DEVEDOR
4.2.01.001 Despesa com Aluguel - - - - DEVEDOR
4.2.01.002 Despesa com depreciação 945,83 8.389,58 - 9.335,42 DEVEDOR
4.2.01.003 Prestação de Serviços - PJ - - - - DEVEDOR
4.2.01.004 Água 2.990,00 940,00 - 3.930,00 DEVEDOR
4.2.01.005 Telefone 5.980,00 3.840,00 - 9.820,00 DEVEDOR
4.2.01.006 Publicidade e Propaganda - - - - DEVEDOR
4.2.01.007 Energia Elétrica 26.260,00 19.720,00 - 45.980,00 DEVEDOR
4.2.01.008 Material de uso de Consumo - - - - DEVEDOR
4.2.01.009 Material de Escritório 8.500,00 6.700,00 - 15.200,00 DEVEDOR
4.3 DESPESAS FINANCEIRAS - - - - DEVEDOR
4.3.01.001 Despesa com Juros sobre Financiamento - - - - DEVEDOR
4.3.01.002 Despesa com Tarifas Bancarias - - - - DEVEDOR
4.3.01.003 Despesa com Multas e Juros - - - - DEVEDOR
4.4 IMPOSTOS FEDERAIS - 107.456,04 - 107.456,04 DEVEDOR
4.4.01.001 Imposto de Renda Pessoa Juridica - IRPJ - 77.698,98 - 77.698,98 DEVEDOR
4.4.01.002 Contribuição Social Sobre o Lucro - CSSL - 29.757,06 - 29.757,06 DEVEDOR
4.4.01.003 Taxas e contribuicoes municipais - - - - DEVEDOR
4.4.01.004 Taxas e contribuicoes federais - - - - DEVEDOR
4.5 IMPOSTOS ESTADUAIS - 3.300,00 - 3.300,00 DEVEDOR
4.5.01.001 ICMS Diferencial de Aliquota - 3.300,00 - 3.300,00 DEVEDOR
5. APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
5.1 APURAÇAO DO RESULTADOR 0 - - - DEVEDOR
5.1.01 Apuração do Resultado 0 - - - DEVEDOR
5.1.01.001 APURAÇAO DO RESULTADOR - - - - DEVEDOR
TOTAL ATIVO 1.673.093,64
TOTAL PASSIVO 1.449.915,71
DIFERENÇA 223.177,93

TOTAL RECEITA 1.329.750,00

TOTAL CUSTO 818.000,00
TOTAL DESPESA 288.572,07
DIFERENÇA 223.177,93 0,00

27.
CONTROLE DE ESTOQUE - ABRIL
ENTRADA SALDO
DATA DATA
TOTAL
COMPRA CHEGADA VALOR ICMS VALOR ICMS S/ PV - PREÇO DE
TOTAL NF-e ICMS DIFAL ENTRADA TOTAL NF-e ESTOQUE
/VENDA /SAÍDA DEST VENDA VENDA
ESTOQUE
07/04/2022 R$ 80.000,00 R$ 80.000,00 R$ 80.000,00
08/04/2022 R$ - R$ 75.000,00 R$ 13.500,00 R$ 75.000,00 R$ 40.000,00
13/04/2022 R$ 350.000,00 R$ 63.000,00 R$ 287.000,00 R$ 327.000,00
15/04/2022 R$ 510.000,00 R$ 91.800,00 R$ 418.200,00 R$ -
16/04/2022 R$ 135.000,00 R$ 24.300,00 R$ 110.700,00 R$ 110.700,00
18/04/2022 R$ 205.000,00 R$ 205.000,00 R$ -

R$ 565.000,00 R$ 477.700,00 R$ 790.000,00 R$ 698.200,00

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS + R$ 130.000,00

VENDAS DE MERCADORIA + R$ 790.000,00
COMPRAS - R$ 565.000,00
TOTAL = R$ 355.000,00
PIS 1,65% R$ 5.857,50
COFINS 7,60% R$ 26.980,00
ICMS S/ VENDA 18% R$ 142.200,00

28.
CONTROLE DE ESTOQUE - MAIO/2022
ENTRADA SALDO
DATA DATA
TOTAL
COMPRA CHEGADA VALOR ICMS VALOR ICMS S/ PV - PREÇO DE
TOTAL NF-e ICMS DIFAL ENTRADA TOTAL NF-e ESTOQUE
/VENDA /SAÍDA DEST VENDA VENDA
ESTOQUE
15/05/2022 R$ 260.000,00 R$ 46.800,00 R$ 213.200,00 R$ 213.200,00
17/05/2022 R$ 55.000,00 R$ 9.900,00 R$ 45.100,00 R$ 258.300,00
18/05/2022 R$ 480.000,00 R$ 86.400,00 R$ 393.600,00 R$ -

R$ 315.000,00 R$ 258.300,00 R$ 480.000,00 R$ 393.600,00

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS + R$ -
VENDAS DE MERCADORIA + R$ 480.000,00
COMPRAS - R$ 315.000,00
TOTAL = R$ 165.000,00
PIS 1,65% R$ 2.722,50
COFINS 7,60% R$ 12.540,00
ICMS S/ VENDA 18% R$ 86.400,00

29.
CONTROLE DE ESTOQUE - JUNHO/2022
ENTRADA SALDO
DATA DATA
TOTAL
COMPRA CHEGADA VALOR ICMS VALOR ICMS S/ PV - PREÇO DE
TOTAL NF-e ICMS DIFAL ENTRADA TOTAL NF-e ESTOQUE
/VENDA /SAÍDA DEST VENDA VENDA
ESTOQUE
16/06/2022 R$ 100.000,00 R$ 18.000,00 R$ 82.000,00 R$ 82.000,00
18/06/2022 R$ 280.000,00 R$ 50.400,00 R$ 229.600,00 R$ -

R$ 100.000,00 R$ 82.000,00 R$ 280.000,00 R$ 229.600,00

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS + R$ -
VENDAS DE MERCADORIA + R$ 280.000,00
COMPRAS - R$ 100.000,00
TOTAL = R$ 180.000,00
PIS 1,65% R$ 2.970,00
COFINS 7,60% R$ 13.680,00
ICMS S/ VENDA 18% R$ 50.400,00

30.
 FOLHA DE PAGAMENTO
FOPAG: ABRIL PROVENTOS DESCONTOS LIQUIDO A
FUNCIONARIOS DATA ADM SALARIO ADIANT. 40% TOTAL PROV INSS IRRF DESC VT 6% DESC VA 1 % TOTAL DE DESPESA PAGAR
CAIXA 5/ abr R$ 1.212,00 R$ 484,80 R$ 1.212,00 R$ 90,90 R$ - R$ 90,90 R$ 1.121,10
VENDEDOR 5/ abr R$ 2.500,00 R$ 1.000,00 R$ 2.500,00 R$ 209,00 R$ - R$ 209,00 R$ 2.291,00
AUX. ADM 5/ abr R$ 3.000,00 R$ 1.200,00 R$ 3.000,00 R$ 269,00 R$ - R$ 269,00 R$ 2.731,00
GERENTE 5/ abr R$ 4.400,00 R$ 1.760,00 R$ 4.400,00 R$ 452,18 R$ - R$ 452,18 R$ 3.947,82
TOTAL R$ 11.112,00 R$ 4.444,80 R$ 11.112,00 R$ 1.021,07 R$ - R$ - R$ - R$ 1.021,07 R$ 10.090,93

Vale
ENCARGO SOCIAIS Vale Transporte
Alimentação
FGTS 8% R$ 888,96 Valor Unitario R$ 7,60 R$ 14,00
Dias 24 24
ENCARGO SOCIAIS Qtde de Func. 4 4
INSS PATRONAL 20% R$ 2.222,40 VALOR TOTAL R$ 729,60 R$ 1.344,00 R$ 2.073,60
INSS TERCEIROS 5,80% R$ 644,50
INSS RAT 1% R$ 111,12
VALOR TOTAL: R$ 2.978,02

TABELA DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO PROVISÕES

BASE DE
PROGRESSIVO PROVISÕES VALOR
CALCULO
R$ - R$ 1.212,00 R$ 90,90 13º SALARIO R$ 11.112,00 R$ 926,00
R$ 1.212,01 R$ 2.427,35 R$ 109,38 FERIAS R$ 11.112,00 R$ 1.234,67
R$ 2.427,36 R$ 3.641,03 R$ 145,64 FGTS 13º SAL R$ 926,00 R$ 77,17
R$ 3.641,04 R$ 7.087,22 R$ 482,47 FGTS FERIAS R$ 1.234,67 R$ 102,89

31.
 FOLHA DE PAGAMENTO
FOPAG: ABRIL PROVENTOS DESCONTOS LIQUIDO A
FUNCIONARIOS DATA ADM SALARIO ADIANT. 40% TOTAL PROV INSS IRRF DESC VT 6% DESC VA 1 % TOTAL DE DESPESA PAGAR
CAIXA 5/ abr R$ 1.212,00 R$ 484,80 R$ 1.212,00 R$ 90,90 R$ 0,00 R$ 72,72 R$ 12,12 R$ 175,74 R$ 1.036,26
VENDEDOR 5/ abr R$ 2.500,00 R$ 1.000,00 R$ 2.500,00 R$ 209,00 R$ 0,00 R$ 150,00 R$ 25,00 R$ 384,00 R$ 2.116,00
AUX. ADM 5/ abr R$ 3.000,00 R$ 1.200,00 R$ 3.000,00 R$ 269,00 R$ 0,00 R$ 180,00 R$ 30,00 R$ 479,00 R$ 2.521,00
GERENTE 5/ abr R$ 4.400,00 R$ 1.760,00 R$ 4.400,00 R$ 452,18 R$ 0,00 R$ 264,00 R$ 44,00 R$ 760,18 R$ 3.639,82
TOTAL R$ 11.112,00 R$ 4.444,80 R$ 11.112,00 R$ 1.021,07 R$ 0,00 R$ 666,72 R$ 111,12 R$ 1.798,91 R$ 9.313,09

Vale
ENCARGO SOCIAIS Vale Transporte
Alimentação
FGTS 8% R$ 888,96 Valor Unitario R$ 7,60 R$ 14,00
Dias 24 24
ENCARGO SOCIAIS Qtde de Func. 4 4
INSS PATRONAL 20% R$ 2.222,40 VALOR TOTAL R$ 729,60 R$ 1.344,00 R$ 2.073,60
INSS TERCEIROS 5,80% R$ 644,50
INSS RAT 1% R$ 111,12
VALOR TOTAL: R$ 2.978,02

TABELA DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO PROVISÕES

BASE DE
PROGRESSIVO PROVISÕES VALOR
CALCULO
R$ - R$ 1.212,00 R$ 90,90 13º SALARIO R$ 11.112,00 R$ 926,00
R$ 1.212,01 R$ 2.427,35 R$ 109,38 FERIAS R$ 11.112,00 R$ 1.234,67
R$ 2.427,36 R$ 3.641,03 R$ 145,64 FGTS 13º SAL R$ 926,00 R$ 77,17
R$ 3.641,04 R$ 7.087,22 R$ 482,47 FGTS FERIAS R$ 1.234,67 R$ 102,89

32.
 FOLHA DE PAGAMENTO
FOPAG: ABRIL PROVENTOS DESCONTOS LIQUIDO A
FUNCIONARIOS DATA ADM SALARIO ADIANT. 40% TOTAL PROV INSS IRRF DESC VT 6% DESC VA 1 % TOTAL DE DESPESA PAGAR
CAIXA 5/ abr R$ 1.212,00 R$ 484,80 R$ 1.212,00 R$ 90,90 R$ 0,00 R$ 72,72 R$ 12,12 R$ 175,74 R$ 1.036,26
VENDEDOR 5/ abr R$ 2.500,00 R$ 1.000,00 R$ 2.500,00 R$ 209,00 R$ 0,00 R$ 150,00 R$ 25,00 R$ 384,00 R$ 2.116,00
AUX. ADM 5/ abr R$ 3.000,00 R$ 1.200,00 R$ 3.000,00 R$ 269,00 R$ 0,00 R$ 180,00 R$ 30,00 R$ 479,00 R$ 2.521,00
GERENTE 5/ abr R$ 4.400,00 R$ 1.760,00 R$ 4.400,00 R$ 452,18 R$ 0,00 R$ 264,00 R$ 44,00 R$ 760,18 R$ 3.639,82
TOTAL R$ 11.112,00 R$ 4.444,80 R$ 11.112,00 R$ 1.021,07 R$ 0,00 R$ 666,72 R$ 111,12 R$ 1.798,91 R$ 9.313,09

Vale
ENCARGO SOCIAIS Vale Transporte
Alimentação
FGTS 8% R$ 888,96 Valor Unitario R$ 7,60 R$ 14,00
Dias 24 24
ENCARGO SOCIAIS Qtde de Func. 4 4
INSS PATRONAL 20% R$ 2.222,40 VALOR TOTAL R$ 729,60 R$ 1.344,00 R$ 2.073,60
INSS TERCEIROS 5,80% R$ 644,50
INSS RAT 1% R$ 111,12
VALOR TOTAL: R$ 2.978,02

TABELA DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO PROVISÕES

BASE DE
PROGRESSIVO PROVISÕES VALOR
CALCULO
R$ - R$ 1.212,00 R$ 90,90 13º SALARIO R$ 11.112,00 R$ 926,00
R$ 1.212,01 R$ 2.427,35 R$ 109,38 FERIAS R$ 11.112,00 R$ 1.234,67
R$ 2.427,36 R$ 3.641,03 R$ 145,64 FGTS 13º SAL R$ 926,00 R$ 77,17
R$ 3.641,04 R$ 7.087,22 R$ 482,47 FGTS FERIAS R$ 1.234,67 R$ 102,89

33.
 TABELA DE DEPRECIAÇÃO
TAXA DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO DE DEPRECIAÇÃO DE DEPRECIAÇÃO DE
BENS DATA DA AQU. TAXA ANUAL VALOR DO BEM DIAS
MENSAL MENSAL ABRIL/2022 MAIO/2022 JUNHO/2022
Moveis e utensilios 07/04 10% 0,83% R$ 16.500,00 R$ 137,50 30 R$ 137,50 R$ 137,50 R$ 137,50
Computadores e perifericos 07/04 20% 1,67% R$ 9.000,00 R$ 150,00 30 R$ 150,00 R$ 150,00 R$ 150,00
Maquinas e Equipamentos 25/04 10% 0,83% R$ 22.250,00 R$ 185,42 30 R$ 185,42 R$ 185,42 R$ 185,42
Veículos 07/06 20% 1,67% R$ 460.000,00 R$ 7.666,67 30 R$ 7.666,67
Maquinas e Equipamentos 17/06 10% 0,83% R$ 30.000,00 R$ 250,00 30 R$ 250,00
TOTAL: R$ 472,92 R$ 472,92 R$ 8.389,58

34.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

Período: 01/04/2022 A 30/06/2022

1. FATURAMENTO BRUTO DE VENDAS DE PRODUTOS R$ 1.680.000,00

2. (-) IPI (Imposto por fora) R$ -
3. FATURAMENTO LÍQUIDO DE VENDAS DE PRODUTOS R$ 1.680.000,00
4. (+) RECEITA BRUTA DE VENDAS DE MERCADORIAS E SERVIÇOS R$ 1.680.000,00
Receita de Vendas de Mercadorias R$ 1.680.000,00
5.(-) DEDUÇÕES E ABATIMENTOS -R$ 350.250,00
ICMS s/ venda R$ 279.000,00
PIS s/ Faturamento R$ 11.550,00
COFINS s/ Faturamento R$ 53.200,00
ISS sobre Faturamento R$ 6.500,00
6.(=) RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS R$ 1.329.750,00
7.(-) CUSTOS OPERACIONAIS -R$ 818.000,00
Custo das Mercadorias Vendidas R$ 818.000,00
8.(=) RESULTADO OPERACIONAL BRUTO R$ 511.750,00
9.(-) DESPESAS OPERACIONAIS -R$ 181.116,03
Despesas com Pessoal R$ 93.550,61
Despesa com Salarios e Ordenados R$ 33.336,00
Despesa com 13º Salario R$ 2.778,00
Despesa com Férias R$ 3.704,00
Despesa com FGTS R$ 3.207,05
Despesa com INSS R$ 8.934,05
Despesa com Vale Transportes R$ 125,76
Despesa com Vale Alimentação R$ 2.465,76
Despesa com Honorários Contábeis R$ 39.000,00
Despesas Gerais e Administrativas R$ 84.265,42
Despesa com depreciação R$ 9.335,42
Água R$ 3.930,00
Telefone R$ 9.820,00
Energia Elétrica R$ 45.980,00
Material de Escritório R$ 15.200,00
Despesas Impostos Estaduais R$ 3.300,00
ICMS Diferencial de Aliquota R$ 3.300,00
10.(=) RESULTADO OPERACIONAL LÍQUIDO ANTES DO I.R. E CONT. SOCIAL R$ 330.633,97
(-)Imposto de renda pessoa juridica - IRPJ -R$ 77.698,98
(-)Contribuicao Social sobre o Lucro Liquido - CSLL -R$ 29.757,06
13. (=) LUCRO LÍQUIDO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES R$ 223.177,93
14. (-) PARTICIPAÇÕES R$ -
Debêntures R$ -
Empregados R$ -
Administradores R$ -
Partes Beneficiárias R$ -
15.(=) RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO R$ 223.177,93

35.
 LUIZA MAIA LTDA
CNPJ: 00.251.562/0001-52

BALANÇO PATRIMONIAL
Período: 01/04/2022 A 30/06/2022

1.ATIVO R$ 2. PASSIVO R$
1.1 ATIVO CIRCULANTE 1.144.679,06 2.1 PASSIVO CIRCULANTE 941.916,71
1.1.01 DISPONIBILIDADES R$889.679,06 2.1.01 FORNECEDORES / CONTAS A PAGAR 772.750,00
1.1.1.01.0001 Caixa R$889.679,06 2.1.01.001 Fornecedores a pagar R$733.250,00
1.1.01.0002 Banco 2.1.01.002 Energia a pagar R$19.720,00
2.1.01.003 Agua a Pagar R$940,00
2.1.01.004 Telefone a pagar R$3.840,00
1.1.02 CRÉDITOS A RECEBER R$255.000,00 2.1.01.007 Honorarios Contabeis a pagar R$15.000,00
1.1.02.0001 Clientes a Receber R$255.000,00 2.1.02 FINANCIAMENTO / EMPRÉSTIMOS -
1.1.3 ADIANTAMENTOS 0 2.1.02.001 Financ. A pagar - CP R$0,00
1.1.3.001 Adiantamento a Funcionários - 2.1.02.002 Juros s/ financiamento - CP
1.1.3.002 Adiantamento de Pró-Labores - 2.1.02.003 Juros a Apropriar - CP
1.1.3.003 Adiantamento a Fornecedores - 2.1.02.004 empréstimos bancarios -
1.1.04 ESTOQUE DE MERCADORIA - 2.1.03 IMPOSTOS A PAGAR R$159.806,04
1.1.04.0001 Estoque para Revenda - 2.1.03.001 Simples Nacional a pagar R$0,00
2.1.03.002 ICMS a Recolher R$32.400,00
2.1.03.003 PIS a Recolher R$2.970,00
2.1.03.004 COFINS a Recolher R$13.680,00
2.1.03.005 IRPJ a Recolher R$77.698,98
2.1.03.006 CSLL a Recolher R$29.757,06
2.1.03.007 ISS a Recolher R$0,00
2.1.03.008 ICMS Dif. de Aliquota a Recolher R$3.300,00
2.1.04 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS R$2.048,30
2.1.04.001 Salários a pagar R$2.048,30
2.1.04.002 Pró-Labore a pagar R$0,00
2.1.05 ENCARGOS TRABALHISTAS R$ 7.312,37
2.1.05.001 FGTS a recolher R$888,96
2.1.05.002 INSS a recolher R$3.999,09
2.1.05.003 IRRF a recolher R$0,00
2.1.06.001 Prov. 13º Salario a pagar R$926,00
2.1.06.002 Prov. Férias a pagar R$1.311,83
2.1.06.003 Prov. De FGTS s/ 13º Salario a pagar R$77,17
2.1.06.004 Prov. De FGTS s/ Férias a pagar R$109,32
1.2 ATIVO NÃO CIRCULANTE 528.414,58 2.2 PASSIVO NÃO CIRCULANTE R$0,00
- 2.2.01 FINANCIAMENTOS R$0,00
2.2.01.001 Financ. A pagar - LP R$0,00
2.2.01.002 Juros s/ Financiamento - LP -
1.2.02 IMOBILIZADO 537.750,00 2.2.01.003 Juros a Apropriar - LP -
1.2.02.001 VEICULOS 460.000,00 2.3 PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$731.176,93
1.2.02.002 MAQUINAS E EQUIPAMENTOS 52.250,00 2.3.01 CAPITAL SOCIAL R$507.999,00
1.2.02.003 MOVEIS E UTENSILIOS 16.500,00 2.3.1.01 CAPITAL SUBSCRITO 507.999,00
1.2.02.004 COMPUTADORES E PERIFERICOS 9.000,00 2.3.01.001 Capital Social Integralizado R$507.999,00
2.3.01.002 Capital Social a Integralizar -
2.3.02 RESERVAS
(-)Depreciacao (9.335,42) 2.3.02.001 Reservas de capital -
2.3.03 LUCROS/ PREJUÍZOS DO EXERCÍCIO R$223.177,93
2.3.03.001 Lucro Liquido do exercicio R$0,00
2.3.03.002 Prejuízo do exercício
ATIVO TOTAL 1.673.093,64 PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO TOTAL 1.673.093,64

36.