CONSULTORIA

FINANCEIRA
E BPO

1
SU
MÁ
RIO
3 Apresentação
4 BPO (Business Process Outsourcing)
7 Cenário Empresarial Brasileiro
14 O que desejam os empresários nos dias de hoje,
considerando o cenário atual
16 Estrutura de Serviços
20 Reskilling / Upskilling
22 Para quem oferecer novos serviços
25 1. BPO Contábil – Regulatório
(Fiscal, Contábil, Folha de pagamento e Societário)
26 2. O BPO Financeiro
35 Para começar o BPO
39 O BPO Financeiro é 100% eficiência operacional
42 Rotinas e diferenciais que a OMIE oferece
para nossos parceiros fazerem o BPO
87 Avaliação teórica da empresa
103 Quanto cobrar pelo BPO
APRESENTAÇÃO
Que bom compartilhar diferença no projeto
este material com você! de crescimento do seu
negócio e na geração de
Como ofertar produtos financeiros e consultivos valor para seus clientes.
para atuais e potenciais novos clientes?
Você também vai en-
Este foi o questionamento que nos motivou a es- tender tudo sobre BPO,
crever este material. Afinal, se temos nos conta- uma modalidade de ser-
dores os parceiros estratégicos na disseminação viço com alto potencial
da cultura do crescimento, aquela que acredita de crescimento no mer-
que é possível empreender e prosperar no Brasil, cado brasileiro e, para a
nada mais lógico do que apoiar sua jornada por qual, temos condições
um reposicionamento do exercício da contabili- bastante competitivas
dade transacional para a contabilidade consultiva para nossos parceiros.
e estratégica, que atua não apenas na transação
dos impostos obrigatórios, mas que gera Se você ainda não é
também relevância estratégica no dia a dia parceiro Omie, entre em
de seus clientes. contato, pois você vai se
surpreender!
Estamos vivendo em todo mundo um crise sem
precedentes, o Corona vírus, o que está levando Acreditamos que
a todas empresas a revisitarem seus negócios no quando Contadores e
sentido de se manterem relevantes para seu cliente, Empreendedores tra-
viável para todo o seu ecossistema que o cerca. E balham juntos, todos
se contador já era antes disto o profissional que ganham - o ecossistema
conduzia questões de suma importância para empreendedor, os clien-
o empresário, agora ele pode literalmente ser tes e a economia; por
chamado de o “médico” das empresas, aquele isso, criamos soluções
que está se dedicando a todo momento a salvar que atendem a ambos,
empresas. respeitando suas parti-
cularidades, realizando
Neste e-book procuramos usar uma linguagem tarefas de forma auto-
prática, acessível, com um passo a passo bem mática, permitindo
estruturado, para que contadores de todo o que ambos vivam
Brasil possam iniciar já a atividade de Consultoria todo o seu potencial
Financeira, se sentindo bem amparados de forma empreendedor.
conceitual e também ferramental, uma vez que a
Omie possui uma gama de produtos, serviços e
suporte, que garantem a execução da consultoria
desde o “momento zero”, incluindo uso exclusivo Boa leitura!
de ferramentas em nuvem, cursos EAD, artigos TIME OMIE
e e-books, que, se bem utilizados, farão toda a

3
BPO (BUSINESS
PROCESS OUTSOURCING)

BPO, em inglês Business Process Outsourcing -

ou na tradução: terceirização de processos de
negócios - é a oferta de um serviço que permite
ao empreendedor focar em sua atividade-
fim, enquanto as atividades secundárias ou
administrativas são realizadas por um terceiro.

Como todo serviço contábil é considerado

uma terceirização, podemos afirmar que todo
contador já faz BPO para a totalidade ou para
parte de seus clientes. Processos, como folha
de pagamento, contabilidade ou escrita fiscal,
algumas das principais atividades dos negócios
contábeis, são feitos pelo processo
de BPO (terceirização).

E como todo processo em prestação de

serviços, quando bem estruturado, otimiza
rotinas, reduz custos e aumenta a margem do
negócio, pois gera escala de execução, ou seja,
uma equipe reduzida pode operar o processo
de muitas empresas dentro do mesmo mês.

Podemos explicar da seguinte forma a questão

da escala do BPO, considerando um caso
real: uma empresa de 30 funcionários faz
internamente a folha de pagamento e para isso,
possui um departamento chamado RH ou DP,
onde pelo menos 2 ou 3 funcionários processam
a folha de pagamento, utilizando um sistema
de cálculo de folha, de férias, adiantamento,
benefícios, 13º salários, obrigações mensais/
anuais como eSocial, RAIS, CAGED, entre outras.

4
Por outro lado, imagine uma empresa
contábil que faz a folha de pagamento de
300 empresas, gerando todas as informações
citadas no parágrafo anterior. Imagine que essa
empresa contábil tenha em sua área de folha
de pagamento 15 funcionários. Esta é uma
relação bem realista. Numericamente falando,
teríamos, então, a seguinte situação: para cada
funcionário do DP, 20 empresas associadas.
Nada mal, não é?

Resumindo, em vez de ter 2 ou 3 funcionários

para as atividades de DP, a empresa poderia
focar em sua atividade-fim e terceirizar todo
o processo para a empresa contábil, com uma
redução direta de custos e ganho de qualidade
na realização dos processos, uma vez que
a folha passaria a ser feita por uma equipe
tecnicamente bem preparada e em constante
contato com as alterações legislativas
sobre o tema.

ASSIM, CHEGAMOS À NOSSA PRIMEIRA

DICA: QUE TAL AJUDAR SEU CLIENTE A
ENTENDER A REDUÇÃO DE CUSTOS DIRETOS
(FUNCIONÁRIOS, SALÁRIOS E ENCARGOS
TRABALHISTAS) E INDIRETOS (HORAS
ALOCADAS DE EQUIPES DE SUPORTE, COMO
TI, SISTEMAS, ATUALIZAÇÃO LEGAL E OUTROS
CUSTOS ATRELADOS A ESSE PROCESSO), ALÉM
DO GANHO DE PRODUTIVIDADE NO FOCO DA
ATIVIDADE-FIM DO NEGÓCIO?

5
Vamos, nos próximos tópicos, detalhar o BPO
Financeiro, que nada mais é do que a gestão via
terceiro (empresa contábil, por exemplo) de parte
ou de todo o processo de gestão financeira da
empresa, abordando tópicos como:

• Como operacionalizar o processo?

• Quais são os benefícios gerados para

empresas contábeis e empresas clientes?

• Quais são os requisitos necessários para a

prestação de serviços de BPO Financeiro?

Como a utilização padronizada de uma plataforma

gera crescimento e ganho de eficiência,
produtividade e lucratividade para seus clientes?

6
CENÁRIO EMPRESARIAL
BRASILEIRO

Dados do SEBRAE indicam que o cenário

empresarial no Brasil é formado por
aproximadamente 17.481.912 de CNPJs (*); cerca
de 99% ou 17.374.388 são PMEs (pequenas e
médias empresas), com até 50 funcionários.

De acordo com a legislação vigente, toda empresa

brasileira precisa ter um Contador. Números
e índices como estes nos levam facilmente a
perceber as oportunidades que existem no Brasil
para prestadores de serviços em geral, exatamente
como contadores e outros negócios que atendem
a esse conglomerado de empresas.

Com toda esta crise que estamos vivendo muitas

empresas podem fechar as portas. Devemos ser
rápidos e buscar apoiar cada negócio e sem duvida
o contador tem sido um elemento extremamente
importante nesta fase.

Antes da crise temos este cenário:

Mapa de empresas no Brasil

MEI (0) 14.042.696

1a9 2.803.572 Fatalmente
10 a 49 528.117 estes números
50 a 99 55.526 mudarão e uma
100 a 249 31.169 nova ordem
250 a 499 11.181 empresarial
500 a 999 5.592 nascerá e
que ele trará
acima de 1000 4.059 muitas novas
Total 17.481.912 oportunidades.

(*) dados de dezembro/2019.

7
Para todas essas empresas, existe uma taxa de
mortalidade, observando os números abaixo:
Taxa Motivo
25% Falta de capital
19% Gestão financeira
11% Problemas de planejamento
e administração
6% Concorrência
6% Falta de lucro
Outros Outros motivos diversos

Quando comparamos com outros países,

os indicadores de mortalidade são equivalentes
e demonstram índices e motivos de as empresas
não chegarem a 5 anos de existência.

O que consideramos de fato como um problema

em nosso país é a questão de que a imensa
maioria das empresas que sobrevivem aos
primeiros anos de existência permanece por
muito tempo sem taxas de crescimento, que
realmente alavanquem seus negócios.

Conforme podemos observar no quadro

de empresas, pouco mais de 4 mil delas têm
acima de 1.000 funcionários. Com 250 a 999
funcionários, são apenas pouco mais de 16 mil
empresas. Estes números equivalem a menos
de 1% do total de empresas do país. Por outro
lado, mais de 16% das empresas possuem
até 9 funcionários.

8
Analisando esses números, fica muito claro
que essa camada de microempresas é
extremamente grande; é onde se concentra
mais de 52% dos empregos do Brasil e onde
entendemos que otimizar o modelo simbiótico
que une empresários, contadores e soluções
de eficiência e produtividade pode realmente
mudar este cenário.

9
 POR QUE AS EMPRESAS BRASILEIRAS DEIXAM
DE CRESCER A PARTIR DO INÍCIO DE SUA CRIAÇÃO?

Complexidade Dificuldade de Educação

acesso a crédito
Regras de negócio Histórico de sistema Desconhecimento
e sistema tributário inflacionário, com altas por parte dos gestores
extremamente taxas de juros, sistema sobre como gerir
complexos, com três bancário burocrático e seus negócios
esferas de tributos, com taxas de serviços e dificuldade em
diversos impostos e extremamente altas. montar times
diversas obrigações competentes
acessórias. de gestão.

No cenário atual, consideramos 4 grandes

dificuldades para a nossa economia.
CONTROLE DAS DESPESAS
Em tempos como estes, todo a revisão detalhada
de despesas se torna uma questão de sobrevivência
paras as empresas. Dentre todos itens que devam
ser revisitados destacamos 2 de suma importância.
Sistemas custos de sistemas internos com
infraestrutura local, sistemas complexos, com
pouca aderência a um modelo moderno de uso
da tecnologia, como interface amigável, uso
extensivo da nuvem, sem customizações complexas
que tornam a manutenção e atualizações caras e
obsoletas;
Pessoal de TI sistemas complexos e exigem
profissionais especializados para cuidar. Em muitos,
estas empresas necessitam de pessoal de TI e/ou
consultoria para manter as coisas funcionando,
como backup, manutenção de servidores,
atualizações, entre outros.

10
ACESSO A CRÉDITO
Historicamente, o Brasil ainda é um país que oferece
poucos atrativos quando o assunto é acesso a crédito.
Mesmo com a taxa SELIC mais baixa de nossa história,
ainda assim, as taxas de crédito são extremamente altas.
Para se ter uma ideia, com a taxa SELIC em 5,8%, por
exemplo, a taxa de cartão de crédito no Brasil é de
incríveis quase 300% ao ano.

COMPLEXIDADE
Como sabemos, nossa legislação é extremamente
complexa, o que faz com que o empreendedor
perca muito tempo em decifrá-la e, principalmente,
empurra o Contador para trabalhar mais tempo para
o governo do que para o cliente. São milhões de
combinações tributárias em uma série de obrigações
acessórias e diversos impostos em todas as esferas
da união. Considerando-se os NCMs de produtos,
UFs de destinos, origens, alíquotas de ICMS, IPI, PIS e
COFINS, estamos falando de mais de 16 milhões de
combinações. E não estamos considerando os impostos
municipais, as exceções fiscais. Importante salientar que
diariamente centenas de revisões são realizadas.

EDUCAÇÃO
Como sabemos, o Brasil sofre há anos uma grande
degradação do seu sistema de ensino. Isto tem gerado
uma mão de obra com pouca especialização, fazendo
com que, no geral, nosso trabalhador, ainda que com
uma carga horária alta, produza bem menos em relação
a países desenvolvidos, como os Estados Unidos. Isto se
reflete na grande massa de desempregados face a uma
alta demanda de profissionais especializados e que o
mercado exige, praticamente, todo o tempo.

Estes certamente são alguns dos fatores que fazem com

que a nossa PME não cresça na velocidade necessária.

Para se ter uma ideia, se comparado ao mercado

americano, nosso valor de faturamento no primeiro ano
de vida é quase 5 vezes menor. Este fator, basicamente,
se deve a uma menor produtividade per capita.

11
ESTE É SEM DÚVIDA, A ORDEM DO DIA,
REVISÃO DE TODOS CUSTOS DE TI NO
QUE TANGE A SISTEMAS EM NUVEM
E INVESTIMENTO DE MAO DE OBRA.
ORIENTAR SEU CLIENTE A IR PARA NUVEM,
DIMINUIR COMPLEXIDADE DE SEU TI
AGORA É FATOR DE SOBREVIVÊNCIA

Ainda bem que com a tecnologia atual já existem

ferramentas SUPER PREPARADAS para atender
empresas de todos os regimes tributários, empresas
de serviços, industrias, comercio e para diversos
segmentos da sociedade.

Neste eBOOK destacamos com o software da OMIE

atende perfeitamente esta necessidade de alta
eficiência e baixos custos. Algo essencial nos dias de
hoje. E isto pode ser dar de 2 formas:

O seu cliente trocar de sistema para algo que atenda

a estas necessidades
Você se propor a operar o sistema de seu cliente,
oferecendo serviços adicionais, diminuindo os custos
dele e gerando receitas para sua empresa. E é disto
que falaremos de agora em diante. O BPO financeiro.

O BPO financeiro pode ser uma excelente opção,

ou seja, terceirizar todo este processo para seu
contador prestador e ainda sim manter suas
informações 100% funcionando, e muitas vezes, até
de forma mais assertiva.

12
 É DIFÍCIL SER EMPRESÁRIO NO BRASIL...

Educação dos sócios Tributos muito altos

Legislação
muito complexa

O quadro acima demonstra um pouco de como é complexo ser empresário no Brasil.

Morrem Sobrevivem Prosperam

O quadro acima demonstra a evolução da PME no Brasil. Facilmente se observa o

tempo que a empresa permanece “flat”, ou seja, continua com as mesmas taxas de
faturamento por longo tempo, enquanto a imensa minoria prospera ao longo do
tempo, gerando resultados e empregos para a economia.

13
O QUE DESEJAM OS
EMPRESÁRIOS NOS DIAS
DE HOJE, CONSIDERANDO
O CENÁRIO ATUAL

Empreendedores são empreendedores em qualquer

parte do mundo. Praticamente, em 100% dos casos
e independe de onde estejam e de o que desejam
para suas empresas:

• Reduzir CUSTOS;

• Melhorar a estabilidade;

• Aumentar a rentabilidade;

• Aumentar a avaliação;

• Aumentar o crescimento;

• Realizar o planejamento sucessório;

• Ter o foco principal no seu negócio,

em sua atividade-fim.

Olhando para as questões acima, podemos

definir que o melhor profissional para ajudar
o empreendedor a conquistar alguns ou todos
estes objetivos é:

14
O CONTADOR
E por que o Contador?

• Porque ele já conhece os números da empresa;

• É um profissional de confiança do empresário;

• Em geral, já é seu fornecedor de serviços

(fiscais, contábeis, RH);

• Possui expertise para interpretar fatos

contábeis e financeiros da empresa;

• Em tese, tem a visão do todo e, ao longo

do tempo, estará preparado para o papel;

• Financeiramente, é viável para todos os tipos

e tamanhos de empresas.

Assim, você é a chave para o crescimento;

seu conhecimento, associado ao negócio do seu
cliente, pode ajudar cada uma das PMEs clientes a
terem mais produtividade, atenção aos indicadores
estratégicos que realmente importam e foco em sua
atividade-fim, potencializando, desta forma, suas
chances de vender mais e crescer.

Esta pode ser a diferença real na longevidade

das PMEs brasileiras e, consequentemente,
na economia.

Vamos juntos?
 

15
ESTRUTURA DE SERVIÇOS

Para ajudar em nossa jornada, categorizamos

a prestação de serviços contábeis em 5 níveis.

O mercado tem uma oferta mais abundante dos

níveis 1 e 2; os níveis 3 a 5 são os que podem
contribuir com a diferenciação do seu negócio e
com o consequente aumento da rentabilidade.

DICA: Categorizar os serviços que você presta pode ajudar seu

cliente a entender “que produto contábil” está adquirindo; assim,
durante o processo de oferta dos serviços, fica mais fácil entender
com o cliente qual momento ele está vivendo no negócio e como
você pode gerar valor, focando no valor gerado e não apenas
no custo dessa categorização. Com isto, você, Contador, no
momento da apresentação da proposta comercial, não irá usar
como questionamento um SIM ou NÃO sobre sua proposta de
serviços, mas receberá de seu novo cliente a melhor opção de
serviços que sua empresa poderá lhe oferecer ou até recomendar.

16
DIAGNÓSTICO DE PORTFÓLIO DE SERVIÇOS
Antes de qualquer coisa, é muito importante
que seja feita uma reflexão inicial e sincera sobre
algumas questões relativas à sua empresa contábil,
hoje, no sentido de entender qual seu cenário atual.
Algumas questões podem ser:
• Como está a qualidade dos serviços que estão
sendo prestados para seus clientes? (0 a 10)

• Como está o fluxo de entrada e saída

de novos clientes? (0 a 10)

• Como está o portfólio de serviços prestados?

(0 a 10)

• Como é seu ticket médio em relação

à concorrência? (0 a 10)

• O que seus clientes esperam de você?

Preços ou qualidade de serviços?
Preços ( ) Qualidade ( ) Ambos ( )

• Como está a rotatividade e a motivação

de sua equipe? (0 a 10)

• Qual o nível de maturidade de seus

processos internos? (0 a 10)

• Como está a organização das informações

de seus clientes? (0 a 10)

17
• Consegue saber da realidade interna de cada
um dos seus clientes? Você os conhece?
Todos ( ) Os principais ( )
A maioria deles ( ) Poucos ( )
Somente os primeiros ( )
Não tenho contato ( )

• Está com dificuldades em manter e aplicar

preços competitivos?
Sim ( ) Não ( ) Muitas vezes ( )
Raramente ( )

• A contabilidade online tem incomodado

seu negócio?
Sim ( ) Não ( ) Muitas vezes ( )
Raramente ( )

• Sua empresa já está preparada para oferecer

novos serviços, além da escrita fiscal,
contabilidade e DP?
Sim ( ) Não ( )

• Você está integrando as informações de

seus clientes com seu sistema interno?
Sim ( ) Não ( ) A maioria ( ) A minoria ( )

• Sua empresa já aderiu à contabilidade digital ou

ainda está no cenário antigo?
Sim ( ) Não ( ) A maioria ( ) A minoria ( )

18
E aqui não existe certo ou errado. O que existe é
algo como preocupante ou não, no sentido de
sabermos que, a cada dia, os serviços da camada
mais regulatória (nível 1) serão oferecidos por
preços cada vez menores, gerará menor valor ao
cliente e muitas empresas contábeis já absorvem
isto de forma altamente digital e automatizada, se
tornando extremamente competitivas.

A reflexão se encerra com aquilo que você e seus

sócios concluíram e desejam.

DICA: Categorizar os serviços que você presta pode ajudar seu

cliente a entender “que produto contábil” está adquirindo; assim,
durante o processo de oferta dos serviços, fica mais fácil entender
com o cliente qual momento ele está vivendo no negócio e como
você pode gerar valor, focando no valor gerado e não apenas
no custo dessa categorização. Com isto, você, Contador, no
momento da apresentação da proposta comercial, não irá usar
como questionamento um SIM ou NÃO sobre sua proposta de
serviços, mas receberá de seu novo cliente a melhor opção de
serviços que sua empresa poderá lhe oferecer ou até recomendar.

19
RESKILLING / UPSKILLING

Você já ouviu falar sobre estes conceitos?

Enquanto a tecnologia avança,

o Fórum Mundial trouxe à tona a
necessidade de revisitarmos nossa relação
com o trabalho e com nossa profissão.

Quando entendemos a oportunidade que

temos ao nos mantermos em constante
evolução, nos posicionamos de forma mais
competitiva e proativa na criação do futuro
que desejamos e nos mantemos alinhados
com as tendências do futuro.

ESSE É O CONCEITO DE
RESKILLING / UPSKILLING.

UPSKILLING

É o aprimoramento. Diz respeito a se desenvolver

no campo em que já se possui certo domínio.
Aqui o resultado é que o profissional desenvolve
suas qualificações atuais, aumentando as possibilidades
de agregar valor à instituição em que trabalha.

20
 RESKILLING

É a requalificação, em uma tradução mais

aproximada. Significa, essencialmente, aprender
novas habilidades, a fim de tornar-se apto a realizar
um trabalho diferente. Uma iniciativa da organização,
que considera que o profissional possa ser mais bem
utilizado em um setor diferente, ou pessoal, derivada
da vontade de mudar de função ou campo.

Estes dois temas são de extrema importância, pois

ainda que o Contador tenha o perfeito domínio das
técnicas contábeis, da legislação, dos aspectos de
folha de pagamento, entre outros, para que o apoio
gerencial e estratégico ao cliente seja dado, é preciso
que ele passe a entender ou contar com parceiros
que entendam de outros aspectos necessários
para a prosperidade das empresas. Alguns desses
assuntos são relacionados com processos de gestão,
marketing, marketing digital, redes sociais, cultura
de negócios, produção, expansão, tecnologia,
segmentação de clientes, sistemas de gestão de seus
clientes, entre outros.

Enfim, é importante estar conectado com as

necessidades atuais e entender como seu novo papel
pode realmente acrescentar valor ao seu serviço e
fazer a diferença na empresa do seu cliente.

21
PARA QUEM OFERECER
NOVOS SERVIÇOS

Tranquilamente, podemos afirmar que o Contador

que resolve iniciar o projeto consultivo já tem uma
grande vantagem sobre qualquer outra consultoria.
A vantagem está exatamente no fato de que ele já
tem clientes em sua carteira. Imagine uma empresa
contábil com 150 clientes, por exemplo.
Se ele conseguir a aderência de novos serviços
em apenas 10% de sua carteira, já irá ter em breve
15 clientes para fazer BPO ou consultoria.
Isto praticamente já seria uma célula consultiva
ou operacional em sua empresa.

Como sempre dissemos, com uma boa abordagem

consultiva, conteúdos repaginados e uma boa
proposta de serviços, você terá um sério ‘risco’
de gerar muito mais serviços do que imagina.
Então, por que não pôr mãos à obra e começar
pelo começo?

É importante salientar que a cadeia de consultoria,

ou BPO, deve ser desvinculada do trabalho
regulatório, exatamente pelo fato de exigir
outros conhecimentos e foco maior em
agregar valor para o cliente e não em realizar
as atividades legais (fisco).

22
Uma sequência de atividades, que recomendamos,
teria alguns destes itens:

• Criação da abordagem consultiva;

• Revisão do site da empresa;

• Definição de parceiros de negócios

para plataforma de gestão;

• Criação de proposta de serviços com

pacotes diferenciados;

• Criação e definição das regras de SLA

dos serviços;

• Seleção e priorização de clientes potenciais;

• Mapeamento de oportunidades
por clientes priorizados;

• Agendamento de reuniões;

• Piloto da consultoria;

• Projeto de escalar a consultoria.

23
ESTRUTURA DE
Recomendamos, aqui, que você assista aos cursos
que podem detalhar melhor as recomendações.

DICA DE OURO:
Na OMIE ACADEMY, você poderá assistir
ao curso “De Contador a Consultor”,
usando o OMIE SMART:
https://academy.omie.com.br/apresentacao/de-
contador-a-consultor-com-omie-smart

Também na OMIE ACADEMY, poderá assistir

a “Como criar serviços contábeis”:
https://academy.omie.com.br/apresentacao/
novos-produtos-e-servicos-contabeis-vendas-de-
servicos-contabeis

24
1. BPO CONTÁBIL – REGULATÓRIO
(FISCAL, CONTÁBIL, FOLHA DE PAGAMENTO E SOCIETÁRIO)

O primeiro nível é o mais básico. É onde toda a

contabilidade já desempenha e onde há maior
competição, escassez e queda de preços. Aqui,
o que você precisa fazer é se organizar da melhor
forma para ganhar produtividade, eficiência,
diminuindo custos internos e organizando seus
clientes. A adesão à contabilidade digital é
algo fundamental para que sua empresa se
mantenha competitiva e possa seguir para os
passos seguintes. Sem organizar seus clientes,
seu processo será sempre semimanual,
gerando custos altos, baixa produtividade
e retrabalho. É o pior dos cenários em seu
negócio.

Se sua empresa está focada nesse nível de serviços,

é bastante recomendável que você busque ampliar
o leque de opções, pois o mercado está
se tornando cada vez mais restrito.

Ainda que você desempenhe algumas funções

consultivas não remuneradas (que no fundo, todo
Contador executa um pouco com seu cliente),
isto precisa se tornar algo mais formal, visível e
reconhecido pelo mercado e pelo seu cliente.
Ou seja, fazer com que este serviço se torne
resultado para sua empresa.

A recomendação aqui, neste nível, é mudar

rapidamente para se manter competitivo e não só
competir por menores preços ou melhores clientes.

25
2. O BPO FINANCEIRO

Aqui começamos a evolução de novos serviços

e soluções diferenciadas.

O que consideramos aqui neste material

é a terceirização do processo financeiro
do cliente. Como vimos anteriormente, a
dificuldade da imensa maioria dos micros e
pequenos empreendedores é realizar uma
eficiente gestão financeira, fazendo com que,
em muitos casos, ele tenha problemas diversos
por conta disto.

E aqui cabe uma questão: por que, você, que é

o Contador desses empresários, não oferece a
eles também realizar alguns desses serviços?
Se é que você ainda não oferece, claro!

Este gráfico abaixo demonstra de forma

bem clara como a demanda de serviços tem
aumentado em todo o mundo. Diversos
produtos se tornaram, ao longo do tempo,
serviços. Por exemplo, vemos muitos serviços,
como alimentação, música, televisão, filmes,
commodities em geral, entre tantos outros,
que hoje são oferecidos como serviços,
e isto tende a aumentar ao longo do tempo.

26
Goods-Producing Services Jobs

DICA DE OURO:
Na A OMIE ACADEMY dispõe de um curso
sobre BPO Financeiro. Acesse o link abaixo para
assistir. Membros parceiros OMIE possuem
acesso ilimitado e gratuito. Para se iniciar e
tratar de um curso realmente de grande valia,
que o ajudará a entender muitos dos conceitos
e boas práticas de como realizar um BPO
Financeiro eficiente e lucrativo.
https://academy.omie.com.br/apresentacao /bpo-
financeiro

27
Para justificar, junto a seu cliente, as vantagens de
ele terceirizar os serviços financeiros, você poderá
utilizar alguns destes argumentos:

• Redução de no mínimo 30% dos gastos gerais;

• Informações rápidas;

• Aumento da eficiência e produtividade;

• Tempo para focar no seu principal negócio

(core business);

• Clareza e previsibilidade dos números;

• Segurança financeira;

• Especialista à disposição;

• Melhor gestão de documentos.

Logicamente, que tudo isto se dará através do

entendimento de que sua empresa é altamente
especializada em BPO Financeiro, possui processos
claros, tecnologia padronizada, eficiente e estável,
pessoas preparadas e que asseguram ao cliente um
perfeito gerenciamento financeiro.

28
Quanto às vantagens para sua empresa, também
podemos destacar uma série de fatores como:

• Maior produtividade em relação ao trabalho

com seu cliente;

• Informações rápidas e precisas

(afinal, é você quem as realiza);

• Aumento da segurança jurídica;

• Maior valor agregado dos seus serviços;

• Aumento da receita de sua empresa;

• Maior segurança financeira;

• Otimização do gerenciamento dos documentos.

Importante ressaltar que na oferta dos serviços,

você pode encontrar alguma resistência de seu
cliente, principalmente, se este tiver um viés
centralizador, analógico ou conservador.
É muito importante que na oferta, você lhe
apresente números que evidenciem o seu discurso.
Valores como baixa produtividade, atrasos, custo
de TI e folha de pagamento, e retrabalhos são
informações fundamentais, que o ajudarão a montar
o cenário. Uma planilha de custos comparativa
é algo essencial nesses casos. Não se esqueça
de prepará-la, se for necessário.

29
VENDA NA MEDIDA CERTA
Outra questão que você precisa analisar antes é a
real utilidade e a situação de cada cliente.
Cada empresa tem demandas, tamanho, problemas
e necessidades diferentes. Portanto, para facilitar
seu trabalho e otimizar seu tempo, procure
preparar a oferta para seu cliente dentro daquilo
que seja factível para ele e para você. Lembre-se de
que o objetivo é você levar seus conhecimentos,
técnicas e recursos para quem realmente precise e
tenha reais condições de lhe pagar com isto.
O que se espera, ao longo do tempo, é que após
todos os serviços realizados, seu cliente esteja
realmente em outro patamar financeiro,
de gestão e de expectativas.

PROPOSTA DE SERVIÇOS
Frequentemente, vemos empreendedores contábeis
se deparando com dificuldades na elaboração de
propostas para o BPO Financeiro. Na verdade, a
proposta nada mais é do que a formalização sobre
a descrição da prestação de serviços e informações
entre as empresas envolvidas, o escopo de trabalho,
custos, entre outros. A dificuldade, na verdade, se
encontra na definição do que chamamos de SLA de
serviços e suas regras.

30
SLA – SERVICE LEVEL AGREEMENT
OU NÍVEL DE SERVIÇO ACORDADO)
O termo SLA é muito usado nas áreas de serviço
de alto valor agregado, no sentido de deixar claro
e formalizado para o cliente e fornecedor quais as
regras para o tempo e a qualidade de resposta para
as entregas. Quando isto fica claro, é mais seguro e
transparente para ambos os lados.

Quanto mais seguro e confortável estiver para você,

melhor será, desde que não coloque em risco o
negócio do cliente.

Normalmente, as regras de SLA estabelecem as

seguintes condições:

• Atividade ou ocorrência (entregável ao cliente);

• Severidade ou grau de importância;

• Prioridade;

• Tempo de resposta
(normalmente em horas ou dias).

31
 Podemos explicar:

Serviço Severidade Prioridade Tempo de

Resposta
Chamado Baixo
sobre impacto Média 2 horas
dúvida

Entrega do Médio 3º dia útil

extrato impacto Alta de cada mês
conciliado

Aviso de
encerramento Alto 1º dia útil
de faturamento impacto Alta de cada mês
do mês, por
parte do cliente

O grande ponto para que o BPO seja realmente

eficiente e bem gerenciado está na questão
sobre como organizar o SLA, como definir
os entregáveis, os tempos de resposta de
cada item, grau de prioridade, visto que aqui
existem riscos para ambos os lados,
sobre eventuais falhas ou atrasos.

32
Podemos exemplificar o risco com a seguinte hipótese:

Seu cliente recebeu a conta de pagamento da

internet. Seguindo o procedimento, ele enviou
a conta para você realizar o pagamento. Por um
descuido de seu funcionário, ele esqueceu de realizar
o pagamento da conta no prazo. Dias depois, seu
cliente teve a internet de sua empresa cortada por
falta de pagamento. Até que se chegasse a esta
conclusão, se fizesse o pagamento (com juros) e
a internet se restabelecesse, seu cliente perdeu 3
dias de trabalho. Nesta situação, além de todo o
custo operacional que ele teve, certamente, ele
também teve uma perda da receita por conta do não
faturamento de 3 dias (lucro cessante). Este caso
exemplifica muito bem uma falha operacional e quais
as consequências. Assim, provavelmente, o cliente
irá cobrar de você por todo o prejuízo desses dias
sem internet (despesas + lucro cessante + demais
prejuízos).

O prestador deverá sempre se cercar de

procedimentos, pessoas e ferramentas que o ajudem
nessa questão. Explicitamente neste exemplo, iremos
lhe mostrar mais adiante como a OMIE automatiza
todo o processo, trazendo segurança e confiabilidade
ao processo de contas de concessionárias (desde
a captura até a contabilização), provisão, até o
pagamento delas.

33
Desta forma, em vez de haver cobranças dentro do
período, cliente e fornecedor respeitam os tempos de
resposta. Ou seja, com o SLA bem definido, as regras
ficam mais claras sobre o papel entre as partes.

Alguns contratos estipulam multas ou penalidades para

quebra de tempo de serviço. Este artifício, ainda que
documentado, não é, na prática, tão saudável, pois
pode levar a problemas de relacionamento durante o
trabalho. O mais indicado, neste caso, é que realmente
exista um respeito bastante efetivo quanto às entregas,
principalmente pelo fornecedor, e que os termos sejam
usados em situações realmente necessárias.

34
PARA COMEÇAR O BPO

Empreendedores são empreendedores em qualquer

parte do mundo. Praticamente, em 100% dos casos
e independe de onde estejam e de o que desejam
para suas empresas:

• Comece pequeno, destaque uma pessoa Sênior,

que irá iniciar o BPO Financeiro;

• Isto não pode ser um trabalho adicional do

profissional, ele deve ficar focado 100% do
tempo nesse projeto, a fim de criar toda a
cadeia de valor do novo negócio;

• Jamais misture pessoas do BPO Financeiro

com o Regulatório. O compliance aqui é
absolutamente recomendável;

• Destaque alguém com conhecimento profundo

em gestão financeira;

• As principais habilidades desta pessoa devem ser:

* Contabilidade e finanças;
* Gerenciamento;
* Processos e organização;
* Sistemas de gestão;
* Relacionamento.

Ao término desse piloto, você deverá ter sua

“máquina de escalar” pronta para divulgar, vender e
entregar serviços financeiros para diversos clientes.
Daí, então, estará pronto para ganhar dinheiro e levar
prosperidade para diversas empresas.

35
 A tabela abaixo demonstra de forma muito clara
a questão da normatização e algumas regras de
mercado sobre o BPO Contábil (obrigatório)
e o BPO Financeiro. É importante que essas
variáveis sejam bem analisadas no momento da
proposta, precificação, modelagem e operação.
Lembre-se de que a pior briga aqui é por preços.

BPO FINANCEIRO BPO CONTÁBIL

FASE DO DIAGNÓSTICO
Antes de receber um novo cliente para realizar
as atividades financeiras, você deverá conhecer
com detalhes o que o aguarda. Para isto, um dos
primeiros trabalhos que recomendamos que seja
feito é o Diagnóstico do Cliente. Neste trabalho,
você deverá receber todo o material de seu cliente,
como contratos, certidões, DRE, extratos. Na
sequência, deverá ter acesso a todas as informações
que sejam necessárias para fazer a gestão, como
cartões, acesso a sistemas, contas, entre outros.

36
Por último, você terá que receber as
informações da empresa, como seus
empréstimos, investimentos, mapa de vendas,
DRE, entre outros. No caso de você ser o
próprio Contador da empresa, tudo isto será
facilitado, pois provavelmente você já terá
muitas dessas informações.

Note que o diagnóstico pode ser seu primeiro

serviço faturado com o cliente. Cabe a você a
decisão de cobrar inicialmente por esse serviço
ou diluir ao longo do tempo, pois pode haver
o interesse real de trazê-lo para sua carteira,
portanto, o investimento depende de sua
vontade de captá-lo.

37
FERRAMENTAS DE GERENCIAMENTO DO
CONTROLE DAS ATIVIDADES E ENTREGAS
Neste caso, é muito importante que exista uma
ferramenta automatizada, que possa ajudar o
fornecedor a controlar as entregas. Um sistema
de chamado com controle de pendências / baixas
é muito indicado, pois irá alertar a todos sobre
eventuais atrasos.

Para implementar o controle do processo interno,

algumas regras e responsabilidades devem ficar
claras para todos como:

• Quem: responsável em executar e quem

recebe a informação;

• Quando: periodicidade do entregável;

• Quanto: valor do recorrente e do eventual

atraso do entregável;

• Onde: local que será realizado o serviço;

• Como: quais são as ferramentas a serem

usadas no trabalho;

• O quê: quais serão os produtos entregáveis.

38
O BPO FINANCEIRO É 100%
EFICIÊNCIA OPERACIONAL

Para que o BPO Financeiro seja realizado com

eficiência, é absolutamente fundamental que
exista a padronização das ferramentas de gestão
(software a ser utilizado) e seus processos.

Usar sistemas diferentes, dos clientes, remotamente,

não lhe dará condições de escalar, pois, neste caso,
seu processo terá problemas como:

• Falta de produtividade por usar

ferramentas diferentes;

• Dificuldades de mão de obra

(contratação, manutenção);

• Dificuldades técnicas em manter/responder

por atualizações;

• Complexidade tributária na manutenção

de várias ferramentas;

• Dificuldade em manter e usar vários softwares;

• Diversos canais de suporte;

• Dificuldade de padronização dos

serviços entregáveis;

• Dependência de diferentes fornecedores;

• Entre outros.

39
Como consequência, é certo que você terá
dificuldade em escalar os serviços, ou seja,
terá uma alta complexidade com resultados
nada atraentes. Resumidamente, utilizar
vários sistemas, definitivamente, não
o ajudará a escalar, a ser produtivo com
eficiência e muito menos a ganhar dinheiro.
E o pior é que poderá comprometer
toda a qualidade de seus serviços.

O mais interessante aqui é a padronização de

um único sistema, pois este é um dos pontos
que irá lhe trazer a possibilidade de escalar,
visto que a principal ferramenta utilizada já é do seu
conhecimento. Além disto, se ele estiver em nuvem
será o ideal, exatamente pelo fato de não haver
necessidade de instalar nenhum componente no
seu equipamento e nem no seu cliente. Tudo que
você precisa é de uma boa conexão com a internet.
A OMIE lhe oferece todas as funcionalidades
para executar o BPO Financeiro, atendendo aos
requisitos de conexão, com custos acessíveis e 100%
em nuvem. Na sequência, lhe daremos mais detalhes
sobre alguns desses recursos.

40
Além disto, na mesma plataforma, você terá:

• Produtividade;

• Independência de mão de obra;

• Facilidade de treinamento;

• Regras fiscais e tributárias já nativas;

• Solução única (tudo que você precisa

na mesma plataforma);

• Não terá necessidade de atualizações.

+ + +

41
ROTINAS E DIFERENCIAIS QUE A OMIE OFERECE
PARA NOSSOS PARCEIROS FAZEREM O BPO

Como parceiro OMIE, você, que realiza os serviços

de BPO Financeiro, possui uma série de recursos
que lhe darão plenas condições de realizar um ótimo
trabalho. No pacote BPO da OMIE, é oferecido a
versão FULL do sistema. Isto significa que você terá
acesso a todas as funcionalidades do OMIE ERP
divididas nos módulos: CRM (para seu próprio uso),
Venda NFe, Serviços NFSe, Compras, Estoque e
Produção, Finanças, e o Painel do Contador. Além
disto tudo, o ONEFLOW, sistema fiscal e contábil
100% autônomo e já integrado com os clientes que
usam o OMIE ERP.

Neste capítulo, iremos apresentar o funcionamento

de alguns deles:

Interface de apresentação do software de gestão

42
CONTAS A PAGAR
O Contas a Pagar é um dos itens mais importantes
do BPO Financeiro. No OMIE ERP, o Contas a Pagar
pode ser alimentado de duas formas:

• Através da nota fiscal de entrada, onde a

nota é registrada já gerando as parcelas de
contas a pagar (importado pelo XML direto
da SEFAZ, pelo código de barras do boleto
ou manualmente);

• Manualmente, pelo módulo financeiro.

43
44
Na rotina do Contas a Pagar, será possível efetuar
algumas atividades como:

• Informar os valores de retenções dos impostos;

• Realizar os rateios nos departamentos

(centro de custos) para análise gerencial;

• Gerar títulos de repetições (despesas fixas

ou recorrentes), como aluguéis, por exemplo;

• Distribuir as parcelas em multicategorias

(DRE gerencial);

• Anexar os documentos digitais das parcelas;

• Realizar as baixas dos pagamentos;

• Importar títulos / parcelas de planilhas EXCEL

(padrão OMIE);

• Consultar os e-mails enviados para o cliente.

45
RESUMO EXECUTIVO
O reporte diário ao cliente é uma prática bem
recomendada para o BPO Financeiro. O OMIE
ERP possui um recurso muito interessante que
é o Resumo Executivo. Através dele, é possível
programar o horário e os e-mails em que o resumo
será enviado diretamente para a conta de e-mails
dos destinatários. Desta forma, o próprio APP irá
enviar ao cliente informações sobre a posição das
contas bancárias, pagamentos e recebimentos
pendentes e realizados; enfim, toda a posição da
empresa naquele dia e hora. O recurso não depende
de nenhuma intervenção do usuário.

Configuração do resumo executivo – simples de usar

46
 Resumo executivo enviado aos usuários / clientes

RELATÓRIOS CONSOLIDADOS
Outro recurso muito importante que o OMIE ERP
disponibiliza é a possibilidade de se obter relatórios
consolidados. Quando as empresas são ativadas, já é
possível definir o agrupamento dos CNPJs, fazendo
que seja possível definir os grupos (holdings).

No próprio menu do OMIE, quando a empresa

ativa pertencer ao grupo, já será possível emitir
os relatórios consolidados, pois ele identifica essa
condição e habilita a opção da consolidação.

47
 Relatório financeiro consolidado

FLUXO DE CAIXA
Uma das principais ferramentas para uma boa
gestão financeira é o Fluxo de Caixa. O OMIE
permite que o Fluxo de Caixa possa ser projetado de
vários formatos, considerando sempre os períodos
desejados, saldos disponíveis e as provisões de
receitas e despesas. Por exemplo, ele pode ser
impresso por períodos, por categorias financeiras ou,
ainda, fornecedor/cliente. É através do Fluxo de Caixa
que o cliente terá a visão de como estará sua carteira
nos períodos subsequentes. Para o consultor que
realiza o BPO, ele se torna fundamental, pois irá servir
de alerta para a capacidade de liquidez de seu cliente
e da evolução de sua disponibilidade financeira ao
longo do tempo.

48
 Exemplo do relatório Fluxo de Caixa

GESTÃO DE INADIMPLÊNCIA
Esta é uma das questões mais importantes
da gestão financeira, pois, em muitos casos,
o empreendedor possui uma alta taxa de
inadimplência, o que gera sérios riscos para o seu
negócio, pois o serviço foi prestado ou a venda foi
realizada, porém as parcelas não foram recebidas
nas datas, gerando impactos ao Fluxo de Caixa.
Em geral, quanto menor a empresa,
maior é o problema.

Esta é uma atividade em que o consultor poderá

atuar, como forma de ajudar o empreendedor a
melhorar sua eficiência de recebimentos no prazo,
gerando mais saúde financeira para a empresa.

49
Uma forma de gerenciar bem a inadimplência do
cliente é através de um mapa que mede a eficiência
da cobrança nos últimos 30 dias, considerando:

• Valor a receber dia a dia (vencimento);

• Valor recebido no prazo, a cada dia;

• Percentual recebido do que deveria ter

sido recebido (eficiência no prazo);

• Percentual não recebido no prazo

(eficiência fora do prazo);

• Valor recebido no dia do total que deveria

ser recebido (em dia + atrasados);

• Valor creditado na conta no dia

(inclui possíveis antecipações).

Com este relatório, o consultor ou o cliente terá

uma análise perfeita da movimentação financeira
do Contas a Receber, dia a dia, pois à medida em
que o cliente vai recebendo as parcelas atrasadas,
a situação da inadimplência fora do prazo vai se
alterando, demonstrando a saúde financeira no
prazo, fora do prazo e após um período
(por exemplo, 30 dias).

50
Segue demonstração, no exemplo abaixo, da eficiência do Contas a Receber:

Saldo em aberto anterior: [somatório das parcelas em aberto, anteriores a 30 dias]

% Efic.
Recebido % Efic. Recebido % Em Creditado
Vencto A Receber fora do % Efic. Em Aberto
no Prazo no Prazo com Atraso Aberto na Data
Prazo

4/1/2019 287.750 228.025 79% 52.978 18% 98% 6.747 2% 231.996

4/2/2019 45.642 35.803 78% 9.220 20% 99% 619 1% 62.513
4/3/2019 62.153 46.212 74% 13.726 22% 96% 2.214 4% 70.000
4/4/2019 64.935 49.164 76% 11.795 18% 94% 3.976 6% 80.290
4/5/2019 229.489 196.561 86% 28.815 13% 98% 4.113 2% 190.415
4/8/2019 189.250 145.842 77% 35.746 19% 96% 7.662 4% 187.254
4/9/2019 62.651 48.180 77% 13.182 21% 98% 1.288 2% 97.722
4/10/2019 453.999 365.699 81% 82.200 18% 99% 6.099 1% 338.467
4/11/2019 76.520 59.311 78% 14.195 19% 96% 3.015 4% 101.246
4/12/2019 98.790 82.733 84% 12.164 12% 96% 3.893 4% 99.568
4/15/2019 550.762 434.127 79% 99.128 18% 97% 17.507 3% 446.984
4/16/2019 65.211 47.840 73% 15.830 24% 98% 1.542 2% 105.436
4/17/2019 50.308 41.932 83% 6.892 14% 97% 1.485 3% 82.939
4/18/2019 96.783 71.036 73% 16.622 17% 91% 9.126 9% 108.998
4/22/2019 517.842 413.055 80% 88.560 17% 97% 16.227 3% 433.022
4/23/2019 60.903 47.468 78% 11.528 19% 97% 1.908 3% 108.665
4/24/2019 39.592 31.792 80% 7.133 18% 98% 667 2% 83.489
4/25/2019 324.937 257.340 79% 52.006 16% 95% 15.591 5% 251.175
4/26/2019 91.811 69.314 75% 14.818 16% 92% 7.679 8% 111.341
4/29/2019 309.692 241.546 78% 52.627 17% 95% 15.519 5% 281.049
4/30/2019 260.601 194.836 75% 24.990 10% 84% 40.774 16% 202.439
5/2/2019 112.767 91.893 81% 9.447 8% 90% 11.427 10% 135.756
5/3/2019 54.547 39.513 72% 4.379 8% 80% 10.655 20% 69.746

5/6/2019 327.532 252.256 77% - 0% 77% 75.276 23% 269.367

TOTAL 4.484.641 3.501.600 78% 706.843 16% 94% 276.198 6% 4.153.206

51
Para explicar um pouco do racional, considera-se
quatro informações diárias fundamentais:

• Valor a receber na data: compreende a soma das

parcelas que vencem na data na 1ª coluna;

• Eficiência no prazo: percentual que a empresa

recebeu na data prevista (recebimento igual
ou anterior ao vencimento). Este índice será
único no mês;

• Eficiência fora do prazo: percentual que a

empresa recebeu fora do prazo. Diariamente
esse percentual mudará, à medida em que as
parcelas atrasadas sejam quitadas. Ao longo
de ‘n’ dias, ele irá lhe demonstrar qual é sua
eficiência fora do prazo;

• Creditado na data: valor recebido no dia.

Note que isto independe dos vencimentos,
pois podem existir parcelas quitadas com
antecedência. Esse valor deverá bater com
a movimentação bancária (extrato).

52
Para o consultor, a inadimplência não é apenas algo a
ser medido. Se os índices foram muito altos e com a
carteira tendo muitas parcelas em aberto, algo deve
ser feito. Neste caso, recomendamos que exista um
plano de ação no sentido de aumentar a eficiência da
cobrança. Não é comum o serviço de BPO realizar
a cobrança direta no cliente, porém recomenda-se
que, se necessário, o cliente tenha algum tipo de
gerenciamento que pode ser:

• Cobrança telefônica;

• Cobrança por e-mail;

• Suspensão dos serviços;

• Cobrança de juros por dia de atraso;

• Acionamento jurídico;

• Contratação de serviços de cobrança.

53
No OMIE, existe um aplicativo na OMIE STORE
(loja de aplicativos integrada ao OMIE ERP)
chamado Régua de Cobrança. Através desse
aplicativo, o cliente pode configurar os serviços de
cobrança por e-mail, de forma automática. Assim,
pode ser definido um conteúdo a ser enviado para
o e-mail, de acordo com o número de dias de
atraso da parcela.

54
SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO
Para o BPO Financeiro, o requisito de segurança
da informação é algo primordial, afinal de contas,
você está acessando informações de seu cliente e a
rastreabilidade é muito importante.

No OMIE ERP, existem as seguintes ferramentas

para suprir esse quesito:

1. Controle e nível de acesso por usuário.

Cada usuário que é convidado a conectar-se
ao sistema possui o seu nível de acesso; desta
forma, ele terá acesso somente àquilo que o
usuário administrador definir como permitido.

2. LOG de alteração: Toda alteração de informação

no software é registrada, indicando o usuário
que acessou, conteúdo anterior e atual.

Controle de acesso do usuário

55
Registro da inclusão e alteração do cadastro

Registro da inclusão e alteração da parcela

Log de alterações de registros

56
INTEGRAÇÃO COM CONCESSIONÁRIAS
Para quem realiza o BPO Financeiro, a busca
dos boletos diretos na fonte é um recurso
muito importante, exatamente pelo motivo
de não ser necessário receber do cliente os
compromissos que ele recebeu. Com o OMIE,
isto é automático, visto que ele busca direto no
site de diversas concessionárias os boletos do
cliente. Com isto, todos os pagamentos de contas
fixas, como telefone, internet, NET, entre outras
concessionárias, ficam 100% automatizados.
Atualmente, existe uma lista de concessionárias
integradas. A cada nova integração, a OMIE avisa
seus clientes dentro do próprio aplicativo ou nos
treinamentos.

57
SERVIÇOS FINANCEIROS
Como citado no início deste e-book, um dos grandes
GAPs da PME brasileira está relacionado com a
dificuldade ao acesso a crédito, por conta de um
histórico de inflação e da própria cultura do Brasil.

Para apoiar nesta questão, a OMIE disponibiliza

dois recursos, que são:

• Possibilidade de antecipação de recebíveis

direto do software;

• Conta digital dentro do próprio sistema

de gestão (OMIE CASH).

ANTECIPAÇÃO DE RECEBÍVEIS
Nesta rotina, é possível que títulos futuros sejam
antecipados diretamente e creditados na conta
do cliente. Após a análise do crédito / histórico do
cliente, o aplicativo possibilita descontar, a taxas
extremamente competitivas, os títulos futuros e, em
questão de minutos, o dinheiro estará creditado na
conta do cliente.

58
 Exemplo da interface da antecipação de recebíveis

CONTA DIGITAL
Um sistema de gestão que é um banco também.
Nada mais inovador e disruptivo. Através da conta
digital (OMIE CASH), você e/ou seu cliente pode
abrir a conta direto no sistema.

Isto lhe trará alguns benefícios como:

• Zero burocracia e dificuldade em abrir uma

conta. No próprio sistema, você já abre a conta;

• Emissão de boletos registrados diretamente no

sistema (taxa de 1,89% por boleto liquidado);

• Dispensa do uso do CNAB, pois uma vez

registrada no banco, a parcela já estará dentro
do sistema do banco (o próprio sistema
de gestão OMIE);

59
• Dispensa da conciliação bancária. Assim que
o cliente realiza o pagamento da par-cela, ela
é baixada no sistema, creditada no banco e
conciliada. Com isto, o próprio extrato do
sistema é o extrato do banco.

Para mais informações, visite o site do OMIE.CASH

ou entre em contato com um consultor.
https://www.omie.com.br/omie-cash

Abertura da conta na própria interface do sistema de gestão OMIE

60
POSIÇÃO DE CONTAS A PAGAR,
RECEBER EM ABERTO / PAGAMENTOS,
RECEBIMENTOS REALIZADOS
A visão analítica ou sintética do Contas a Pagar ou
Receber é algo absolutamente fundamental para
que o prestador de serviço consiga visualizar com
agilidade e segurança. No OMIE ERP, é possível
que sejam efetuadas as consultas e relatórios,
considerando informações e recursos como:

• Pagamentos e recebimentos realizados

por períodos definidos pelo usuário;

• Tabelas dinâmicas para inserir campos

e totais nos relatórios;

• Relatórios por data, categoria, fornecedor,

cliente, vencimento, projetos, entre outros;

• Parcelas a receber e pagar em aberto, por data,

cliente, fornecedor, categoria, outros.

Todos esses relatórios são gerados em tabelas

dinâmicas, podendo ser personalizados (com opção
de serem salvos para posterior uso) e exportados
para diversos formatos, como PDF, XLS, HTML,
CSV, entre outros.

61
 Relatório gerado em tabela dinâmica

Exemplo de relatório financeiro em tabela dinâmica

62
CONFIGURAÇÃO DO DRE FINANCEIRO
O DRE Financeiro é uma ferramenta que permite
ao consultor / cliente analisar os resultados da
empresa, considerando as linhas de receitas, custos,
despesas e resultados.

No OMIE, é possível configurar o DRE de acordo

com as categorias analíticas, permitindo uma visão
extremamente privilegiada na composição dos
números das empresas.

Uma vez lançadas nas categorias corretas

(considerando-se que podem ser rateadas),
a distribuição financeira irá refletir exatamente
a situação financeira da empresa.

Exemplo de configuração do DRE Financeiro

63
RELATÓRIO DEMONSTRATIVO
DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
O mapa do DRE pode ser emitido de vários
períodos, permitindo a análise do passado, do
futuro e do presente da empresa. É importante
salientar que esse DRE é financeiro, não sendo
necessário passar para o sistema contábil, pois as
informações são extraídas diretamente do sistema
da gestão da empresa.

Exemplo de relatório de DRE

64
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA
Para clientes que não utilizam o OMIE CASH,
o OMIE ERP possui o recurso da conciliação
bancária. A conciliação bancária é o recurso que
permite ao usuário comparar a movimentação
dos bancos (extrato) com a movimentação
financeira realizada no sistema e fazer com que
todas elas estejam devidamente registradas, para
se certificar de que os saldos estejam batidos.

Basicamente, ele usa as informações oriundas

do arquivo OFX que o banco disponibiliza ou o
sistema recupera, comparando informações,
como data, valor e documento, para buscar o
cruzamento entre elas.

Interface da conciliação bancária

65
Uma vez conciliado, o sistema irá considerar
como saldo bancário os valores disponíveis, assim
como o saldo conciliado. Cada movimento no
sistema também terá a marca de conciliado ou não
conciliado, facilitando, assim, o uso da rotina por
parte do usuário.

No caso do BPO Financeiro, é absolutamente

imprescindível que seja conciliado cada banco,
para garantir que o sistema tenha todos os
registros e que o saldo bancário real esteja de
fato correto e 100% seguro.

É muito importante salientar que através do uso

da conta digital (OMIE CASH), a conciliação se
torna absolutamente desnecessária, pois cada
movimentação feita no software já estará sendo
feita também no banco, ou seja, banco e sistema
são exatamente o mesmo ambiente. A emissão
do extrato bancário no OMIE ERP já é o extrato
da conta do cliente. Obviamente, isto lhe trará
segurança e produtividade, aumentando sua
eficiência operacional.

66
FATURAMENTO RECORRENTE – SERVIÇOS
Na prestação de serviços de BPO, uma das
possibilidades mais interessantes está no fato de que
o próprio prestador pode efetuar todo o serviço
de faturamento de serviços no OMIE, fazendo o
faturamento, emitindo os boletos, enviando os
recibos ao cliente. E o mais interessante é que para
esse serviço, aparentemente complexo, tudo isto
pode ser feito com apenas um clique.

Basicamente, existem dois tipos de serviços

a serem faturados:

• Serviços fixos recorrentes – que são os contratos

com valores já fixados e data de vencimento fixo;

• Serviços variáveis – lançados através de ordens de

serviços.

Uma vez que ambos sejam feitos e validados pelo

cliente, basta ao Contador efetuar o processo e,
automaticamente, toda a “mágica” do faturamento
será feita de forma automática.

Em geral, vemos empresas com sistemas arcaicos

e que demoram um longo tempo e usam várias
pessoas para realizar essas tarefas (este ponto pode
ser um dos que você pode demonstrar ao seu cliente
sobre como ele pode economizar dinheiro e ganhar
eficiência se fecharem negócio).

67
 Exemplo de interface de faturamento de serviço

Veja que os contratos configurados para faturar

“hoje” já aparecem na coluna “Faturar Hoje”,
bastando que sejam arrastados ou que se clique
no botão “Faturar Todos”.

No OMIE, apenas com esse comando, todos os

contratos / OSs serão faturados, os arquivos
(RPS ou Web Services) serão automaticamente
enviados para a prefeitura em questão, boletos
serão enviados ao cliente (se for faturado via
boleto), bem como serão enviados notificação
do faturamento e documento de prestação
de serviços. Ou seja, tudo automático e
incrivelmente rápido.

68
É importante lembrar que pela conta digital
(OMIE CASH), você já terá gerado o boleto
registrado do seu cliente, não mais sendo
necessário fazer a geração do arquivo de envio
(CNAB), uma vez que o título já se encontra em
banco (conta digital) pronto para ser liquidado
pelo cliente, quando do seu vencimento.
Novamente, segurança e eficiência operacional
são a chave do sucesso.

Além disto, é muito normal operações com o

OMIE reduzirem horas ou até mesmo dias do
processo de faturamento de cada empresa,
por conta de sistemas que não possuem essa
Inteligência. É importante salientar que o
OMIE se integra com todas as prefeituras do Brasil.

69
REGIMES TRIBUTÁRIOS
Ainda que o OMIE ERP seja um sistema de
gestão empresarial voltado para as PMEs,
ele está preparado para atender a empresas de
vários portes, volumes de dados e todos os regimes
tributários previstos na nossa legislação.
Através da configuração da empresa, você pode
definir as empresas como Lucro Real, Lucro
Presumido ou Simples Nacional. Não existe
qualquer restrição quanto a isto. Todos os impostos
municipais, estaduais e federais irão respeitar esse
atributo e alimentar os sistemas fiscais e contábeis,
considerando o respectivo regime.

70
Outra questão importante dentro do OMIE é a
capacidade que ele tem de gerar arquivos SPED
com os registros que necessitam ir para o sistema
fiscal. Desta forma, caso o prestador precise gerar
o SPED para os blocos A, B, C, K, H, isto é possível.
Depois, bastará importá-lo dentro do sistema fiscal,
fazer a apuração e, novamente, a geração do SPED
para o fisco.

Interface do EFD Fiscal (ICMS E IPI)

Interface do EFD Contribuições (PIS/COFINS)

71
ESCRITURAÇÃO FISCAL E CONTABILIDADE
Para as empresas contábeis que fazem o BPO
Financeiro, além da contabilidade da empresa, a
OMIE oferece o recurso do software ONEFLOW
(*) para o fechamento da apuração fiscal, entrega
das declarações, controle de pagamento de guias e
fechamento contábil. Atualmente, o ONEFLOW está
disponível para as empresas do Simples Nacional,
contemplando empresas de serviços, indústria e
comércio, em todos os anexos.

O ONEFLOW implementa o conceito de sistema

ativo, ou seja, já na abertura do sistema (como
o módulo fiscal na imagem acima), o Contador
consegue visualizar a situação da escrituração de
cada empresa, de acordo com o processo contábil
e fiscal gerenciado automaticamente pelo sistema.

72
Outro aspecto do ONEFLOW é o fato de ser um
sistema intuitivo e autônomo. O que na prática
isto significa? Um sistema autônomo parte
do princípio de que ele realiza de forma
automática aquilo que o usuário deveria
realizar no software. Como exemplo disto,
podemos citar a seguinte operação: em um sistema
tradicional, o usuário da contabilidade deveria
importar uma nota fiscal no sistema fiscal, realizar
a apuração e somente após essa operação, ele teria
o valor da guia do imposto.

Já no ONEFLOW, à medida que o usuário fatura

uma nota fiscal, o próprio sistema já calcula de
forma online o valor da guia a ser apurada.
Isto significa que o Contador terá sempre
o acompanhamento online do valor parcial total,
que está sendo apurado para cada cliente.

73
Assim que o mês se encerra, o Contador já terá a
guia devidamente apurada. Com um único clique,
o ONEFLOW gerará e entregará a guia do DAS,
provisionará o pagamento no Contas a Pagar, fará a
contabilização e enviará ao cliente o demonstrativo
da apuração do mês. Além disso, automaticamente,
o sistema armazena os comprovantes de entrega
dessas obrigações, dispensando o Contador da
necessidade de controles manuais e paralelos.

Outro recurso que demonstra o quanto intuitivo é o

ONEFLOW está na forma como ele se expressa com
o cliente.

Para exemplificar, indagamos a você: ao calcular

o imposto e enviar a guia para o cliente, qual é a
primeira (e talvez única) pergunta que ele lhe fará?
3, 2, 1... adivinhou?

“Hei, Contador, como você chegou a esse valor de

imposto para eu pagar?”

Logicamente, você o atenderá superbem, conversará

um pouco com ele. Na sequência, vai chamar sua
funcionária do Fiscal e pedirá a ela para entender
o cálculo e ligar para o cliente, a fim de lhe explicar
como o sistema chegou àquele cálculo. Tudo isto
levará um tempo razoável e, ao final, você ainda irá
lembrar (dias depois) de perguntar a ela se ligou
para ele.

Desnecessário lembrar que esse fluxo é para cada

cliente e para cada mês, certo?

74
Com o ONEFLOW, a resposta já está no
próprio relatório, pois ele demonstra ao cliente
analiticamente como foi calculado o imposto.
Com isto, certamente você evitará toda essa
comunicação e trabalho, pois ao enviar a DAS,
ele já enviará também o demonstrativo explicativo
sobre o imposto.

Esta é a automação e a eficiência de que estamos

falando. Lembro que isto não impede de você
conversar com seu cliente, mas use o tempo para
assuntos mais importantes, correto?

75
Outro recurso de grande destaque no
ONEFLOW é o módulo contábil. Assim como
citado anteriormente, que a guia do imposto já
está calculada, cada lançamento contábil também
já é registrado na contabilidade, estando, então,
prontos para serem emitidos razão, balancete,
DRE, balanço patrimonial ou outro relatório,
ou gerada alguma obrigação contábil.

76
Além disto, o software possui um recurso
conhecido com drill-down, que nada mais é
do que a possibilidade que o usuário tem de
aprofundar a informação em qualquer nível. Por
exemplo, estando no Balancete da empresa, na
conta de Receitas de vendas. Se o usuário clicar
nessa conta, ele será levado diretamente para o
Razão da conta:

77
Se no Razão, ele clicar em um determinado
lançamento de uma venda, ele será levado para o
registro da nota fiscal, chegando até o pedido de
venda ou à ordem de serviço (dependendo do tipo
de nota fiscal).

Esse tipo de recurso traz segurança, agilidade

e comodidade ao usuário, que antes estava
condicionado a entrar e sair de várias telas para
consultar informações analíticas.

Agora imagine unir em uma única plataforma os

conceitos de contabilização autônoma do ONEFLOW,
com a integração de concessionárias, do OMIE...
O Contas a Pagar automaticamente irá buscar, por
exemplo, a conta de luz que deverá ser paga pelo
cliente. Ao fazer isso, de forma autossuficiente, o
ONEFLOW fará a contabilização da provisão e depois
da baixa do pagamento... Tudo isso, sem qualquer
tipo de intervenção e com total rastreabilidade, com
o conceito de drill-down:

Conta de telefone no balancete contábil

78
 Que permite visualizar o lançamento da conta de telefone

Vinculada ao Contas a Pagar, gerado automaticamente

pelo OMIE. Note que o sistema anexa no
Contas a Pagar a conta da concessionária:

79
Lembrando que o ONEFLOW é um produto
comercializado exclusivamente para contadores
parceiros da OMIE e que possuem clientes usando
o OMIE ERP, pois neste caso, eles possuem
as ferramentas que compartilham da mesma
plataforma, que é o motivo de tanta agilidade
e desempenho.

*Joint Venture formada pelas empresas Omie,

Mastermaq, Fortes, SCI e Tron.

PAINEL DO CONTADOR
Ainda que exista o já citado ONEFLOW, também
existe o Painel do Contador, que é um componente
da plataforma, responsável por integrar os dados
do aplicativo OMIE com o seu sistema contábil.
Para as empresas do Lucro Presumido ou Lucro Real
(ou mesmo do Simples Nacional), a integração
é configurada e feita por aqui.

Basicamente, no Painel do Contador, você terá

as seguintes ferramentas:

• Configuração do plano de contas do cliente,

vinculado ao plano de categorias financeiras;

• Integração contábil, lembrando que o OMIE

possui layout para todos os sistemas contábeis
do mercado;

• Informações dos dados do contábil, que serão

usados para o SPED;

80
 • Importação dos lançamentos de centro
de custos (se a empresa utilizar);

• Configuração dos históricos padronizados,

a fim de levar para o lançamento contábil;

• Configuração das contas contábeis de bancos;

• Configuração das contas de clientes

e fornecedores.

Configuração do plano de contas vinculado às categorias financeiras

81
 Interface da integração contábil

É através do Painel do Contador, que a empresa

contábil obtém seu maior ganho de eficiência,
produtividade e qualidade. Com o cliente
(ou o próprio escritório) efetuando todos os
lançamentos, classificando-os corretamente nas
categorias corretas, toda a integração contábil
é feita de forma automática.

No caso específico de uma contabilidade fazendo

o BPO, o processo se torna ainda mais seguro,
pois como você está executando o processo todo
dentro de sua empresa contábil, todas as rotinas
da contabilidade (manipulação de documentos,
classificação, digitação/geração, conferência) serão
praticamente eliminadas. Aqui os únicos passos são:
gerar a importação no Painel do Contador e importar
para o seu sistema contábil.

82
Outra coisa que vale a pena citar é a questão da
própria segurança do Painel do Contador. Uma vez
realizada a integração para a contabilidade (ou a
contabilização no ONEFLOW), as movimentações
são “bloqueadas” contra alterações / exclusões.
Isto gera uma superssegurança, pois garante
que o usuário do ERP não irá desfazer algum
tipo de movimentação já realizada no fiscal e/ou
contabilidade.

83
CRM – CUSTOMER
RELATIONSHIP MANAGEMENT
Outro recurso que você, Contador, pode
usufruir através de sua parceria com a OMIE, é o
uso do CRM. Lembre-se de que uma empresa
contábil é uma empresa como outra qualquer
e, naturalmente, possui um setor onde são captados
leads, que necessitam de registro das negociações,
pois provavelmente virarão seu cliente ao
final da negociação.

Através desses registros, são providas as informações

sobre as reuniões realizadas, levantamento de dados,
propostas e conclusões das negociações.
Enfim, aqui está boa parte da sua Inteligência
e do histórico comercial.

O CRM é o meio pelo qual todos esses registros

podem ser realizados de forma organizada.
O OMIE CRM é configurado para trabalhar por
processos (de acordo com o método Kanban,
que o software já utiliza).

Com isto, todo o seu processo comercial pode

ser “desenhado no OMIE”, de acordo com sua
necessidade. Assim, cada fase da negociação
pode ser gerenciada.

Alguns benefícios que o uso do CRM lhe trará são:

• Trabalho real feito exatamente dentro do seu

processo de trabalho (fase da negociação);

• Registro de todos os leads, prospecção, reuniões;

84
• Registro dos contatos das contas;

• Registro das oportunidades;

• Programação das tarefas a serem realizadas;

• Gestão do funil de vendas;

• Controle das propostas;

• Controle das contas ganhas, perdidas

e seus motivos;

• Organização comercial;

• Informações compartilhadas por todo

o time comercial;

• Identificação dos concorrentes;

• Dinamismo nas reuniões comerciais;

• Entre outros.

Como vemos, são inúmeros os ganhos com o uso do

CRM e você mesmo, como Contador, pode organizar
melhor seus contatos e oportunidades.

85
Mapa do processo comercial e oportunidades

86
AVALIAÇÃO TEÓRICA
DA EMPRESA

Como consultor da empresa, é muito importante que

você demonstre ao seu cliente a valorização dela ao
longo do tempo, pois como vimos anteriormente, é
uma das expectativas dos empresários.

No OMIE, produto OMIE SMART, é possível realizar

esse cálculo em segundos. Baseado nas projeções
de fluxo de caixa, saldos bancários, taxa de desconto
(informada) e previsão de crescimento (informada),
ele projeta o valor atual considerando 5 anos de fluxo
de caixa e 5 anos de perpetuidade.

Logicamente que essa metodologia de cálculo não

é a única que existe e muito menos é usada para o
caso da venda da empresa, mas é muito útil para
demonstrar ao cliente o quanto a empresa está se
valorizando ou não, dependendo de sua evolução,
uma vez que usa sempre os mesmos critérios.

Em nosso BLOG, temos um artigo que demonstra

de forma bem analítica como a ferramenta projeta a
valorização da empresa.

https://blog.omie.com.br/blog/saiba-como-fazer-
avaliacao-de-empresas

87
3. MAPEAMENTO DA DEFINIÇÃO ESTRATÉGICA
Este tipo de serviço é o de maior nível de sua
consultoria e será oferecido e desenvolvido
quando seu cliente precisar de sua orientação e
aconselhamento, sobre suas grandes estratégias.
Isto poderá ocorrer em alguns momentos:

• Na criação da empresa: quando uma empresa

se inicia, não basta apenas o Contador abrir
um novo CNPJ e lhe desejar boa sorte. É muito
importante que sejam questionadas e discutidas
informações como

* Para quem vender, quais produtos a empresa

irá vender, qual o mercado a ser atingido,
quem serão seus concorrentes, qual seu preço
de venda, qual a margem esperada, como será
feito seu marketing, quanto será investido, qual
o retorno de investimento esperado, quanto
de caixa você terá para investir na empresa,
quem serão seus funcionários, quanto você
espera crescer, como será seu orçamento para
o primeiro ano, entre outras questões. Veja
que são questões absolutamente pertinentes e
garanto que muitos contadores não as fazem e
muitos empreendedores jamais pensaram em
todas as respostas.

88
 * Em um início de um novo exercício: Com a
empresa já constituída, algumas das questões
acima continuam sendo relevantes,
porém outras questões devem ser
acrescentadas como:

· Quanto você deseja crescer no próximo

ano, qual seu faturamento esperado, qual
seu EBDA esperado, terá investimento
ou capital próprio, qual o fluxo de caixa
esperado, qual o aumento de headcount,
como o crescimento se dará (orgânico,
aquisição, fusão, segmentação, capilaridade,
novos produtos e outros).

Veja que neste nível de serviço, o projeto é bastante

complexo e deverá envolver algumas reuniões com
o cliente, sua equipe, enfim, aqui você o estará
ajudando e projetando também as grandes linhas
mestras de trabalho e de sustentação.

Ainda que o Contador esteja muito acostumado

com o software de gestão ou o software contábil,
nesta fase, ainda não é absolutamente necessário
o uso de software. O que é necessário ter em
mãos são as informações dos exercícios anteriores,
principalmente do ano anterior, além de indicadores
básicos da economia e do segmento do cliente.

89
Se o Contador trabalhar de forma segmentada,
o trabalho oferecido poderá ter ainda uma imensa
contribuição extra, com informações sobre o
segmento do cliente. Isto poderá ser absorvido de
informações do mercado, eventos do segmento, entre
outras fontes. Este é um diferencial a ser considerado.

Cada vez mais, observamos contadores que se

especializam em segmentos. Fazendo isto de forma
estruturada, que o mantenha financeiramente viável,
é sabido que ao longo do tempo esse Contador se
destacará em seu mercado e fazendo um ótimo
trabalho, se tornará uma referência no negócio, o que
irá ajudá-lo na captação de novos clientes, de forma
bastante natural.

4. ELABORAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS

BASEADO NA ESTRATÉGIA
Esta fase do serviço pode ser oferecida quando
o empresário já sabe o que deseja para crescer.
Ainda que isto possa ter sido feito com sua ajuda,
ou não, neste momento, você irá ajudá-lo a
descrever o “como” isto será feito. Se o Contador
não participou da fase anterior, é importante que
ele a valide detalhadamente com o cliente, afinal
de contas, as metas (o “o quê”) precisam ser no
mínimo factíveis e alcançáveis para que valha
a pena todo esse planejamento.

90
Neste serviço, o consultor, junto ao empresário,
deverá detalhar:

• Estratégias a serem tomadas para

o atingimento dos resultados;

• O planejamento financeiro mês a mês,

considerando informações como:

* Receitas mês a mês, impostos, perdas

(cancelamentos, devoluções de vendas);

* Estrutura de custos (custos fixos com salários

e encargos, aluguéis, matéria-prima, despesas
de marketing, despesas diversas);

* Headcount (número de funcionários por área)

mês a mês;

* Planos de ações para que os resultados sejam

alcançados (baseados na estratégia). No plano
de ação, devem ser considerados o entregável,
sua data e o responsável.

91
DICA DE OURO:
Note que aqui se trata do planejamento.
Você ainda poderá oferecer para seu cliente
o monitoramento das entregas. Isto precisa ser
realizado para garantir uma gestão perfeita, para
que as coisas aconteçam dentro do estabelecido.
Se seu cliente não primar pela organização e pela
gestão de follow-up, é muito importante que
você ou alguém do time acompanhe as atividades
definidas no plano de ação.

PLANO ANALÍTICO DE SERVIÇOS

QUE PODEM SER OFERECIDOS

1. Brainstorming
Com direção sobre estratégias e alternativas:
basicamente, algumas sessões de reuniões para
alinhamento dos desejos, necessidades, opções
da alta administração e mediadas pela consultoria.
Precisam ser documentadas.

92
 2. Formulação do Canvas
PARCEIROS CHAVE ATIVIDADES CHAVE PROPOSTAS RELACIONAMENTO SEGMENTOS
DE VALOR COM CLIENTES DE CLIENTES

RECURSOS CANAIS
PRINCIPAIS

ESTRUTURA DE CUSTOS FONTES DE RECEITA

Parcerias-chave, atividades, proposta de valor,

estrutura de custos, relacionamento, canais,
segmentos de clientes, fluxo de receitas.

93
3. Mapeamento SWOT

O SWOT poderá ser feito pelas principais lideranças e

pessoas-chave da empresa, a fim de obter o máximo
de informações da empresa, do mercado, visão o mais
real possível dos quatro pontos, para servir de base
para as estratégias. Interessante frisar que, aqui, a
própria equipe da empresa gerará a base de trabalho
(quatro pontos), pois são eles que conhecem a
operação da empresa.

4. Formulação de cenários estratégicos

projetando receitas futuras.

94
5. O plano de negócios se encerra com
a validação do budget (orçamento), que deverá
ser feito considerando as projeções das áreas,
mês a mês, com:

• Receitas;

• Movimentação de quadro de funcionários;

• Despesas fixas;

• Despesas variáveis;

• Movimentações salariais;

• Volumes de vendas;

• Perdas (cancelamentos, devoluções);

• Impostos.

6. Neste momento, é fundamental que a base

orçamentária seja registrada no software de gestão.
Com isto, a consultoria / cliente poderá acompanhar
mês a mês a evolução do realizado e eventuais
desvios em relação ao previsto (budget).

95
Na OMIE ACADEMY, você poderá assistir ao curso
“De Contador a Consultor”, usando o OMIE SMART
e conhecendo como funciona, em detalhes:
https://academy.omie.com.br/apresentacao/de-
contador-a-consultor-com-omie-smart

No OMIE ERP, isto é perfeitamente possível das

seguintes formas:

a) Pelo OMIE SMART:

96
b) Pelo OMIE ERP:

Em ambos os casos, deve ser feito pelas categorias

financeiras (linhas que compõem a estrutura do
plano financeiro) e de forma mensal.

DICA DE OURO:
Procure considerar exercícios anteriores, para a
projeção orçamentária. Normalmente, as curvas
de receitas e despesas seguem um mesmo
racional, considerando sempre as taxas previstas
de crescimento, sazonalidades e tendências.
Isto irá lhe aproximar ao máximo dos valores
reais em cada categoria.

97
5. ACOMPANHAMENTO
DO PLANO DE NEGÓCIOS
De nada adianta realizar um excelente plano
de negócios, se não existir o acompanhamento
daquilo que está sendo realizado.
Esta ação é fundamental para:

• Checar se os resultados estão acontecendo;

• Checar se os planos de ação estão sendo

executados;

• Verificar distorções;

• Verificar GAPs;

• Realizar ajustes em tempo para que exista

oportunidade de reação;

• Servir de apoio para medidas de contingência;

• Reportar os números e pontos de atenção;

• Entre outros.

Enfim, trata-se de outra gama de serviços que você,

agora Contador e Consultor, pode realizar com
sua equipe.

98
Plano analítico de serviços que podem
ser oferecidos:

1. Monitoramento online do orçado e realizado;

2. Reuniões na empresa (virtuais ou presenciais)

para report e análise das informações;

3. Follow-up do plano de atividades das áreas;

4. Revisão do planejamento, baseada em novas

medidas;

5. Formulação de cenários estratégicos, projetando

receitas futuras;

6. Report automatizado de informações

(indicadores, dashboard, resumo executivo)
com estudos analíticos.

99
No OMIE, estes recursos podem ser realizados da
seguinte forma:

a) Dashboard inteligente com análise

de orçado x real:

b) Dashboard de gestão com boas e más notícias

(baseadas no orçado x realizado)

100
c) Painel Executivo enviado automaticamente
para o cliente

d) Dashboard do cliente (ferramenta onde

o próprio cliente acessa suas informações)

e) Painel de Indicadores

101
f) Aplicativo móvel

Na OMIE ACADEMY, você poderá assistir ao curso

“De Contador a Consultor”, usando o OMIE SMART:
https://academy.omie.com.br/apresentacao/de-contador-
a-consultor-com-omie-smart

Também na OMIE ACADEMY, poderá assistir a

“Como criar serviços contábeis”:
https://academy.omie.com.br/apresentacao/novos-
produtos-e-servicos-contabeis-vendas-de-servicos-
contabeis

Neste treinamento, você tem em nível bastante detalhado

os conceitos e práticas de como fazer a consultoria
estratégica, usando o OMIE e o OMIE SMART.

102
QUANTO COBRAR PELO BPO

Agora que você conhece os diferenciais de usar

uma ferramenta completa e ágil e tem em mente,
com clareza, que escalar o BPO é o caminho (afinal
você já faz isto na folha de pagamento, fiscal e
contabilidade, correto?), vamos lhe mostrar dois
cenários (ponto de vista do cliente e depois, de
sua estrutura) para que você consiga trabalhar nas
projeções de receitas, despesas, argumentos de
vendas e na sua margem de lucro.

VISÃO DO CLIENTE
Vamos imaginar dois cenários para exemplificar:

Cenário 1: um profissional de serviços com

faturamento de R$ 30.000,00 por mês e que
provavelmente emita uma ou poucas notas de
serviços no mês.

Ainda que o movimento seja pouco, ele precisa fazer

manualmente seu faturamento, controlar suas contas
a pagar, conciliar sua posição bancária (extratos e
conciliação) e lhe enviar a documentação. E não
estamos considerando a utilização ou o pagamento
de um software.

103
 Considerando que no somatório de um mês, ele
gaste 3 dias para toda a parte burocrática, portanto,
deixando de faturar/vender seus serviços nestas
horas todas, teríamos este possível cenário abaixo
(para exemplificar):

Cenário 1: profissional que realiza o processo

Dias úteis R$ 22,00

Dias gastos na operação toda do mês R$ 3,00

Faturamento mensal R$ 30.000,00

Dias produtivos R$ 19,00

Faturamento por dia R$ 1.363,64

Faturamento comprometido R$ 4.090,91

Faturamento comprometido no ano R$ 49.090,91

BPO Mensal R$ 500,00

Valor do BPO anual R$ 6.000,00

Diferença -R$ 43.090,91

104
Neste cenário, ele teria um faturamento
comprometido de cerca de R$ 49.000,00 ao ano.

Por outro lado, em sua máquina de BPO, essas

atividades seriam muito simples para sua equipe de
tecnologia, bem treinada e bem equipada.

Considerando que seu valor de BPO para este

cliente seja de R$ 500,00 ou R$ 6.000,00 ao ano, o
cenário de POUPANÇA para o cliente seria de cerca
de R$ 43.000,00. E isto apenas considerando que
ele poderia gerar novas receitas com esse tempo de
trabalho absolutamente administrativo.

Nada mal, não é? Logicamente que pode haver

variações, mas, racionalmente, se a máquina
de BPO estiver bem ajustada, o resultado
básico estará nessa faixa de produtividade e
eficiência.

Cenário 2: uma pequena empresa que possui um

faturamento mensal de cerca de R$ 150.000,00.
Para realizar todo o processo de faturamento,
o financeiro, bancos e contas a pagar, ela usa
hipoteticamente:

2 funcionários com salário + encargo individual na

faixa de R$ 3.500,00.

Custo mensal (TI, posto de trabalho, administrativo,

na faixa de R$ 1.000,00 por mês).

105
 Cenário 2: pequena empresa que faz internamente

Faturamento mensal R$ 150.000,00

Salário + encargo (Aux. Adm.) R$ 3.500,00

Funcionários R$ 2,00,00

Salário + encargos R$ 7.000,00

Custo ano (salário + encargos) R$ 91.000,00

Outros custos / mês R$ 1.000,00

Outros custos / ano R$ 12.000,00

Total da despesa anual R$ 103.000,00

BPO Mensal R$ 2.000,00

BPO Anual R$ 24.000,00

Resultado sem BPO R$ 1.697.000,00

Resultado com BPO R$ 1.776.000,00

Diferença -R$ 79.000,00

106
Imaginando que o honorário dessa empresa
seja de R$ 2.000,00.

Considerando todo o faturamento da empresa,

subtraindo-se salários e custos administrativos,
o resultado dessa operação administrativa seria
de R$ 1.697.000,00 ao ano.

Terceirizando a parte do BPO para a empresa

contábil, o valor sobe para R$ 1.776.000,00.
O valor do BPO, neste caso, seria de R$ 24.000,00
no ano.

Resultado para a empresa: uma poupança de

R$ 79.000,00 no ano ou por mês de mais de
R$ 6.500,00.

E ainda não estamos considerando toda a

complexidade e os demais custos indiretos
envolvidos na operação interna.

Novamente, o resultado não é de nada ruim

para o cliente, correto?

107
CUSTOS DA EMPRESA CONTÁBIL
PARA FAZER O BPO
Do ponto de vista da empresa contábil, a conta
que precisa ser feita é mais ou menos a relação
de empresas por número de funcionários.

Em média, uma empresa que tem uma boa máquina

de escalar a terceirização vai operar de 18 a 35
empresas per capita, dependendo do seu processo
e das empresas.

Logicamente, e como citado anteriormente, o que

não pode ser feito em nenhuma hipótese é misturar
a parte do BPO Contábil com o BPO Financeiro.
Este último precisa ser uma célula,
pelos motivos abaixo:

• Expertise nos processos de faturamento

e financeiro;

• Produtividade na parte financeira;

• Compliance com a contabilidade

(como se houvesse uma auditoria interna
para a mesma empresa);

• Ferramentas de diferentes usos;

• Forma distinta de relacionamento com o cliente;

• Diferentes momentos do mês para as operações.

108
 Utilizando os mesmos cenários acima, já podemos
simular valores de custos e receitas.

Num cenário pessimista, um funcionário bem

treinado e equipado realiza mensalmente 25
empresas do cenário 1.

Número de Empresas R$ 25,00

Receita estipulada R$ 12.500,00

Salários + Encargos R$ 6.000,00

Custo Adm. R$ 500,00

Software de gestão das empresas R$ 1.440,00

Total de Despesas R$ 7.940,00

Resultado R$ 4.560,00

Margem de lucro 37%

109
Considerando aqui:

a) Valor mínimo de empresas desse porte

por analista;

b) Salário de cerca de 50% acima do profissional

da empresa;

c) Software de gestão de BPO – faixa média

do OMIE ERP para BPO, para essa esfera de
empresas. Esse valor pode ainda ser menor, à
medida em que aumenta o número de empresas.

110
 Usando o cenário 2, teríamos:

Em média, um profissional consegue executar

entre 7 a 10 empresas desse porte, ao longo
do mês. Imaginando novamente um cenário
pessimista, teríamos:

Número de Empresas R$ 7,00

Receita estipulada R$ 14.000,00

Salários + Encargos R$ 6.000,00

Custo Adm. R$ 500,00

Software de gestão das empresas R$ 1.440,00

Total de Despesas R$ 7.940,00

Resultado R$ 6.060,00

Margem de lucro 43%

111
Considerando aqui:

a) Valor mínimo de empresas desse porte

por analista;

b) Salário de cerca de 50% acima do profissional

da empresa;

c) Software de gestão de BPO – faixa média

do OMIE ERP para BPO, para essa esfera de
empresas. Esse valor pode ainda ser menor, à
medida em que aumenta o número de empresas.

112
QUEM
SOMOS
Temos o propósito de trazer prosperidade
para as micro, pequenas e médias empresas
brasileiras. Queremos aumentar a eficiência
das PMEs e ajudar nossos clientes a serem mais
produtivos e competitivos, para que eles possam
viver seu pleno potencial empreendedor.
Para isso, atuamos com base em três pilares:
software de gestão ilimitado que é também
conta digital, educação empreendedora e acesso
a serviços financeiros, como crédito, reunidos
em uma plataforma única e simples de usar.
Acreditamos que, dessa forma, ajudaremos
a mudar o País a partir do crescimento das
pequenas e médias empresas.
Nascemos em 2013 como o primeiro software
de gestão na nuvem a gerar valor para
empresários e contadores, em uma integração
inédita. Desde então, recebemos um aporte de
conhecimento e investimento da Astella Venture
Capital e Riverwood Capital, nos expandimos pelo
modelo de franquias para levar tecnologia contábil
e passamos a facilitar o desenvolvimento das
PMEs no Brasil.
Ampliamos nossa operação para oferecer
serviços financeiros e hoje, com mais de R$ 65
bilhões em notas fiscais emitidas anualmente pelo
nosso sistema, somos reconhecidos pelo mercado
por oferecer uma solução completa, efetiva,
acessível e ilimitada.

SOMOS A OMIE!
www.omie.com.br