Coûts et agilité en

logistique:

Êtes-vous compétitif?
Philippe Richer
Gestionnaire des projets de recherche en
logistique
Industrie Canada

Sébastien Marquis
HEC Montréal

Montréal, 31 janvier 2007

1
 Introduction
• Sur le plan de la logistique, les entreprises canadiennes ont recours depuis
des décennies à des indicateurs clés de performance (KPI)

• Aucun outil ne leur permet de se comparer à leurs partenaires de la chaîne

d’approvisionnement, à leurs concurrents, aux entreprises de leur secteur
et aux entreprises américaines

• Les fabricants, les détaillants, les grossistes et les fournisseurs de services

logistiques ont besoin de renseignements fiables concernant les coûts de
logistique et de gestion de la chaîne d’approvisionnement (GCA) concernant
les KPI afin de:
– Déterminer quelles sont les meilleures pratiques et données repères
– D’appuyer certaines décisions en matière d’investissement et
d’innovation
– De suivre l’évolution des résultats enregistrés dans l’industrie

2
Top 10 things that Global 1,000 Companies logistics execs
want to know about:

1- Supply chain metrics and benchmarking standards

2- Supply chain real-time visibility best practices and standards
3- The effect of supply chain software on creating strategic value
4- Best practices in distribution
5- The impact of supply chain optimisation on business
6- Tracking and exception management technology
7- Enhancing leadership skills for supply chain executives
8-Demand planning, capturing and using demand signals.
9- Benchmarking high performance companies
10- Forecasting and strategic planning to enable the agile supply chain

3
(The Arc Advisory Group, 2006)
• Industrie Canada a formé un partenariat avec le comité de recherche de Chaîne
d’approvisionnement et logistique Canada (CAL), Manufacturiers et Exportateurs du
Canada (CME), le Conseil du Détail Canadien (RCC) et les HEC en vue de la mise sur pied, à
l’échelle nationale et des États-Unis, d’indicateurs de rendement nationaux en matière de
logistique et de GCA

• Analyse spécifique de chaînes d’approvisionnement:

– Macro
– Manufacturier
– Détail et biens de consommation (CPG)
– Automobile
– Aérospatial
– Pharmaceutique

• Analyse sectorielle:
– Manufacturiers (250+)
– Distribution (30+)
– Détail (70+)

4
Modèle analytique proposé

• Indicateurs clés de performance (KPI) associés à la

gestion de l’inventaire et au juste‑à‑temps (JIT)

• Technologie et investissement

• Analyse des coûts de logistique et de GCA:

1. Coûts internes
2. Coûts associés à l’impartition des activités de logistique
3. Coûts de possession des stocks

• Étude de cas: calcul des indicateurs de performance

pour une entreprise manufacturière

5
Indicateurs clés de performance (KPI)
associés à la gestion de l’inventaire et
au juste‑à‑temps (JIT)

6
Les deux indicateurs de performance les plus utilisés
dans les processus manufacturiers “Lean” sont reliés à
la logistique

KPI privilégiés concernant la production allégée

1  Les indicateurs de logistique
dépassent les mesures
traditionnelles de production de
60 % l’ordre de 45 à 250%

 Les livraisons à temps

nord-américains

40 %
Fabricants

permettent aux firmes d’évaluer

20 %
leur niveau de qualité sous
0% “Lean”
Livraison à temps Ratio de rotation Durée du cycle de Utilisation des
des stocks production sites
 La rotation des stocks est le KPI
le plus utilisé pour évaluer le
niveau de JIT

7
 2
Avantage découlant de la mesure des KPI associés à la logistique / GCA
40%
35%
amélioration de 15 % ou
nord‑américaines ayant

5.1 X 3.1 X
30%
25%
% des entreprises

5.75 X
enregistré une

20%
15%
10%
5%
plus

0%
Coût Total Livré Délais d'expédition Questions de documentation

Mesure à l'échelle de l'entreprise Mesure à l'échelle locale Mesure non régulière

Les entreprises nord américaines qui mesurent ces KPI affichent

des résultats supérieurs à ceux des autres entreprises de leur
industrie (sur une période de 2 ans):
– JIT et agilité (délais d’expédition): 5 fois plus d’entreprises
atteignent au moins 15% d’amélioration
– Frontière intelligente (Documentation): 3 fois plus
d’entreprises atteignent au moins 15% d’amélioration
8
Évolution du ratio de rotation des stocks des flux en amont
(matières premières (MP)) des manufacturiers

Canada et États-Unis : livraisons manufacturières/matières

7
Rotation des stocks par année

premières
30
28
26 35%
24
22
20
18
16
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Total - Canada Total - É.-U.

Le ratio de rotation des

 Le niveau de rotation des stocks est le KPI le plus
MP au Canada en 2005
se situait toujours en
utilisé pour évaluer le niveau de JIT et d’agilité
deçà de celui observé  Le Canada a un retard de 35% en terme de
aux États-Unis en 1992.
productivité de gestion des inventaires en amont

Taux de rotation des stocks : Fréquence à laquelle l’inventaire moyen d’une firme change, ou est vendu,
à l’intérieur d’une période de temps 9
e.g. 1 = 365 jours d’inventaire; 12 = 1 mois d’inventaire; 365 = 1 jour d’inventaire
Évolution du ratio de rotation des stocks du
secteur du détail et des grossistes
Coût des marchandises vendues/stocks moyens, secteur du
Rotation moyenne des stocks

commerce de détail7
8

Total - Canada
5 Total – É.-U.

4
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

- Le Canada accusait un retard de 30 à 40 % sur les États Unis

entre 1999 et 2003 dans le secteur du détail
- Les taux de rotation des stocks des grossistes sont stables
ou positifs
-Les stocks ne se sont pas simplement déplacés des
grossistes aux détaillants, tout comme ils ne se sont pas
simplement déplacés des fabricants aux grossistes
10
L’augmentation en productivité de JIT est
intimement liée aux mandats logistique et de
GCA
7
Hausses les plus marquées du ratio de rotation des stocks (en %)
300

200 %
250

150 % 200

150
100 %

100

50 %
50

0% 0
P roduitsen Ateliers P roduitsnon Meublesde Matériel Fabrication de Ressortset Coutellerie et Savons, Alumine et
argile et usinage, ferreux, sauf bureau, y électrique véhicules produitsen fil outilsà main détachantset aluminium
produits produits aluminum(mat.
comprisarticles d'éclairage automobiles métallique produitsde (prod. finis)
réfractaires tournés, vis, prem.) d'ameublement (mat. prem.) (prod. finis) (prod. finis) toilette (prod.
(mat. prem.) écrous, boulons (mat. prem.) finis)
(mat. prem.)

Hausse en %, 1992-2005 Ratio de rotation des stocks, 2005

Le secteur de l’aluminium s’intègre de plus en plus avec l’automobile

Les manufacturiers de produits de consommation participent aux processus de
collaboration des grands détaillants; tel que CPFR (Collaborative Planning,
Forecasting and Replenishment)
11
Industrie Pharmaceutique

5
Croissance dans l'industrie Pharmaceutique - Matières Premières
25 30%
Rotation des Stocks par

% Croissance '92-'05
20%
20
10%
15
Année

0%

10 -10%
-20%
5
-30%
0 -40%
Secteur Manufacturier Fabrication de produits pharmaceutiques et
de médicaments
1992 2005 Croissance

- Depuis 1992, les ratios d’inventaire du secteur de la

fabrication de produits pharmaceutiques et de médicaments
ont diminué de 36%

- Durant la même période, le secteur manufacturier a vu ses12

Industrie Pharmaceutique
Rotation des Stocks par Année

5
30 Chaîne d'approvisionnement du Secteur Pharmaceutique
25
20
15
10
5
0
Fabrication de Fabrication de Gros s is tes- Magasins de Pharmacies
produits produits distributeurs de produits de s anté &
pharmaceutiques pharmaceutiques produits de s oins
& de médicaments & de médicaments pharmaceutiques, personnels
(MP) (PF) articles de toilette & Ratios d'inventaire
cos métiques Moyenne de l'industrie

- Les ratios de rotation des stocks de l’industrie sont sous la

moyenne pour les secteurs manufacturiers et de gros

- Les pharmacies et les magasins de produits de santé & de

soins personnels sont légèrement au dessus de la moyenne
en comparaison avec le secteur de détail
13
Chaîne d’Approvisionnement: Secteur de
l’Alimentation
Rottaion des Stocks par Année

Rotation des Stocks par Année

5
40 Chaîne Logistique dans le Secteur de l'Alimentation 40
35 35
30 30
25 25
20 20
15 15
10 10
5 5
0 0
) ) ) ) es s s n s rs rs s s er s
(MP (MP s (PF c (PF ricol ntaire isson ntatio icerie nneu nneu ialisé herie e m gume
e nts abac ent taba ts ag lime e bo lime Ép épa dépa spéc Bouc uits d & lé
m t lim i a d a D ec r
Ali . du
d
A d. du rodu uits
G- D
ns d'
av at ion n & f fruits
pro & pro de p prod ga
si
i
s
ce limen
t
o
o
iss és d
e
& D e a rv p Industries/Secteurs
ons o ns G- -D d M -se s d'a de arch
s iss G s és M
Bo
is Bo ta tion gasin r ch Moyenne du Secteur
S M a Ma

- La chaîne d’approvisionnement du secteur de l’alimentation est

surtout nord-américaine; 60-70% des importations et exportations
sont en provenance et au départ des É-U.

- Les secteur de gros et de détail performent de 20-250% mieux que

leurs industries correspondantes en général
14
Secteur Aérospatial
5
25
Croissance du Secteur Aérospatial - Matières Premières 80%
7 6%
70%
Rotation des Stocks par

20
60%

Croissance '92-'05
15 50%
Année

40%
10 30%

2 1% 20%
5
10%
0 0%
Secteur Manufacturier Produits aérospatiaux et pièces
1992 2005 Croissance

- Le ratio de rotation des stocks du secteur de l’aérospatial est

plus faible que celui de l’industrie manufacturière en
moyenne.

- Ce secteur a par contre connu une croissance de 76% entre

15
1992 et 2005, soit près de 4 fois plus que le secteur
Technologie et investissement

16
Avantage de la technologie sur la gestion des
stocks
Les entreprises ayant fortement adopté les technologies gèrent
6
mieux leurs stocks
60 %
% de répondants

40 %

20 %

0%
Hausse du % de commandes Réduction du coût de Réduction du délai de livraison
clients traitées sans erreur possession des stocks
Forte adoption des technologies Norme sectorielle Faible adoption des technologies

Les entreprises ayant fortement adopté les technologies de

gestion des stocks ont surpassé leurs pairs :
– Hausse du % de commandes clients traitées sans erreur: 2.5
fois plus de firmes nord-américaines atteignent au moins 15%
d’amélioration

– Réduction du coût de possession des stocks: 2.4 fois plus de 17

firmes nord-américaines atteignent au moins 15%
 Innovation en logistique et dans la gestion de la chaîne
d’approvisionnement au Québec3
60
40
% firmes

20
0
Moyenne du secteur Pharmaceutique Aliments Aérospatial *
manufacturier
Processus manufacturiers Innovation en logistique Innovation en logistique dans des entreprises innovatrices

Des entreprises manufacturières qui ont investi en innovation, 40%

ont investi en logistique (en moyenne)
Un des plus grand % d’investissement en innovation logistique
dans le pays
Les entreprises au Québec investissent plus dans les méthodes
manufacturières que dans les processus logistiques
Le secteur Pharmaceutique au Québec est caractérisé par un
investissement particulièrement faible dans les processus de
logistique
* Données pour le Canada pour le secteur aérospatial 18
 Les entreprises investissent de plus en plus dans
des centres de distribution à valeur ajoutée

Investissements dans les installations utilisées pour

l’entreposage et la manutention du fret4 2001

300 94% 2002

2003
250

200

150 217%
222%
100

50

(En millions $) Fabrication Commerce de gros Commerce de détail

Les investissements annuels des entreprises canadiennes de

fabrication et de vente au détail dans les installations utilisées pour
l’entreposage et la manutention du fret se sont accrus de plus de
200 % entre 2001 et 2003 19
 Analyse des coûts de logistique et de GCA:

1. Coûts internes
2. Coûts associés à l’impartition des activités de logistique
3. Coûts de possession des stocks

20
La composition des coûts en logistique varie par secteur et
par pays

Coûts de logistique exprimés en pourcentage de

l'ensemble des coûts de logistique, Canada et États-Unis7
100%
% of total logisitcs costs

75%

50%

25%

0%
Fabrication Can. Fabrication U.S. Commerce de gros Commerce de gros Commerce de détail Commerce de détail
Can. U.S. Can. U.S.

Coûts internes Impartition Possession des stocks

Le Canada a une part plus élevée de coûts internes en

logistique dans les secteurs du Commerce en Gros et de la
Fabrication

21
 Les Coûts en logistique et en gestion des chaînes
d’approvisionnement au Canada sont supérieurs à ceux
des États-Unis par 11% en moyenne

Coûts de logistique, selon la catégorie, Canada et États-Unis7

40
Facteur canadien constant (en milliards $CAN)

2% Possession des stocks

Impartition
30
Coûts internes

20 22%
16%

10

0
FabricationCan. FabricationU.S. Commerce de gros Can. Commerce de gros U.S. Commerce de détail Can. Commerce de détail U.S.

En termes nominaux, les États-Unis ont des coûts totaux en

logistique plus faibles que le Canada dans tous les secteurs

La différence étant plus élevée pour le Commerce de Gros

(22%) et plus faible pour le secteur de Fabrication (2%) 22
 Le Secteur de l’Aérospatial a des Coûts Totaux en
Logistique plus Élevés que la Moyenne

7
Coûts logistiques pour le secteur Aérospatial en % de ventes
8%
% de ventes

6%

4%

2%

0%
Manufacturier Aérospatial Automobile Construction Construction
de bateaux et de machines
navires
Coûts internes Coûts de sous-traitance Coûts de possession de stocks

Le secteur de l’Aérospatial est caractérisé par:

Des coûts internes de logistique qui sont dans la moyenne
Des coûts de sous-traitance en logistique qui sont en dessous de la
moyenne
Des coûts de possession de stock plus élevés que la moyenne 23
Le secteur Pharmaceutique est caractérisé par de coûts
totaux en logistique qui sont plus élevés que la
moyenne

Coûts logistiques pour le secteur Pharmaceutique en % de ventes7

8%
% de ventes

6%

4%

2%

0%
Manufacturier Pharmaceutique Produits de viande

Coûts internes Coûts de sous-traitance Coûts de possession de stocks

Le secteur pharmaceutique est caractérisé par:

 Des coûts de possession de stock plus élevés que la moyenne
 Des coûts internes et de sous-traitance en logistique qui sont en
dessous de la moyenne
 Du faible niveau de sous-traitance en logistique, une large portion
24
(25%) est due à l’entreposage
 Variabilité des coûts logistiques au secteur de production
alimentaire

Coûts logistiques pour le secteur de Production Alimentaire en %

10% de ventes7

8%
% ventes

6%
4%

2%

0%
Manufacturier Production Poissons et de Produits Produits de Fruits et Sucre et de
d'aliments fruits de mer laitiers viande légumes confiseries

Coûts internes Coûts de sous-traitance Coûts de possession de stocks

En moyenne, le secteur de Fabrication d’aliments a des coûts

totaux en logistique qui sont supérieurs à la moyenne
manufacturière (en termes de ventes)
A l’intérieur de ce secteur, le secteur de production de
produits laitiers est celui avec les coûts totaux de logistique et
25
les coûts de sous-traitance en logistique les plus élevés
Étude de cas:
calcul des indicateurs de performance
pour une entreprise manufacturière

26
Étude de cas fictive: BoMeubles Intl.

• Chiffre d’affaires annuel: $100M

• Secteur d’activité: Fabrication de meubles
• Marché: Canada, États-Unis et Europe
• Approvisionnement: Asie & Amérique du Nord
• Problématique: Déclin des ventes et marges
bénéficiaires depuis les dernières années

Fabrication de meubles de maison et d'établissement

institutionnel
Rotation des stocks par année

30

25

20

15

10
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Matières premières Produits finis 27
Analyse de l’agilité de l’entreprise en amont

Comparaison de BoMeubles Intl. avec son sous-

secteur industriel - matières premières
Rotation des stocks par année

22

20

18

16

14
2001 2002 2003 2004 2005
Fabrication de meubles de maison et d'établissement institutionnel
BoMeubles Intl.

28
Analyse de l’agilité de l’entreprise en aval

Comparaison de BoMeubles Intl. avec son sous-

secteur industriel - produits finis
30
Rotation des stocks par année

25

20

15
2001 2002 2003 2004 2005
Fabrication de meubles de maison et d'établissement institutionnel
BoMeubles Intl.
29
 Structure des coûts
logistique

Activités de logistique
Composantes de coûts
Transport d'arrivée et de sortie
Coûts et amortissement des
Gestion du transport
infrastructures logistiques
Entreposage & manutention
Coûts et amortissement du matériel de
Gestion des stocks transport
Conception du réseau logistique Coûts et amortissement des
Planification de l'offre et de la demande investissements dans la technologie
logistique
Gestion des fournisseurs de services
logistiques de tierce partie Gestion de la logistique / Frais généraux
(Overhead)
Courtage en douanes
Salaires associés aux activités de
Traitement des commandes logistique
Approvisionnement (sauf le coût des Formation axée sur la logistique
produits achetés)

Coûts de possession des stocks

30
 Phase 1- Coûts de transport et
d’entreposage

(K$) Coûts et amortissement des infrastructures logistiques Coûts et amortissement du matériel de transport
Interne Externe Interne Externe

Cour d'arrivée Flotte de LTL & longue

20 NA NA 200 500
et de sortie camions distance

Transport d'arrivée et de sortie

Courtage en
Bureau, MRO 15 20 NA NA NA NA
transport

Gestion du transport

Centre de Chariot
500 3PL 200 75 NA NA
distribution élévateur

Entreposage & manutention

Bureau, MRO 20 3PL 20 NA NA NA NA

Gestion des stocks

 Phase 2- Coûts de planification, gestion et
d’approvisionnement
Gestion de la
Coûts et amortissement des logistique / Frais
investissements dans la technologie généraux Salaires associés aux Formation axée sur la
logistique (Overhead) activités de logistique logistique

(K$) Interne Externe Interne Interne Interne

Modélisation Personnel en
Applications Formation
5 intermodal 3 5% 5 recherche 50 3
d'optimisation continue HEC
Conception du réseau logistique (ASP) opérationnelle

APICS et HEC
CPFR Web Analyste
CPFR 8 5 5% 5 50 formation 5
Planification de l'offre et de la (ASP) logistique
continue
demandedes fournisseurs de
Gestion
services logistiques de tierce Analyste Séminaire de
NIL 0 Web (ASP) 5 5% 2 20 1.5
partie logistique CAL
Interne -
EDI Web Gestionnaire
EDI 12 4 5% 4 20 fournisseur de 2
(ASP) logistique
Courtage en douanes services
CRM et Personnel de
système de 20 NA NA 5% 24 traitement des 400 Interne 2
Traitement des commandes traitement des commandes
Logiciel Cyber Personnel en
d'approvisionn 12 marchés 10 5% 13 approvisionne 200 PMAC 5
Approvisionnement (sauf le coût
ement (ASP) ment
des produits achetés)
 Phase 3- Calcul des coûts de
logistique totaux
3.1 Coûts de possession des stocks

Coût de
Taux moyen de possession des Coût de possession des
Niveau d'inventaire (K$) l'industrie stocks (K$) stocks en % des ventes
Inventaire moyen en amont 6536 21% 1372.56 1.37%
Inventaire moyen en aval 5464 21% 1147.44 1.15%
Total 12000 21% 2520 2.52%
3.2 Coûts globaux de logistique

Moyenne du secteur
Bo Meubles (K$) Bo Meubles (% Ventes) (% Ventes) Différence (% Ventes)
Coûts internes 3684 3.68% 2.81% 0.87%
Coûts externes 854 0.85% 1.11% -0.26%
Coûts de
possession des
stocks 2520 2.52% 1.49% 1.03%
Total 7058 7.06% 5.41% 1.65%
Question / Discussion

Contact:
Philippe Richer
(613) 941-3361
[email protected]

http://strategis.ic.gc.ca/logistics

Références:
1. Lean Manufacturing Survey, Aberdeen Group, 2006
2. New Strategies for Global Trade Management, Aberdeen Group, March 2005
3. Survey of Innovation, Statistics Canada, 2006
4. Industry Canada Estimates based on CANSIM, 2005
5. Industry Canada estimates based on Statistics Canada, Cansim and Bureau of Census, 2006
6. Supply Chain Inventory Strategies Benchmark Report, Aberdeen Group, December 2004
7. Industry Canada estimates based on Custom tabulation, Input Output Division, Statistics Canada, 36
2005