Modèle ADC080F-10E

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

Direction Régionale ou Déclaration Mensuelle Recette de : …………...…..

(Inter) Préfectorale de : Article 111 du Code Général des Impôts (CGI) ………………….………
Subdivision de………………………….. Janvier 2022 Code :………………..………..
Code……………………………………… ou période du 1/1/2022 au 1/31/2022
Identifiant fiscal: Taxe Professionnelle :
Nom et Prénom ou raison sociale…
Forme juridique …
Activité principale code
Adresse du siège social, de l’établissement principal ou du domicile fiscal
Ville…………………… Télephone… Fax…………………… e.mail…………...
N° C.I.N N°R.C Ville
Fait générateur : E Encaissement ou débit
A Ventilation du chiffre d’affaires total Montant
010 Montant du chiffre d’affaires réalisé y compris les affaires non imposables (HT)
020 - Opérations situées hors champ d’application de la TVA
030 - Opérations exonérées sans droit à déduction. art 91du CGI
040 - Opérations exonérées avec droit à déduction. art 92 du CGI
050 - Opérations faites en suspension de la TVA. art 94 du CGI
060 Chiffre d’affaires imposable à répartir (différence : ligne 10 - (20 + 30 +40 +50) (HT) 0.00
B Ventilation du chiffre d’affaires imposable Base imposable (HT) Taxe exigible
TAUX NORMAL DE 20%
080 -Opérations de production et de distribution 0.00
081 -Prestations de services 0.00
082 -Professions libérales visées à l’article 89-I-12°-(b) du CGI 0.00
083 -Opérations de crédit-bail 0.00
087 -Opérations d’entreprises de travaux immobiliers 0.00
102 - Autres 0.00
TAUX REDUIT DE 14%
Avec droit à déduction
084 - Beurre à l’exclusion du beurre de fabrication artisanale visé à l’article 91 (IA. 2°) 0.00
085 - Graisses alimentaires (animales ou végétales), margarines ou saindoux 0.00
086 - Thé ( en vrac ou conditionné ) 0.00
088 - Opérations de transport de voyageurs et de marchandises 0.00
089 - Véhicule utilitaire léger économique, et cyclomoteur économique et produits et matières entrant 0.00
dans leur fabrication 0.00
090 - Energie électrique 0.00
104 - Autres 0.00
Sans droit à déduction
091 - Les prestations de services rendues par tout agent démarcheur ou courtier d’assurances à raison 0.00
des contrats apportés par lui à une entreprise d’assurances
TAUX REDUIT DE 10%
092 - Opérations de restauration et de logement dans des hôtels 0.00
093 - Opérations de restauration fournies par les prestataires de services au personnel salarié des entreprises 0.00
094 - location d'hotels ou d'ensembles immobiliers a destination touristiques 0.00
095 - Les operations de ventes de denrées ou de boissons a consommer sur place, realisées dans les restaurants 0.00
096 - Le sel de cuisine (gemme ou marin) 0.00
097 - Le riz usiné, les farines et semoules de riz et les farines de féculents, les pâtes alimentaires 0.00
098 - Les huiles fluides alimentaires 0.00
099 - les transactions relatives aux valeurs mobilières 0.00
100 - Les opérations de banque et de crédit et les commissions de change 0.00
101 - Les transactions portant sur les actions et les parts sociales 0.00
103 -.Péage dans les autoroutes 0.00
105 - Les opérations des avocats, interprètes, notaires, adoul, huissiers de justice et vétérinaires 0.00
108 - Gaz de pétrole et les autres hydrocarbures gazeux 0.00
109 - Huiles de pétrole ou de schistes, brutes ou raffinées 0.00
112 - les tourteaux servant à la fabrication des aliments de bétail et des animaux de basse cour 0.00
118 - Autres

TAUX REDUIT DE 7% AVEC DROIT A DEDUCTION

078 - les aliments destinés à l'alimentation de bétail et des animaux de basse cour a l'exclusion des autres aliments simples 0.00
106 - L’eau livrée aux réseaux de distribution publique et les prestations d’assainissement 0.00
107 - Location de compteurs d’eau et d’électricité 0.00
110 - Produits pharmaceutiques, matières premières et produits entrant dans leurs compositions ainsi 0.00
que les emballages non récupérables de ces produits et matières 0.00
111 - Les fournitures scolaires, produits et matières entrant dans leur composition 0.00
113 - Sucre raffiné ou aggloméré 0.00
114 - Conserves de sardines 0.00
115 - Lait en poudre 0.00
116 - Savon de ménage 0.00
117 - Voiture économique et produits et matières entrant dans sa fabrication
119 - Autres 0.00
120 Reversement de la TVA à différents titres (cessation, régularisation,….) 0.00

130 TOTAL de la TVA exigible avant imutation de ka retenue à la source visée à article 117(IV et V) 0.00

132 Montant de la retenue à la source opérée par les clients ( Article 117(IV et V)

132 TVA exigible 0.00

 TVA figurant sur factures % TVA
C Ventilation des déductions TAUX
d’achats ou mémoires prorata (1) Déductible
1-ACHATS NON IMMOBILISES
Prestations de services
140 - Prestation de service au taux normal 20% 100% 0.00
141 - Transport 14% 100% 0.00
142 - Opération de banque 10% 100% 0.00
143 - Hôtels de voyageurs, et ensemble immobilier à destination touristique 10% 100% 0.00
144 - les operations des avocats, interpretes, notaires, adoul, huissieres de justice et veterinaires 10% 100% 0.00
153 - Autres prestations de services 10% 100% 0.00
Biens matériels
145 - Achat à l’importation 20% 100% 0.00
146 - Achat à l’intérieur 20% 100% 0.00
147 - Achat à l’importation 14% 100% 0.00
148 - Achat à l’intérieur 14% 100% 0.00
149 - Achat à l’importation 10% 100% 0.00
150 - Achat à l’intérieur 10% 100% 0.00
151 - Achat à l’importation 7% 100% 0.00
152 - Achat à l’intérieur 7% 100% 0.00
155 Travaux à façon 20% 100% 0.00
156 Sous -traitance ( travaux immobiliers ) 20% 100% 0.00
- Déduction prévue par l'article 125-VIIdu CGI(1/4 du Mt de la TVA payée au cours du
157 20%
mois 12/2013) 100% 0.00
2-IMMOBILISATIONS(2)
162 - Achat à l’importation 20% 100% 0.00
163 - Achat à l’intérieur 20% 100% 0.00
164 - Livraison à soi-même autre que les constructions 20% 100% 0.00
165 - Installation et pose 20% 100% 0.00
166 - Constructions 20% 100% 0.00
167 - Livraison à soi-même de constructions 20% 100% 0.00
168 - Autres Immobilisations 14% 100% 0.00
169 - Autres Immobilisations 7% 100% 0.00
182 Total des déductions (lines 140 a 169) 0.00
170 - Crédit de la période précédente
180 - Déduction complémentaire de la régularisation du prorata
181 fraction du crédit de la taxe cumulé
185 Montant du crédit annulé, demeurant imputable, n'ayant pas donné lieu au reboursement
186 Montant demande en remboursement au titre des bien d'investissement
187 Montant du remboursement ordonnancé (article 103 du cgi)

190 Total de la TVA déductible de la période 0.00

200 - TVA due de la période (132 - 190 )……..…………………………………………………………………………………...…………… 0.00

201 - Crédit de la tva (190 - 132) ……..……………………………………………………………………………… 0.00
204 Crédit accompagné de paiement y compris la TVA due dans le carde des articles 115, 116 et 117 du CGI
205 TVA due de la période[132-(182+180)] ou crédit de la période 0.00
Les indications figurant sur la présente déclaration ainsi que les justifications et les relevés récapitulatifs des déductions joints,
sont certifiés exacts et conformes A………….………..….., le…………….……….…
SIGNATURE ET CACHET

CADRE RESERVE A LA DIRECTION GENERALE DES IMPOTS

PAIEMENT SPONTANE PAIEMENT EN DIFFERE
RECETTE DE L’ADMINISTRATION FISCALE DE………………….. SUBDIVISION DE……………………………………………………
Détail des droits Montant Détail des droits Montant
TVA principal TVA principal
Majoration de 15% à 100% Majoration de 15% à 100%
Pénalité 10% Pénalité 10%
Majorations de retard 5% et 0,5% Majorations de retard 5% et 0,5%
Amende de 500 DH Amende de 500 DH
TOTAL TOTAL
Constaté Montant émis par EP n°………….
F.J.O.n°…………………………. ART N°……………………………
Quittance N°…………du ………. Mis en recouvrement le……………
MONTANT R.A.F de : ………………………..
Différence en différé
A……………………..le………………..…. CACHET DE LA RECETTE A…………………… ..le ……………………..... CACHET DE LA SUBDIVISION

(1) Pourcentage du prorata des déductions figurant sur la déclaration ADC110F-07E.

(2) Joindre copie des factures des biens acquis et inscrits dans un compte d’immobilisations.
NB. Conformément aux dispositions de l’article 161 du CGI, l a base de calcul de la taxe est arrondie à la dizaine de dirhams supérieure et le montant de chaque
versement est arrondi au dirham supérieur.