Taxe sur la valeur ajoute

Dclaration Mensuelle
Article 110 du Code Gnral des PERCEPTION
Impts(CGI)
D.R ou D.P de: OUJDA - SIDI ZIANE CODE : 3105

Identifiant fiscal : 40496168 Priode : 3 2017 Etat dclaration : Dpose

Raison sociale : TRANS OUADIR
Forme juridique : 30 R.C.N: 24935 Ville :
Profession :
N de la carte d'identit nationale(pour les personnes physiques) :
N d'inscription l'impt des patentes de l'tablissement principal :
Fait gnrateur (encaissement ou dbit) : Encaisssement N Tlphone : 0661426779
Adresse de l'tablissement principal ou du sige BD EL KHANSAE N 5

A/ VENTILATION DU C.A. TOTAL

10 Montant du chiffre d'affaire ralis y compris les affaires non imposables (HT) 206 131,32

20 Oprations situes hors champ d'application de la TVA

30 Oprations exonres sans droit dduction (art 91 du CGI)
40 Oprations exonres avec droit dduction (art 92 du CGI)
50 Oprations faites en suspension de la TVA (Art 94 du CGI)
60 Chiffre d'affaires imposable rpartir (Diffrence : ligne 10 - (20+30+40+50)) ( HT ) 206 131,32

B/ VENTILATION DU C.A. IMPOSABLE BASE IMPOSABLE TAUX TAXE EXIGIBLE

TAUX NORMAL DE 20% Avec droit dduction

80 Oprations de production et de distribution. 20,00 % 0,00
81 Prestations de services 20,00 % 0,00
82 Professions librales vises l'article 89 - I - 12 -(b) du CGI 20,00 % 0,00
83 Oprations de crdit-bail 20,00 % 0,00
87 Oprations d'entreprises de travaux immobiliers 20,00 % 0,00
102 Autres 20,00 % 0,00
Taux rduit de 14%
I- AVEC DROIT A DEDUCTION
84 Beurre l'exclusion du beurre de fabrication artisanale vis l'article 91 ( I-A. 2): 14,00 % 0,00

88 Oprations de transport de voyageurs et de marchandises 206 131,32 14,00 % 28 859,60

90 Energie lectrique 14,00 % 0,00
104 Autres 14,00 % 0,00
II- SANS DROIT A DEDUCTION
91 Les prestations de services rendues par tout agent dmarcheur ou courtier 14,00 % 0,00
d'assurances raison des contrats apports par lui une entreprise d'assurances

TAUX REDUIT DE 10%

I- AVEC DROIT A DEDUCTION
77 Les chauffe-eau solaires 10,00 % 0,00
78 Les aliments destins l'alimentation du btail et des animaux de basse-cour ainsi 10,00 % 0,00
que les tourteaux servant leur fabrication l'exclusion des autres aliments simples

79 Les quipements usage exclusivement agricole 10,00 % 0,00

85 Les bois en grumes, corcs ou simplement quarris, le lige l'tat naturel, les 10,00 % 0,00
bois de feu en fagots ou scis petite longueur et le charbon de bois
86 Les engins et filets de pche destins aux professionnels de la pche maritime 10,00 % 0,00

89 Les prestations de restauration fournies directement par l'entreprise son personnel 10,00 % 0,00
salari

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 92 Oprations de restauration et de logement dans des htels 10,00 % 0,00
93 Oprations de restauration fournies par les prestataires de services au personnel 10,00 % 0,00
salari des entreprises
94 Location d'htels ou d'ensembles immobiliers destination touristique 10,00 % 0,00
95 Les oprations de vente de denres ou de boissons consommer sur place, 10,00 % 0,00
ralises dans les restaurants
96 Le sel de cuisine ( gemme ou marin) 10,00 % 0,00
97 Le riz usin et les ptes alimentaires 10,00 % 0,00
98 Les huiles fluides alimentaires 10,00 % 0,00
99 Les transactions relatives aux valeurs mobilires 10,00 % 0,00
100 Les oprations de banque et de crdit et les commissions de change 10,00 % 0,00
101 Les transactions portant sur les actions et les parts sociales 10,00 % 0,00
103 Les oprations de vente et de livraison des oeuvres et objets d'art 10,00 % 0,00
105 Les oprations des avocats, interprtes, notaires, adoul, huissiers de justice et 10,00 % 0,00
vtrinaires
108 Gaz de ptrole et les autres hydrocarbures gazeux 10,00 % 0,00
109 Huiles de ptrole ou de schistes, brutes ou raffines 10,00 % 0,00
118 Autres 10,00 % 0,00
TAUX REDUIT DE 7%
I- AVEC DROIT A DEDUCTION
106 L'eau livre aux rseaux de distribution publique et les prestations 7,00 % 0,00
d'assainissement
107 Location de compteurs d'eau et d'lctricit 7,00 % 0,00
110 Produits pharmaceutiques, matires premires et produits entrant dans leurs 7,00 % 0,00
compositions ainsi que les emballages non rcuprables de ces produits et matires

111 Les fournitures scolaires, produits et matires entrant dans leur composition 7,00 % 0,00

113 Sucre raffin ou agglomr 7,00 % 0,00

114 Conserves de sardines 7,00 % 0,00
115 Lait en poudre 7,00 % 0,00
116 Savon de mnage 7,00 % 0,00
117 Voiture conomique et produits et matires entrant dans sa fabrication 7,00 % 0,00
119 Autres 7,00 % 0,00
120 Reversement de la TVA diffrents titres (cessation, rgularisation, ...)

C/ Oprations ralises avec des contribuables non rsidents (1) (Article 115 du CGI)
129 Oprations ralises avec des contribuables non rsidents
130 TOTAL DE LA TVA EXIGIBLE 7,00 % 28 859,60

TVA FIGURANT % PRORATA

D/ VENTILATION DES DEDUCTIONS 100.0%
TVA DEDUCTIBLE
SUR FACTURE
D'ACHAT
1- ACHATS NON IMMOBILISES
Prestations de service
140 Prestations de services 20% 0,00
141 Transport 14% 5 669,43 5 669,43
142 Opration de banque 10% 0,00
143 Htels de voyageurs et ensemble immobilier destination touristique 10% 0,00
144 Les oprations des avocats, interprtes, notaires, adoul, huissiers de justice et 10% 0,00
vtrinaires
153 Autres prestations de services 10% 964,66 964,66
AUTRES ACHATS NON IMMOBILISES
145 Achat l'importation 20% 0,00
146 Achat l'intrieur 20% 8 993,33 8 993,33
147 Achat l'importation 14% 0,00
148 Achat l'intrieur 14% 0,00

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 149 Achat l'importation 10% 0,00
150 Achat l'intrieur 10% 9 784,38 9 784,38
151 Achat l'importation 7% 0,00
152 Achat l'intrieur 7% 0,00
155 Travaux faon 20% 0,00
156 Sous traitance ( travaux immobiliers ) 20% 0,00
157 Dduction prvue par l'article 125-VII du CGI (1/5 du montant de la TVA paye au 100% 0,00
cours du mois de dcembre 2013)
2-IMMOBILISATIONS
162 Achat l'importation 20% 0,00
163 Achat l'intrieur 20% 0,00
164 Livraison soi-mme autre que les constructions 20% 0,00
165 Installation et pose 20% 0,00
166 Constructions 20% 0,00
167 Livraison soi-mme de constructions 20% 0,00
168 Autres immobilisations 14% 0,00
169 Autres immobilisations 7% 0,00
182 Total des dductions (lignes 140 169) 0% 25 411,80
170 Crdit de la priode prcdente 0% 4 317,52
180 Dduction complmentaire de la rgularisation du prorata 0%
181 Fraction du crdit de taxe cumul 100% 0,00 0,00
185 Montant du crdit annul, demeurant imputable, n'ayant pas donn lieu au 0%
remboursement au titre des biens d'investissement(3)
186 Montant demand au remboursement au tittre des biens d'investissement(article 0%
103 bis du CGI)
187 Montant du remboursement ordonnanc (article 103 du CGI) 0%
190 Total de la TVA dductible ((lignes 182 185) - (186 et 187)) 0% 29 729,32

E/ BILAN DE DECLARATION
200 TVA due (130-190) 0,00
201 Crdit (190-130) 869,72
202 Rduction de 15% du crdit de la priode ((182+180)-130)*15% 0,00
203 Crdit reporter (201-202) 0,00
204 Crdit accompagn de paiement y compris la TVA due dans le cadre de l'article 0,00
115 du CGI

F/ PAIEMENT DE LA TVA
T.V.A principal 0,00
Pnalit 0,00
Montant Total 0,00

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