Scribd Logo
Importer

Bienvenue sur Scribd !

  • 14 vues

    Modele PV Agoa Sas

    Transféré par

    Moulaye Diarra

    Droits d'auteur :

    © All Rights Reserved
    Téléchargez comme DOCX, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd

    Modele PV Agoa Sas

    Transféré par

    Moulaye Diarra
    14 vues6 pages

    Titre original

    Modele Pv Agoa Sas

    Copyright

    © © All Rights Reserved

    Formats disponibles

    DOCX, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd

    Avez-vous trouvé ce document utile ?

    Ce contenu est-il inapproprié ?

    Droits d'auteur :

    © All Rights Reserved
    Téléchargez comme DOCX, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd
    Télécharger au format docx, pdf ou txt
    14 vues6 pages

    Modele PV Agoa Sas

    Transféré par

    Moulaye Diarra

    Droits d'auteur :

    © All Rights Reserved
    Téléchargez comme DOCX, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd
    Télécharger au format docx, pdf ou txt
    sur 6

    DENOMINATION SOCIALE

    Société par Actions Simplifiée au capital de …. Euros


    Siège social : …….
    ……………….
    … … … RCS ……

    PROCES-VERBAL DES DELIBERATIONS


    DE L'ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE
    ANNUELLE DU ……2024

    Le …….2024,
    A … heures,

    Les associés de la société … se sont réunis en Assemblée Générale Ordinaire, au


    siège social ou par visioconférence, sur convocation faite par ….(moyen de
    convocation : par lettre simple, lettre recommandée avec avis de réception, etc.)
    adressée à chaque associé.

    Il a été établi une feuille de présence qui a été émargée par chaque associé
    participant à l'Assemblée en entrant en séance, tant en son nom personnel qu'en
    qualité de mandataire.

    L'Assemblée est présidée par ………, en sa qualité de Président de la Société.

    Le cabinet ………., Commissaire aux Comptes de la Société, régulièrement


    convoqué, est absent et excusé OU est présent.

    La feuille de présence, certifiée exacte par le Président, permet de constater que les
    associés présents ou ayant donné pouvoir possèdent …… actions sur les
    …….actions ayant le droit de vote.

    En conséquence, l'Assemblée Générale, réunissant la totalité des voix, est


    régulièrement constituée et peut valablement délibérer.

    Le Président dépose sur le bureau et met à la disposition de l'Assemblée :

    - les justificatifs des convocations régulières des associés,


    - l'avis de réception et une copie de la lettre de convocation du Commissaire aux
    Comptes,
    - la feuille de présence et la liste des associés,
    - l'inventaire et les comptes annuels comprenant le bilan, le compte de résultat
    arrêtés au …..(date de clôture),
    - le rapport de gestion du Président,
    - les rapports du Commissaire aux Comptes,
    - un exemplaire des statuts de la Société,
    - le texte des résolutions soumises au vote de l'Assemblée.

    Le Président déclare que les documents visés ci-dessus ont été adressés aux
    associés ou tenus à leur disposition au siège social depuis la convocation de
    l'Assemblée.

    L'Assemblée lui donne acte de cette déclaration.

    Le Président rappelle ensuite que l'Assemblée est appelée à délibérer sur l'ordre du
    jour suivant :

    ORDRE DU JOUR

    - Rapport de gestion du Président,

    - Rapport du Commissaire aux Comptes sur les comptes de l'exercice,

    - Rapport spécial du Commissaire aux Comptes OU du Président sur les


    conventions visées à l'article L. 227-10 du Code de commerce et
    approbation desdites conventions,

    - Approbation des comptes de l'exercice social clos le …. et quitus au


    Président,

    - Affectation du résultat de l'exercice,

    - Pouvoir en vue des formalités.

    Le Président présente à l'Assemblée les comptes de l'exercice écoulé, le rapport de


    gestion du Président et les rapports du Commissaire aux Comptes.

    Puis, le Président déclare la discussion ouverte.

    Personne ne demandant la parole, le Président met successivement aux voix les


    résolutions suivantes :

    PREMIERE RESOLUTION – APPROBATION DES COMPTES

    L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport de gestion du


    Président et du rapport général du Commissaire aux Comptes, approuve les
    comptes annuels, à savoir le bilan, le compte de résultat arrêtés le ….., tels qu'ils lui
    ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées
    dans ces rapports.
    Si c’est le premier exercice : L’assemblée générale ordinaire approuve,
    conformément aux dispositions de l’article 1843 du Code civil et l’article L210-6 du
    Code de commerce, les opérations réalisées ainsi que les actes et engagements pris
    par …..(nom d’un associé) en qualité de fondateur de la Société pendant la période
    courant depuis la signature des statuts jusqu’à l’immatriculation au Registre du
    Commerce et des Sociétés tels que listés dans l’état annexé au présent procès-
    verbal. Elle décide que la Société reprendra à son compte tous ces actes,
    engagements et opérations comme si elle-même les avait passés dès son origine.

    En conséquence, l'Assemblée donne au Président quitus de l'exécution de son


    mandat pour l'exercice écoulé.

    Elle prend acte que les comptes de l'exercice écoulé ne comportent pas de
    dépenses non admises dans les charges déductibles au regard de l'article 39-4 du
    Code général des impôts. OU Elle prend acte que les comptes de l’exercice écoulé
    comportent des dépenses non admises dans les charges déductibles au regard de
    l’article 39-4 du Code général des impôts. Le montant de ces dépenses s’élèvent à
    ….euros.

    Cette résolution est adoptée à l’unanimité des voix des associés OU à la majorité de
    ….

    DEUXIEME RESOLUTION – AFFECTATION DU RESULTAT

    En cas de bénéfice :

    L'Assemblée Générale décide d'affecter le bénéfice de l'exercice s'élevant à ……


    Euros de la manière suivante :

    - …… Euros à la réserve légale (la réserve légale doit obligatoirement être


    dotée à hauteur de 10% du capital social de la société, elle est dotée lors des
    premiers exercices en cas de résultat bénéficiaire)
    - ……Euros aux autres réserves OU à la réserve statutaire OU à la réserve
    facultative.
    - ……Euros à l’apurement des pertes antérieures portant le solde du report à
    nouveau débiteur de … euros à …..euros.
    - ……Euros au report à nouveau créditeur.

    En cas de perte :

    L’Assemblée Générale décide d’affecter la perte de l’exercice s’élevant à …. Euros


    de la manière suivante :

    - …..Euros au report à nouveau débiteur.


    - D’apurer la perte par prélèvement sur les autres réserves de …. Euros, celles-
    ci passant par voie de conséquence de … euros à … euros.
    En cas de distribution de dividendes :

    L’Assemblée Générale décide d’affecter …..Euros au titre de la distribution de


    dividendes aux associés.

    Le dividende unitaire est donc de …..Euros. (pour calculer ce montant : Bénéfice


    total distribué divisé par le nombre total d’actions)

    Le dividende en numéraire sera mis en paiement au siège social à compter du …. (9


    mois maximum après la date de clôture de l’exercice social)

    L’Assemblée Générale reconnait avoir été informée que les dividendes et


    distributions assimilées perçus par des personnes physiques depuis le 1er janvier
    2018 sont soumis l’année de leur versement, sauf exceptions, à un prélèvement
    forfaitaire non libératoire au taux de 12,8% perçu à titre d’acompte ainsi qu’aux
    prélèvements sociaux à hauteur de 17,2%. Ces sommes sont déclarées et payées
    par l’établissement payeur au plus tard le 15 du mois suivant celui du versement des
    dividendes.

    Les personnes physiques appartenant à un foyer fiscal dont le revenu fiscal de


    référence de l’avant dernière année est inférieur à 50 000 euros (contribuables
    célibataires, divorcés ou veufs) ou 75 000 euros (contribuables soumis à une
    imposition commune) peuvent demander à être dispensées du prélèvement
    forfaitaire non libératoire. Cette dispense se demande sous forme d’attestation sur
    l’honneur auprès de l’établissement payeur au plus tard le 30 novembre de l’année
    précédant celle du paiement.

    L’année suivante, les dividendes sont déclarés avec l’ensemble des revenus et
    soumis à l’impôt sur le revenu : soit au PFU de 12,8%, pour les personnes physiques
    qui y ont intérêt et sur option, au barème progressif après application, le cas échéant,
    d’un abattement de 40% prévu à l’article 158 al 3.2 du CGI. Les sommes versées au
    titre du prélèvement forfaitaire non libératoire s’imputent, sur le PFU ou l’impôt
    calculé selon le barème progressif.

    Si distribution de dividendes au cours des dernières années :

    Conformément à la loi, l'Assemblée Générale prend acte que les distributions de


    dividendes décidées au titre des trois derniers exercices sont les suivants :

    - Exercice clos le ………..2022 : …… €


    - Exercice clos le ………..2021 : …… €
    - Exercice clos le ………..2020 : …… €

    Si absence de distribution antérieure de dividendes car premier exercice :

    L’Assemblée Générale prend acte que s’agissant du premier exercice social, aucune
    distribution de dividendes n’a jamais eu lieu.
    Si absence de distribution de dividendes au cours des exercices précédents :

    L’Assemblée Générale prend acte de l’absence de distribution de dividendes au titre


    des trois derniers exercices.

    Cette résolution est adoptée à l’unanimité des voix des associés OU à la majorité de
    ….

    TROISIEME RESOLUTION – CONVENTIONS REGLEMENTEES

    Si présence de conventions réglementées :

    L'Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial du


    Commissaire aux comptes OU du président sur les conventions visées par l'article L.
    227-10 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les conventions
    concernées.

    Si absence de conventions réglementées :

    L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Commissaire


    aux comptes OU Président mentionnant l’absence de conventions visées à l’article L
    227-10 du Code de commerce, en prend acte purement et simplement.

    Cette résolution est adoptée à l’unanimité des voix des associés OU à la majorité de
    ….

    QUATRIEME RESOLUTION – POUVOIR POUR FORMALITES

    L’Assemblée Générale, délègue tous pouvoirs au porteur d’un original, d’une copie
    ou d’un extrait des présentes à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales.

    Cette résolution est adoptée à l’unanimité des voix des associés OU à la majorité de
    ….

    L'ordre du jour étant épuisé et personne ne demandant plus la parole, le Président


    déclare la séance levée à … heures….

    De tout ce que dessus, il a été dressé le présent procès-verbal qui a été signé après
    lecture par le président.
    Le Président

    Ce qui est surligné en jaune : Le rédacteur doit choisir si les informations sont
    applicables à sa société (Par exemple, si la société est dotée d’un commissaire aux
    comptes, le rédacteur peut garder les informations le concernant).

    Ce qui est écrit en rouge : Indication pour le rédacteur et laisse le choix entre
    plusieurs situations (Par exemple, si le résultat est un bénéfice, vous pouvez
    supprimer le paragraphe sur la perte).

    Vous aimerez peut-être aussi