Table des matières

Introduction générale...............................................................................................................1
Chapitre 1 : présentation de l’organisme d’accueil...............................................................2
Introduction.................................................................................................................................2
I. Présentation de l’entreprise.................................................................................................2
1. Description de l’organigramme....................................................................................4
2. les divisions......................................................................................................................5
2.1 Division service à la clientèle........................................................................................5
2.2. Division financière et comptable..................................................................................5
2.3 Division logistique.........................................................................................................5
3. Description de la structure concernée par le stage..............................................................5
Conclusion..................................................................................................................................5
Chapitre 2 : les différents services de la société et les taches effectuées.............................6
Introduction.................................................................................................................................6
I. Présentation des services de la société................................................................................6
1. La division service a la clientèle est composées de.........................................................6
1.1 L’accueil...................................................................................................................6
1.2 La relève...................................................................................................................7
1.3 Le fichier...................................................................................................................8
1.4 La coupure................................................................................................................8
2. Division financière et comptable.....................................................................................8
2.1 L’unité trésorerie et budget...........................................................................................8
2.1.1 Le budget...................................................................................................................8
2.1.2 La caisse...................................................................................................................9
2.1.3 La Trésorerie...........................................................................................................10
2.2 L’unité comptable......................................................................................................10
2.2.1 Comptabilité générale...............................................................................................10
2.2.2 Comptabilité divisionnaire.....................................................................................11
3. Division logistique...........................................................................................................12
3.1 Unité administrative...................................................................................................12
3.2 Unité affaires générales..............................................................................................13
II. Les taches observer et les taches effectuer........................................................................14
1. Les taches observées......................................................................................................14
2. Les taches effectuées......................................................................................................16
Conclusion Générale...............................................................................................................18
 Liste des figures

Figure 1: Emplacement du STEG Jendouba..............................................................................2

Figure 2:Organigramme de la STEG.........................................................................................4
Figure 3: Accueil de STEG.........................................................................................................7
Figure 4: création nouvelle affaire.............................................................................................7
Figure 5:Application ARBAH...................................................................................................15
Figure 6:Application ALPHA..................................................................................................15
Figure 7: Application AMIN.....................................................................................................16
 Remerciement

Je voudrai mieux remercier notre ISET (Institut Supérieur des Etudes

Technologiques du Jendouba) qui m’a offert l’opportunité de ce stage afin d’enrichir mes
acquis théoriques en télécommunications par une expérience pratique, et de découvrir
l’environnement professionnel.
Je remercie mon encadreur Mer. sami ayadi déchargé d’unité d’affaires générale
qui m’a aidée à élaborer ce modeste rapport et m’a assistée durant toute la période pour
mieux comprendre le fonctionnement des différents services du District de Jendouba.
Aussi, je remercie infiniment l’ensemble du corps professionnel au sein de district de
Jendouba pour l’accueil sympathique et leur coopération professionnelle tout au long de ce
mois.
 Introduction générale

Le stage s’est déroulé de 17/01/2022-12/02/2022 au sein de l’entreprise STEG district du

JENDOUBA, durant cette période Mer. Ayadi Sami m’a encadré à réaliser mon stage.

Ce stage a été l’opportunité d’aider les étudiant à prendre des contacts avec les différents
membres de la société, développer ces connaissances, lui permettre d’adapter à la culture
d’entreprise en respectant ces codes et en savoir la méthode de traiter avec tous. En fin, Mon
rapport contiendra la présentation de la Société Tunisienne de l’Electricité et de Gaz (STEG)
et son organigramme ensuite la description de différents services de département Financière et
comptable ou je fais mon stage.
 Chapitre 1 : présentation de l’organisme d’accueil

Introduction
Dans ce chapitre je vais présenter au premier lieu la société dans laquelle j’ai effectué mon
stage tout en expliquant ses objectifs ainsi les fonctionnalités nécessaires pour le réaliser.

I. Présentation de l’entreprise
S T E G

Sociéte tunisienne éléctricité gaz

La Société tunisienne de l'électricité et du gaz (STEG) : est une société tunisienne de droit
public à caractère non administratif. Crée en 1969, elle a pour mission la production et la
distribution de l'électricité et du gaz naturel sur le territoire tunisien.

La STEG a alors, implicitement le monopole de la production, du transport, de la

distribution, de l’importation et de l’exportation de l’électricité. L’objectif assigné à la STEG
est « d’assurer à titre exclusif le développement dans l’intérêt national, de l’ensemble
énergétique de la Tunisie ».

Figure 1: Emplacement du STEG Jendouba

Carte d’identité de district de Jendouba :

Date de création : 1969

Superficie totale : 310.200 Ha

Nombre d’habitants (1994) :404783

Nombre d’habitants ruraux (1994) : 305274

Nombre de délégation : 9

Nombre abonnées électricité :

 BT=87309
 HTA=323
 HTBT=1

Taux d’électrification :

 Rural : 94%
 Globale : 97%

Nombre d’effectifs au district : 176

Les agences :

 siège de district
 Tabarka
 Bousalem
 Ghardimaou
 Ain drahem
 Fernana
 1. Description de l’organigramme

Le District est l’unité de base placé en rapport direct et permanent avec la clientèle.
Il est composé en général de quatre Divisions : Technique électricité, Service à la clientèle,
Financière et Comptable, Logistique.

Chef du district de Jendouba

Division Division Division servise a la Division financière et

logistique technique electricité clientele comptable
Service service service
service d'étude
administratif relationclientele comptabilité

service gestion de service budget et

service juridique service travaux
facturation trésorerie

service conduite service

service affaires
et maintenance commercial

service controle et
mesure

Figure 2:Organigramme de la STEG

2. Les divisions
2.1 Division service à la clientèle
 Unité relations clienteles
 Unité commercial
 Unité gestion facturation

2.2. Division financière et comptable

 unité budget et trésorerie
 unite comptable

2.3 Division logistique

 Unité administrative et juridique
 Unité affaire génèral

3. Description de la structure concernée par le stage

La Société Tunisienne de l’électricité Et du Gaz district de Jendouba présente des différents

départements, département (abonné, FC, administration et juridique) et département technique
ou j’effectuer mon stage.

Conclusion
A travers ce chapitre, j’ai présenté le cadre du projet, Compte tenu cela, je propose les détails
de travail dans le chapitre suivant.
 Chapitre 2 : les différents services de la société et les
taches effectuées

Introduction

Dans ce chapitre,nous avons présenter les différents division de cette sociétè et les différents
tàches observées et effectuées.

I. Présentation des services de la société

1. La division service a la clientèle est composées de

• L’accueil
• La relève
• Le fichier
• La coupure

I.1 L’accueil

L’accueil est une tâche très délicate de part son influence sur l’image de marque de la
STEG, elle doit être confiée à des agents polyvalents et de bonne moralité.

Les principales tâches de l’agent d’accueil sont définies par le traitement des
réclamations des abonnés et demandes d'abonnement nouveaux, les mutations et les
modifications.

De ce fait, il existe :

• Les contestations de facture (montant élevé, erreur d’index, facture égarée ou

non parvenue…) ;
• Les réclamations suite coupure, pour intervention de dépannage ou suite à un
retard d’exécution.
• Les demandes de nouvelle alimentation, pose CTR chauffe-eau, augmentation
de puissance, déplacement, mutation d’abonnement, résiliation, reprise d’abonnement ou
encore une demande de mise en service ou de rétablissement.
Chaque agent d’accueil doit disposer d’un classeur ou sont rangés les textes
réglementaires propre à ses activités ainsi qu’un rapport d’analyse dans lequel il doit
mentionner toute réclamation sur facture, ou retard à l’exécution, relance à tort. Ce rapport
doit être établi quotidiennement et dont le récapitulatif sera exploité pour la préparation du
rapport mensuel.

Figure 3: Accueil de STEG

I.2 La relève

La relève est la transcription de l’index d’un compteur, elle est un moyen par laquelle
se réalise la facturation de la consommation des différents abonnés.

La relève se fait périodiquement et la périodicité varie selon la catégorie et

appartenance au milieu. E n effet, elle est mensuelle pour les huileries et les gros
consommateurs BT-BP, Bimestrielle pour les ADM et pompages, Quadrimestrielle pour
toutes les autres catégories en milieu urbain et semestrielle pour toutes les autres catégories en
milieu rural.

Figure 4: création nouvelle affaire

 I.3 Le fichier

Le rôle de l’agent du fichier est d’établir les fiches mouvements et d’assurer la saisie
des données relatives aux fiches précitées, à savoir :

• Correction d’adresse, numéro de compteur, index, nom et prénom,… ;

• Actualisation de l’avance sur consommation ;
• Mise à jour des puissances souscrites, tarif, usage, catégorie abonné ;
• Relève hors cycle et facturation ;
• Facturation des frais relatifs à des interventions suite OPIP et ODR ;
• Facturation de PRORATA ou de redressement de facture.

I.4 La coupure

La gestion de coupure consiste à suivre la situation des impayés à une date

déterminée et ceci par le moyen des ordres des coupures.

Le gestionnaire de la coupure est chargé de la réception et le pointage des bordereaux

de coupure et les ordres de coupure correspondant ainsi que la consignation sur le registre des
engagements.

Reçoit les ordres de coupure, qui lui sont transmis par la télégestion et ce pour tout
abonné se trouvant dans l’une des cas suivantes :

• Facture non réglée après 15 jours de la date limite de paiement ;

• Absence à la relève pendant deux cycles successifs.
Le gestionnaire de coupure est tenu à :

• Répondre sur la télégestion à la situation de la coupure ;

• Etablir un rapport journalier et un autre mensuel

2. Division financière et comptable

2.1 L’unité trésorerie et budget

2.1.1 Le budget
Le budget est un moyen d’organisation prévisionnelle des moyens à mettre dans
l’action et il est la formulation de l’avenir.
 L’établissement de budget s’effectue par le chef d’unité financière et comptable et le
chef d’unité budget et trésorier par coordination et collaboration étroite avec les différents
chefs d’unités du district et sa discussion s’effectue avec le chef du district.

Au cours de l’élaboration du budget de la STEG, on doit tenir compte des

orientations et des objectifs du plan de développement économique et social de la région.

Une fois, le budget est élaboré, on l’envoi à la région de distribution Nord - Ouest
pour approbation. Pour l’obtention d’un budget raisonnable et proche à la réalité il faut
commencer tout d’abord par faire une analyse approfondie des réalisations probables de
l’exercice précédent ainsi que l’avancement physique des projets de l’exercice en cours.

Une fois le budget est élaboré le district commence à mettre en œuvre le programme
de réalisation de ces projets à des entreprises soit par contrat cadre soit par un appel d’offre.

2.1.2 La caisse
Le caissier de la journée, après la clôture de la caisse, il prépare sa situation
financière, vers les fonds à la banque par le bulletin de versement dans le compte bancaire de
la STEG et procède à la transmission de la caisse de district vers le centre informatique de
Béja les opérations effectuées par le caissier durant la journée sont des opérations
d’encaissement et aussi de paiement (pièces de paiement, coupon de remboursement).

Le caissier doit justifier toutes annulations effectuées sur le journal de caisse, il doit
enregistrer dans un cahier réserve aux annulations et les justifications correspondantes qui
doivent être valider par la hiérarchie.

Les opérations d’encaissement, de paiement et de transfert de fonds sont reportées

par le caissier sur les documents de trésorerie de la caisse.

L’engagement des opérations de caisse doit respecter la continuité séquentielle des

numéros d’ordre des opérations de la journée et la correspondance entre le numéro du premier
et du dernier enregistrement.

L’enregistrement de ces transactions doit être également lisible et non chargé.

En cas d’erreur d’écriture, les rectifications doivent être faites en rouge et signées par le
caissier et visées par le chef d’unité financière et comptabilité. Les différences enregistrées
lors de la clôture de la caisse et restant inexpliquées sont à signaler au chef de l’unité
financière et comptable pour être versés par le caissier. Les différences positives trop perçues
sont affectées le jour même au caissier au compte 41793.

2.1.3 La Trésorerie
L’agent chargé de la trésorerie du district reçoit de la caisse du district et des
agences, la situation financière préparée par le caissier il a pour tache :

 La tenue des bordereaux d’encaissement et de paiement qui servent à préparer

et détailler les écritures pour débiter le compte correspondant et pour créditer globalement le
compte de caisse.
 Il doit indiquer le nombre des pièces de paiements par caisse et faire passer les
pièces et bordereau à la comptabilité.
 L’exécution conformément a l’échéance de l’ensemble des paiements
ordonnancés, rédiger les titres de paiements, viser les talons des chèques et les fiches factures,
Inscrire sur les fiches factures les références de paiement, la date et le mode de règlement et
oblitérer la fiche facture et les pièces justificatives par la mention « Payé ».
 La bonne gestion du chéquier : retrait des carnets des chèques de la banque,
suivi des mouvements chèques, tenir à jour l’inventaire des chèques.

 Les carnets de chèques non utilisés ou en services doivent être conservés dans
un coffre fort sous la responsabilité du trésorerie.
Le trésorier est tenu à l’élaboration des prévisions hebdomadaires de paiement en se
basant sur l’échéancier de paiement des factures fournisseurs, payable au district.

2.2 L’unité comptable

2.2.1 Comptabilité générale

La comptabilité est une technique d’enregistrements des opérations réalisées dans

l’entreprise, d’élaboration et présentations des informations.

L’objectif principale de la comptabilité est de traduire toutes les informations

financières pertinentes qui affectent les montants ou la consistance de patrimoine de
l’entreprise dans les documents de support appropriés afin d’avoir une image de la situation
patrimoniale de l’entreprise à un instant donné.
 Le comptable dans le district s’intéresse à la collecte des documents comptable la
passation des écritures comptables relatif aux comptes qui lui sont confiées, la gestion des
comptes clients et la saisie des écritures comptables. Il doit faire la justification comptable des
comptes, le redressement des écritures comptables, l’établissement des états justificatifs
mensuels des comptes et arrêter la situation des abonnés et la transmettre à la région.

L’agent comptable est chargé aussi de vérifier les pièces et bordereaux reçus de la
trésorerie par l’existence des pièces justificatives, la concordance entre les pièces et les
bordeaux ainsi que l’égalité débit- crédit pour chaque type d’opération. Il doit saisir les
écritures tout en vérifiant à l’aide des pièces justificatives que les imputations sont exactes.

De même, le comptable de district a pour mission de faire l’état de rapprochement

entre le solde bancaire et le solde comptable qui permet d’établir la réciprocité de deux
comptes en obtenant la concordance des soldes afin de la période.

2.2.2 Comptabilité divisionnaire

Le bureau de comptabilité fournisseurs reçoit du bureau d’ordre des factures,
déposées par les fournisseurs ainsi que les jalonnements. IL procède tout d’abord aux
classements des factures reçus par ordre des commandes et ensuite à la constitution des
dossiers complets regroupant le bon de commande, le bon de réception et la facture. Ces trois
éléments sont alors enregistrés dans un état regroupant les documents réceptionnés.

Dans certains cas, l’unité comptable procède à l’envoi des factures aux unités responsables
pour une mutation, lorsqu’il s’agit des factures de retenues de garantie et cela pour s’assurer
de la réalisation de la garantie.

Le comptable regroupe alors les dossiers complets prêts pour la vérification de

l’existence de toutes les pièces nécessaires et si le numéro de la commande ainsi que le nom
du fournisseur et le code sont les mêmes portés sur le BC-BR et la facture. Il doit faire une
confrontation entre la facture et le bon ou l’avis de réception pour s’assurer de la conformité
de la quantité reçue avec celle facturée et une confrontation de la facture avec le contrat cadre
ou convention ou le BC reçue pour s’assurer de la conformité de prix.

L’agent de la comptabilité divisionnaire est chargé de passer les écritures de prix en

charge sur les factures concernant les achats de matériel entré en stock. Les achats de matériel
destiné directement à l’exploitation et les travaux d’investissement et d’exploitation.
 Après avoir comptabilisé les factures, ils seront transmis à la trésorerie pour
règlement. La justification des comptes consiste à justifier les factures fournisseurs sur la base
du grand livre auxiliaire fournisseurs et l’état justificatif des comptes. Cette justification vise
essentiellement les cas fournisseurs débiteurs d’en expliquer les causes et enfin de les
redresser dans les mesures possibles. L’agent de la comptabilité divisionnaire assure d’autre
part le suivi des retenues de garanties des fournisseurs.

3. Division logistique
3.1 Unité administrative

L’unité administrative est responsable de la gestion du personnel des actions

sociales, d’archivage des documents de travail et du suivi des affaires judiciaires.

 LA GESTION DU PERSONNEL:

L’agent chargé de cette tache assure la gestion de 180 agents) et ce depuis leur
recrutement jusqu’à leur mise à la retraite, il s’occupe de:
- La gestion des dossiers administratifs des agents (évolution de carrière,
mutation, catégorie, échelon, situation familiale …….)
- La préparation des dossiers des agents partant a la retraite.
- La gestion des congés du personnel : Congé annuel, repos de compensation ou
congé de maladie, les demandes des congés sans solde……)
La gestion des avances et acomptes sur salaire.
- La prise en charge des éléments variables de la paie telque les heures
supplémentaires, les paniers, les indemnités de déplacement etc.…
- la suivi du dossier personnel de l’agent.

Le gestionnaire a la fin de chaque mois adressera au service de paie un rapport groupant

tous les mouvements.

 Gestion des activités sociales

- La gestion des tickets restaurant

- S’assurer de l’application de la réglementation en matière de l’octroi de la

dotation vestimentaire.

- La gestion des dossiers de prêt :

 - prêt de mariage
- prêt de construction
- gestion ticket de restauration
- aide jardin d’enfant
- avance et aide scolaire
- rente viagère

 Le médical :

L’infirmier est tenu de préparer un dossier pour chaque agent. Ce dossier doit
contenir les visites curatives et les visites suite aux accidents de travail. Il doit déclencher la
retenue de la quote-part à la charge de l’agent sur son salaire, veiller à la garantie des
conditions d’hygiènes dans les locaux, assurer les liaisons avec la mutuelle du siège et la
caisse de prévoyance et aider les agents à résoudre les problèmes éventuels avec ces caisses,
instruire les dossiers et faire les enquêtes destinées à l’obtention de prêts exceptionnels pour
des opérations chirurgicales pour les agents ou leurs familles, contrôler les feuilles de soins de
mutualistes et leurs rembourser ce qui est remboursable par la mutuelle et aussi faire le
contrôle à domicile des agents malades.

 Les archives :

L’archivage des documents est à réaliser conformément au guide qui définit

l’organisation des archives et la durée de conservation des documents.

3.2 Unité affaires générales

L’unité affaires générales est responsable de:

 Magasin
 La gestion des véhicules (Parc véhicule +Atelier de réparation)

 Le Magasin :

Le magasin représente le lieu de stockage de matériel dans le patrimoine du District.

En collaboration avec le chef du magasin, le chef d’unité affaire général veille à

l’approvisionnement du magasin et la livraison de matériel aux équipes STEG ou aux
entreprises sous- traitantes.
Actuellement, l’approvisionnement en matériel d’électricité est décentralisé.

En effet, les magasins régionaux sont responsables de la distribution de matériel suivant les
besoins de chaque district. Cette opération s’effectue après établissement des bons de
transfert.

En ce qui concerne le matériel à acheter localement, le demandeur devrait établir un

bon de prestation

 La gestion des moyens internes :

Elle consiste à la tenue des dossiers complets (achat +entretien et réparation) de :
 La gestion du mobilier et du matériel de bureau ;
 La climatisation ;
 Matériels téléphoniques ;
 Suivie et contrôle des agents de gardiennage et les femmes de ménage.
II. Les taches observer et les taches effectuer
1. Les taches observées
Préparations des journées de caisse
Pré-rapprochement :c'est-à-dire établir un cahier justificatif pour les versements espèce et
chèque de chaque caissier
La modification des modes de règlement ou on a 3 types de paiement
- Cheque
- Effet
- Virement
La tenue des bordereaux d’encaissement et de paiement qui servent à préparer et détailler les
écritures pour débiter le compte correspondant et pour créditer globalement le compte de
caisse

Les applications usitées chez société tunisienne de l’électricité et du gaz

 ARBAH :
Un logiciel de la gestion des achats et des stocks (demande d’achat, offre de prix, bon
de commande).dans l’unité d’affaire générale
 Figure 5:Application ARBAH

 ALPHA :
Un logiciel de la gestion de la clientèle (facilite le travail du caissier).

Figure 6:Application ALPHA

 AMIN :
Un logiciel pour la comptabilité et telle que : le paiement des fournisseurs.
 Figure 7: Application AMIN

2. Les taches effectuées

 La vérification de la situation financière :

• L’encaissement qui sont :

- Facture BT

- Facture ADM

- Facture GAZ

- Facture MT

- Devis facture

• Les décaissements qui sont :

- Pièce de paiement agent

- Pièce de paiement matricules

- Pièce de paiement divers

- Pièce de paiement fond de caisse

- Chèque agent STEG

- CRB avance

- CRB facture

 La gestion des avances et acompte sur salaire

 Vérification de la différence caisse (-) ou (+) et pointage des pièces de paiement

+devis facture

Conclusion

Dans cette partie, J’ai présentée les différents départements du STEG ainsi que les différentes
taches qui sont réalisées.
 Conclusion Générale

Le stage dans la STEG est nécessaire pour l’amélioration des connaissances.

On effet le stage nous a permis d’accueillir tout ce qu’est pratique et de nous apprendre
comment s’intègre au sein du travail dans la STEG est de mettre notre connaissance théorique
en pratique.

La société Tunisienne d’électricité et de gaz comprend aussi bien des techniciens et des
ingénieurs dotés d’une large expérience est d’un matériel ultra moderne.

Je pense que ce stage m’a permet d’évaluer mes connaissances scientifiques et les exploiter
dans le domaine pratique en se basant sur la confiance et la vigilance.
 REPUBLIQUE TUNISIENNE

MINISTERE DE L’ENSEIGNEMENT SUPERIEUR ET DE LA

RECHERCHE SCIENTIFIQUE

DIRECTION GENERALE DES ETUDES TECHNOLOGIQUES

INSTITUT SUPERIEUR DES ETUDES TECHNOLOGIQUES DE
JENDOUBA

Département science économie et gestion

RAPPORT DE STAGE D’INITIATION

ORGANISME D’ACCEUIL : STEG Jendouba

Elaboré par: Dabboussi Riheb

Encadré par : Mer. Ayadi Sami

Période de stage : 17/01/2022 au 12/02/2022

Année universitaire 2021-2022