Presentación Sentido de La Auditoria (04.09.2019)

ISO 45001: 2018
ESTRUCTURA
DE ALTO
NIVEL
ISO 14001: 2015 ISO 9001: 2015

LOS PRINCIPIOS
PARA LA 7. GESTIÓN DE RELACIONES
GESTIÓN
6. TOMA DE DECISIONES BASADA
EN LA EVIDENCIA
5. MEJORA CONTINUA
4. ENFOQUE A PROCESOS
3. COMPROMISO DE LAS PERSONAS
2. LIDERAZGO
1. ENFOQUE AL CLIENTE
SEGUNDO PRIMER
= AUDITORÍA INTERNA
ORDEN ORDEN
PROVEEDOR ORGANIZACIÓN CLIENTE
TERCER SEGUNDO
ORDEN ORDEN
ORGANISMO INDEPENDIENTE
CLASES DE AUDITORÍA
AUDITORÍA DE PRIMERA PARTE (INTERNA)
Son las auditorias realizadas por la institución a sus procesos y
sistemas de gestión implementados.
Finalidad
Verificar el mantenimiento y el mejoramiento del(los) sistema s).
Requisitos:
ISO 9001 – ISO 14001:2015: 9.2
ISO 45001:2018: 9.2
AUDITORÍA DE SEGUNDA PARTE
Auditorias realizadas a los proveedores y subcontratistas.
Finalidad
Verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos
contractualmente.
* Evalúa el desempeño de los proveedores.
* Evalúa la capacidad de cumplir por parte del proveedor de los

compromisos adquiridos.
AUDITORÍA DE TERCERA PARTE
Auditoría realizada por un ente independiente a la

organización acreditado para certificar sistemas de
gestión.
Finalidad
Permite establecer que el sistema de gestión se ha
implementado, documentado y mantenido de manera
eficaz de acuerdo a un estándar en particular.
DEFINICIÓN DE AUDITORÍA
ISO 19011:2011
Proceso sistemático, independiente y documentado

para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de
manera objetiva con el fin de determinar el grado en
que se cumplen los criterios de auditoría.
PRINCIPIOS DE AUDITORÍA
INTEGRIDAD
La confianza, integridad, confidencialidad y discreción son esenciales para auditar.
PRESENTACIÓN ECUANIME
Los hallazgos, conclusiones e informes de la auditoría reflejan con veracidad y exactitud las actividades de
la auditoría.
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL

“La aplicación de diligencia y juicio al auditar”.
Los auditores actúan con diligencia y juicio objetivo, de acuerdo a la importancia de la actividad que realiza,
para esto, la competencia es factor fundamental.
PRINCIPIOS DE AUDITORÍA
CONFIDENCIALIDAD
El auditor debe discreto respecto al uso y protección de la información a la que tenga acceso durante la auditoria.
INDEPENDENCIA
Los auditores deben ser independientes de la actividad que es auditada y estar libres de cualquier sesgo y conflicto de intereses. Las conclusiones de la
auditoría deben estar basados en la evidencia de la auditoría.
ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA

La evidencia de la auditoría es verificable y con un muestreo aleatorio eficaz de la información disponible.
FASES DE LA AUDITORÍA
PROGRAMACIÓN PREPARACIÓN
PROCESO DE
AUDITORÍA
ACTIVIDADES EJECUCIÓN
DE SEGUIMIENTO
INFORME
EVALUACIÓN DE LA VIABILIDAD
DE LA AUDITORÍA
- Determinar que la información es suficiente y

apropiada para planificar la auditoría.
- Verificar la presencia y cooperación de los auditados.
- Asegurar que los tiempos asignados a los procesos y

los recursos son adecuados.
DEFINICIÓN PROGRAMA DE
AUDITORÍAS
“Conjunto de una o más auditorías planificadas

para un periodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propósito específico”.
OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA
- Determinación del grado de conformidad del sistema de
gestión.
- Evaluar la capacidad del sistema de gestión para asegurar el

cumplimiento de los requisitos legales, reglamentarios y
contractuales.
- Evaluar la eficacia del sistema de gestión para alcanzar los

objetivos especificados.
- Identificar de áreas de mejora potencial del sistema de gestión.

PROGRAMA DE AUDITORÍA
El alcance del programa debe incluir:
- Los procesos a ser auditados / unidades organizacionales.
- Sitios geográficos, plantas, sucursales, si la organización

dispone de varios sitios de operación (multi-sitio).
- Verificación de requisitos de las normas.

CRITERIOS DE AUDITORÍA
- Normas de sistemas de gestión.
- Políticas.
- Procedimientos y documentación en general.
- Regulaciones nacionales e internacionales aplicables.
- Legislación y aspectos contractuales, etc.

ROL AUDITOR LÍDER DEL EQUIPO
- Se establece para cada auditoría un líder del equipo auditor.
- Es el canal de comunicación con los auditados.
- Tiene la autoridad entre los miembros del equipo auditor.

SELECCIÓN DE COAUDITORES
- Aclarar los objetivos, el alcance, los criterios y la duración estimada de la auditoría.
- Asegurara la competencia global del equipo auditor.
- Aclarar los requisitos legales, reglamentarios, contractuales entre otros.
- Asegurar la independencia de los integrantes del equipo auditor.
- Asegurar la capacidad de interactuar eficazmente con el auditado.
- Comprender las particularidades sociales y culturales del auditado.
SI EL EQUIPO NO CUBRE CON LAS COMPETENCIAS REQUERIDAS, SE DEBE INCLUIR A UN

EXPERTO TÉCNICO.
LÍDER DEL EQUIPO
- Prepara del plan de auditoria.
- Asigna las funciones al equipo.
- Representa al equipo durante las reuniones de apertura y cierre.
- Reporta los hallazgos.
- Entregar el informe final.

INTEGRANTES DEL EQUIPO
- Revisar toda la información solicitada.

- Asegura el cumplimiento de los requisitos de la auditoria.
- Ejecuta las actividades asignadas.
- Comunica los hallazgos al Líder del Equipo.
PLAN DE AUDITORÍA
Descripción de las actividades y de

los detalles acordados de una
auditoría.
REVISIÓN DOCUMENTAL PREVIA
- Documentos y registros del SIG.

- Informes de auditorías previas.
Finalidad
- Elaborar el plan de auditoría.

- Elaborar una lista de verificación.
LISTA DE VERIFICACIÓN
- Apoya la preparación y ejecución de la auditoria.
- Se elabora de acuerdo a los tiempos asignados.
- Asegura que se ejecuta lo planificado.
- Permite registrar las respuestas de los auditados.

REUNIÓN DE APERTURA
- Confirmar el plan de auditoría.
- Proporcionar un breve resumen de cómo se llevarán a cabo las

actividades de auditoría.
- Confirmar los canales de comunicación.
- Proporcionar al auditado la oportunidad de realizar preguntas.

DURANTE LA AUDITORÍA
- Cruce de información entre los auditores.
- Informar los avances de la auditoría.
- Informar los hallazgos generados.
- Acuerdo y realización de las visitas a las instalaciones

que se requiera.
BÚSQUEDA Y RECOLECCIÓN DE
INFORMACIÓN
La auditoria en sitio consiste en buscar, recolectar información de

los procesos y actividades de la organización. Esto se hace a
través de entrevistas, lecturas, observaciones y análisis.
Fuentes de información.
- Entrevistas con colaboradores.

- Revisión documental.
- Análisis de registros solicitados.
- Observación de ejecución de actividades.
- Evaluar las bases de datos.
EL PROCESO DE LA EVIDENCIA
Fuentes
Fuentesde
deInformación
Información
Información
Ejecución de muestreo
Ejecución de muestreo
y verificación
y verificación
Evidencia de Auditoría
Evaluación frente a los
Evaluación frente a los
criterios de auditoría
criterios de auditoría
Hallazgo de Auditoría
Revisión
Revisión
Hallazgo de Auditoría
Conclusiones
Conclusionesde
deAuditoría
Auditoría
REVISIÓN DE HALLAZGOS
• Revisión de la lista de verificación.
• Definición de los hallazgos (no conformidades y

observaciones) con las evidencias especificas.
• Redacción de los hallazgos.

HALLAZGOS DE AUDITORÍA
Conformidad
No Conformidad
Observación
NO CONFORMIDAD
- El incumplimiento de una norma.
-El incumplimiento a la implementación de un proceso, de un requisito

documentado.
-El incumplimiento de un requisito legal o contractual.

REDACCIÓN DE LA NO
CONFORMIDAD
La redacción debe tener una negación al inicio,
intermedia o al final del texto.
- No se evidencia...
- Se evidencia el incumplimiento…
REDACCIÓN DE NO CONFORMIDAD
Se evidenció en el proceso de docencia, que no se tienen

disponibles los registros de las competencias para el
cargo de Vice decano. Lo anterior incumple el requisito
7.2d de la norma ISO 9001: 2015 que determina que la
organización debe conservar la información documentada
apropiada, como evidencia de la competencia.
REDACCIÓN DE OBSERVACIÓN
Siempre se inicia con un verbo en infinitivo

ejemplo:
*Asegurar..... (describa la mejora)
*Garantizar....(describa la mejora)
* Evaluar…….(describa la mejora)
* Identificar….(describa la mejora)
REDACCIÓN DE OBSERVACIONES
Evaluar la pertinencia del indicador de gestión del

proceso adquisición de bienes y servicios, ya que el
cálculo se realiza por consolidación de datos y
promedio de los mismos, lo cual puede cubrir los
resultados parciales y solo centrarse en el resultado
ponderado final.
REUNIÓN DE CIERRE
- Moderada por el Auditor líder del equipo.
- Asegurar la presencia del líder del proceso auditado.
- Elaborar el respectivo registro de la reunión.
- Presentar los hallazgos y las conclusiones de la auditoría.
- Verificar que el auditado entiende los hallazgos y las conclusiones.
- Determinar el nivel de implementación, mantenimiento y mejora del

sistema de gestión.
CONTENIDO DEL
INFORME DE AUDITORÍA
- Objetivo y alcance.
- Equipo auditor y auditados.
- Mencionar la documentación evaluada.
- Mencionar las evidencias objetivas identificadas.
- Presentar las fortalezas detectadas.
- Describir y argumentar las observaciones y las no conformidades.
- Indicar el motivo por el cual no se auditó un requisito previsto (si aplica).
- Argumentar las acciones de seguimiento para la próxima auditoria.
- Listado de distribución del informe final.
- Conclusiones.
QUÉ INFORMACIÓN NO DEBE ESTAR
PRESENTE EN EL INFORME DE LA
AUDITORÍA
- Opiniones y comentarios subjetivos.
- Información confidencial del auditado.

- Críticas hacia individuos (auditados).
- Observaciones o no Conformidades no
mencionadas durante la reunión de cierre.
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO
Posterior a la auditoria, se debe verificar las acciones
correctivas implantadas para eliminar la (s) causa (s)
de las no conformidades evidenciadas.
La responsable del proceso que se audito, debe

asegurar que se analizan las correcciones y se toman
acciones para eliminar las no conformidades
detectadas y sus causas.
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO
- Programación de la auditoría de seguimiento.
- Designar auditor líder y/o integrantes del equipo auditor y
proceso que será auditado.
- Fecha de realización de la auditoría.
- Hora de inicio y fin de la auditoría.
- Número del reporte y de solicitudes de acción correctiva (SAC
´s) a auditar.
- Fecha de vencimiento de las SAC.
- Fecha re-programada de auditoría (cuando sea aplicable).
REGISTROS FINALES DE LA AUDITORÍA
- Programa de auditoría.
- Plan de auditoría.
- Listas de verificación.
- Informes de auditoría.
- Solicitudes de acción correctiva y/o preventiva.
- Calificaciones del o los auditores.
GRACIAS
POR SU
ATENCIÓN

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ISO 14001: 2015 ISO 9001: 2015

3. COMPROMISO DE LAS PERSONAS

PROVEEDOR ORGANIZACIÓN CLIENTE

* Evalúa el desempeño de los proveedores.

* Evalúa la capacidad de cumplir por parte del proveedor de los

Auditoría realizada por un ente independiente a la

Proceso sistemático, independiente y documentado

DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL

ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA

- Determinar que la información es suficiente y

- Verificar la presencia y cooperación de los auditados.

- Asegurar que los tiempos asignados a los procesos y

“Conjunto de una o más auditorías planificadas

- Evaluar la capacidad del sistema de gestión para asegurar el

- Evaluar la eficacia del sistema de gestión para alcanzar los

- Identificar de áreas de mejora potencial del sistema de gestión.

El alcance del programa debe incluir:

- Los procesos a ser auditados / unidades organizacionales.

- Sitios geográficos, plantas, sucursales, si la organización

- Verificación de requisitos de las normas.

- Procedimientos y documentación en general.

- Regulaciones nacionales e internacionales aplicables.

- Legislación y aspectos contractuales, etc.

- Se establece para cada auditoría un líder del equipo auditor.

- Es el canal de comunicación con los auditados.

- Tiene la autoridad entre los miembros del equipo auditor.

SI EL EQUIPO NO CUBRE CON LAS COMPETENCIAS REQUERIDAS, SE DEBE INCLUIR A UN

- Asigna las funciones al equipo.

- Representa al equipo durante las reuniones de apertura y cierre.

- Reporta los hallazgos.

- Entregar el informe final.

- Revisar toda la información solicitada.

Descripción de las actividades y de

- Documentos y registros del SIG.

- Elaborar el plan de auditoría.

- Se elabora de acuerdo a los tiempos asignados.

- Asegura que se ejecuta lo planificado.

- Permite registrar las respuestas de los auditados.

- Proporcionar un breve resumen de cómo se llevarán a cabo las

- Confirmar los canales de comunicación.

- Proporcionar al auditado la oportunidad de realizar preguntas.

- Informar los avances de la auditoría.

- Informar los hallazgos generados.

- Acuerdo y realización de las visitas a las instalaciones

La auditoria en sitio consiste en buscar, recolectar información de

- Entrevistas con colaboradores.

• Revisión de la lista de verificación.

• Definición de los hallazgos (no conformidades y

• Redacción de los hallazgos.

- El incumplimiento de una norma.

-El incumplimiento a la implementación de un proceso, de un requisito

-El incumplimiento de un requisito legal o contractual.

Se evidenció en el proceso de docencia, que no se tienen

Siempre se inicia con un verbo en infinitivo

*Asegurar..... (describa la mejora)

Evaluar la pertinencia del indicador de gestión del

- Moderada por el Auditor líder del equipo.

- Asegurar la presencia del líder del proceso auditado.