Consultora Medio Ambiental

Consultora medioambiental
M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O
NDICE
0 INTRODUCCIN: MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 1 MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: CONSULTORA MEDIOAMBIENTAL
1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto 1.2 Presentacin de los emprendedores 1.3 Datos bsicos del proyecto
7 13
13 15 16
2 ENTORNO EN QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.1 2.2 2.3 2.4 Entorno econmico Entorno sociocultural Entorno normativo Entorno tecnolgico
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19 20 21 23
3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
3.1 Definicin de los servicios que realizar la empresa 3.2 Factores determinantes de xito en el sector
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27 30
4 PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 Determinacin del proceso de prestacin del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos y gestin de stocks Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnologa aplicados en el proceso
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35 37 38 39 40
5 EL MERCADO
5.1 Definicin del mercado 5.2 La competencia 5.3 Anlisis DAFO
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43 46 50
6 LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

6.1 Presentacin de la empresa y sus servicios 6.2 Penetracin en el mercado. Red comercial 6.3 Determinacin del precio de venta y su comparacin con los de la competencia 6.4 Acciones de promocin 6.5 Prescriptores
53
53 54 56 58 59
7 LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento
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63 64 65
8 RECURSOS HUMANOS
8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear 8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos 8.3 Organigrama. Estructura de direccin y gestin 8.4 Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal 8.5 Formas de contratacin
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69 70 71 72 73
9 PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.1 Inversin y fondo de maniobra del proyecto 9.2 Financiacin del proyecto 9.3 Poltica de amortizaciones 9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales 9.5 Evolucin de los costes variables 9.6 Evolucin de los costes fijos 9.7 Poltica de circulante 9.8 Cuentas de resultados previsionales 9.9 Balances de situacin previsionales 9.10 Previsiones de tesorera 9.11 Punto de equilibrio 9.12 ndices del proyecto 9.13 Flujo de caja 9.14 Rentabilidad del proyecto
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77 80 81 82 84 86 87 88 90 93 95 96 97 98
10 LOS ASPECTOS FORMALES DEl PROYECTO

10.1 10.2 10.3 10.4 Eleccin de la forma jurdica Proteccin jurdica Autorizaciones y permisos Medidas de prevencin de riesgos laborales
101
101 102 103 104
11 LA INNOVACIN
11.1 Elementos innovadores
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12 PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA
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0. Introduccin
0. ntroducin I
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/ os promotor/ es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un modelo empresarial de forma ntegra, mostrndose un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o del tcnico, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA utilizados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/ o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.
Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
INTRODUCCIN
Guas de Oportunidades de Negocio.- Las guas son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Oportunidades de Negocio aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple las, siguientes Guas de Oportunidad de Negocio: Gua n 30: Consultora Medioambiental Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Gua de Recursos.- Documento en el que se recoge informacin especfica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto. Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la gua. 8 Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.
INTRODUCCIN
Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de inters para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Estn concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a stas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios. Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prcticos de las mismas. Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen alguno de los Manuales. Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica diseada para ayudar a las empresas en la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de Gestin de la Innovacin. Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos. Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin formal de un Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o ms personas. Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa. 9
INTRODUCCIN
Formacin para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creacin, gestin y consolidacin de una empresa.
1. Modelo de plan de negocio: Consultora medioambiental
2.
1. odelo de plan de negocio: M Consultora medioambiental
1.1.
Definicin de las caractersticas generales del proyecto
Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de una consultora en la ciudad de Vigo, que desarrollar su actividad como Consultora medioambiental de conformidad con lo establecido en la normativa autonmica al respecto en la materia. El sector de las empresas consultoras medioambientales se caracteriza por su atomizacin de forma que, salvo pocas excepciones, las actividades realizadas son muy diversas: estudios de impacto ambiental, implantacin de sistemas de gestin medioambiental, evaluacin de riesgos, anlisis de las aguas residuales, planificacin del territorio,... El perfil de nuestra empresa, ser el de una empresa dedicada a la consultora medioambiental en general, aunque especializada en planificacin territorial y diagnsticos medioambientales, de entre 2 y 5 personas en plantilla, dirigida fundamentalmente al segmento de clientes particulares y Administraciones Pblicas, sin estructura comercial interna. La consultora, que se llamar Environment Consulting se situar en una calle de la ciudad de Vigo, en un local de unos 70 metros cuadrados aproximadamente que los emprendedores alquilarn, al no disponer ninguno de ellos de una propiedad de la que puedan hacer uso. Por lo tanto, la cartera de servicios de esta empresa es la siguiente, coincidiendo en gran medida con los servicios del sector: - Planificacin territorial - Evaluacin y diagnstico medioambiental - Auditoras y certificaciones medioambientales - Proyectos de carcter medioambiental - Asesoramiento legal medioambiental - Formacin y sensibilizacin medioambiental: realizacin de campaas informativas y formativas en empresas, colegios, cursos de postgrado,... La prestacin de los servicios de consultora debe considerar los siguientes factores: - Adecuada definicin de los servicios prestados y aclaracin de las dudas de los clientes sobre los resultados de los mismos
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DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
- Aclaracin de la importancia del cumplimiento de los plazos de realizacin de los servicios para la consecucin de los objetivos - Explicacin de los costes del servicio prestado y la relacin que tienen con los resultados de dicho servicio Sandra Gonzlez y Jose Manuel Garca estn detrs de esta iniciativa. Cuentan con una experiencia en el sector de la consultora de siete aos; experiencia aportada por una de las partes, ya que la otra aporta, sobre todo, conocimientos especficos en la materia. Con el proyecto pretenden dar un salto cualitativo y cuantitativo tanto en su vida laboral como personal; poniendo en prctica tanto los conocimientos adquiridos en los diversos cursos como a travs de la experiencia.
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1.2. Presentacin de los emprendedores

Los emprendedores del proyecto son Sandra Gonzlez y Jose Manuel Garca1. Sandra Gonzlez cuenta con experiencia en consultora, ya que durante siete aos trabaj como consultora en una importante consultora de la provincia de Pontevedra. Jose Manuel Garca no pos experiencia en consultora, pero asisti a diversos cursos sobre gestin de la calidad y poltica medioambiental. En el proyecto que quiere poner en marcha, pretende aplicar todos los conocimientos que pos. El perfil de los dos emprendedores es de carcter tcnico y cualificado, ingenieros, ingenieros tcnicos forestales y de ciencias ambientales. Esta cualificacin permitir que la empresa no slo se pueda dedicar a las certificaciones y sistemas de gestin medioambiental, sino tambin a cuestiones mucho ms tcnicas. En previsin del inicio de su aventura empresarial, asistieron en los ltimos meses a un curso sobre gestin empresarial impartido por Bic Galicia. A pesar de no tener experiencia como empresarios de consultora, los emprendedores aportan conjuntamente experiencias, aficiones, formacin y aptitudes adecuadas para garantizar en la medida de lo posible el xito de su iniciativa. Ambos entienden que este xito exige una alta dedicacin, por lo que esta ser su nica actividad profesional.
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Los currculos de los promotores debern adjuntarse como un anexo al Plan de Negocio, ampliando y detallando la informacin que se indica en este epgrafe
1.3. Datos bsicos del proyecto

Cuadro 1.- Caractersticas bsicas de la empresa Definicin de la empresa Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas Forma jurdica Localizacin Instalaciones Personal y estructura organizativa Cartera de servicios Consultora medioambiental 74141900 Servicios de consultora en impacto ambiental Sociedad Limitada Vigo Oficina de aproximadamente unos 70 metros cuadrados La empresa, en un primer momento, estar formada por tres personas, incluidos los dos emprendedores. Estudios de planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto ambiental Auditoras SGMA Asesoramiento Cursos Empresas privadas Administraciones Pblicas Constructoras Consultoras generalistas Presentaciones comerciales de los servicios de la empresa Participacin en seminarios, conferencias a empresarios y ferias Contactos personales Anuncios en medios convencionales: radio, prensa, Internet
Clientes
Herramientas de promocin
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Cuadro 2 Resumen de los datos econmicos y financieros Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de Impuestos Tesorera acumulada Ao 1 45.200,00 23.800,00 20.000,00 59.000,00 Ao 2 3.200,00 0,00 0,00 0,00 Ao 3 1.200,00 0,00 0,00 0,00 Ao 4 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 5 1.200,00 0,00 0,00 0,00
137.620,00 210.400,52 315.653,51 392.406,31 471.196,71 -6.957,89 1.491,87 11.546,49 0,00 41.825,28 33.085,19 85.551,04 94.595,08
112.699,99 186.088,08
2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa
2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa
2.1. Entorno econmico

La coyuntura econmica se est viendo seriamente afectada por el profundo deterioro que estn experimentando los mercados financieros internacionales desde mediados de septiembre, que supusieron un endurecimiento de las condiciones de financiacin. En Espaa la situacin econmica muestra unos indicadores en recesin, con cifras de crecimiento reducidas progresivamente durante todo el ao 2008 y que, comparndolas con las de 2007, son muy negativas: Tasa de crecimiento del PIB del tercer trimestre de 2008: 2,4% Tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre: 2,7% Tasa de desempleo: 11,3% Inflacin en el momento de la elaboracin del plan de negocio: 4,5% Del mismo modo, Galicia reproduce a escala autonmica esta situacin, tal y como refleja el Instituto Gallego de Estadstica con un desempleo del 8,5% sobre la poblacin activa total y una tasa de crecimiento del 1,8%. La concienciacin ambiental actual, tanto por parte de ciudadanos como de organizaciones y empresas, ha sido respaldada por las administraciones, haciendo fuertes inversiones en temas de mejora medioambiental. En lo que respecta al medio ambiente, la entrada de Espaa en la Unin Europea ha provocado que las grandes multinacionales de la consultora se hayan instalado en Espaa, incluida Galicia, abriendo consultoras de carcter generalista que tienen tambin la especialidad de medioambiente. De este modo franquicias respaldadas por una empresa global de prestigio tienen ms facilidad para entrar en este mercado. El presupuesto consolidado del Ministerio de Medio Ambiente y sus Organismos Autnomos (Parques Nacionales y Confederaciones Hidrogrficas) registra un crecimiento sostenido a lo largo de los ltimos aos. Los Presupuestos dan cobertura al incremento de efectivos de la Oficina de Cambio Climtico, de la Autoridad Nacional de Supervisin Meteorolgica y del Centro Nacional de Informacin sobre Incendios Forestales. Destaca la paulatina reduccin, en trminos relativos, del programa En sntesis, se consolida la tendencia hacia un aumento progresivo del presupuesto destinado a actuaciones de contenido ntidamente ambiental frente al tradicional predominio de la obra pblica, tanto en lo relativo a los recursos humanos como a los recursos econmicos del Departamento.
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ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
2.2. Entorno sociocultural

Las principales conclusiones derivadas del entorno son las que se exponen a continuacin: - La sociedad considera que la situacin medioambiental es un problema importante para Espaa, debido a que la misma est muy por encima de los lmites establecidos por el Protocolo de Kyoto en cuanto a la emisin de gases de efecto invernadero, contaminacin de las ras, urbanismo sin control... - Los problemas sociales percibidos por los ciudadanos presentan una continuidad a lo largo del ao. El deterioro del medio ambiente se sita en un puesto intermedio y es un problema vivido de forma ms intensa por las personas ms jvenes. - Los ciudadanos creen ser los ms respetuosos con el medio ambiente y las empresas las principales causantes de la contaminacin medioambiental. - La responsabilidad principal en materia de medio ambiente se le adjudica al Gobierno Central, seguido por los propios ciudadanos y por los Gobiernos Autonmicos. - Destaca la prdida de confianza en los propios ciudadanos y, especialmente, en las administraciones, fundamentalmente en la local. Quiz pudiera ser achacable a la crisis de hundimiento del Prestige. - Existe cierta desconfianza hacia el mundo empresarial sobre el correcto comportamiento ambiental. - Los grupos ecologistas ejercen una considerable influencia sobre las actividades de las empresas y gozan de una percepcin favorable por parte de la sociedad.
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2.3. Entorno normativo

En el entorno medioambiental existe una gran cantidad de normativa, tanto a nivel europeo, como espaol y autonmico. Adems, cada sector de actividad tiene su propia normativa medioambiental, especialmente en cuanto a la gestin de residuos y a su catalogacin como peligrosos o no peligrosos y al procedimiento de gestin. La incorporacin de Espaa a la Unin Europea complement la actividad legislativa de nuestro pas. En este sentido, aunque la UE no tiene competencias para modificar las legislaciones de los pases miembros, stos estn obligados por los tratados internacionales a trasponer a su legislacin los acuerdos tomados en el seno de la UE. Del mismo modo que la relacin entre el estado central y los territorios autonmicos se basa en una legislacin de mnimos ampliable, la relacin entre la UE y los estados miembros se fundamenta en los mismos principios. La entrada de Espaa en la UE condicion la aceptacin de las directrices que dicta esta institucin. La normativa medioambiental, todava muy cambiante, se centra en aquellas reas de mayor influencia que configuran una estructura bsica: - Medio ambiente - Residuos - Envases - Aguas y vertidos - Atmsfera - Ruido y vibraciones - Impacto medioambiental La legislacin existente en la actualidad utiliza, fundamentalmente, dos modelos de gestin para la proteccin del medio ambiente. - El primero, se basa en el establecimiento de normas de obligado cumplimiento que, o bien imponen unos estndares mnimos de calidad medioambiental, o bien restringen determinadas prcticas agresivas. Dependiendo del grado de implicacin y compromiso de cada Administracin la proteccin medioambiental es muy distinta entre las regiones de Espaa y entre los distintos campos de actuacin. En el caso espaol, la legislacin referente a los residuos y al agua es muy restrictiva; en Galicia su aplicacin es muy alta en el caso dos residuos y muy baja para el agua. En temas de atmsfera, la legislacin est siendo completada con el objetivo de cumplir los acuerdos de Kyoto; as su grado de cumplimiento en Galicia es muy bajo. La regulacin en materia acstica est poco desarrollada a nivel estatal y autonmico. En la evaluacin de impacto ambiental, Espaa cuenta con una normativa transpuesta de las directivas europeas y Galicia tiene una normativa baja al respecto. 21
- El segundo, se basa en la promocin e incentivacin desde el mbito pblico de inversiones privadas respetuosas con el medio ambiente. En este sentido existen diversos mtodos, directos e indirectos, como pueden ser las subvenciones, prstamos a bajo inters o a fondo perdido, bonificaciones en impuestos y reduccin o penalizacin de tasas. En Galicia no existe una poltica definida en este sentido. As, una inversin medioambiental puede acogerse a cualquiera de las subvenciones genricas para la industria, pero en competencia con cualquier proyecto.
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2.4. Entorno tecnolgico

Debido a la mejora de las herramientas tecnolgicas, hoy en da una consultora medioambiental puede realizar estudios y anlisis especializados con una gran calidad. Las herramientas SIG permiten realizar anlisis y diagnsticos no slo de una situacin actual, sino tambin de la evolucin pasada y futura segn los condicionantes. Adems, el desarrollo de las TICs permiti obtener programas especficos para la medicin y el anlisis de los parmetros ambientales objeto de estudio. En los ltimos aos se pudo observar una continua informatizacin de las empresas as como un uso frecuente de las distintas bases de datos; sin embargo, estos avances tecnolgicos no deberan dar la espalda al medio ambiente y, por eso, las empresas comenzaron a aplicar mejoras tecnolgicas relacionadas con el medio ambiente. El desarrollo de nuevos productos y procesos de produccin con un impacto positivo en el entorno es consecuencia, muchas veces, de la aplicacin de nuevas tecnologas o del nuevo uso de las ya existentes.
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3. La actividad de la empresa
3. La actividad de la empresa
3.1. Definicin de los servicios que realizar la empresa

A continuacin detallamos los distintos productos y servicios que comercializar Environment Consulting, su importancia, el atractivo que presenta en el sector y el ciclo de vida en el que se encuentra en el mercado. Los servicios que ofrecer la empresa sern los que siguen: Planificacin territorial y anlisis GIS: La planificacin territorial comprende el conjunto de actividades, realizadas por cualquier agente pblico o privado, para establecer polticas que deben ser seguidas por la poblacin y otros agentes econmicos en cuanto al uso de los recursos naturales, la proteccin del medio ambiente y la localizacin ptima de las diferentes actividades. La planificacin territorial supone, principalmente, el establecimiento de los usos ms apropiados para cada porcin del territorio. La decisin sobre cules son estos usos depende, entre otros factores, de razones y criterios derivados de la conservacin del ambiente natural y debe tener en cuenta tanto la vocacin intrnseca de cada punto del territorio, determinada por su aptitud para cada uso o actividad, como el impacto potencial que tendr sobre el medio ambiente la realizacin de una determinada actividad en ese punto del territorio. Los Sistemas de Informacin Geogrfica (GIS) son una herramienta importante para el manejo y anlisis de datos colectados para la administracin de sitios especficos. Inicialmente, sus aplicaciones fueron para manejar la informacin de anlisis de suelo, para desarrollar mapas con variables para fertilizar y para la aplicacin de cal agrcola. Esto fue seguido por el uso del GIS para manejar estudios ms generales del suelo, datos de produccin y otra informacin de manejo agrcola y administracin. El poder de GIS va mas all del desarrollo de mapas que muestran la variabilidad de los anlisis de suelo o rendimientos. Los paquetes de software de GIS han sido desarrollados con un rango lleno de capacidades matemticas, lo que ayuda a manipular los datos como las proyecciones tridimensionales que ayudan a exhibir la informacin para su interpretacin visual, con capacidad de interactuar con otras operaciones de la computadora para extender aun ms sus posibilidades analticas. Datos de anlisis de suelos, por ejemplo, pueden ser relacionados con software utilizado en la recomendacin de la fertilizacin, eso se integra al anlisis de suelos, la produccin o rendimientos proyectados, estudios generales de suelos, historia del manejo y otros datos para formular dosis variables basadas en el plan de manejo nutricional de su campo.
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
Evaluacin y diagnstico medioambiental: Realizaremos estudios de impacto ambiental, en principio, en la comunidad gallega. Nos encargamos del proceso de forma integral si es lo que el cliente necesita. Proporcionamos asesoramiento sobre posibles condicionantes ambientales antes de comenzar el estudio. Tramitamos los estudios de impacto ante las Administraciones autonmicas y estatales. Elaboramos cualquier informe necesario para complementar el estudio de impacto ambiental. Mantenemos al cliente informado del desarrollo del proyecto y de las posibles incidencias que se presenten y respetamos las fechas de entrega acordadas. Proyectos de carcter medioambiental: Realizamos informes ambientales de cualquier tipo de actividad, en principio, en toda la comunidad gallega. Estudios de impacto ambiental para nuevos proyectos, instalacin de industrias, reconversiones en la actividad desarrollada o cualquier aspecto del desarrollo econmico que necesite evaluar las repercusiones medioambientales antes de ser ejecutado. Memorias ambientales exigidas por las Administraciones para nuevos negocios. Recalificacin de suelo, planes generales de ordenacin urbana y planes parciales requieren informes de sustentabilidad ambiental para planes y programas. Asesoramiento legal medioambiental: Formacin y sensibilizacin medioambiental: realizacin de campaas informativas y formativas 28 en empresas, colegios, cursos de postgrado, etc. La tabla que sigue muestra el producto, el porcentaje esperado de ventas, su impacto/ atraccin en el mercado y la tendencia en los prximos cinco aos: Cuadro 3.- Participacin esperada en ventas de cada una de las lneas, atraccin del mercado y tendencia Producto Planificacin territorial y anlisis GIS Evaluacin y diagnstico medioambiental Auditoras y certificaciones medioambientales Proyectos de carcter medioambiental Asesoramiento legal medioambiental Formacin y sensibilizacin medioambiental: realizacin de campaas informativas y formativas en empresas, colegios, cursos de postgrado, etc. % Ventas 25 % 25 % 10 % 20 % 10 % Atraccin mercado (0-5) 5 4 3 4 3 Tendencia (=, +, -) + + = + +
10 %
De todo lo expuesto anteriormente, la configuracin inicial de las previsiones de facturacin de la empresa resultar como sigue: Cuadro 4.- Participacin en ventas de cada una de las lneas Producto Asesoramiento de planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto medioambiental Auditoras SGMA Asesoramiento Formacin % Ventas Ao 1 0% 43,6 % 8,73 % 0% 14,53 % 15,70 % 17,44 % % Ventas Ao 2 0% 38,14 % 6,11 % 3,06 % 20,34 % 14,65 % 17,70 % % Ventas Ao 3 8,81% 31,73 % 5,30 % 4,24 % 21,15 % 12,69 % 16,08 % % Ventas Ao 4 7,37 % 30,97 % 4,43 % 5,32 % 23,59% 12,74 % 15,58 % % Ventas Ao 5 6,39 % 30,65 % 4,61 % 6,14 % 25,54 % 12,26 % 14,41 %
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3.2. Factores determinantes de xito en el sector

En todo proyecto empresarial existen una serie de agentes determinantes dentro de la actividad; estos agentes son la clave del xito en el negocio. Descubrir estos agentes es de vital importancia dentro del negocio. Los factores claves de xito dentro del sector de la consultora medioambiental son los siguientes: Cuadro 5.- Factores claves de xito en el sector Factor de xito Esfuerzo comercial Conocimiento del servicio Seguimiento y mantenimiento Cumplimiento de plazos Servicio integral Experiencia
Una vez determinados estos factores, deducimos la posicin de nuestro proyecto dentro de cada uno de ellos, al tempo que debemos conocer la posicin de nuestros competidores. A modo de sntesis, podemos establecer la siguiente tabla de resumen: Cuadro 6.- Factores claves de xito de la empresa y posicionamiento de la competencia 30 Factor de xito Servicio integral Conocimiento del servicio Seguimiento y mantenimiento Experiencia Cumplimiento de plazos Esfuerzo comercial Posicin del FCE 1 2 3 4 5 6 Posicin del proyecto 1 6 4 3 2 5 Mejor competidor TESERVIC PMS BIOMA MCA Naturagestin TECAMBIC
La tabla pone de manifiesto los factores de xito claves en el sector, la importancia o lugar que ocuparan los mismos en nuestra empresa y el nombre del competidor mejor posicionado. Como podemos ver, para nosotros, lo ms importante es el servicio integral ofrecido a nuestros clientes as como el cumplimiento de los plazos.
El servicio integral viene definido por la progresin en la realizacin del mismo: desde la fase de deteccin de necesidades en la empresa, pasando por la solucin de las mismas, hasta el seguimiento y mantenimiento de la solucin buscada, as como las posibles mejoras que puedan ir surgiendo. El servicio integral se asociar a la prestacin de los siguientes servicios: Planificacin territorial y anlisis GIS. Evaluacin y diagnstico medioambiental. Auditoras y certificaciones de medioambiente. Proyectos de carcter medioambiental.
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4. El proceso de prestacin del servicio
4. El proceso de prestacin del servicio
4.1. Determinacin del proceso de prestacin del servicio

Una vez descrita la lnea de productos y servicios, es importante detallar su ciclo de vida dentro de la empresa, es decir, cmo se realizarn. Nos centraremos en describir los procesos que seguir la empresa para producir cada uno de los productos y el plazo de produccin de los mismos. En caso de ofrecer servicios, se describir el conjunto de operaciones y circuitos organizados necesarios para una buena y correcta prestacin del mismo. A continuacin mostramos el flujo del proceso de prestacin de servicios, en lneas genricas: Cuadro 7.- Flujograma del proceso de prestacin del servicio
1. Contacto con el cliente
2. Identificacin de necesidades
3. Propuesta de solucin
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4. Presupuesto y negociacin
5. Ejecucin del trabajo
6. Informe definitivo
Contacto con el cliente: este puede producirse de distintas formas. De una forma directa, acudiendo a las empresas ofreciendo un tipo de servicio determinado o a las AAPP presentando una oferta para un servicio y as poder realizar un negociado. Respecto a las AAPP, tambin puede ser a travs de concursos. Tambin, se trabajar para consolidar el servicio y que sean las empresas y AAPP los que contacten con nosotros para la realizacin de un determinado servicio.
EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO
Identificacin de necesidades: una vez establecido el contacto, la primera fase del mismo consistir en evaluar las necesidades del cliente, y este proceso variar en funcin de si es un asesoramiento, un estudio de impacto, una planificacin territorial o la elaboracin de un curso o jornada. Propuesta de solucin: se presentar una propuesta de solucin a las necesidades del cliente, que puede ser modificada en funcin de la evaluacin por parte del cliente. Presupuesto y negociacin: se pasar el presupuesto del servicio al cliente. En dicho presupuesto se detallarn las acciones del servicio, y ante una posible modificacin del mismo por parte del cliente, se explicarn y detallarn por escrito las consecuencias de la reduccin/aumento en cuanto a la calidad/tipo de acciones. Ejecucin del trabajo: una vez aceptado el presupuesto se trabajar en la ejecucin del servicio, que ser muy distinto en funcin de lo contratado. Podrn surgir variaciones en el presupuesto o en las acciones en funcin de las necesidades del cliente en un momento determinado. Informe definitivo: presentacin al cliente de los resultados del servicio contratado. En ltimo lugar determinaremos la capacidad mxima de prestacin de servicios, en funcin de los recursos disponibles de la empresa en cada momento, tanto de infraestructuras, como materiales y humanos. A modo de ejemplo, mostramos la tabla para el primer ao, considerando que una consultora no llega a facturar todo el tiempo trabajado, el 70% en el mejor de los casos: Ao 1 Producto / servicio Planificacin territorial y anlisis GIS Evaluacin y diagnstico medioambiental Auditoras y certificaciones medioambientales Proyectos de carcter medioambiental Asesoramiento legal medioambiental Formacin y sensibilizacin medioambiental Servicios prestados ao (horas) 302 Capacidad mx. Anual (horas) 1.008 % sobre el mximo
36
30%
202
1.008
20%
81
403
20%
161 254
806 403
20% 63%
202
403
50%
4.2. Subcontrataciones
Se subcontratarn las siguientes actividades: - Anlisis especficos en laboratorios: fundamentalmente aguas. - Estudios especficos: como por ejemplo estudios de ruido, estudios atmosfricos, estudios oceanogrficos, etc. - Asesoramiento legal: se puede contar con un colaborador externo para consultas especficas de carcter legislativo. - Mediciones topogrficas importantes - Otros servicios: asesora laboral y jurdica, limpieza, etc.
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4.3. Aprovisionamientos y gestin de stocks

En el caso de una consultora medioambiental que trabaje bajo pedido, los aprovisionamientos sern escasos y se referirn a los materiales consumibles habituales de cualquier actividad de consultora e ingeniera, consumibles ofimticos, de papelera,, en definitiva, todos aquellos consumibles de oficina para la correcta prestacin de los servicios. El cuadro que se muestra a continuacin refleja los ms importantes: Cuadro 8.- Aprovisionamientos Papel Bolgrafos- Lpices- Rotuladores- Gomas Pen drive Tners Carpetas Cds- Dvds. Cartulinas Material de encuadernacin Grapas Acetatos Post- it Proveedores de estos materiales hay muchos, por lo que buscaremos a aquel que mejor satisfaga nuestras necesidades basndonos en precio y en tiempo de respuesta. En lo relativo a la gestin de stocks, en el caso que nos ocupa, esta cuestin no afecta a la actividad de la empresa. 38 Se puede optimizar el gasto en consumibles y evitar prdidas de tiempo por falta de los mismos llevando una correcta gestin y aprovisionamiento de los mismos.
4.4. Procedimientos y controles de calidad

Se establecer un sistema de gestin de calidad con el fin de mejorar el servicio ofrecido a los clientes y mejorar su nivel de satisfaccin. Este modelo de gestin deber ser flexible para adaptarse a las nuevas demandas de los clientes. El objetivo final es incrementar el volumen de clientes, motivar su fidelizacin, motivar al personal para optimizar los recursos, prevenir riesgos, disminuir los costes y hacer promocin del establecimiento. Internamente, se designar a un responsable de calidad que deber definir las intenciones globales y la orientacin de la organizacin (relativas a la calidad) y comunicarlas de forma comprensible a todo el personal de la empresa, es decir, la poltica que guiar a la organizacin para alcanzar todo aquello que se propone de manera que satisfaga a las partes. Se establecern los procedimientos para unificar las formas de realizar el trabajo, cargar los proyectos en la base de datos, As mismo se establecern acciones correctivas y preventivas, acciones de seguimiento y posibles cambios que puedan afectar al sistema de gestin de calidad. Adems de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamacin a disposicin de los clientes, se estimular la participacin de los clientes en la cumplimentacin de encuestas de calidad de servicios tras la finalizacin de la prestacin de los mismos.
En la elaboracin de este aportado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento general de elaboracin y comunicacin de la poltica de calidad. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
39
4.5. Niveles de tecnologa aplicados en el proceso

En el caso de Environment Consulting, consultora especializada, resulta fundamental la utilizacin de herramientas TICs que faciliten el contacto y atencin al cliente; as como la mejora en los procesos internos de elaboracin de los servicios. La utilizacin de herramientas SIG (traduccin al castellano de GIS, Sistemas de Informacin Geogrfica) resulta bsica para los servicios principales de la empresa: - Impacto ambiental - Planificacin - Anlisis territorial Los Sistemas de Informacin Geogrfica (GIS) son una herramienta importante para el manejo y anlisis de datos colectados para la administracin de sitios especficos. Inicialmente, sus aplicaciones fueron para manejar la informacin de anlisis de suelo, para desarrollar mapas con variables para fertilizar y para la aplicacin de cal agrcola. Esto fue seguido por el uso del GIS para manejar estudios ms generales del suelo, datos de produccin y otra informacin de manejo agrcola y administracin. Adems, resultan fundamentales herramientas para la gestin del conocimiento dentro de la propia empresa, con el objetivo de optimizar los trabajos realizados. La aplicacin de las Tecnologas de la Informacin a la Gestin del conocimiento provoca el nacimiento de las denominadas Herramientas de Gestin del Conocimiento. Las herramientas de soporte de la gestin del conocimiento pueden definirse como aquellas herramientas o instrumentos que soportan la realizacin de aplicaciones, actividades o acciones como la generacin, codificacin o transferencia del conocimiento. stas tambin permiten el promover y posibilitar el proceso del conocimiento para mejorar la toma de decisiones.
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5. El mercado
5. El mercado
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de mercado. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
5.1. Definicin del mercado

5.1.1 Caractersticas y tamao del mercado
Debido a las exigencias medioambientales impuestas por las Administraciones y demandadas por la sociedad en general, toda empresa, por pequea que sea, necesita de algn tipo de asesoramiento o servicio medioambiental. Sin embargo, existen determinadas empresas y sectores que, por sus actividades y caractersticas, demandan en mayor medida esta clase de servicios. Respecto a las consultoras medioambientales es importante estudiar los siguientes aspectos: - Importancia de la localizacin geogrfica: Aspecto muy importante a la hora de establecer un negocio de estas caractersticas. Hay muchas empresas de otras comunidades que realizan proyectos de este tipo en Galicia. La mejor forma de contrarrestar esta competencia es, entre otras, aprovechar la proximidad al cliente, con lo que resulta bsico establecerse en una zona con cierta concentracin industrial y en un rea metropolitana con ayuntamiento o fuerte presencia administrativa (con capacidad de necesitar proyectos de carcter territorial o medioambiental importantes), ya que ambos sern los principales clientes de la empresa. - Administraciones Pblicas: Clientes importantes en el momento en que las consultoras opten a los concursos que se ofertan o bien se les adjudiquen pequeos proyectos de carcter pblico. - Sectores industriales gallegos: El entorno industrial gallego tiene grandes necesidades de adecuacin a las nuevas leyes medioambientales, cada vez ms cambiantes y estrictas. 43
EL MERCADO
Los sectores ms caractersticos en Galicia, ordenados por orden de prioridad para Environment Consulting, son: Sector de la construccin: por ley, a la hora de realizar una obra es necesario elaborar un estudio de impacto ambiental. Adems son objetivo de otros servicios: formacin, planes estratgicos de gestin medioambiental, auditoras, asesoramiento legal,.... Sector de la madera y/ o forestal: planes de reforestacin, vertidos y ruido producido; adems de estudios de impacto ambiental, formacin y asesoramiento legal. Consultoras generalistas: se convertirn en clientes en cuanto se pongan en contacto para la realizacin de trabajos de contenido medioambiental. Dentro de estas destacan aquellas que se dedican a la calidad total, donde la gestin medioambiental juega un papel importante. Otras: otros sectores que podran ser objeto del servicio (impacto ambiental, asesoramiento legal, auditora y formacin) seran los siguientes: - Automocin, auxiliar de automocin - Textil - Conservero - Acuicultura - Artes grficas y papel - Extraccin de minerales - Sector energtico El nmero de organizaciones certificadas con alguna norma creci de forma intensa a lo largo de los ltimos aos de forma paralela a la creciente sensibilizacin medioambiental. La implantacin de un sistema de gestin medioambiental puede realizarse sin seguir ninguna norma o por el contrario siguiendo una y solicitando una certificacin. En la actualidad en Espaa hay dos normas vigentes: UNE-EN-ISO-14001. Esta norma especifica los requisitos para que un sistema de gestin medioambiental capacite a una organizacin para formular una poltica y unos objetivos, teniendo en cuenta los requisitos legales y la informacin sobre los impactos medioambientales significativos. Se aplica a aquellos aspectos medioambientales que la organizacin puede controlar y sobre los que puede esperarse que tenga influencia. No establece por s misma criterios de actuacin medioambiental especficos. EMAS, sistema regulado por el reglamento 761/2001 del 19 de marzo de 2001. El objetivo de este sistema es promover mejoras continuadas en el comportamiento ambiental de las organizaciones. En el contexto gallego, segn datos del observatorio de calidad, en 2006 existen un total de 44 consultoras que incluyen en su cartera de productos las normas EMAS e ISO, mientras que un total de 16 son certificadoras. Segn datos obtenidos de la misma fuente hay un total de 472 empresas gallegas con la norma ISO y 67 que poseen el certificado EMAS. El mayor nmero de empresas certificadas se encuentran en A Corua, 58,24% EMAS y 49,15% ISO.
44
EL MERCADO
5.1.2 Caractersticas de los clientes

Los clientes fundamentales de Environment Consulting podemos clasificarlos en tres tipos: - Administraciones Pblicas: A ellas acudiremos a travs de concursos, negociado o contratacin directa (en funcin de la cuanta del servicio) y pueden suponer un punto de arranque de la actividad al no contar, en un primer momento, con la confianza necesaria de las empresas dada la juventud de la empresa en el mercado. Adems, en el caso de los estudios sobre planificacin territorial, son las distintas administraciones las que se encargan de llevarlos a cabo. - Empresas privadas: En especial las Pymes (a partir de un tamaa medio, ya que las grandes suelen acudir a consultoras de gran dimensin con gran experiencia en el mercado y que aportan mayor confianza) y las constructoras (especialmente por su necesidad de realizar un estudio de impacto medioambiental). Por otro lado, las Pymes buscan un servicio por parte de las consultoras mucho ms especfico, como norma general, que las grandes empresas y debido a la especializacin en medio ambiente pueden asegurarse un conocimiento en lo que a esta materia se refiere y, por lo tanto, un servicio adaptado a cada uno de los clientes. - Consultoras generalistas: Podemos ofertar nuestros servicios a estas consultoras, ya que pueden necesitar un asesoramiento medioambiental en el caso de que no trabajen en este campo o que, teniendo un departamento medioambiental, necesiten de un conocimiento ms especializado o los trabajos encargados no les sean rentables para realizar por si mismas. Cuadro 9.- Impacto de los clientes en la facturacin Cliente Empresas privadas Administraciones Pblicas Consultoras generalistas % Ventas 45 % 35 % 20 % Tendencia (=, +, -) + + +
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Tambin es importante establecer el mbito geogrfico de destino de nuestros servicios: Cuadro 10.- Distribucin geogrfica del servicio Destino de las Ventas Galicia (fundamentalmente el Sur) Resto Espaa Norte de Portugal % Ventas 75% 20% 5% Tendencia (=, +, -) = + +
EL MERCADO
5.2. La competencia
5.2.1 Identificacin de las empresas competidoras
En el mbito estatal existe una gran cantidad de empresas dedicadas a ofrecer servicios relacionados con el medio ambiente. Dentro de estas empresas diferenciamos cuatro grandes grupos, en funcin de la formulacin de negocio seguida: - Empresas especialistas en Medio Ambiente. - Empresas de ingeniera civil e industrial. - Empresas de medio ambiente, calidad y prevencin de riesgos laborales. - Consultoras generalistas. Respecto al mbito gallego, y por lo tanto el ms importante para nuestra empresa, existen casi un centenar de empresas que ofrecen servicios de consultora medioambiental. Si afinamos un poco ms en la distribucin de las mismas en Galicia, cabe destacar que, debido al mayor tejido empresarial existente en Vigo y A Corua, prcticamente el 80% de las consultoras se encuentran ubicadas en Pontevedra y A Corua. Las principales consultoras situadas en Vigo son: Cuadro 11.- Consultoras en Vigo y posicin en el mercado Empresa MCA 46 NATURAGESTIN PMS INGENIERA SILLEIRO GERMESA Posicin en el ranking (en funcin de los servicios ofertados) 1 2 3 4 5
Analizando los servicios, la mayor parte de las empresas realizan estudios de impacto ambiental y gestin de residuos; un nmero menor realiza servicios de reparacin de zonas desagregadas o auditoras medioambientales. La mayora de sus clientes son Administraciones Pblicas. Los sectores especiales de actividad abarcados son granito, textil, alimentacin y construccin. Las principales consultoras de A Corua son:
EL MERCADO
Cuadro 12.- Consultoras en A Corua y posicin en el mercado Empresa TECAMBIO BIOMA TESERVIC Consultora de medio ambiente y desarrollo Asesores medioambientales Posicin en el ranking (en funcin de los servicios ofertados) 1 2 3 4 5
Los servicios realizados son muy similares a las de Vigo, aunque con menos carga en materia de formacin. Respecto a los sectores que abarcan, excepto BIOMA que se dedica a varios, las restantes slo abarcan un sector. Se puede obtener informacin concreta de los competidores (nombre y marcas, productos, ventas, cuota de mercado,...) bien en las Cmaras de Comercio, Registro Mercantil y entidades similares, bien sencillamente solicitando sus catlogos o a travs de Internet. Existen bases de datos como el Sistema de Anlisis y Balances Ibricos (SABI) o Ardn, que facilitan la identificacin de los principales competidores. - Empresas de ingeniera civil e industrial: Adems, ofrecen servicios medioambientales. Sus principales ventajas son que cuentan con una gran implantacin a nivel nacional y que su diversificacin les permite disminuir el riesgo de una excesiva dependencia de una lnea de negocio. Entre stas destacamos TAG e YPSANI. - Empresas de medio ambiente, calidad y prevencin de riesgos laborales: Estas empresas cuentan con gran implantacin a nivel nacional y sus ventajas competitivas son la alta cualificacin de su personal y la orientacin al cliente. Destacan Asisco, Controller, ACE, Calsea, Surcae y Novasec. Se caracterizan por ofrecer, de forma integrada, los servicios anteriormente comentados. Todas, salvo Calsea, cuentan con la acreditacin ENAC como entidades inspectoras de medio ambiente. - Consultoras generalistas: De las que ya hablamos anteriormente. 47
Intrusismo en el sector
Es frecuente el intrusismo de compaas tradicionalmente dedicadas a la consultora general, gabinetes de ingeniera o profesionales autnomos. No son competidores estrictos, sin embargo acaparan cierta cuota de mercado en el sector.
EL MERCADO
5.2.2 Diferencias respecto a los productos y/ o servicios de la competencia

Los factores diferenciales de la empresa, del producto o servicio que ofrece con respecto a los de la competencia son: - Plazos de ejecucin - Mayores garantas: La proximidad ser uno de los factores que jugar a nuestro favor en este punto, ya que siempre podremos desplazarnos en plazos ms cortos. - Servicio personalizado al cliente: Les ofrecemos los servicios que mejor se adecuan a sus necesidades reales, haciendo que cada cliente se sienta especial. - Proximidad con el cliente y trato ms cercano con el mismo: Dado que en Galicia no existen muchas consultoras de este tipo, nos diferenciamos de la mayora de nuestros competidores en la proximidad geogrfica con nuestros clientes. Esta proximidad repercutir positivamente a la hora de establecer y mejorar las relaciones profesionales con los clientes, ya que debera permitir un trato ms prximo con los mismos. Del mismo modo, la proximidad repercutir positivamente en los costes de transporte (ya que los mismos sern menores que los de las consultoras que tengan que desplazarse desde fuera de Galicia). - Poltica de descuentos y reembolsos - Rendimientos Estas diferencias debern ser percibidas y valoradas por los clientes y potenciales clientes. 48 Ventajas e inconvenientes del producto y/ o servicio respecto a los de la competencia En el siguiente cuadro se muestra un pequeo resumen de las ventajas, puntos fuertes, e inconvenientes, puntos dbiles, de Environment Consulting: Cuadro 13.- Puntos fuertes y dbiles de la empresa PUNTOS FUERTES Trato personalizado Proximidad al cliente Conocimiento de la realidad gallega Bajo volumen de inversiones PUNTOS DBILES El servicio tiene la consideracin de prescindible Escasa valoracin de ciertos trabajos La empresa no dispone de referencias comerciales
EL MERCADO
5.2.3 Productos sustitutivos

En el campo de la consultora medioambiental no existen productos sustitutivos, dado que muchas de las actuaciones de empresas como la nuestra estn vinculadas a obligaciones normativas; los clientes son de tipo cautivo, quedndoles, nicamente, la opcin de escoger con quin trabajarn. Sin embargo, existe un riesgo de prdida de clientes por el posible incremento de las funciones de las administraciones pblicas- principalmente las de carcter autonmico- que podran llegar a prestar servicios que actualmente subcontratan.
49
EL MERCADO
5.3. Anlisis DAFO

Se detallan las Amenazas, Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 14.- DAFO Ameanzas Elevado nmero de empresas de consultora generales Consideracin del servicio como prescindible por parte de las empresas Desaceleracin econmica Normativa ambiental muy cambiante Existencia de grupos ecologistas y grupos de investigacin que ejercen de consultores Oportunidades Crecimiento del mercado en torno a este servicio Acercamiento a las Pymes. Obligatoriedad de las obras de hacer diagnsticos medioambientales Tendencia a la especializacin Planes de ordenacin territorial de ayuntamientos y reas metropolitanas Ayudas de las Administraciones Pblicas en mejoras medioambientales Existencia de multitud de normativa y ayudas polticas de carcter medioambiental Fortalezas Trato personalizado Proximidad al cliente Conocimiento de la realidad gallega 50 Debilidades Dependencia de subcontratacin de consultoras de mayor tamao, lo que limita el contacto directo con el cliente Escasa valoracin de ciertos trabajos La empresa no dispone de referencias comerciales
EL MERCADO
6. La comercializacin del servicio
6. La comercializacin del servicio
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de marketing. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
6.1. Presentacin de la empresa y sus servicios

Se eligi el nombre de Environment Consulting principalmente por su sonoridad. La eleccin del nombre tiene que ver con la imagen corporativa de la empresa. Adems de la sonoridad, se eligi el nombre por la concordancia con el producto y servicio a prestar. La creatividad de los emprendedores junto con la de los profesionales de la imprenta que editarn las tarjetas de visita evitarn la contratacin de una empresa especializada en el diseo de imgenes corporativas2. En lo tocante a la presentacin de los servicios, se har referencia a los aspectos a cuidar en el momento de la prestacin de los mismos (acogida, despedida, trato al cliente,...), diferenciando si el servicio se presta en las dependencias del cliente o no. En el caso de prestarse en las instalaciones del cliente indicaremos en qu consiste el mismo, cmo se aplicarn los costes de estancia y cmo le repercutirn al cliente, la dedicacin prestada al servicio,... En la actividad de presentacin ser fundamental promover la confianza y conseguir la fidelizacin de los clientes, gracias a la calidad de los servicios ofrecidos, el amplio conocimiento en materia medioambiental y la relacin personalizada con cada cliente. Para conseguirlo ser necesario contar con un gran conocimiento de las cuestiones y problemtica de las empresas gallegas del sector objeto de estudio.
53
Nota de los autores: el diseo de la imagen de la empresa y la forma de presentar sus productos y servicios contiene una amplsima gama de posibilidades, en este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas que no sustituyen el desarrollo especfico que deber tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
2
LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO
6.2. Penetracin en el mercado. Red comercial

Se pretende entrar en el mercado ofreciendo un esmerado servicio, basado tanto en la prestacin del servicio como en el trato al cliente. Dada la naturaleza de la empresa, no procede la contratacin de comerciales, asumiendo ambos emprendedores las tareas y funciones de relaciones pblicas y promocin. Se apoyarn tambin en anuncios en Internet para la captacin de clientes. Los acuerdos de colaboracin con otras empresas complementarias o proveedoras son una estrategia interesante en este sector de actividad, ya que permite: - Ampliar la gama de servicios - Retroalimentacin: deteccin de nuevas oportunidades de negocio - Ser competitivos en precio - Abrir nuevos mercados Para la captacin de los primeros clientes, los promotores debern realizar grandes tareas comerciales. Estas labores comerciales seguirn el siguiente esquema: Se pondrn en contacto telefnico con los gerentes, directores, de empresas generalistas, constructoras o medioambientales, con el fin de presentarles brevemente su empresa y obtener una entrevista con los mismos. Estudio de la empresa a visitar, con el fin de presentarles los productos que ms se adecuen a sus necesidades reales. En la visita presencial realizada a la sede de los potenciales clientes, el/ los promotor/ es 54 debern hacer una presentacin de Environment Consulting adecuada a las necesidades de cada una de las empresas. La presentacin no deber ser muy extensa en tiempo, ya que ya que tratamos con personas que pocas veces podrn dedicarnos ms de una hora. Si llevamos la presentacin preparada y adecuada a la empresa en concreto, una hora ser tiempo ms que suficiente. De las primeras visitas se podr: 1. Por una banda, que la empresa muestre un inters real por la empresa y que pueda solicitarnos un presupuesto con el fin de comparar nuestros preciso y productos con los de sus proveedores habituales. 2. Por otra, que no exista ese inters real. En este caso, no podremos olvidarnos de esta empresa y deberemos realizar una labor comercial ms exhaustiva de la misma. Del mismo modo, si las presentaciones se dirigen a la Administracin: Se pedir, va telefnica, una entrevista con la persona responsable para hacer la pertinente presentacin de la empresa.
Se participar en los concursos publicados por la Administracin que puedan ser de nuestro mbito. En un primer momento, debido a nuestra experiencia y recursos, no podremos participar por nosotros mismos en concursos muy grandes, por lo que, a lo mejor, tendremos que recurrir a sinergias o acuerdos de colaboracin mencionados anteriormente. Como mencionamos anteriormente, las visitas no sern muy largas en tiempo, por lo que los emprendedores debern llevarlas muy bien preparadas. Estas visitan tendrn dos fases claramente diferenciadas: Presentacin general de la misma: de los promotores, personal, experiencia, servicios, Presentacin especfica, centrada en aquellos servicios que le pueden resultar interesantes a cada una de las empresas, previo anlisis de las mismas.
55
6.3. Determinacin del precio de venta y su comparacin con los de la competencia

La poltica de precios en una consultora medioambiental es muy compleja, dado que a la hora de fijar el precio confluyen mltiples factores. El precio de un proyecto se fija en funcin del nmero de horas de trabajo estimadas, valorando la complejidad del trabajo a realizar y con un coste diferente en funcin del grado de experiencia necesaria y la titulacin de los consultores asignados. De este modo, se deben tener en cuenta los gastos necesarios para realizar el estudio o el anlisis, as como las dietas cuando es preciso realizar desplazamientos fuera de la localidad habitual de trabajo. Otro aspecto importante es la descripcin de los sistemas de cobro empleados por las empresas; la poltica de precios que aplica la empresa puede verse afectada por diferentes aspectos que condicionarn tanto la cuanta como la seguridad o el plazo en el que se cobren las ventas. Por eso es importante definir los sistemas de cobro al contado o aplazado. Si el proyecto es pequeo el cobro del servicio se producir una vez finalizado el proyecto, aproximadamente a los treinta das. Si el proyecto fuera mayor, se pactar con el cliente el pago de una cantidad al comienzo (el 25% aproximadamente) para sufragar ciertos gastos y el resto al final. En caso de prestar el servicio a una Administracin, la forma de pago ya viene establecida en la orden del concurso o convenio fijado. Cuadro 15.- Precios de la Consultora
PRECIO DE VENTA ESTIMADO () CRITERIO PARA LA FIJACIN DEL PRECIO
56 PRODUCTO Mnimo Mximo
En funcin de los costes

S
En funcin del cliente
En funcin de la competencia
PRECIO DE VENTA MEDIO DE LA COMPETENCIA ()
Estudio de planificacin territorial Anlisis GIS Estudio de impacto ambiental Asesora medioambiental Auditoras SGMA Formacin
25.000
Establecido por el concurso pblico 50.000 6.000
6.000 1.200
S S
S S
S S
25.000 4.000
500 /mes 3.000 12.000 90 /h
S 9.000 30.000 140 /h
S S
S S
600 /mes S 6.000 20.000 100 /h
Para estimar el precio de venta de nuestros productos lo primero que debemos hacer es estimar el coste total del mismo. Para los servicios de ingeniera y consultora tcnica calcularemos este coste contando con el coste hora del ingeniero y/ o consultor (coste bruto salarial por hora) incluyendo los desplazamientos a las instalaciones del cliente o lugar de reunin o trabajo. Una vez obtenido el coste aplicaremos el margen comercial tpico do sector, que en este caso es el 16%. Habr que definir aquellos elementos que se incluirn en el precio en caso de que este no slo incluya la mera venta del mismo, sino que incluya otros factores que en algunos casos son susceptibles de ser cobrados de forma independiente (informacin, devolucin si no queda satisfecho, transporte, formacin, penalizaciones en caso de demora,...). Se estimarn incrementos de precios interanuales de un 3% en todos los servicios.
57
6.4. Acciones de promocin

Los principales objetivos de promocin que se marca la consultora son los dos siguientes: - Intercambio de informacin en los dos sentidos (dilogo con los clientes). - Mayor personalizacin del mensaje. A continuacin se resumen las distintas actuaciones a realizar en materia de promocin: Actuaciones dirigidas hacia un determinado colectivo (marketing directo): Es el tipo de actuacin promocional que mejor se adapta a las caractersticas sectoriales de las empresas consultoras medioambientales. Est fundamentada, en gran parte, en el establecimiento de relaciones con nuestros principales segmentos de clientes, lo que implicara una publicidad favorable y la creacin de una imagen positiva de la compaa. Habr que dirigirse a: Pymes, AAPP, consultoras generalistas, colegios profesionales, Publicity: se programar la asistencia a conferencias, foros, entrevistas en prensa y radio, acciones divulgativas de ndole diversa, etc. Generalmente no discriminan el perfil del destinatario de la informacin. Vlido para todos los segmentos de cliente. Medios no convencionales: asistencia a ferias que se celebren en territorio gallego relacionadas con el medio ambiente y con la consultora en general Otro medio bsico de comunicacin ser el anunciarse en la seccin de consultora de las pginas amarillas ya que es una herramienta frecuentemente utilizada para la obtencin de servicios. Internet ofrece amplias posibilidades de promocin a travs de la red. Se barajarn las 58 siguientes opciones: alta en buscadores e ndices, intercambio de links, eleccin de pginas donde insertar los links y boletn electrnico; desde la pgina web de la empresa, los usuarios se pueden registrar para que se les enve un boletn electrnico mensual relacionado con temtica medioambiental y legal. A continuacin se resumen las acciones de promocin de lanzamiento y mantenimiento y su presupuesto en el siguiente cuadro: Cuadro 16.- Acciones de marketing Acciones promocin y mantenimiento Actuaciones dirigidas a colectivos de inters Medios convencionales (radio, prensa, Internet) Medios no convencionales (ferias, mailing, buzoneo) Publicity (charlas, conferencias) Total Ao 1 1.500 1.500 600

Ao 2 0 0 900
Ao 3 0 0 1.500
Ao 4 0 0 2.000
Ao 5 0 0 3.000
Gratis 3.600
Gratis 900
Gratis 1.500
Gratis 2.000
Gratis 3.000
6.5. Prescritores
Son prescriptores los agentes que recomiendan nuestro producto y actan como canal de recomendacin, sin que los mismos sean agentes de venta. El anlisis de los prescriptores puede abrir nuevas vas de mercado y generar nuevas ventas cruzadas. EL principal prescriptor del sector medioambiental es la propia Administracin, que acta con herramientas tan potentes como la propia ley. Por otra parte, el propio cliente, a travs del boca a boca. Forma parte del buen o mal funcionamiento de la empresa el generar este fondo de comercio, verdadero activo dinamizador de las ventas. Tambin pueden ser considerados como prescriptores los mismos grupos ecologistas.
59
7. La localizacin de la empresa
7. La localizacin de la empresa
7.1.
Asentamiento previsto y criterios para su eleccin
El establecimiento de la Consultora est previsto en la ciudad de Vigo, ya que tal y como comentamos anteriormente cuenta con un tejido empresarial ms que significativo. Sin embargo, este no fue el nico criterio para su eleccin, ya que adems se valoraron los siguientes factores: - La proximidad con el mercado objetivo - Coste de transporte - Oferta de mano de obra cualificada - Existencia de buenas vas de comunicacin - Nivel de equipamiento de la zona - Posibilidad de tener empresas auxiliares en la zona - Previsin de futuras ampliaciones - Pago de impuestos - Existencia de ayudas especficas Debido a que ninguno de los emprendedores contbamos con una propiedad en la ciudad, el local ser alquilado. Para ello, se busc un edificio de reciente creacin dedicado exclusivamente a oficinas y locales comerciales. 63
LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
7.2. Terrenos, edificios, instalaciones

EL inmueble est situado, como comentamos anteriormente, en un edificio de reciente creacin, dedicado a oficinas y locales comerciales. Se situar en la segunda planta del mismo. Consta de una superficie de 75 m2, divididos en una zona de oficina y otra de servicios del siguiente modo: La zona de oficina constar de una oficina comn, un despacho, una sala de reuniones y una zona de recepcin. La zona de servicios consta de dos aseos, uno para hombres y otro para mujeres. La superficie se dividir segn el siguiente cuadro: Cuadro 17.- Distribucin del espacio Uso Oficinas Servicios Superficie 60 m2 15 m2
El edificio tiene buen acceso para personas con discapacidad, ya que adems de ascensor para subir hasta el local, cuenta con una rampa de acceso en el portal del edificio.
64
7.3. Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento

La localidad se encuentra perfectamente comunicada por tierra, mar y aire: - Red viaria: autopista A9. - Red area: aeropuerto de Vigo. - Red portuaria: puerto de Vigo. En lo relativo a las infraestructuras urbanas a las que la Consultora tiene acceso destaca la red de saneamiento, alcantarillado, comunicaciones, tradas de luz y agua, conexin a redes de datos de gran capacidad (ADSL), recogida de basura y contactos con entidades de recogida selectiva,... En la zona no existen demasiadas dificultades de aparcamiento, ya que en las inmediaciones de la empresa existe un parking.
65
8. Recursos humanos
8. ecursos humanos R
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas as como de la legislacin que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cmo contratar trabajadores.
8.1. Relacin de puestos de trabajo que se van a crear

Los puestos de trabajo a incorporar determinarn la categora profesional y la retribucin de cada uno de ellos. La empresa se constituye con dos socios trabajadores, cada uno con una categora en funcin de la experiencia previa que aporta al proyecto y por una tercera persona contratada. La relacin de puestos de trabajo para el primer ao se resume en el cuadro que sigue: Cuadro 18.- Relacin de puestos de trabajo Puesto de trabajo Promotor Promotor Consultor Categora profesional Responsable de proyectos y labor comercial Apoyo en los proyectos y labor comercial Asistente de proyectos Fecha de incorporacin Ao 1 Ao 1 Ao 1 69
El tipo de contrato de los dos emprendedores ser de autnomo, la tercera persona tendr un contrato inicial de 6 meses a tiempo completo para, posteriormente, pasar a indefinido. A modo de previsin, en un estudio a cinco aos vista, se contratarn tres consultores jnior ms, todos ellos a tiempo completo. El Consultor snior acostumbra a coincidir con el director general de la empresa o de los dems socios trabajadores. Persona con iniciativa y experiencia previa generalmente en el sector de la consultora medioambiental. Asume funciones de gerencia y sobre l tambin recae la responsabilidad comercial de la empresa, aunque no ser el nico que la desarrollar. Los consultores jnior desarrollan la mayor parte del trabajo de oficina y de campo: desarrollo de proyectos, toma de datos, etc., siempre bajo la supervisin del consultor snior. Personas con conocimientos en diseo CAD, sistemas de informacin geogrfica e ingeniera bsica.
RECURSOS HUMANOS
8.2. Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos

La realizacin de los trabajos se llevar a cabo tanto en las dependencias de la empresa como sobre el propio terreno- mediciones, recogida de muestras, toma de datos para la elaboracin de los informes,-. Promotores y trabajadores acudirn en funcin de las necesidades de trabajo a estos puntos, siendo la oficina el punto de partida y de finalizacin de la jornada laboral en la mayora de los casos. Los promotores y el trabajador aportarn su propio vehculo para la prestacin del servicio, siendo compensado este gasto en sus salarios. La maquinaria y los equipos empleados en la realizacin de la actividad son de reducido tamao, por lo que su desplazamiento y manipulacin son sencillos.
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RECURSOS HUMANOS
8.3. Organigrama. Estructura de direccin y gestin

Cuadro 19.- Organigrama
Direccin
rea de conocimiento, Planificacin territorial y GIS
rea de conocimiento Consultora medioambiental
rea de conocimiento AAPP (subvenciones, concursos pblicos, etc.)
Esta representacin es un reflejo de la actividad de la empresa, responde a las polticas marcadas y tendr como fin servir de herramienta para conseguir los objetivos propuestos. La estructura organizativa de la empresa tambin representa el valor de la misma, reforzando aquellos departamentos que aportan ms valor a nuestros productos y servicios. La empresa va a contar con un asesor externo (asesora) que le llevar todo el tema laboral (contrataciones, seguros sociales y nminas), fiscal (declaraciones trimestrales y resmenes anuales de IVA e IRPF), contabilidad y tramitacin de ayudas y subvenciones varias para la empresa (por constitucin, contratacin o innovacin).
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RECURSOS HUMANOS
8.4. Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal

Los perfiles ms habituales son los de ingenieros superiores o tcnicos de diferentes especialidades (Qumica, Montes, Agrnomo, Medioambientales) o licenciados (Biologa, etc.). Un requisito imprescindible, dado que la empresa inicialmente no contar con vehculos propios, es la necesidad de que el trabajador posea el permiso de conducir y disponga de medio de lococmocin. Cuadro 20.- Secuencia del proceso de seleccin Oferta de empleo
Recepcin Currculum Vitae
Pruebas psicotcnicas
Entrevista personal
Examen de conocimientos 72 Pruebas terico- prcticas
Nuestro proceso de seleccin contar con unas fases similares a las mostradas anteriormente. En primer lugar, se publicar el anuncio en prensa especializada en medio ambiente y/ o consultora y prensa local, mostrando las caractersticas necesarias para el puesto, tanto en capacidades como en aptitudes. En algunos casos, tambin se buscarn referencias entre personas de confianza. En segundo lugar, se estudiarn los currculums obtenidos, realizando una primera criba y descartando aquellos candidatos que no nos interesen. Posteriormente se realizarn entrevistas a la seleccin de candidatos deseada y, en este momento, se realizar la segunda seleccin, archivando a los candidatos descartados en nuestra base de datos para futuras necesidades de personal. En tercer lugar, realizaremos una ltima fase de seleccin, realizando alguna prueba para medir los conocimientos y aptitudes de los candidatos.
RECURSOS HUMANOS
8.5. Formas de contratacin

Los salarios de los trabajadores sern superiores a los mnimos establecidos por la legislacin vigente (Convenio de oficinas y despachos de la provincia de Pontevedra) y no se descarta la posibilidad de aumentar el salario con algn complemento retributivo cotizable o un porcentaje de beneficios al final del ao. La informacin se muestra en el siguiente cuadro: Cuadro 21.- Formas de contratacin Categora profesional Responsable de proyectos Asistente de proyectos Asistentes de proyectos Tipo contrato Horas ao Coste salarial bruto anual inicial (sin S.S.) 32.200
Salario mnimo convenio 19.465 14.460 14.460
Autnomo Autnomo Seis meses+ indefinido 1.760
18.984 18.984
Se aplicar el Convenio Colectivo pata el sector Oficinas y Despachos de la provincia de Pontevedra (BO Pontevedra 02/02/1996).
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RECURSOS HUMANOS
9. Plan econmico y financiero
9. Plan econmico y financiero
Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y Simula. Muchos de los trminos utilizados en el desarrollo del Plan econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formacin especfica en este campo. Con el fin de resolver esta dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos (inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio,...) recomendamos la lectura del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de Inversin. [Ms informacin sobre estos recursos en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]. .
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9.1. Inversin y fondo de maniobra del proyecto

La suma del fondo de maniobra ms las inversiones que se acometan durante este perodo, indicarn las necesidades financieras del proyecto; habr que calcular el porcentaje de estas necesidades que se est financiando con cargo a recursos propios.
PLAN ECONMICO Y FINANCIERO
Cuadro 22.- Inversiones previstas Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliacin de capital Total de gastos de constitucin Inmovilizaciones inmateriales Gastos de investigacin y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informticas Derechos sobre activos leasing Total de inmovilizaciones inmateriales Inmovilizaciones materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria 78 Utillaje Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de inmovilizado material Total de partidas de inversiones Importe de iva de las inversiones Total de importe de inversiones 0 7.000 0 0 0 3.000 0 7.600 0 0 17.600 45.225 7.236 52.461 0 0 0 0 0 2.000 0 1.200 0 0 3.200 3.200 512 3.712 0 0 0 0 0 0 0 1.200 0 0 1.200 1.200 192 1.392 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.200 0 0 1.200 1.200 192 1.392 0 0 0 0 16.425 0 16.425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.200 7.000 0 11.200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
El principal captulo en importancia en inversin ser el software y equipos necesarios para el desarrollo de la actividad de la empresa.
Durante los cinco primeros aos de vida de la empresa se realizarn nuevas inversiones, sobre todo en lo referente al mobiliario y equipos informticos, a medida que se incorporen nuevos trabajadores y los equipos vayan quedando obsoletos. Cuadro 23.- Fondo de maniobra Para estimar el fondo de maniobra se consideraron adems del Iva de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para afrontar los costes fijos y variables correspondientes a los tres primeros meses de actividad, suponindose constantes a lo longo del ao. Concepto Iva inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente Fondo de maniobra Importe 7.236 1.000 15.000 640 23.800
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9.2. Financiacin del proyecto

Cuadro 24.- Financiacin Concepto Necesidad financiera total Recursos propios Financiamiento ajeno Importe 79.000 20.000 59.000 25% 75% %
Los promotores aportarn 20.000 al proyecto, el resto del dinero es financiacin ajena, obtenida mediante un prstamo con el Banco X, bajo las siguientes condiciones: Importe: 59.000 Plazo: 5 aos Tipo de inters: 6 % anual Comisiones: sin comisiones
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En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiamiento y con el Tutorial Cmo financiar mi empresa, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas para obtener recursos econmicos en la puesta en marcha y en la consolidacin del proyecto.
9.3. Poltica de amortizaciones

En este apartado se seguirn las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administracin Tributaria hace al respecto: Cuadro 25.- Amortizaciones Dotacin anual Amortizacin Gastos de constitucin Gastos de 1er. establecimiento Inversin en I + D Propiedad industrial Aplicaciones informticas (soft) Construcciones Maquinaria Instalaciones Mobiliario Equipos informticos (hard) Otro inmovilizado % dotacin 20% 20% 20% 20% 33% 3% 10% 10% 10% 25% 10%
Se aument el porcentaje de dotacin en el caso de los equipos informticos y de las aplicaciones software debido al rpido envejecimiento de las mismas. 81
9.4. Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales

Recoger la informacin vertida en el Plan econmico- financiero respecto a los siguientes puntos: Cuadro resumen de facturacin por producto o lnea de negocio Cuadro resumen de unidades vendidas por producto o lnea de negocio Cuadro resumen de los incrementos de facturacin por producto o lnea de negocio Cuadro resumen con los incrementos de ventas (en unidades) por lnea Para calcular los ingresos por lneas de negocio se ha tenido en cuenta la siguiente informacin de partida: Actividad Ao 1 Estudio de planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto ambiental Auditoras SGMA Asesoramiento Curso especializacin Curso medio 82 Curso bsico Cuadro 26.- Ingresos de la actividad Estudo ide planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto ambiental Auditoras SGMA Asesoramiento Curso especializacin Curso medio Curso bsico Total productos principales Total de ventas Subvenciones a la explotacin Ajustes por trabajos de la empresa Total de ingresos Ao 1 0 60.000 12.020 0 20.000 21.600 0 14.400 9.600 137.620 137.620 0 0 137.620 Ao 2 0 80.250 12.861 6.431 42.800 30.816 3.858 20.544 12.840 210.401 210.401 0 0 210.401 Ao 3 27.820 100.152 16.720 13.376 66.768 40.061 8.026 26.707 16.024 315.654 315.654 0 0 315.654 Ao 4 28.933 121.518 17.389 20.866 92.585 49.996 8.347 33.331 19.443 392.406 392.406 0 0 392.406 Ao 5 30.090 144.433 21.701 28.935 120.360 57.773 13.021 34.664 20.221 471.197 471.197 0 0 471.197 0 4 4 0 1 9 0 6 8 Ao 2 0 5 4 1 2 12 1 8 10 Unidades vendidas Ao 3 1 6 5 2 3 15 2 10 12 Ao 4 1 7 5 3 4 18 2 12 14 Ao 5 1 8 6 4 5 20 3 12 14
Cadro 27.- Grfico coa evolucin dos ingresos

500.000 400.000
300.000
200.000
100.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Estudio de planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto ambiental Auditoras SGMA
Asesoramiento Curso especializacin Curso medio Curso bsico
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9.5. Evolucin de los costes variables

Se presentan a continuacin los costes variables para los cinco primeros aos de vida del negocio: Cuadro 28.- Costes variables asociados a los ingresos Ano 1 Estudio de planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto ambiental Auditoras SGMA Asesoramiento Curso especializacin Curso medio Curso bsico Total productos principales Total de costes variables 0 6.000 3.606 0 2.000 4.320 0 2.880 960 19.766 19.766 Ano 2 0 8.025 3.858 643 4.280 6.163 1.543 4.109 1.284 29.906 29.906 Ano 3 4.173 10.015 5.016 1.338 6.677 8.012 3.210 5.341 1.602 45.385 45.385 Ano 4 4.340 12.152 5.217 2.087 9.259 9.999 3.339 6.666 1.944 55.002 55.002 Ano 5 4.514 14.443 6.510 2.893 12.036 11.555 5.208 6.933 2.022 66.114 66.114
Hemos estimado que el porcentaje de los costes variables sobre los ingresos es el que se detalla a continuacin: Actividad 84 Estudio de planificacin territorial Anlisis GIS Estudios de impacto ambiental Auditoras SGMA Asesoramiento Curso especializacin Curso medio Curso bsico Costes variables 15% 10% 30% 10% 10% 20% 40% 20% 10%
Cuadro 29.- Grfica de la evolucin de los costes variables

70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0
Ao 1
Ao 2
Consumo de materiales
Ao 3
Otros costes de explotacin
Ao 4
Ao 5
Costes de comercializacin
85
9.6. Evolucin de los costes fijos

La evolucin de los costes de personal es bsica en una empresa de estas caractersticas. Para realizar este anlisis deben tenerse en cuenta los siguientes aspectos: Necesidades de contratacin presentes y futuras Incremento del coste salarial Productividad necesaria para la actividad Cuadro 30.- Costes fijos de la actividad Ao 1 Gastos de personal Alquileres Seguros y tributos Suministros Otros Total de costes fijos 1 Amortizaciones Total de costes fijos 2 83.617 12.000 2.700 2.880 10.690 111.887 9.906 121.793 Ao 2 126.255 13.225 2.889 3.082 8.549 154.000 10.406 164.406 Ao 3 171.778 14.167 3.005 3.205 9.559 201.713 10.706 212.419 Ao 4 183.809 15.176 3.125 3.333 10.520 215.963 6.107 222.070 Ao 5 238.830 16.256 3.250 3.466 12.144 273.947 3.850 277.797
Cuadro 31.- Grfica de la evolucin de los costes fijos

300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0
86
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Alquileres
Ao 4
Ao 5
Gastos de personal Suministros
Seguros y tributos Otros
9.7. Poltica de circulante

Respecto a las polticas de circulante el perodo medio de cobro estar sujeto a los siguientes condicionantes: Cuando se trate de proyectos pequeos, el cobro se producir a los 30 das de la entrega y facturacin de los servicios En proyectos de mediana y gran envergadura, se podrn establecer distintas modalidades: cobro anticipado de un 25% al inicio de los trabajos, cobros parciales a la finalizacin de cada fase del proyecto y, en todo caso, cobro total a un mximo de 60 das. As mismo, el perodo de cobro estar tambin condicionado por la consideracin jurdica de los clientes; siendo la Administracin Pblica (Corporaciones Locales, Administraciones Autonmicas,...) las que registran los plazos ms prolongados. En base a estos condicionantes podemos estimar un perodo medio de cobro de unos 90 das. Sin embargo, el perodo medio de pago se establece en una media de 30 das para los acreedores relacionados con los costes fijos y variables.
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9.8. Cuentas de resultados previsionales

Cuadro 32.- Cuenta de resultados Ingresos Ventas Subvenciones de explotacin Costes variables Materiales Margn bruto Costes fijos Costes fijos de personal Alquileres Seguros y tributos Suministros Otros costes fijos Amortizaciones Costes fijos y amortizaciones Resultado bruto Subvenciones periodificadas Ingresos financieros 88 Total de ingresos financieros Gastos financieros leasing Gastos financieros Total de gastos financieros Resultado financiero Beneficio antes de impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de impuestos [BDT] Ano 1 137.620 137.620 0 19.766 19.766 117.854 111.887 83.617 12.000 2.700 2.880 10.690 9.906 121.793 -3.939 0 0 0 0 3.020 3.020 -3.020 -6.959 0 -6.959 Ano 2 210.401 210.401 0 29.906 29.906 180.495 154.000 126.255 13.225 2.889 3.082 8.549 10.406 164.406 16.089 0 0 0 0 3.017 3.017 -3.017 13.072 1.528 11.544 Ano 3 315.654 315.654 0 45.385 45.385 270.269 201.713 171.778 14.167 3.005 3.205 9.559 10.706 212.419 57.850 0 0 0 0 2.081 2.081 -2.081 55.768 13.942 41.826 Ano 4 392.406 392.406 0 55.002 55.002 337.405 215.963 183.809 15.176 3.125 3.333 10.520 6.107 222.070 115.335 0 0 0 0 1.267 1.267 -1.267 114.068 28.517 85.551 Ano 5 471.197 471.197 0 66.114 66.114 405.082 273.947 238.830 16.256 3.250 3.466 12.144 3.850 277.797 127.286 0 0 0 0 501 501 -501 126.785 32.190 94.595
Cuadro 33.- Grfica de la cuenta de resultados

500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 -100.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Costes variables
Ao 4
Costes fijos
Ao 5
Ingresos
Resultado despues de impuestos
89
9.9. Balances de situacin previsionales

Cuadro 34.- Balance previsional activo Ao 1 Gastos de establecimiento Inmovilizaciones inmateriales Inmovilizados inmateriales Derechos leasing (Amortizacin Acumulada I.I.) Inmobilizaciones materiales Inmovilizado material (Amortizacin Acumulada I.M.) Inmobilizaciones financeiras Inmovilizados financeiros Fianzas constituidas Gastos a distribuir en varios ejercicios Total de inmovilizado 90 Existencias Existencias de materia prima Existencias de producto terminado Deudores Clientes H.P. deudora por Iva Tesorera Total de circulante Total de activo 8.960 11.169 16.425 0 5.256 17.600 17.600 0 1.381 1.381 0 0 36.700 0 0 0 34.446 34.446 0 0 34.446 71.147 Ao 2 6.720 5.913 16.425 0 10.512 20.800 20.800 0 0 0 0 0 28.113 0 0 0 52.663 52.663 0 0 52.663 80.776 Ao 3 4.480 657 16.425 0 15.768 22.000 22.000 0 33.083 33.083 0 0 51.690 0 0 0 79.008 79.008 0 0 79.008 130.698 Ao 4 2.240 0 16.425 0 16.425 22.000 22.000 0 112.692 112.692 0 0 125.192 0 0 0 98.219 98.219 0 0 98.219 223.411 Ao 5 0 0 16.425 0 16.425 23.200 23.200 0 186.076 186.076 0 0 195.926 0 0 0 117.941 117.941 0 0 117.941 313.866
Cuadro 35.- Balance previsional pasivo Ao 1 Capital Reservas y prdidas Resultado del ejercicio Total recursos propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.P. por impuesto sobre beneficios H.P. por Iva Otras deudas Total de exigible a corto plazo Total de pasivo 20.000 0 -6.959 13.041 0 49.462 0 0 0 49.462 4.947 3.697 0 3.697 0 8.644 71.147 Ao 2 22.505 -6.959 11.544 27.090 0 38.442 0 0 0 38.442 7.485 7.759 1.528 6.230 0 15.244 80.776 Ao 3 22.505 4.585 41.826 68.916 0 26.743 0 0 0 26.743 11.360 23.679 13.942 9.737 0 35.039 130.698 Ao 4 22.505 46.411 85.551 154.467 0 14.322 0 0 0 14.322 13.767 40.855 28.517 12.338 0 54.622 223.411 Ao 5 22.505 131.962 94.595 249.062 0 1.135 0 0 0 1.135 16.548 47.121 32.190 14.931 0 63.669 313.866 91
Cuadro 36.- Grfica de la evolucin del activo

500.000 400.000
300.000 200.000
100.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Inmovilizado neto
Ao 4
Ao 5
Inmovilizado financiero
Activo circulante
Cuadro 37.- Grfica de la evolucin del pasivo

350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Exigible
Ao 4
Ao 5
Total recursos propios
Pasivo circulante
92
9.10. Previsiones de tesorera

Cuadro 38.- Tesorera Ao 1 Cobros por ventas de la lnea principal Total de cobros Subvenciones a la explotacin Total de cobros operativos Pago de materiales la lnea A Pagos totales por materiales Pagos por otros costes de explotacin lnea A Pagos totales por otros costes de explotacin Pagos por custes de comercializacin lia A Pagos totales por costes de comercializacin Pagos por costes fijos Inversin en caja operativa Total de pagos operativos Cash flow operativo Inversiones Amortizaciones de deuda Dividendos Impuestos sobre beneficios Iva soportado Pagos por iva Fianzas constitudas Devoluciones de fianzas recibidas Gastos financieros leasing Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Subvencin de capital
Ao 2 192.184 192.184 0 192.184 27.368 27.368 0 0 0 0 154.000 0 181.368 10.816 3.200 11.020 0 0 8.837 19.379 0 0 0 3.017 45.452 2.505 0
Ao 3 289.309 289.309 0 289.309 41.510 41.510 0 0 0 0 201.713 0 243.224 46.085 1.200 11.699 0 1.528 11.111 31.672 0 0 0 2.081 59.292 0 0
Ao 4 373.195 373.195 0 373.195 52.595 52.595 0 0 0 0 215.963 0 268.557 104.638 0 12.421 0 13.942 13.026 44.084 0 0 0 1.267 84.740 0 0
Ao 5 451.475 451.475 0 451.475 63.333 63.333 0 0 0 0 273.947 0 337.280 114.196 1.200 13.187 0 28.517 15.389 54.254 0 0 0 501 113.048 0 0 93
103.174 103.174 0 103.174 14.819 14.819 0 0 0 0 111.887 0 126.706 -23.532 45.225 9.538 0 0 13.669 3.697 0 0 0 3.020 75.149 20.000 0
Emisin de deuda Iva repercutido Devoluciones de iva Fianzas recibidas Devoluciones de fianzas constitudas Ingresos financieros Ingresos extraoperativos Cash flow extraoperativo Dficit/Supervit Dficit/Supervit acumulado
59.000 16.508 4.555 0 0 0 100.063 24.914 1.381 1.381
0 30.749 0 0 0 0 33.255 -12.197 -1.381 0
0 46.289 0 0 0 0 46.289 -13.002 33.083 33.083
0 59.711 0 0 0 0 59.711 -25.029 79.609 112.692
0 72.236 0 0 0 0 72.236 -40.812 73.384 186.076
94
9.11. Punto de equilibrio

Cuadro 39.- Clculo del punto de equilibrio Ao 1 Ingresos de explotacin Costes variables Margen Costes fijos Costes totales Resultado bruto Equilibrio en % Equilibrio en 137.620 19.766 117.854 121.793 141.559 -3.939 1 142.220 Ao 2 210.401 29.906 180.495 164.406 194.312 16.089 1 191.646 Ao 3 315.654 45.385 270.269 212.419 257.804 57.850 1 248.090 Ao 4 392.406 55.002 337.405 222.070 277.072 115.335 1 258.270 Ao 5 471.197 66.114 405.082 277.797 343.911 127.286 1 323.137
Cuadro 40.- Grfica da evolucin do punto de equilibrio

50.000
400.000
300.000
200.000
95
100.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Costes fijos
Ingresos de explotacin
Costes totales
9.12. Ratios del proyecto

Cuadro 41.- Ratios Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin de los activos Rotacin activos fijos Rotacin activo circulante Rotacin stocks Rotacin deudores Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero 96 BAIT/AT BAIT/Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/STOCKS Ingresos/ CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR. AA/ AT) Ao 1 -6% -3% 193% 375% 400% ND 400% 103% -2992% -53% 82% Ao 2 20% 8% 260% 748% 400% ND 400% 91% 1122% 43% 66% Ao 3 44% 18% 242% 611% 400% ND 400% 79% 467% 61% 47% Ao 4 52% 29% 176% 313% 400% ND 400% 66% 293% 55% 31% Ao 5 41% 27% 150% 240% 400% ND 400% 69% 318% 38% 21%
Cuadro 42.- Grfica de rentabilidad

80% 60% 40% 20% 0 -20% -40% -60%
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Rentabilidad comercial
Ao 4
Ao 5
Rentabilidad financiera
Rentabilidad econmica
9.13. Flujo de caja

Cuadro 43.- Flujo de caja Ao 1 Resultados despus de impuestos + Amortizaciones -Variaciones del fondo de manobra + Incrementos en impuestos pendientes + Gastos financeiros tras impuestos - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del proyecto -6.959 9.906 25.802 0 3.020 45.225 0 -65.061 Ao 2 11.544 10.406 13.145 1.528 2.664 3.200 0 9.797 Ao 3 41.826 10.706 18.964 12.414 1.561 1.200 0 46.343 Ao 4 85.551 6.107 14.203 14.575 950 0 0 92.980 Ao 5 94.595 3.850 14.347 3.673 374 1.200 1.054.726 1.141.671
Resultados despus de impuestos + Amortizaciones - Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes - Devolucin neta de deuda +/- Ingreso de subvenciones - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital
-6.959 9.906 25.802 0 -49.462 0 45.225 0 -18.619
11.544 10.406 13.145 1.528 11.020 0 3.200 0 -3.887
41.826 10.706 18.964 12.414 11.699 0 1.200 0 33.083
85.551 6.107 14.203 14.575 12.421 0 0 0 79.609
94.595 3.850 14.347 97 3.673 13.187 0 1.200 989.922 1.063.306
9.14. Rentabilidad del proyecto

Cuadro 44.- Resultados Coste de capital medio ponderado VAN del proyecto TIR del proyecto Plazo de recuperacin del proyecto TIR del accionista 8% 815.567 126,30 % 2012 199,79 %
98
10. Los aspectos formales del proyecto
10. os aspectos formales del L proyecto
10.1. Eleccin de la forma jurdica

Los emprendedores optaron por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad. A la hora de la eleccin se tuvieron en cuenta los siguientes factores: - El capital social necesario exigido por Ley es de 3.006
- Posibilidad de controlar el acceso a la condicin de socio - Posibilidad de vincular la condicin de socio al cumplimiento de prestaciones accesorias - Aportaciones no dinerarias: no es perceptivo el informe del experto independiente sobre la valoracin de los bienes aportados - Simplificacin de requisitos formales para modificaciones estatutarias En definitiva, permiten un mayor control de la condicin de socio, confirindoles un mayor carcter personalista que implica la no necesidad de muchas de las garantas que las S.A. establecen para salvaguardar los derechos de los accionistas.
101
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial Cmo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen informacin sobre los diferentes tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO
10.2. Proteccin jurdica

Se suscribir una pliza de seguro para cubrir los posibles daos en las instalaciones junto con un seguro de responsabilidad civil, que nos cubra ante posibles daos a clientes o terceros. El coste de la prima anual asciende a 2.700 euros, segn presupuesto solicitado a una compaa de seguros.
102
10.3. Autorizaciones y permisos

La puesta en marcha del proyecto tan slo supondr la solicitud de las correspondientes licencias de carcter municipal: - Licencia de obras - Licencia de apertura Para la obtencin de la licencia de apertura, el establecimiento deber disponer de todas las autorizaciones precisas para el desarrollo de la actividad que, bsicamente se corresponden con los servicios autonmicos de Patrimonio, Medio Ambiente, Sanidad e Industria.
103
10.4. Medidas de prevencin de riesgos laborales

Las instalaciones y edificios contarn con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto, referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Instalaciones elctricas - Evacuacin del edificio - Calefaccin y aire acondicionado - Equipos mecnicos y elctricos Por su parte, el personal recibir la formacin en seguridad y salud y la empresa respetar en todo momento las restantes disposiciones en materia de prevencin de riesgos. La normativa genrica a aplicar es la siguiente: - Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificacin por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevencin de Riesgos Laborales. BOE n 298 de 13 de diciembre. - Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevencin. - Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mnimas en materia de sealizacin para la seguridad y salud en el trabajo. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. 104 - Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en el trabajo que incluye pantallas de visualizacin. - Real Decreto 773/97 sobre equipos de proteccin individual y dems disposiciones legales que afecten a la actividad.
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Obligas del Empresario, que contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales..
11. La innovacin
11. a innovacin L
Para ampliar informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, pueden consultarse las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los programas y organismos de apoyo a la I+D. Otra fuente de informacin sobre la Innovacin se encontrar en el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este Manual incluye una relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin. Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la Innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
107
LA INNOVACIN
11.1. Elementos innovadores

La innovacin, como ya se vino comentando a lo largo de los epgrafes anteriores, es la seal de identidad que nos diferenciar de la competencia. Es importante destacar sobre qu elementos, procesos o actuaciones incide la innovacin de la empresa y que beneficios aporta. Esta puntualizacin har que nuestro producto se perciba como ms competitivo y marcar la diferencia con los de nuestros competidores. Sobre este aspecto debemos incidir en las siguientes cuestiones: - Sobre el esfuerzo comercial - Sobre la calidad en el servicio - Sobre los programas de seguimiento de la satisfaccin de los clientes En definitiva, innovacin vinculada a los procesos. En este sentido tambin debemos hacer referencia a cmo la empresa defender su nivel de innovacin. El nivel de innovacin de las empresas se puede defender con la observacin continuada de los cambios que se producen en el sector. La observacin de las tendencias constituye una fuente importante de proteccin, ya que constituye la base del cambio interno y de la definicin de nuevas estrategias. La formacin continua, la fidelizacin de los trabajadores y la vigilancia tecnolgica suponen aspectos importantes para proteger las ventajas competitivas de nuestra Consultora. 108
LA INNOVACIN
12. Planificacin temporal de la puesta en marcha
12. lanificacin temporal de la P puesta en marcha
La lista de trmites a realizar comprende los siguientes: Declaracin previa al inicio de la actividad Solicitud de la certificacin negativa del nombre Solicitud de la autorizacin correspondiente ante la Consellera competente Constitucin de la sociedad Solicitud de prstamo a largo plazo y de otros medios financieros Solicitud de licencia de obras Acondicionamiento del local Licencia de apertura Adquisicin de equipamientos Inicio de la campaa promocional de lanzamiento Trmites laborales Inicio de la actividad 111
PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA
Cuadro 45.- Cronograma Meses Actividad Declaracin previa al inicio de la actividad Solicitud de la Certificacin negativa del nombre Solicitud de la autorizacin correspondiente ante la Consellera competente Constitucin de la sociedad Solicitud de prstamo a largo plazo e de otros recursos financieros Solicitud de licencia de obras Acondicionamento del local Solicitud de licencia de apertura Adquisicin de equipamientos Inicio de campaa promocional de lanzamiento Trmites laborales 112 Inicio de la actividad 1 2 3 4 5 6 7 8
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin de una Empresa que contienen informacin sobre los organismos implicados y los trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una empresa.
PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

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2 ENTORNO EN QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

4 PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

6 LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

9 PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

10 LOS ASPECTOS FORMALES DEl PROYECTO

12 PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

Formacin para emprendedores y empresarios

1. Modelo de plan de negocio: Consultora medioambiental

1. odelo de plan de negocio: M Consultora medioambiental

Definicin de las caractersticas generales del proyecto

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.2. Presentacin de los emprendedores

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.3. Datos bsicos del proyecto

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

2.1. Entorno econmico

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.2. Entorno sociocultural

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.3. Entorno normativo

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.4. Entorno tecnolgico

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3.1. Definicin de los servicios que realizar la empresa

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

3.2. Factores determinantes de xito en el sector

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

4. El proceso de prestacin del servicio

4. El proceso de prestacin del servicio

4.1. Determinacin del proceso de prestacin del servicio

5. Ejecucin del trabajo

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.3. Aprovisionamientos y gestin de stocks

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.4. Procedimientos y controles de calidad

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO