Fórmulas de Ahorro 2023-V11 Enero

E-AHO-GRL-V11-20230127
FÓRMULA PARA CUENTAS DE AHORRO
Consideraciones:
 El cálculo de interés aplica a las cuentas de ahorro corriente, órdenes de pago, cuenta futura y cuenta sueldo
efectivo.
 Las tasas de interés de las cuentas de ahorro están expresadas en términos porcentuales en base a 360 días y
en términos de Tasa Efectiva Anual.
 Las cuentas de ahorro corriente tienen capitalización mensual.
 El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.005% de la apertura, abono, retiro o
cancelación, según sea el caso.
 El saldo mínimo de equilibrio es el monto mínimo requerido en la cuenta para no perder ni ganar, debido a que
Caja Huancayo no cobra mantenimiento de cuenta el saldo mínimo será de 0 soles.
 Para cuentas de ahorro en soles pagamos una Tasa de Rendimiento Efectiva Anual (TREA) la cual incluye
comisiones y gastos; a su vez, debido a que no cobramos ninguna de estas bajo condiciones normales esta es
igual a la TEA.
 Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos visite nuestra página www.cajahuancayo.com.pe
a) Fórmula Principal
I = FD * S*N
b) Factor Diario
1
 TEA  12
1 + 100  − 1
 
FD =
30
Donde:
I : Interés en soles o dólares.

FD : Factor Diario (tasa de interés diaria).
S : Saldo o capital (saldo al final del día).
N : Número de días.
TEA : Tasa Efectiva Anual (según tarifario vigente) en función a 360 días.
1
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APLICACIÓN DE FÓRMULAS
CASO 1: Cuenta de Ahorro Corriente
Se apertura una cuenta de ahorro corriente el 01 de junio del 2022 por un monto de S/ 4,000.00, para este
ejemplo, se asume que el cliente realiza las siguientes operaciones durante el mes de junio:
Fecha Abono Retiro

01/06/2022 4,000.00
10/06/2022 300.00
12/06/2022 2,000.00
15/06/2022 400.00
26/06/2022 800.00
Total del mes 6,800.00 700.00
El Saldo se calcula considerando el pago del ITF como se muestra en el siguiente cuadro:
Afecta al Afecta al Saldo

Fecha Abono ITF Saldo por Retiro ITF Saldo por al fin del Días
Abono Retiro Día
01/06/2022 4,000.00 0.20 3,999.80 - 3,999.80 9
10/06/2022 - 300.00 0.00 300.00 3,699.80 2
12/06/2022 2,000.00 0.10 1,999.90 5,699.70 3
15/06/2022 - 400.00 0.00 400.00 5,299.70 11
26/06/2022 800.00 0.00 800.00 - 6,099.70 5
Solución
La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario, para este caso le corresponde una
T.E.A. de 0.40% y 0.70% (según rango de saldo).
Cálculo del Factor Diario: Realizamos el cálculo de factor diario para las tasas de interés TEA aplicadas:
1
 0.70  12
1 + 100  − 1
FD = = 0.000019382
30
Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes por los días transcurridos:
Saldo
Interés
Fecha al fin Días TEA FD
(dias x FD x Saldo)
del Día
01/06/2022 3,999.80 9 0.40 0.000011091 0.40
10/06/2022 3,699.80 2 0.40 0.000011091 0.08
12/06/2022 5,699.70 3 0.70 0.000019382 0.33
15/06/2022 5,299.70 11 0.70 0.000019382 1.13
26/06/2022 6,099.70 5 0.70 0.000019382 0.59
30/04/2017 Total Interés 2.53
2
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El interés generado al 30 de junio del 2022 es de S/ 2.53.

El primer día de cada mes el cliente podrá ver en su cuenta:
Saldo + Interés mensual
En este caso, el 01/07/2022 el cliente podrá ver en su cuenta:
S/ 6,099.70 + S/ 2.53 = S/ 6,102.23.
CASO 2: Órdenes de Pago

Se apertura una cuenta de Ahorro con Órdenes De Pago el 01 de febrero del 2022 por un monto de S/ 3,600.00, para
este ejemplo, se asume que el cliente realiza las siguientes operaciones durante el mes de Febrero:
Fecha Abono Retiro
01/02/2022 3,600.00
05/02/2022 500.00
15/02/2022 2,800.00
18/02/2022 600.00
27/02/2022 650.00
Total del mes 7,050.00 1,100.00
Afecta al Afecta al Saldo al Días que
Fecha Abono ITF Saldo por Retiro ITF Saldo por fin del el saldo se
Abono Retiro Día mantiene
01/02/2022 3,600.00 0.15 3,599.85 3,599.85 4
05/02/2022 - 500.00 0 500.00 3,099.85 10
15/02/2022 2,800.00 0.10 2,799.90 5,899.75 3
18/02/2022 - 600.00 0 600.00 5,299.75 9
27/02/2022 650.00 0 650.00 5,949.75 2
Solución
T.E.A. de 0.30%.
1
 0.30  12
1 + 100  − 1
FD =   = 0.000008322
30
Días que Interes

Saldo al fin del
Fecha saldo se TEA FD (dias x FD x
Día
mantiene Saldo)
01/02/2022 3,599.85 4 0.30 0.000008322 0.12
05/02/2022 3,099.85 10 0.30 0.000008322 0.26
15/02/2022 5,899.75 3 0.30 0.000008322 0.15
18/02/2022 5,299.75 9 0.30 0.000008322 0.40
27/02/2022 5,949.75 2 0.30 0.000008322 0.10
3
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El interés generado al 28 de febrero del 2022 es de S/ 1.03

S/ 5,949.75 + S/ 1.03 = S/ 5,950.78
CASO 3: Cuenta Futuro

Se apertura una cuenta de Cuenta Futuro el 01 de abril del 2022 por un monto de S/ 500.00, para este ejemplo,
se asume que el cliente realiza las siguientes operaciones durante el mes de abril:
Fecha Abono Retiro

01/04/2022 500.00
13/04/2022 300.00
17/04/2022 1,000.00
20/04/2022 200.00
29/04/2022 600.00
Total del mes 2,400.00 200.00
Afecta al Afecta al Días que el

Saldo al
Fecha Abono ITF Saldo por Retiro ITF Saldo por saldo se
fin del Día
Abono Retiro mantiene
01/04/2022 500.00 0.00 500.00 - 500.00 12
13/04/2022 300.00 0.00 300.00 800.00 4
17/04/2022 1,000.00 0.05 999.95 1,799.95 3
20/04/2022 - 200.00 0.00 200 1,599.95 9
29/04/2022 600.00 0.00 600.00 - 2,199.95 2
Solución
T.E.A. de 2.50%.
1
 2.50  12
1 + 100  − 1
FD = = 0.000068661
30
Días que el
Saldo al fin Interés (días x FD
Fecha saldo se TEA FD
del Día x Saldo)
mantiene
01/04/2022 500.00 12 2.5 0.000068661 0.41
13/04/2022 800.00 4 2.5 0.000068661 0.22
17/04/2022 1,799.95 3 2.5 0.000068661 0.37
20/04/2022 1,599.95 9 2.5 0.000068661 0.99
29/04/2022 2,199.95 2 2.5 0.000068661 0.30
4
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El interés generado al 30 de abril del 2022 es de S/ 2.29.

S/ 2,199.95 + S/ 2.29 = S/ 2,202.24
CASO 4: Sueldo Efectivo

Se apertura una cuenta de Cuenta Sueldo Efectivo el 01 de marzo del 2022 por un monto de S/ 2,500 soles,
para este ejemplo, se asume que el cliente realiza las siguientes operaciones durante el mes de marzo:
Fecha Abono Retiro

01/03/2022 2,500.00
03/03/2022 1,200.00
06/03/2022 600.00
10/03/2022 100.00
12/03/2022 500.00
15/03/2022 2,500.00 300.00
20/03/2022 2,000.00
Total del mes 5,000.00 4,700.00
El Saldo se calcula como se muestra en el siguiente cuadro:
Días que el
Saldo al fin
Fecha Abono Retiro saldo se
del Día
mantiene
01/03/2022 2,500.00 2,500.00 2
03/03/2022 1,200.00 1,300.00 3
06/03/2022 600.00 700.00 4
10/03/2022 100.00 600.00 2
12/03/2022 500.00 100.00 3
15/03/2022 2,500.00 300.00 2,300.00 5
20/03/2022 2,000.00 300.00 12
Solución
T.E.A. de 2.00%.
1
 2.00  12
1 + 100  − 1
FD = = 0.000055053
30
5
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Saldo al fin del Días que saldo Interés (días

Fecha TEA FD
Día se mantiene x FD x Saldo)
01/03/2022 2,500.00 2 2.00 0.000055053 0.28
03/03/2022 1,300.00 3 2.00 0.000055053 0.21
06/03/2022 700.00 4 2.00 0.000055053 0.15
10/03/2022 600.00 2 2.00 0.000055053 0.07
12/03/2022 100.00 3 2.00 0.000055053 0.02
15/03/2022 2,300.00 5 2.00 0.000055053 0.63
20/03/2022 300.00 12 2.00 0.000055053 0.20
El interés generado al 31 de marzo del 2022 es de S/ 1.56

S/ 300.00 + S/ 1.56 = S/ 301.56
FÓRMULA PARA CUENTAS DE DEPÓSITO A PLAZO

Consideraciones:
 Las tasas de interés de las cuentas de depósito a plazo están expresadas en términos porcentuales en base a
360 días y en términos de tasa efectiva anual.
 Todos los depósitos a plazo fijo, son aperturados a periodos iguales o mayores a 30 días.
 El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.005% de la apertura.
 El cálculo de los intereses se efectúa en forma diaria, con capitalización mensual.
 En caso de cancelación anticipada, se le aplicará la tasa mínima de ahorro corriente de acuerdo a la moneda, si
hubiera retiro de intereses de forma adelantada el monto afectará al capital, En el caso que la cancelación
anticipada se efectúe dentro de los 30 días calendario de la apertura, no se le reconocerá rendimiento alguno.
Caja Huancayo no cobra mantenimiento de cuenta el saldo mínimo es de 0 soles.
 Para depósito a plazo pagamos una Tasa de Rendimiento Efectiva Anual (TREA) la cual incluye comisiones y
gastos; a su vez, debido a que no cobramos ninguna de estas bajo condiciones normales esta es igual a la TEA.
DEPÓSITO A PLAZO CLÁSICO Y PLUS AHORRO:
a) Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual
Fórmula para convertir TEA a la Tasa Nominal

TNA = (TEA % + 1)360 − 1 * 360
1
 
Donde:
TNA : Tasa de Interés Nominal
TEA : Tasa Efectiva Anual
Con Retiro de Interés Mensual:
b) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el importe de interés que usted obtendrá con retiro de intereses
mensual.
6
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Fórmula Importe Total de Interés Mensualmente
𝑇𝑁𝐴 30
𝑇𝐼𝐹 = 𝑆 ∗ [(1 + ) − 1]
36,000
Donde:
TIF : Total de Interés

S : Monto del depósito a plazo
TNA : Tasa nominal anual
Con Retiro de Interés al Final del Plazo:
c) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el importe de interés que usted obtendrá al vencimiento de depósito
a plazo.
Fórmula Importe Total de Interés al Final del Plazo
𝑇𝑁 𝑑
𝑇𝐼𝐹 = 𝑆 ∗ [(1 + ) − 1]
36,000
Donde:
TIF : Total de Interés.
S : Monto del depósito a plazo.
TN : Tasa nominal calculada en función a la TEA.
d : Número de días.
d) Monto de Cancelación
Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo
MontoCancelación = (S + TIF ) − ITF

Donde:
Monto cancelación : Monto de Cancelación del plazo fijo.

TIF : Total de Interés.
ITF : Impuesto a las transacciones financieras
AHORRO CASH:
a) Fórmula para hallar el Factor de Interés Adelantado

n
 TEA  360
TAS . ADE =  + 1 −1
 100 
b) Fórmula para hallar el Monto de Interés Adelantado
 TAS . ADE 
INT . ADE =  *S
 TAS . ADE + 1
7
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Donde:
TAS.ADE : Factor de Interés Adelantado.

TEA : Tasa Efectiva Anual.
n : Número de dias.
INT.ADE : Interés Adelantado por el Periodo.
CASO 1: DEPÓSITO AHORRO CASH
Consideremos que un cliente abre un depósito a plazo con las siguientes características:
 Moneda del depósito: Soles

 Fecha de apertura del depósito: 15/07/2022
 Monto del depósito: S/ 40,000.00
 Plazo: 720 días
 Tasa efectiva anual (TEA): 4.05 %
A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 4.05 % (Todas las zonas).
Para consultar las tasas actuales de Depósitos a Plazos, por favor ingresar a www.cajahuancayo.com.pe.
Cálculo de Interés al Momento de la apertura:
ITF: En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/ 40,002.00; porque desea abrir el
plazo por el monto de S/ 40,000.00.
1) Determinamos el factor de Interés Adelantado

720
4.05 360
𝑇𝐴𝑆. 𝐴𝐷𝐸 = [ + 1] − 1 = 0.0826
100
2) Calculamos el Monto de Interés Adelantado
0.0826
𝐼𝑁𝑇. 𝐴𝐷𝐸 = [ ] ∗ 40,000.00 = 3053.29
0.0826 + 1
3) Intereses al momento de la apertura: S/ 3,053.29
4) Del monto de interés, al momento de la apertura, se descontará el ITF correspondiente antes de la entrega del
mismo; en este ejemplo sería a entregar al cliente: S/ 3,053.14
Cancelación Anticipada:
Si el cliente del Caso 1 cancela anticipadamente su cuenta a los 360 días, el cálculo de intereses será el siguiente
1) Se realizará el recálculo de intereses con los siguientes criterios
C = CAPITALDEA PERTURA − INT . ADE

Donde:
C : Nuevo capital
8
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CAPITAL APERTURA: Capital de apertura inicial

INT.ADE : Interés Adelantado por el Periodo.
𝐶 = 40,000.00 − 3,053.14 = 36,946.86

Procederemos a recalcular el interés con el nuevo capital y con la TEA correspondiente al periodo de vigencia,
es decir la mínima de ahorro corriente a la fecha de cancelación (0.30%).
 n

 TEA 
Int = C *  + 1 − 1
360
 100  
 
360
0.30 360
𝐼𝑛𝑡 = 36,946.86 ∗ [( + 1) − 1] = 110.84
100
Al Capital Inicial depositado por el cliente el día 15/07/2022, se le descontará la diferencia entre el interés pagado
por adelantado con el interés recalculado a la tasa de ahorro corriente vigente.
𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑟 = 40,000 − (3,053.14 − 110.84)
𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑟 = 37,057.70
Monto al momento de la cancelación anticipada: S/ 37,055.85
Del monto de cancelación anticipada se descontará el ITF correspondiente antes de la entrega del mismo; en
este ejemplo sería a entregar al cliente: S/ 37,055.85
CASO 2: DEPÓSITO A PLAZO CLÁSICO

 Monto del depósito: S/ 6,000
 Tasa efectiva anual (TEA): 3.95%
A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 3.95%.

Para consultar las tasas actuales de Depósitos a Plazos, por favor ingresar a www.cajahuancayo.com.pe.
CÁLCULO DE INTERÉS CADA 30 DÍAS:
ITF: En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/ 6,000.30; porque desea
abrir el plazo por el monto de S/ 6,000.00.
1) Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual.
1
𝑇𝑁𝐴 = [(3.95% + 1)360 − 1] ∗ 360
9
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𝑇𝑁𝐴 = 3.8742%
2) Calcula el importe a retirar cada 30 días.
3.8742 30
𝑇𝐼𝑀 = 6,000 ∗ [(1 + ) − 1]
36,000
𝑇𝐼𝑀 = 19.40
3) El Interés mensual será de S/ 19.40. (no aplica ITF por el importe).
CÁLCULO DE INTERÉS AL VENCIMIENTO:
1
𝑇𝑁𝐴 = [(3.95% + 1)360 − 1] ∗ 360
𝑇𝑁𝐴 = 3.8742%
2) Calculamos el monto obtenido al Final del Plazo Depositado
3.8742 365
𝑇𝐼𝑀 = 6,000 ∗ [(1 + ) − 1]
36,000
𝑇𝐼𝐹 = 240.36
3) Interés al vencimiento del plazo:
𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = (6,000.00 + 240.36)

𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 6,240.36 − 0.30 ∗
𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 6,240.06
*Aplica ITF por el monto
CASO 3: DEPÓSITO A PLAZO PLUS AHORRO

 Monto del depósito: S/ 30,000.00
A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 3.55%.

Para consultar las tasas actuales de depósitos a plazo, por favor ingresar a www.cajahuancayo.com.pe.
CÁLCULO DE INTERÉS CADA 30 DÍAS:
ITF: En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/ 30,001.50; porque desea abrir
el plazo por el monto de S/ 30,000.00.
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1
𝑇𝑁𝐴 = [(3.55% + 1)360 − 1] ∗ 360
𝑇𝑁𝐴 = 3.4886 %
2) Calcula el importe a retirar cada 30 días

3.4886 30
𝑇𝐼𝑀 = 30,000 ∗ [(1 + ) − 1]
36,000
𝑇𝐼𝑀 = 87.34
3) El Interés mensual será de S/ 87.34 (no aplica ITF por el importe).
CÁLCULO DE INTERÉS AL VENCIMIENTO:
1
𝑇𝑁𝐴 = [(3.55% + 1)360 − 1] ∗ 360
𝑇𝑁𝐴 = 3.4886 %
2) Calculamos el monto obtenido al Final del Plazo Depositado
3.4886 360
𝑇𝐼𝐹 = 30,000 ∗ [(1 + ) − 1]
36,000
𝑇𝐼𝐹 = 1065.00
3) Interés al vencimiento del plazo:

𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 31,065.00 − 1.55 ∗
*Aplica ITF por el monto
CASO 4: DEPÓSITO A PLAZO CON ABONOS
Consideremos que un cliente abre una cuenta con abonos con las siguientes características:
• Moneda del depósito: Soles

• Fecha de apertura del depósito: 08/01/2022
• Monto de apertura: S/ 2000.00
• Plazo: 360 días
11
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• Tasa efectiva anual (TEA): 3.35 %
A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 3.35%

Para consultar las tasas actuales de depósitos a plazo, por favor ingresar a www.cajahuancayo.com.pe.
Para este ejemplo, se asume que el cliente realiza las siguientes operaciones:
Fecha Depósito
08/01/2022 S/ 2,000.00
10/02/2022 S/ 6,000.00
05/04/2022 S/ 2,000.00
04/05/2022 S/ 8,000.00
01/06/2022 S/ 6,000.00
Afecta al
Fecha Depósito ITF
saldo por Abono
08/01/2022 S/ 2,000.00 S/ 0.10 S/ 1,999.90

10/02/2022 S/ 6,000.00 S/ 0.30 S/ 5,999.70
05/04/2022 S/ 2,000.00 S/ 0.10 S/ 1,999.90
04/05/2022 S/ 8,000.00 S/ 0.40 S/ 7,999.60
01/06/2022 S/ 6,000.00 S/ 0.30 S/ 5,999.70
Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes por los días transcurridos y la TNA:
TEA
Fecha Depósito ITF Afecta al saldo por Abono TNA
Todas las zonas
08/01/2022 S/ 2,000.00 S/ 0.10 S/ 1,999.90 3.35% 3.2953
10/02/2022 S/ 6,000.00 S/ 0.30 S/ 5,999.70 3.35% 3.2953
05/04/2022 S/ 2,000.00 S/ 0.10 S/ 1,999.90 3.35% 3.2953
04/05/2022 S/ 8,000.00 S/ 0.40 S/ 7,999.60 3.35% 3.2953
01/06/2022 S/ 6,000.00 S/ 0.30 S/ 5,999.70 3.35% 3.2953
1
𝑇𝑁𝐴 = [(3.35% + 1)360 − 1] ∗ 360
𝑇𝑁𝐴 = 3.2953%
Procedemos a determinar los días correspondientes hasta el final del plazo:
Fin del Días Pendientes

Fecha
plazo a la Fec. Venc
08/01/2022 03/01/2023 360

10/02/2022 03/01/2023 327
05/04/2022 03/01/2023 273
04/05/2022 03/01/2023 244
12
E-AHO-GRL-V10-20220701
01/06/2022 03/01/2023 216
Cálculo de interés por cada abono, acorde a los días que existe entre cada fecha de depósito.
Días Pendientes Saldo afecto

Fecha TNA INTERES
a la Fec. Venc ITF
08/01/2022 360 S/ 1,999.90 3.2953 67.00

10/02/2022 327 S/ 5,999.70 3.2953 182.29
05/04/2022 273 S/ 1,999.90 3.2953 50.60
04/05/2022 244 S/ 7,999.60 3.2953 180.67
01/06/2022 216 S/ 5,999.70 3.2953 119.80
𝑛
𝑑
TN
𝑇𝐼𝐹 = ∑ [( + 1) − 1] ∗ 𝑠
36,000
3.2953 360 3.2953 327 3.2953 273

TIF =  (36,000 + 1) − 1] ∗ 1,999.90 + (36,000 + 1) − 1] ∗ 5,999.70 + (36,000 + 1) −
3.2953 244 3.2953 216
1] ∗ 1,999.90 + (36,000 + 1) − 1] ∗ 7,999.60 + (36,000 + 1) − 1] ∗ 5,999.70
TOTAL INTERÉS:
𝑇𝑂𝑇𝐼𝑁𝑇 = (67.00 + 182.29 + 50.60 + 180.67 + 119.80) = S/ 600.36
Monto de cancelación al final del plazo:
MontoCancelación = (S + TOTINT ) − ITF
Interés al vencimiento del plazo:

𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 24,599.16-ITF
El importe final que se entregará al cliente será:
𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 𝑆/24,597.96
FÓRMULA PARA CUENTAS DE AHORRO PROGRAMADO

Consideraciones:
 La tasa de interés de las cuentas de ahorro programado está expresada en términos porcentuales en base a
360 días y en términos de Tasa Efectiva Anual.
 El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.005% de la apertura, depósitos o cancelación.
 En caso de cancelación anticipada, se le aplicará la tasa mínima de ahorro corriente. En el caso que la
cancelación anticipada se efectúe dentro de los 30 días calendario de la apertura, no se le reconocerá
rendimiento alguno.
 Adicionalmente recibe por parte de la Caja un incentivo por haber culminado puntualmente el ahorro planificado,
La bonificación se paga sobre el saldo de la cuenta, al igual que la tasa de interés.
 El monto mínimo de apertura es S/ 20.00.
13
E-AHO-GRL-V10-20220701
 La fecha de apertura de la cuenta de Ahorro Programado es la misma que la fecha de la primera cuota.
Caja Huancayo no cobra mantenimiento de cuenta el saldo mínimo es de 0 soles.
 Para Ahorro Programado pagamos una Tasa de Rendimiento Efectiva Anual (TREA) la cual incluye comisiones
y gastos; a su vez, debido a que no cobramos ninguna de estas bajo condiciones normales esta es igual a la
TEA.
FÓRMULA PARA EL CÁLCULO DE ABONO DE INTERESES
 TEA 1/ 360 

TNA =  + 1 − 1 *100* 360
 100  
Donde:
TNA : Tasa Nominal Anual
TEA : Tasa Efectiva Anual
b) Fórmula para calcular los intereses por cada cuota:
TNA
𝐼𝑁𝑇 = ∗ 𝑀 ∗ (1𝑡1 + 2𝑡2 + 3𝑡3 + ⋯ . . +𝑛𝑡𝑛 )
36000
Donde:
INT : Interés generado por la cuota

M : Monto acumulado por las Cuotas
t : Tiempo entre cuotas
𝐹𝑒𝑐𝐴𝑝𝑒 = 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝1
𝑡1 = 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝2 − 𝐹𝑒𝑐𝐴𝑝𝑒
𝑡2 = 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝3 − 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝2
𝑡3 = 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝4 − 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝3
…
𝑡𝑛 = 𝐹𝑒𝑐𝑅𝑒𝑛𝑜𝑣 − 𝐹𝑒𝑐𝐷𝑒𝑝(𝑛)
c) Fórmula para calcular los incentivos por cada cuota:

𝑛
𝑛/360
TEA
𝐼𝑁𝐶 = ∑ [( + 1) − 1] ∗ 𝑀
100
Donde:
INC : Incentivo generado por el monto acumulado

TEA : TEA del Incentivo
M : Monto acumulado por las Cuotas
n : Tiempo entre cuotas (días)
d) Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo
MontoCancelacion = (CAPITAL + TOTINT + INC )

14
E-AHO-GRL-V10-20220701
Donde:
MONTOCANCELACIÓN : Monto de Cancelación al Final del Plazo.
CAPITAL : Monto total de las cuotas depositadas.
TOTINT : Total Intereses (suma de los intereses generados por cada cuota).
INC : Incentivos.
e) Fórmula para determinar el Monto Neto de la Transacción
MNT = (MontoCancelacion − ITF )

Donde:
MNT : Monto Neto de la Transacción.

Monto Cancelación : Monto de Cancelación al Final del Plazo.
TITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras.
Consideremos que un cliente abre un ahorro programado con las siguientes características:

 Monto de apertura: S/ 250.00
 Tasa de incentivo (TEA): 0.50 %
 Periodicidad de abonos: mensual
A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 3.00% y tasa de incentivo 0.50%.
Para consultar las tasas actuales de Depósitos a Plazos, por favor ingresar a www.cajahuancayo.com.pe
Solución
La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario.
TEA Interés : 3.00%

TEA Incentivos : 0.50%
C : S/ 250.00
1) Conversión de la tasa efectiva anual a la tasa nominal anual.
 1

 3.00 
+ 1 − 1 *100 * 360 = 2.9560
360
TNA = 
 100  
 
2) Cálculo de interés por cada cuota, acorde a los días que existe entre cada fecha de depósito fijo pactado
en el calendario de depósitos, en este ejemplo los depósitos serían el 16 de cada mes según el detalle:
Cuota
Fecha t (días) M INT
mensual
15
E-AHO-GRL-V10-20220701
16/07/2022 S/ 250.00 S/ 250.00 0.6364 1° Cuota/Fecha de apertura

16/08/2022 31 S/ 250.00 S/ 500.00 1.2727 2° Cuota
16/09/2022 31 S/ 250.00 S/ 750.00 1.8475 3° Cuota
16/10/2022 30 S/ 250.00 S/ 1,000.00 2.5454 4° Cuota
16/11/2022 31 S/ 250.00 S/ 1,250.00 3.0792 5° Cuota
16/12/2022 30 S/ 250.00 S/ 1,500.00 3.3255 6° Cuota
12/01/2023 27 Fecha de vencimiento
3) El interés generado hasta la fecha de vencimiento, se calcula sumando los intereses generados por cada
cuota:
2.9560 2.9560 2.9560 2.9560

𝐼𝑁𝑇 = ( ∗ 250 ∗ 31) + ( ∗ 500 ∗ 31) + ( ∗ 750 ∗ 30) + ( ∗ 1,000 ∗ 31)
36000 36000 36000 36000
2.9560 2.9560
+( ∗ 1,250 ∗ 30) + ( ∗ 1,500 ∗ 27)
36000 36000
𝑇𝑂𝑇𝐼𝑁𝑇 = (0.6364 + 1.2727 + 1.8475 + 2.5454 + 3.0792 + 3.3255) = S/12.7067
El monto debe ser redondeado a 2 decimales quedando S/ 12.71
4) Calcular el interés correspondiente a incentivo, el cual también se calcula de acuerdo a los días que hay
entre cada fecha de depósito fijo pactado, en este caso los depósitos serían el 16 de cada mes según el
detalle:
Fecha t (días) Cuota mensual M INT
16/07/2022 S/ 250.00 S/ 250.00 0.6364

16/08/2022 31 S/ 250.00 S/ 500.00 1.2727
16/09/2022 31 S/ 250.00 S/ 750.00 1.8475
16/10/2022 30 S/ 250.00 S/ 1000.00 2.5454
16/11/2022 31 S/ 250.00 S/ 1250.00 3.0792
16/12/2022 30 S/ 250.00 S/ 1500.00 3.3255
12/01/2023 27
El monto de Incentivo generado hasta la fecha de vencimiento, se calcula sumando los intereses de incentivo
generados por cada cuota:
𝑛
𝑛/360
TEA
𝐼𝑁𝐶 = ∑ [( + 1) − 1] ∗ 𝑀
100
31 31 30
0.50 0.50 0.50 0.50
INC =  − 1] ∗ 250 +  − 1] ∗ 500 +  − 1] ∗ 750 +  ( 100 +
360 360 360
( 100 + 1) ( 100 + 1) ( 100 + 1)
31 30 27
0.50 0.50
− 1] ∗ 1000 +  − 1] ∗ 1250 + 
360 360 360
1) ( + 1) ( + 1) − 1] ∗ 1500
100 100
𝐼𝑁𝐶 = (0.1074 + 0.2148 + 0.3118 + 0.4296 + 0.5196 + 0.5612) = S/2.1444

16
E-AHO-GRL-V10-20220701
5) Redondear el monto de incentivo a 2 decimales quedando S/ 2.14.
4) Monto de cancelación al final del plazo:
𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜 𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = (1,500 + 12.71 + 2.14) = S/1,514.85
5) Descontando el ITF:
𝑀𝑁𝑇 = (1,514.85 − 0.05)
𝑀𝑁𝑇 = 𝑆/ 1,514.80
6) Al finalizar el plazo el cliente recibirá por el depósito puntual de sus cuotas S/1,514.80.
FÓRMULA PARA C.T.S

Consideraciones:
 Las tasas de interés de las cuentas de ahorro están expresadas en términos porcentuales en base a 360 días y
en términos de Tasa Efectiva Anual.
 Los intereses del depósito CTS se calculan de manera diaria, pero se pagan de manera mensual.
 El interés diario generado es redondeado a dos decimales.
 Los depósitos y retiros de la cuenta CTS no pagan el impuesto a las transacciones financieras (ITF).
 Para CTS pagamos una Tasa de Rendimiento Efectiva Anual (TREA) la cual incluye comisiones y gastos; a su
vez, debido a que no cobramos ninguna de estas bajo condiciones normales esta es igual a la TEA.
Fórmula para convertir TEA a la Tasa Nominal
( )
1

TNA =  TEA % + 1 − 1 * 360
360
 
Donde:
TNA : Tasa de Interés Nominal.

TEA : Tasa Efectiva Anual.
Fórmula Importe de Interés Diario
𝑇𝑁𝐴 𝑑
𝐼𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠 𝐷𝑖𝑎𝑟𝑖𝑜 = 𝑆 ∗ [(1 + ) − 1]
36000
Donde:
S : Monto total (capital + interés).

TNA : Tasa nominal anual.
d : Número de días.
17
E-AHO-GRL-V10-20220701
Tomemos el caso de un empleado que mantiene su cuenta de C.T.S. y Sueldo Efectivo del mismo empleador
en nuestra Institución desde el 08 de mayo del 2022 con un monto de S/ 25,000.00. Para este ejemplo, se asume
que el cliente realiza un retiro el 25/05/2022.
Solución
T.E.A. de 7.25%. El saldo acumulado es el capital sumado al interés generado el día anterior; es decir el interés
se capitaliza de manera diaria.
1) Calcular el interés diario desde la apertura y por el primer monto depositado:
CÁLCULO DE INTERÉS
Fecha Días Transcurridos Apertura/ Depósito Retiro Saldo Acumulado TEA TNA Interés
1/05/2022
2/05/2022
3/05/2022
4/05/2022
5/05/2022
6/05/2022
7/05/2022
8/05/2022 25,000 25,000.00 7.25 6.999 0.00
9/05/2022 1 25,000.00 7.25 6.999 4.86
10/05/2022 1 25,004.86 7.25 6.999 4.86
11/05/2022 1 25,009.72 7.25 6.999 4.86
12/05/2022 1 25,014.58 7.25 6.999 4.86
13/05/2022 1 25,019.45 7.25 6.999 4.86
14/05/2022 1 25,024.31 7.25 6.999 4.87
15/05/2022 1 25,029.18 7.25 6.999 4.87
16/05/2022 1 25,034.04 7.25 6.999 4.87
17/05/2022 1 25,038.91 7.25 6.999 4.87
18/05/2022 1 25,043.78 7.25 6.999 4.87
19/05/2022 1 25,048.65 7.25 6.999 4.87
20/05/2022 1 25,053.52 7.25 6.999 4.87
21/05/2022 1 25,058.39 7.25 6.999 4.87
22/05/2022 1 25,063.26 7.25 6.999 4.87
23/05/2022 1 25,068.13 7.25 6.999 4.87
24/05/2022 1 25,073.01 7.25 6.999 4.87
25/05/2022 1 5,000 20,077.88 7.25 6.999 3.90
26/05/2022 1 20,081.78 7.25 6.999 3.90
27/05/2022 1 20,085.69 7.25 6.999 3.90
28/05/2022 1 20,089.59 7.25 6.999 3.91
29/05/2022 1 20,093.50 7.25 6.999 3.91
30/05/2022 1 20,097.41 7.25 6.999 3.91
31/05/2022 1 20,101.31 7.25 6.999 3.91
Total
Interés 105.22
El monto total de intereses generados en el mes de mayo es de S/ 105.22.
𝟔. 𝟗𝟗𝟗 𝟑. 𝟗𝟗𝟗𝟗
∑ 𝑰𝑵𝑻 𝑫𝑰𝑨𝑹𝑰𝑶 = 𝟐𝟓, 𝟎𝟎𝟎 ∗ [( +𝟏)(𝟏) − 𝟏] + 𝟐𝟓, 𝟎𝟎𝟒. 𝟖𝟔 ∗ [( +𝟏)(𝟏) − 𝟏] + 𝟐𝟓, 𝟎𝟎𝟗. 𝟕𝟐
𝟑𝟔𝟎𝟎𝟎 𝟑𝟔𝟎𝟎𝟎
𝟔. 𝟗𝟗𝟗𝟗 𝟔. 𝟗𝟗𝟗𝟗
∗ [( +𝟏)(𝟏) − 𝟏] + ⋯ 𝟐𝟎, 𝟎𝟕𝟕. 𝟖𝟖 ∗ [( +𝟏)(𝟏) − 𝟏] + ⋯ 𝟐𝟎, 𝟏𝟎𝟏. 𝟑𝟏
𝟑𝟔𝟎𝟎𝟎 𝟑𝟔𝟎𝟎𝟎
𝟔. 𝟗𝟗𝟗𝟗
∗ [( +𝟏)(𝟏) − 𝟏] = 𝟏𝟎𝟓. 𝟐𝟐
𝟑𝟔𝟎𝟎𝟎
18
E-AHO-GRL-V10-20220701
Publicación en cumplimiento de lo dispuesto en la LEY Nº 28587 y al Reglamento de Gestión de

Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante resolución SBS Nº 3274 - 2017
19

Fórmulas de Ahorro 2023-V11 Enero

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E-AHO-GRL-V11-20230127

FÓRMULA PARA CUENTAS DE AHORRO

I : Interés en soles o dólares.

Fecha Abono Retiro

Afecta al Afecta al Saldo

El interés generado al 30 de junio del 2022 es de S/ 2.53.

CASO 2: Órdenes de Pago

Días que Interes

El interés generado al 28 de febrero del 2022 es de S/ 1.03

CASO 3: Cuenta Futuro

Fecha Abono Retiro

Afecta al Afecta al Días que el

El interés generado al 30 de abril del 2022 es de S/ 2.29.

CASO 4: Sueldo Efectivo

Fecha Abono Retiro

El Saldo se calcula como se muestra en el siguiente cuadro:

Saldo al fin del Días que saldo Interés (días

El interés generado al 31 de marzo del 2022 es de S/ 1.56

FÓRMULA PARA CUENTAS DE DEPÓSITO A PLAZO

DEPÓSITO A PLAZO CLÁSICO Y PLUS AHORRO:

a) Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual

Fórmula para convertir TEA a la Tasa Nominal

Con Retiro de Interés Mensual:

Fórmula Importe Total de Interés Mensualmente

TIF : Total de Interés

Con Retiro de Interés al Final del Plazo:

Fórmula Importe Total de Interés al Final del Plazo

Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo

MontoCancelación = (S + TIF ) − ITF

Monto cancelación : Monto de Cancelación del plazo fijo.

a) Fórmula para hallar el Factor de Interés Adelantado

b) Fórmula para hallar el Monto de Interés Adelantado

TAS.ADE : Factor de Interés Adelantado.

CASO 1: DEPÓSITO AHORRO CASH

 Moneda del depósito: Soles

Cálculo de Interés al Momento de la apertura:

1) Determinamos el factor de Interés Adelantado

1) Se realizará el recálculo de intereses con los siguientes criterios

C = CAPITALDEA PERTURA − INT . ADE

CAPITAL APERTURA: Capital de apertura inicial

𝐶 = 40,000.00 − 3,053.14 = 36,946.86

𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑟 = 40,000 − (3,053.14 − 110.84)

CASO 2: DEPÓSITO A PLAZO CLÁSICO

 Moneda del depósito: Soles

A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 3.95%.

CÁLCULO DE INTERÉS CADA 30 DÍAS:

1) Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual.

3) El Interés mensual será de S/ 19.40. (no aplica ITF por el importe).

CÁLCULO DE INTERÉS AL VENCIMIENTO:

1) Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual.

3) Interés al vencimiento del plazo:

𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜𝐶𝑎𝑛𝑐𝑒𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = (6,000.00 + 240.36)

CASO 3: DEPÓSITO A PLAZO PLUS AHORRO

 Moneda del depósito: Soles

A manera de ejemplo utilizaremos la siguiente Tasa Efectiva Anual de 3.55%.

CÁLCULO DE INTERÉS CADA 30 DÍAS:

1) Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual.

2) Calcula el importe a retirar cada 30 días

CÁLCULO DE INTERÉS AL VENCIMIENTO: