PLANEACIÓN

LIC. MIRNA A. DÍAZ ANGELES

Se puede definir como:

La determinación de escenarios futuros y del rumbo hacia donde

se dirige la empresa, y de los resultados que se pretenden
obtener para minimizar riesgos y definir las estrategias para
lograr el propósito de la organización con una mayor
probabilidad de éxito.
Entonces…

• Es determinar en el presente qué acciones futuras se van a

realizar, y los resultados que se espera alcanzar a partir de un
objetivo fijado de antemano, puntualizando con precisión lo que
se va hacer. ¿Qué se va a hacer?
IMPORTANCIA

• Tiene como propósito el establecimiento de acciones

tendientes a decidir dónde se van a aplicar los recursos
(técnicos, financieros y humanos), qué estrategias se van a llevar
a cabo para que la empresa se adapte al medio que le rodea y
así asegure su supervivencia, cómo se van a coordinar las
funciones para una mejor optimización de los recursos.
IMPORTANCIA

• Es decir, debe realizarse un análisis minucioso para

establecer todos los recursos requeridos para los proyectos y
funcionamiento organizacionales; se buscará optimizar al
máximo los recursos y evitar duplicar esfuerzos, ya que el
objetivo es tener la mayor rentabilidad al menor costo
posible, y elevar la eficiencia.
 Ventajas

• Permite encaminar y aprovechar mejor los • Reduce al mínimo los riesgos y aprovecha al
esfuerzos y recursos. máximo las oportunidades.

• Reduce los niveles de incertidumbre que se • Al planear se define el rumbo y las bases a
pueden presentar en el futuro. través de las cuales operará la empresa.
• Es la base de los elementos para efectuar el
• Permite hacer frente a las contingencias que se
control.
presenten.
• La motivación se eleva.
• Es un sistema racional para la toma de
decisiones a futuro, evitan las corazonadas o • Optimiza los recursos.
empirismos.
TIPOS DE PLANEACIÓN
De acuerdo con el nivel jerárquico en el que se realice, con el ámbito de la organización que abarque y con
el periodo que comprenda, la planeación puede ser:
• Estratégica. Define los lineamientos generales de la planeación de la empresa; esta labor la realizan los
altos directivos para establecer los planes generales de la organización; generalmente es a mediano y a
largo plazo, y abarca toda la organización.
• Táctica o funcional. Comprende planes más específicos que se elaboran en cada uno de los
departamentos o áreas de la empresa, y que se subordinan a los planes estratégicos. Los planes tácticos
son planes detallados de cada gerencia para lograr el plan estratégico.
• Operativa. Es a corto plazo, se diseña y se rige de acuerdo con la planeación táctica; se realiza en los
niveles de sección u operación. Su tarea consiste en la formulación y asignación de resultados y
actividades específicas que deben ejecutar los últimos niveles jerárquicos de la empresa.
PRINCIPIOS DE PLANEACIÓN

“Pueden definirse como verdades de aplicación y guías generales;

deben tomarse en cuenta y realizarse en todas las situaciones de
carácter administrativo”.
 PRINCIPIOS DE PLANEACIÓN

Según Münch (2010, p. 28), presentan las siguientes características.

• Factibilidad. Los planes deben ser acordes con la realidad y medio donde se van
a realizar. No es válido manejar planes ambiciosos y muy optimistas que a la larga
sean inoperables e inalcanzables.
• Objetividad y cuantificación. Consiste en tomar como referencia datos
estadísticos reales (porcentajes, volúmenes, etcétera) que permitan planear
resultados verdaderos y cuantificables. Es incorrecto considerar datos subjetivos o
especulaciones.
PRINCIPIOS DE PLANEACIÓN

• Flexibilidad. Cuando se elabora un plan, conviene establecer con anticipación

un margen de holgura, a fin de que se puedan atender situaciones imprevistas y
corregir o formular nuevamente un plan.
• Unidad. Todo programa debe estar sujeto al plan general de la organización. Es
decir, todos los planes deben estar coordinados, integrados y en equilibrio, para
alcanzar satisfactoriamente el objetivo general de la organización.
PRINCIPIOS DE PLANEACIÓN

• Del cambio de estrategias. Este principio está en función de los tiempos

establecidos para el cumplimiento de los objetivos. Cuando el tiempo se ha
excedido sin tener éxito en los resultados esperados, será necesario replantear
las estrategias, procedimientos, programas y presupuestos que permitan alcanzar
el objetivo.
 Misión

Valores Visión

Propósitos y
Presupuestos
premisas

Elementos
Procedimientos de la Objetivos

planeación

Polìticas Estrategias

Proyectos Planes

Programas
ELEMENTOS DE LA PLANEACIÓN

• Valores
Pautas o principios que orientan la conducta de los individuos en la
organización. Todos los miembros de la empresa deben compartir y
practicar estos valores
ELEMENTOS DE LA PLANEACIÓN

• Misión
Definición amplia del propósito de la organización y la descripción del
negocio al que se dedica la empresa. ¿cuál es la razón de ser de la empresa?
Más allá de la rentabilidad, ¿por qué tu organización tiene esa labor
específica? ¿Qué hace la empresa? ¿Hacia qué público objetivo se dirige?
¿Cuál es su ventaja competitiva?
ELEMENTOS DE LA PLANEACIÓN

• Visión
Enunciado que describe el estado al que se aspira en el futuro. Provee
dirección y forja el futuro de la organización. ¿Cómo ves a la empresa en
algunos años? ¿Cómo se adaptará tu empresa a los desafíos del futuro?
¿Cómo quieres que tu empresa sea percibida? ¿Qué deseas aportar a la
sociedad en el futuro?
EJEMPLO DE VALORES: COCA- COLA

• Liderazgo: La valentía de moldear un futuro mejor.

• Colaboración: El apalancamiento en el genio colectivo.
• Integridad: Ser real.
• Responsabilidad: Si ha de ser, depende de mí
• Pasión: Comprometidos en corazón y mente.
• Diversidad: Tan inclusivos como nuestras marcas.
COCA-COLA

Misión: Refrescar al mundo. Hacer la diferencia.

Visión: Ser un ciudadano global, responsable, que hace su aporte para un

mundo mejor.
MC – DONALDS

Misión: Proveer un ambiente divertido y seguro donde los clientes

disfruten de buena comida con ingredientes de calidad y a precios
accesibles.

Visión: Ir hacia un crecimiento rentable y mejorar para servir comida

deliciosa a más clientes, cada día y en todo el mundo.
PROPÓSITOS Y PREMISAS

Los propósitos son la directriz que define la misión o razón de ser de un grupo social (a
donde aspira llegar); son básicos, permanentes, genéricos y cualitativos. Y las premisas son
supuestos que se deben considerar ante circunstancias o condiciones futuras que afectarán
el curso de un plan; se clasifican en internas y externas.
Ejemplos de propósito de una Empresa:
• Kellogg's:“Nutrir familias para que puedan florecer y prosperar".
• Google:“Organizar la información de mundo y hacerla accesible a todos”.
EJEMPLOS DE PREMISAS INTERNAS

Hace Referencia a aquellas situaciones que se originan dentro de la compañía, empresa o

negocio, las cuales pueden perjudicar directamente el desarrollo de una actividad o acción.
• Accidentes o siniestros ocurridos en las instalaciones o fuera de estas.
• Variaciones en el capital.
• Rotación o despido del personal de trabajo.
• Argumentos fuertes y débiles de los altos ejecutivos.
• Innovación de los procesos o material tecnológico.
EJEMPLO DE PREMISAS EXTERNAS

Se refieren a los factores o situaciones que provienen de otras partes ajenas a la empresa, pero que aún así
podrían afectar las actividades que se van a realizar o ya han empezado a ejecutarse.
• Algún factor de carácter político que limite la continuación de dicha actividad.
• Aspectos legales que ponen en riesgo una tarea empresarial.
• Situaciones económicas que afectan directamente a la administración pública o privada.
• Mala administración financiera.
• Tendencias fiscales o tendencias en la legislación.
• Problemas sociales.
• Técnicas o metodologías, entre otros factores.
OBJETIVOS

Son declaraciones generales que describen los resultados que la empresa u

organización espera obtener o alcanzar en un tiempo determinado, a través
de una serie de pasos planeados y medidos (basados en la capacidad de la
entidad y en el medio que la rodea). Reflejan el estilo, valores, aspiraciones y
deseos de la dirección.
SE PUEDEN CLASIFICAR…

• Externos. Están orientados a los servicios, es decir, a posicionar un producto o servicio

agradable al cliente, para así mantenerse en el mercado.
• Internos. Están dirigidos a definir la posición que guarda la organización respecto a la
competencia, a través de la definición de metas específicas para distintos empleados,
individual o colectivamente. También hay objetivos internos encauzados a satisfacer a la
alta dirección (accionistas, propietarios inversionistas, etcétera). En este caso, el lucro
actúa como motivación, pero no es alcanzable o realizable, a menos que las necesidades
de los consumidores y usuarios sean satisfechas adecuadamente.
SE PUEDEN CLASIFICAR…

• A largo plazo. Llamados también objetivos estratégicos, tienen una duración de más de
cinco años.
• A mediano plazo. Considerados como objetivos tácticos, deben estar en función del
objetivo general (por lo regular, son establecidos para las áreas).
• A corto plazo. Son llamados operativos y están planteados a menos de un año. Al igual
que los anteriores, deben estar enfocados al objetivo del área correspondiente.
CRITERIOS PARA ELABORAR UN OBJETIVO

• No confundirse con las estrategias.

• Tomar en cuenta los recursos y tiempos.
• Ser firmes para evitar conflictos y confusiones.
• Especificarse perfectamente para que no sean confundidos con algún programa, estrategia
o procedimiento.
• Su redacción debe ser transparente, de modo que sus destinatarios entiendan lo mismo.
• Flexibilidad. Que estén sujetos a cambios.
CRITERIOS PARA ELABORAR UN OBJETIVO

• Empezar con un verbo en infinitivo: conocer, explicar, determinar, establecer, consolidar,

etcétera.
• Especificar claramente el resultado a conseguir.
• Contener un solo resultado. Cuando se trata de objetivos más grandes, lo conveniente es
desglosarlos en otros más pequeños o específicos.
• Establecer la fecha de su cumplimiento.
• Determinar los costos para su puesta en marcha.
• Señalar qué se va a hacer y cuándo.
CRITERIOS PARA ELABORAR UN OBJETIVO

• Ser claros y comprensibles para el personal que los llevará a cabo.

• Buscar siempre la mejor y máxima utilidad. O.
• Correspondencia en línea directa con las políticas y prácticas de la organización.
• Ser acordados entre el superior y el subalterno.
METODOLOGÍA SMART PARA DEFINIR OBJETIVOS

Se pueden definir objetivos relacionados con diversos aspectos de la empresa,

como objetivos financieros, objetivos de crecimiento u objetivos sociales. No
obstante, estos objetivos deben cumplir con las siguientes características:
• Specific (específicos): el objetivo debe estar suficientemente detallado.
• Measurable (medible): se debe aportar un valor numérico, como un porcentaje, que
permita contrastar y valorar el objetivo.
• Achievable (alcanzable): debe estar realmente dentro de las posibilidades del equipo de
trabajo.
• Relevant (relevante): está orientado a resultados que realmente aportan valor o son de
interés.
• Time-based (enmarcados en el tiempo): están definidos en un marco de tiempo
concreto.
METODOLOGÍA SMART PARA DEFINIR OBJETIVOS

Un ejemplo de objetivo SMART para mejorar la calidad del servicio al

cliente sería el siguiente:
“Mejorar la calidad del servicio al cliente para lograr un índice de
satisfacción del cliente del 90% en medidas de precisión
y puntualidad en un periodo de seis meses. Para ello,
estableceremos sesiones de capacitación con el fin de que todos
los empleados comprendan las expectativas y lleven a cabo los
procedimientos adecuados. Asimismo, utilizaremos herramientas
estandarizadas para evaluar la satisfacción del cliente”.
ESTRATEGIAS

“Es el curso de acción que la organización elige, a partir de las premisas de

que una posición futura diferente le proporcionará ganancias y ventajas en
relación con su situación actual” (Chiavenato, 2014, p. 4). Es decir, es la línea
a seguir o plan que integra las principales metas y políticas de una
organización, y establece la secuencia de las acciones a realizar.
PLANES

Un plan es cualquier método detallado, formulado con anticipación, para

realizar algo (Rodríguez, 1998, p. 358). También puede definirse como “un
diseño en donde se detalla lo que se efectuará en el futuro, con las
indicaciones necesarias para ejecutarlo”.
PROGRAMAS

Son un conjunto de metas, políticas, procedimientos, reglas, asignaciones de tareas, pasos a

seguir, recursos por emplear y otros elementos necesarios para llevar a cabo un curso de
acción. Habitualmente, se apoyan en presupuestos (Koontz y Weihrich, 2014).
Sergio Hernández los define como “calendarización de operaciones con cronogramas
que señalan la secuencia de las actividades en fechas de inicio y terminación, así como
el tiempo que requiere cada operación con estimación de costos en gastos e inversiones,
calculados en términos económico-presupuestales” (Hernández, 2008, p. 151). Además,
especifican los recursos a utilizar: financieros, técnicos y humanos; y pueden contener otros
(llamados subprogramas).
PROYECTOS

De acuerdo con la ISO 9000, el proyecto es un proceso único que consiste en una serie de actividades
coordinadas y controladas, con fechas de inicio y terminación, que se llevan a cabo para alcanzar un
objetivo, con base en ciertos requisitos específicos, limitaciones en tiempo, costo y recursos (Hernández,
2008).
Características
• Utilizan modelos matemáticos.
• Evitan riesgos.
• Permiten establecer diversos cursos de acción.
• Utilizan tecnología de punta.
• Son herramientas indispensables para la optimización de recursos financieros en las empresas.
POLÍTICAS

Son lineamientos generales que se siguen para tomar decisiones y emprender la acción. La
toma de decisiones se hace sobre problemas que se repiten constantemente, y ayudan a
lograr el objetivo.
No debemos confundir las políticas con las reglas, ya que éstas son rígidas y se deben
cumplir al pie de la letra (generalmente, su violación se sanciona; por ejemplo, el pago de
impuestos a través de Hacienda); en cambio, las políticas son flexibles, pueden darse incluso
por un periodo y después cambiar, de acuerdo con la dirección que se encuentre
administrando.
 POLÍTICAS

Características • Pueden ser externas, internas u originadas,

• Son guías para la acción. expresas o implícitas.
• F. Deben definirse en forma precisa y
• Son flexibles.
entendible.
• Son amplias y dinámicas.
• G. Deben revisarse periódicamente.
• Ayudan a coordinar y controlar las
actividades de la planeación. • H. Por lo regular, deben establecerse por
escrito.
PROCEDIMIENTOS

Establecen el orden cronológico y secuencia de actividades a seguir en la realización de un

trabajo repetitivo. Para que cumplan con su finalidad, deben desarrollarse siguiendo los
objetivos y políticas de la organización; después de su implantación, deberán actualizarse
mediante controles (Münch, 2010, p. 72); pueden ser para producir o vender un artículo, o
simplemente para realizar un trámite o prestar un servicio. Sin embargo, hay quienes
confunden los procedimientos con las políticas.
PRESUPUESTOS

Cuantificación monetaria y no monetaria de los recursos necesarios para lograr los

objetivos.
Los presupuestos son los planes de una organización, expresados en términos monetarios
por un periodo determinado, donde se manifiesta la obtención y aplicación de sus recursos
de la organización. Su utilización es imprescindible para las empresas, ya que permiten
cuantificar anticipadamente los objetivos a alcanzar.