Código Base de La Iniciativa de Comercio Ético

Universidad Juárez Autónoma De Tabasco
División Académica De Ciencias Económico Administrativas

DACEA
Grupo: ESP 11
Asignatura: Responsabilidad Social
Nombre del alumno:
Carlos Darwin Galindo Landero
Nombre de la Actividad:
Código Base De La Iniciativa De Comercio Ético
Fecha de vencimiento:
29/04/2024
¿Qué son los pilares de integridad empresarial del IMCO?
Herramientas y buenas
prácticas para combatir la
corrupción desde el ámbito
empresarial.
Pilar I: La integridad empresarial, el comienzo
Pilar II: Los líderes de la integridad empresarial
Pilar III: Evaluación de riesgos de corrupción

Pilar IV: Código de ética
Pilar V: Cultura de denuncia
Pilar VI: Control de pagos
Pilar VII: Gestión de terceros
Pilar VIII: Políticas de anticorrupción, otros temas imperdibles
Pilar IX: Transparencia en el combate a la corrupción
Pilar X: Interacciones público - privadas

5
Beneficios de la integridad empresarial
Acceder a las cadenas

Terminar con los círculos de suministro de las
viciosos de la corrupción grandes empresas
Mejorar la reputación Llegar a mercados

de la empresa globales
Pilar: Gestión de
terceros
Las empresas no son
entidades aisladas. Están
inmersas en una cadena de
suministro con diversos
actores.
8
¿Quiénes son los terceros?

Las entidades ajenas a la empresa y con las cuales se llevan a cabo actividades comerciales.
Intermediarios Asesores
Gestores Representantes
de ventas
Empresa
Proveedores
Contratistas
9
La principal amenaza de corrupción para las empresas en México

es la falta de visibilidad en torno a sus terceros
22% Falta de visibilidad en torno a terceros
Acciones de los empleados
56%
Debilidades en mantenimiento de
22% registros
Fuente: Reporte Global de Fraude y Riesgo 2021/22.

10
Buenas prácticas en la gestión de terceros
Obtiene una calificación rápida del nivel de riesgo que

representa el tercero.
Es una investigación exhaustiva de los antecedentes

legales, financieros, administrativos y reputacionales.
Acciones puntuales que hay que tomar para prevenir o

corregir actos indebidos por terceros.
11
Para identificar el riesgo de una potencial relación

comercial con terceros, hay algunos factores que evaluar:
País o lugar de origen: mediciones nacionales e internacionales de corrupción.
Industria o sector al que pertenece: intereses, complejidad del proceso y recursos.
Monto y duración del contrato: recursos y tiempo comprometido.
Interacciones con autoridades públicas.
Fuente: International Chamber of Commerce (2017) y Thomson Reuters (2019).

12
La debida diligencia busca detectar señales de alerta en los

siguientes rubros:
Origen y propiedad ¿Es una empresa constituida?

Debida diligencia
Situación financiera
¿Tiene solvencia financiera?
Competencia
¿Tiene experiencia previa en el sector?
Antecedentes legales
¿Cumple con la ley?
Reputación ¿Hay información de ella en medios?
Políticas anticorrupción internas ¿Tiene un programa anticorrupción?

¿Cuáles son las
principales señales de
alerta al hacer una debida
diligencia a un tercero?
Pilar: Políticas
anticorrupción,
otros temas
imperdibles
15
Otros temas imperdibles en el combate anticorrupción
Conflictos de interés Auditorías
Entrenamiento en
Cabildeo
anticorrupción
Gestión de crisis y
reparación de daños
“Un conflicto de interés es una
situación en la que un individuo o la
entidad para la que trabaja […] se
enfrenta a elegir entre los deberes y
exigencias del puesto y sus
intereses privados.”
Tener un conflicto de interés no
es un acto de corrupción; pero
no declararlo podría arriesgar la
imparcialidad y objetividad de
las funciones.
18
¿Qué hacer ante un posible conflicto de interés?
Posible contratación de una

empresa familiar para proveer un
producto en la organización
¿Cuáles son los riesgos e

implicaciones de este escenario?
¿Qué otras situaciones
pueden entrar bajo un
conflicto de interés?
¿Cómo gestionarlos?
Pilar:
Transparencia
La transparencia
empresarial es proveer
información pública para
la toma de decisiones de
los grupos de interés.
22
¿Por qué importa transparentar la información?

Fortalecer relaciones con grupos de interés
Llegar a mercados globales

Beneficios de la
transparencia
Mejorar la reputación
Atraer capitales o inversión
Combatir la corrupción
23
Buenas Prácticas Para La Transparencia En Las Mipymes
1 2 3 4
Publicar el código de Informar acciones Reportar si existen
ética y/o la política Transparentar el puntuales para mecanismos de
anticorrupción canal de denuncias combatir la corrupción monitoreo y
en áreas vulnerables evaluación
24
Buenas prácticas internacionales

Principio 10 del Pacto Mundial de las Naciones Unidas:
“Las empresas deben trabajar contra la corrupción en todas
sus formas, incluidas extorsión y soborno.”
❖ Reportar acciones de comunicación y entrenamiento sobre el compromiso

❖ anticorrupción para todos los colaboradores.
❖ Apoyo del liderazgo de la organización en la lucha contra la corrupción.
❖ Generar controles y contrapesos internos para garantizar la coherencia con el

compromiso anticorrupción.
Pilar:
Interacciones
público-privadas
26
¿Qué son las interacciones público – privadas?
Unidades Gobierno
económicas del
sector privado
Experiencias y percepciones
TRÁMITES Y
SERVICIOS
MARCO REGULATORIO
27
¿Cuáles son los trámites con más actos de corrupción?

Experiencias con al menos un acto de corrupción
(# de actos por cada 10 mil empresas)
2020 2016
Contacto con autoridades de seguridad pública 3,506

2,753
Inicio o seguimiento de averiguación previa ante el MP 479

1,557
Trámites de apertura 366

399
Juicios laborales o mercantiles 330

1,114
Trámites continuos de operación

222
450
28
¿Cómo prevenir la corrupción con autoridades de seguridad

pública y procuración de justicia?
1 Establecer normas de cultura cívica, seguridad vial y relaciones con

autoridades.
2 Asesoramiento legal antes de acudir al Ministerio Público.
3 Realizar evaluaciones de riesgo de corrupción con base en las

vulnerabilidades del contexto geográfico de operación.
En 2020, por cada 10 Ejemplos de trámites:
mil empresas, hubo • Trámites municipales para

abrir establecimientos
366 experiencias de • Licencias o permisos de uso
de suelo
actos de corrupción • Autorización de uso de
denominación o razón social
al realizar trámites de • Registro Público de Comercio
apertura
30
¿Cómo prevenir la corrupción en los trámites de apertura?
1 Prohibir los pagos de facilitación.
Acudir a los medios oficiales para obtener información sobre

2 trámites y servicios y evitar acudir a intermediarios.
Anticipar los riesgos asociados al proyecto, específicamente en

3 los permisos y licencias de los proyectos de construcción y obra
pública.
¿Cuáles son los
principales riesgos de
corrupción para los
emprendedores en
México?
IMCO Propone
33
Fomentar empresas más competitivas a través de la integridad
Establecer relaciones comerciales con terceros que muestren un

1 compromiso serio en anticorrupción.
2 Incluir una definición detallada y ejemplos prácticos de conflictos

de interés dentro del código de ética.
3 Transparentar la política anticorrupción y las herramientas clave

como el canal de denuncias.
4 Identificar los puntos de riesgo de corrupción más comunes en

las interacciones con gobierno que realiza la empresa.
Los Pilares de Integridad Empresarial contienen:
10 reportes sobre cómo adoptar buenas

prácticas de integridad en cada
organización.
10 guías rápidas para conocer los conceptos

clave de los Pilares de Integridad
Empresarial.
conversaciones con expertos que

3 describen la importancia de la integridad en
los negocios.

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Pilar II: Los líderes de la integridad empresarial

Pilar III: Evaluación de riesgos de corrupción

Pilar V: Cultura de denuncia

Pilar VI: Control de pagos

Pilar VII: Gestión de terceros

Pilar VIII: Políticas de anticorrupción, otros temas imperdibles

Pilar IX: Transparencia en el combate a la corrupción

Pilar X: Interacciones público - privadas

Beneficios de la integridad empresarial

Acceder a las cadenas

Mejorar la reputación Llegar a mercados

¿Quiénes son los terceros?

La principal amenaza de corrupción para las empresas en México

22% Falta de visibilidad en torno a terceros

Acciones de los empleados

Fuente: Reporte Global de Fraude y Riesgo 2021/22.

Buenas prácticas en la gestión de terceros

Obtiene una calificación rápida del nivel de riesgo que

Es una investigación exhaustiva de los antecedentes

Acciones puntuales que hay que tomar para prevenir o

Para identificar el riesgo de una potencial relación

País o lugar de origen: mediciones nacionales e internacionales de corrupción.

Industria o sector al que pertenece: intereses, complejidad del proceso y recursos.

Monto y duración del contrato: recursos y tiempo comprometido.

Interacciones con autoridades públicas.

Fuente: International Chamber of Commerce (2017) y Thomson Reuters (2019).

La debida diligencia busca detectar señales de alerta en los

Origen y propiedad ¿Es una empresa constituida?

Reputación ¿Hay información de ella en medios?

Políticas anticorrupción internas ¿Tiene un programa anticorrupción?

Otros temas imperdibles en el combate anticorrupción

Conflictos de interés Auditorías

¿Qué hacer ante un posible conflicto de interés?

Posible contratación de una

¿Cuáles son los riesgos e

¿Por qué importa transparentar la información?

Llegar a mercados globales

Atraer capitales o inversión

Buenas Prácticas Para La Transparencia En Las Mipymes

Buenas prácticas internacionales

❖ Reportar acciones de comunicación y entrenamiento sobre el compromiso

❖ Apoyo del liderazgo de la organización en la lucha contra la corrupción.

❖ Generar controles y contrapesos internos para garantizar la coherencia con el

¿Qué son las interacciones público – privadas?

¿Cuáles son los trámites con más actos de corrupción?

Contacto con autoridades de seguridad pública 3,506

Inicio o seguimiento de averiguación previa ante el MP 479

Trámites de apertura 366

Juicios laborales o mercantiles 330

Trámites continuos de operación

¿Cómo prevenir la corrupción con autoridades de seguridad

1 Establecer normas de cultura cívica, seguridad vial y relaciones con

2 Asesoramiento legal antes de acudir al Ministerio Público.

3 Realizar evaluaciones de riesgo de corrupción con base en las

mil empresas, hubo • Trámites municipales para

¿Cómo prevenir la corrupción en los trámites de apertura?

1 Prohibir los pagos de facilitación.

Acudir a los medios oficiales para obtener información sobre