GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE SENA

ESTADO DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE RECURSOS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

CODIGO NOMBRE ESTIMACIONDEVENGADO PERCIBIDO SALDO

TRANSFERENCIAS CTES POR
19212 340,000.00 310,000.00 310,000.00 30,000.00
COPARTICIPACIÓN TRIBUTARIA
35110 DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS 20,000.00 20,000.00
TOTAL 360,000.00 310,000.00 310,000.00 50,000.00
 GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE SENA
ESTADO DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

AP. PROGRA CODIGO NOMBRE ASIGNACION COMPROMISO

1 EJECUTIVO MUNICIPAL
11700 SUELDOS 120000 120000
21110 PASAJES AL INTERIOR DEL PAIS 4000 3000
22210 VIATICOS AL INTERIOR DEL PAIS 3000 2500
32100 PAPEL DE ESCRITORIO 14000 9000
34200 PRODUCTOS QUÍMICOS Y FARMACÉUTICOS 29000 29000
42230 CONST. BIENES PUB. DOM/PRIV 60000 55000
42310 CONST. BIENES PUB. DOM/PÚBLICO 95000 75000
43600 EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 20000 20000
63100 DISM CTAS COM POR PAGAR 5000 5000
63300 DISM CTAS COM POR PAGAR X SUELDOS Y SAL. 10000 10000

TOTAL 360000 328500

 NA
GASTOS

DEVENGADO PAGADO SALDO PPTARIO

108000 96000 12000

3000 3000 1000
2500 2500 500
9000 8000 5000
27000 24000 2000
55000 55000 5000
75000 75000 20000
20000 20000 0
5000 5000 0
10000 10000 0

314500 298500 45500

GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE SANTA ROSA DEL ABUNA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
1000000 ACTIVO
11120 Bancos 20,000.00
11510 Inventario de materiales y suministros 5,000.00
12311 Edificios 80,000.00
12312 Maquinaria y equipo 20,000.00
12320 Tierras y terrenos 50,000.00
12400 Depreciación acumulada -50,000.00
TOTAL ACTIVO 125,000.00
20000 PASIVO
21110 Cuentas a pagar a corto plazo 5,000.00
21130 Sueldos y jornales a pagar 10,000.00
TOTAL PASIVO 15,000.00
30000 PATRIMONIO
31110 Capital social 70,000.00
31410 Resultados acumulados de gestiones anteriores 40,000.00
TOTAL PATRIMONIO 110,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 125,000.00
 GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE PUCARANI
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS CORRIENTES
POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBTE DE 2021
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
SALDO 31/12/2020
50000 RECURSOS CORRIENTES

57200 Transaferencias del Sector Publico No Financiero

Total Ingresos 0.00

60000 GASTOS CORRIENTES

61110 Sueldos y Salarios
61410 Costo de Servicios No Personales
61420 Costo de Materiales y Suministros
Total Gastos 0.00
Resultado del Ejercicio 0.00
SALDO 31/12/2021

310000
GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE PUERTO GONZALO MORENO
ASIENTOS DE DIARIO GESTION 2020

REGISTRO PRESUPUESTARIO REGISTRO PATRIMONIAL

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

1 41/113/0000 -1-

19212 310,000.00 D P 11120 Bancos 310,000.00

TRANSFERENCIAS CTES POR COPARTICIPAC

57200 Transferencias Ctes. del Sector público no financiero 310,000.00

REG. TRANSF REC DE COPART TRIB. TRASNF POR EL MEFP

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

DISM CTAS COM POR PAGAR X
DEUDAS COMERCIALES
10,000.00 P D P 2
63100
21110 Cuentas a pagar a corto plazo 5,000.00

Banco 5,000.00

REG. COMPRA POR PAGO DE CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

DISM CTAS POR PAGAR POR SUELDOS
63300 Y SALARIOS 10,000.00 P D P 3

21130 DISM CTAS POR PAGAR POR SUELDOS Y SALARIOS 10,000.00

11120 BANCO 10,000.00

REG. REGISTRO POR PAGO DE SALARIOS POR PAGAR

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

32100 10,000.00 P D P 4
PAPEL DE ESCRITORIO

11510 Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministro 9,000.00

11120 Bancos 8,000.00

21110 1,000.00
Cuentas a pagar a corto plazo
REG. COMPRA DE PAPEL PAGO MEDIANTE BANCO

7/14
CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

11700 SUELDOS 108,000.00 P D P 5

61100 SUELDOS Y SALARIOS 108,000.00

BANCO 96,000.00

SUELDOS Y JORNALES POR PAGAR 12,000.00

REG. REGISTRO POR PAGO DE REMUNERACIONES A TRABAJADORES

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

42230 CONST. BIENES PUB. DOM/PRIV 55000.00 P D P 6

Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio

12353 55000.00
Privado

BANCO 55000.00

REG. SE CONSTRUYE UN AULA PARA COLEGIO Y SE PAGA EN EFECTIVO

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

EQUIPO EDUCACIONAL Y
43600 20,000.00 P D P 7
RECREATIVO

123170 Equipo de Educacional y recreativo 20000

11120 BANCO 20000

REG. SE COMPRA PUPITRES Y PIZZARAS PARA EDUCACION

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

22100 PASAJES 3,000.00 P D P 8

22100 VIATICOS 2,500.00 61410 Costo de Servicios No Personales 5500

11120 BANCO 5500

REG. SE PAGA VIATICOS Y PASAJES

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

8/14
34200 PRODUCTOS QUÍMICOS Y 29000 P D P 9
FARMACÉUTICOS

61420 Costo de Materiales y Suministros 29,000.00

11120 BANCO 24,000.00

21110 Cuentas a pagar a corto plazo 5,000.00

REG. SE COMPRAN PRODUCTOS FARMACEUTICOS

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

42310 CONST. BIENES PUB. DOM/PÚBLICO 75000 P D P 10

12361 Construcciones en proceso de dominio publico 75,000.00

BANCO 75,000.00

REG. POR CONSTRCCION DE CAMINOS VIA PUBLICA

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

11

40000 RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION

30000 AJUSTE DE CAPITAL 799.70

RESULTADOS ACUMULADOS DE
31150 456.97
EJERCICIOS ANTERIOS

REG. POR ACTUALIZACION DE PATRIMONIO SG NIC 3

CODIGO DENOMINACION IMPORTE Bs MOMENTO CONT CODIGO CUENTAS DEBE HABER

9/14
 RECURSOS
EST.
GASTOS APROP. COMP/PREV DEV PAGADO
PERCIBIDO

10/14
GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE PUCARANI
LIBRO MAYOR

CUENTA: BANCO

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

Saldo Inicial 20,000.00
11120 REG. TRANSF REC DE COPART TRIB. TRASNF POR EL MEFP CDI 1 310,000.00
21110 POR PAGO DE CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO CDE2 5,000.00
21130 REG. REGISTRO POR PAGO DE SALARIOS POR PAGAR CDE3 10,000.00
11120 REG. COMPRA DE PAPEL DE LIB ABC PAGO AL CONTADO CDE 4 9,000.00
61100 REG. REGISTRO POR PAGO DE REMUNERACIONES A TRABAJADORES CDE 5 108,000.00
123170 REG. SE COMPRA PUPITRES Y PIZZARAS PARA EDUCACION CDE 6 20,000.00
22100 PASAJES CDE 7 3,000.00
22100 VIATICOS CDE 8 2,500.00
61420 REG. SE COMPRAN PRODUCTOS FARMACEUTICOS CDE 9 29,000.00
42310 REG. POR CONSTRCCION DE CAMINOS VIA PUBLICA CDE 10 75,000.00
310,000.00 261,500.00
SALDO -75,000.00

CUENTA: TRANSFERENCIAS DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

57200 REG. TRANSF REC DE COPART TRIB. TRASNF POR EL MEFP CDI 1 310,000.00

SALDO 310,000.00

CUENTA: CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

Saldo Inicial 5,000.00
REG. COMPRA DE PAPEL DE LIB ABC PAGO AL CONTADO Bs9,000 Y EL SALDO AL CRE CDE 1 0.00

0.00 5,000.00

SALDO 5,000.00

CUENTA: SUELDOS Y JORNALES POR PAGAR

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

SALDO INICIAL 10,000.00
63100 DISM CTAS POR PAGAR POR SUELDOS Y SALARIOS 0.00

10,000.00

CUENTA: Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

Saldo Inicial 5,000.00
32100 PAPEL DE ESCRITORIO CDE 1 9,000.00
SALDO 14,000.00

CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

61100 SUELDOS Y SALARIOS 108,000.00
SALDO 108,000.00

CUENTA: Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio Privado

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

12353 REG. SE CONSTRUYE UN AULA PARA COLEGIO Y SE PAGA EN EFECTIVO 55,000.00
SALDO 55,000.00

CUENTA: Equipo de Educacional y recreativo

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

43600 EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 20000
SALDO 20,000.00

CUENTA: COSTO DE SERVICIOS NO PERSONALES

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

22100 Costo de Servicios No Personales 5500
SALDO 5,500.00

CUENTA: COSTO DE MATEARIALES Y SUMINISTROS

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

34200 PRODUCTOS QUÍMICOS Y FARMACÉUTICOS 29,000.00
SALDO 29,000.00

CUENTA: Construcciones en proceso de dominio publico

REF. DETALLE COMP. DEBE HABER

42310 CONST. BIENES PUB. DOM/PÚBLICO 75,000.00
SALDO 75,000.00
 GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE SENA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1000000 ACTIVO
1100000 ACTIVO CORRIENTE
1112000 Bancos 15,000.00
1151000 Inventario de Materiales y Suministros 5,000.00
Total Activo Corriente 20,000.00
1200000 ACTIVO NO CORRIENTE
1231100 Edificios 85,000.00
1231200 Maquinaria y Equipo 20,000.00
1232000 Tierras y Terrenos 48,000.00
2181000 Depreciación acumulada -50,000.00
Total Activo No Corriente 103,000.00
TOTAL ACTIVO 123,000.00

2000000 PASIVO
2100000 PASIVO CORRIENTE
2111000 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 4,000.00
2113000 Sueldos y Jornales a Pagar 8,000.00
Total Pasivo Corriente 12,000.00
3000000 PATRIMONIO
3111000 Capital Social 70,000.00
3141000 Res, Acumulados Gestiones Anteriores 41,000.00
Total Patrimonio 111,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 123,000.00

MAESTRIA EN AUDITORIA Y CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

MAESTRANTE: FERNANDO LINO MACHICADO PONCE
C.I. 7219050
 GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE SENA
CUADRO DE ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
UFV 31/12/2019 2.33187
UFV 31/12/2020 2.35851

incremento
Coheficiente de Saldo al saldo al
Codigo Cuentas por
Actualizacion 31/12/2019 31/12/2020
Actualziacion
31110 Capital social 1.01142 70,000.00 799.70 70,799.70
Resultados acumulados de 1.01142 40,000.00 456.97 40,456.97
31410 gestiones anteriores
Total 110,000.00 1,256.67 111,256.67

MTA 70799.7015
 GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE PUERTO GONZALO MORENO
CUADRO DE ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

ACTIVO FIJO DEPRECIACION ACUMULADA

CUENTAS Coheficiente de SALDO AL SALDO AL SALDO AL DEPRECIACION SALDO AL
Actualizacion 31/12/2019 COMPRAS DISMINUCION ACTUALIZACION 31/12/2020 31/1/2019 ACTUALIZACION GESTION DISMINUCION 31/12/2020 SALDO NETO

EDIFICIOS 1.01142 80,000.00 913.94 80,913.94 45,000.00 514.09 2,022.85 47,536.94 33,377.00
MAQUINARIA Y EQUIPO DE 1.01142 228.49 20,228.49 5,000.00 57.12 2,528.56 7,585.68 12,642.80
PRODUCCION 20,000.00
EQUIPO EDUCACIONAL Y 1.00386 20,000.00 77.12 20,077.12 1,003.86 1,003.86 19,073.27
RECREATIVO
TOTAL 100,000.00 20,000.00 0.00 1,219.56 121,219.56 50,000.00 571.22 5,555.27 0.00 56,126.48 65,093.07

UFV 31/12/2019 2.33187

UFV 01/07/2020 2.34945
UFV 31/12/2020 2.35851