Taller Interés Simple

Cesar Arnulfo Hernández Herrera

Docente

Leidy Johana Agudelo Sabogal

Matemáticas Financieras
Escuela de Administración Publica
Meta-Villavicencio
2024
 ESCUELA SUPERIOR DE
Mat. Financiera
ADMINISTRACION PUBLICA
TALLER 1 INTERES SIMPLE

Taller #1

1) Calcule el monto Bancario, comercial y real de un pagare de un valor inicial de $5.500.000, emitido en Sept...
15/23 a una tasa del 23%, con vencimiento en marzo 27/2024. . Verifique este ejercicio con la herramienta Excel.

𝑃 = 5.500.000 i== 23% 𝐹𝑒𝑐ℎ𝑎 𝑖𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙 = 15 − 09 − 2023 𝐹𝑒𝑐ℎ𝑎 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑙 = 27 − 03 − 2024

𝑛 = 192 𝑑í𝑎𝑠 𝑐𝑜𝑚𝑒𝑟𝑐𝑖𝑎𝑙𝑒𝑠 − 194 𝑑í𝑎𝑠 𝑐𝑎𝑙𝑒𝑛𝑑𝑎𝑟𝑖𝑜

Interés comercial
𝐹 = 𝑃(1 + 𝑖 ∗ 𝑛)
192
𝐹 = 5.500.000(1 + 0.23 ∗ )
360

𝐹 = 6.174.666.67

Interés bancario
𝐹 = 𝑃(1 + 𝑖 ∗ 𝑛)
194
𝐹 = 5.500.000(1 + 0.23 ∗ )
360

𝐹 = 6.181.694.44

Interés real
𝐹 = 𝑃(1 + 𝑖 ∗ 𝑛)
194
𝐹 = 5.500.000(1 + 0.23 ∗ )
365

𝐹 = 6.172.356.16
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2) Nos comprometimos a pagar la suma de $8.500.000 en Oct. 21/23 por una obligación contraída en Agosto 7/22.
Calcule su valor inicial, considerando una tasa de interés del 21,5%.

𝐹 = 8.500.000 i== 0.215 𝐹𝑒𝑐ℎ𝑎 𝑖𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙 = 07 − 08 − 2022 𝐹𝑒𝑐ℎ𝑎 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑙 = 21 − 10 − 2024

𝑛 = 434 𝑑í𝑎𝑠 𝑐𝑜𝑚𝑒𝑟𝑐𝑖𝑎𝑙𝑒𝑠 − 440 𝑑í𝑎𝑠 𝑐𝑎𝑙𝑒𝑛𝑑𝑎𝑟𝑖𝑜

Interés comercial
𝑃 = 𝐹(1 + 𝑖 ∗ 𝑛)−1
434 −1
𝑃 = 8.500.000(1 + 0.215 ∗ )
360

𝑃 = 6.750.347.44

Interés bancario

𝑃 = 𝐹(1 + 𝑖 ∗ 𝑛)−1
440 −1
𝑃 = 8.500.000(1 + 0.215 ∗ )
360

𝑃 = 6.731.192.26

Interés real
𝑃 = 𝐹(1 + 𝑖 ∗ 𝑛)−1
440 −1
𝑃 = 8.500.000(1 + 0.215 ∗ )
365

𝑃 = 6.750.435

3) Se compra un lote de terreno por valor de $75.000.000. Si se espera venderlo en 3 años y 5 meses en 122
millones. Calcule la tasa de interés anual simple que rinde la inversión.

𝐹−𝑃
𝑖=
𝑃∗𝑛

122.000.000 − 75.000.000
𝑖= 41
75.000.000 ∗ 12

𝑖 = 0.184 ∗ 100 = 18.34%

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4) Una inversión de $5.200.000 realizada en Oct 12/22 a una tasa del 19.75% genera un interés de $ 755.000.
Determine la fecha en que se alcanza estos intereses.

𝐹−𝑃
𝑛=
𝑃. 𝑖
𝐹 = 5955000 𝑃 = 5200000 𝑖 = 0.1975

5955000 − 5200000
𝑛= ∗ 360
5200000 ∗ 01975

𝑛 = 265

𝑓𝑒𝑐ℎ𝑎: 04 − 07 − 2023

5) Si el rendimiento del dinero es del 23,5% ¿Qué es más conveniente para la compra de un terreno de un terreno?
$60.000.000 de contado
$10.000.000 hoy y el saldo en dos pagarés: uno de $31.000.000 a 100 días y $27.000.000 a 185 días.

100 −1 185 −1
𝑃 = 10000000 + 31000000 (1 + 0.235 ∗ ) + 27000000(1 + 0.235 ∗ ) = 63191103
360 360

Es mas conveniente la compra del terreno de contado en $60.000.000.

6) Cuanto tiempo debo esperar para generar un monto equivalente a 2,5 veces la inversión, considerando una tasa
de interés del 23,2% anual.

𝑃 = 1 𝐹 = 2.5 𝑖 = 0.232
𝐹−𝑃
𝑛= *360
𝑃.𝑖

2.5 − 1
𝑛= ∗ 360 = 2.327 𝑑í𝑎𝑠.
1 ∗ 0.232

7) Que rentabilidad anual genera un documento que hoy se puede comprar en $ 9.500.000 el cual devolverá al
cabo de 2 años y 7 meses la suma de $13.200.000

𝐹∗𝑃
𝑖=
𝑃∗𝑛
𝑃 = 9500000 𝐹 = 13200000 𝑛 = 2.12 + 7 = 31
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13200000 ∗ 9500000
𝑖= 31
9500000 ∗ 12
Genera una rentabilidad anual de:
𝑖 = 15.08%

8) Por una obligación de $7.500.000, que vence en el mes 7, se va cancelar $1.200.000 en el mes 3 y $7.100.000
en otra fecha. Si la tasa de financiación es del 21% anual, determine el periodo en que se debe pagar el último
valor.

𝐹−𝑃
𝑛= ∗ 12
𝑃. 𝑖

𝑃 = 7500000 𝐹 = 8300000 𝑛 = 0.21

8300000 − 7500000
𝑛= ∗ 12
7500000 ∗ 0.21

𝑛=6
Se debe cancelar en el mes 6.

9) Se compró un Inmueble en sep. 10/2023 por valor de $75.000.000. Si la valorización del inmueble es del 24%
anual simple, determine la fecha en que este inmueble tiene un valor de $100.000.000.

𝐹−𝑃
𝑛= ∗ 360
𝑃. 𝑖

𝑃 = 75000000 𝐹 = 100.000.000 𝑛 = 0.24

100.000.000 − 75.000.000
𝑛= ∗ 360
7500000 ∗ 0.24

𝑛 = 500 𝑑í𝑎𝑠

La fecha en que el inmueble tiene el valor de $100.000.000 es el 22-01-2025

10) Determine la fecha de emisión de un documento que a su vencimiento en nov. 14/2023 tiene un valor de
$4.200.000, si la inversión fue por $3.500.000, considerando una tasa de interés del 22%anual simple.

𝐹−𝑃
𝑛= ∗ 360
𝑃. 𝑖

𝑃 = 3.500.000 𝐹 = 4.200.000 𝑛 = 0.22

4.200.000 − 3.500.000
𝑛= ∗ 360
3.500.000 ∗ 0.22
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𝑛 = 327 𝑑í𝑎𝑠

La fecha de emisión del documento es el 22-12-2022

11) Un equipo de oficina tiene un precio de contado de $6.500.000 y se va a financiar pagando hoy el 15% como
cuota inicial, en el mes 5 $2.000.00 y el saldo a finales del mes 15. Si la tasa de financiación es del 23,5%,
determine el valor del último pago.

5 −1 15
6.500.000 = 975000 + 2.000.000(1 + 0.235 ∗ ) + 𝑥(1 + 0.235 ∗ )−1
12 12

6.500.000 = 2.796.631.88 + 0.772946𝑥

6.500.000 = −2.796.631.88 = 3.703.368.12

3.703.368.12
𝑥=
0.772946

𝑥 = 4.791.237.84

12) Una obligación de $10.500.000 que vence a finales del mes 5, se va a reemplazar haciendo 3 pagos, uno hoy,
otro en el mes 9 y otro en el mes 17, de tal forma que cada pago sea la mitad del pago anterior. Si la tasa de interés
es del 22% anual simple, determine el valor de cada uno de los pagos.

5 4 12
10.500.000 = 𝑥 (1 + 0.22 ∗ ) + 0.5𝑥(1 + 0.22 ∗ )−1 + 0.25(1 + 0.22 ∗ )−1
12 12 12

10.500.000 = 1.762.423.21𝑥

10.500.000
𝑥=
1762423.21

𝑥 = 5.957.707.09 𝑝𝑟𝑖𝑚𝑒𝑟 𝑝𝑎𝑔𝑜

= 2.978.853.5 𝑝𝑎𝑔𝑜 𝑚𝑒𝑠 9
= 1.489.426.75 𝑝𝑎𝑔𝑜 𝑚𝑒𝑠 17

13) Se requiere capitalizar $10.000.000 para dic.20/2023, para tal efecto se han hecho los siguientes depósitos, en
abril.22/23, en jul 28/23 y en oct.17/23, de tal forma que cada deposito fuera superior en $700.000 al pago
anterior. Si se reconoce una tasa del 22.5% anual simple. Determine el valor de cada uno de los depósitos para
alcanzar este propósito.

242 145 69
10.000.000 = 𝑥 (1 + 0.225 ∗ ) + 700.000(1 + 0.225 ∗ ) + 1.400.000(1 + 0.225 ∗ )
360 360 360

10.000.000 = 1.15125 + 763.437.5 + 1.090.625𝑥 + 1456000 + 1.04𝑥

10.000.000 = 2.219.437.5 + 2.24188𝑥

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10.000.000 − 2219437.5 = 3.281.875𝑥

7780562.5
𝑥=
3281875

𝑥 = 2370767.45 𝑝𝑎𝑔𝑜 𝑎𝑏𝑟𝑖𝑙

= 3070767.47 𝑝𝑎𝑔𝑜 𝑗𝑢𝑙𝑖𝑜
= 3770767.47 𝑝𝑎𝑔𝑜 𝑜𝑐𝑡𝑢𝑏𝑟𝑒

14) Se adquiere un electrodoméstico que tiene un precio de contado de $3.500.000. Se paga una cuota inicial de
$700.000 y el saldo en tres pagos, en los meses 5, 11 y 15, de tal forma que cada cago sea 7/5 del pago anterior,
Si la tasa de financiación es del 22,5% anual simple, determine:
a) Valor de cada uno de los pagos b) Valor de los intereses que causa esta financiación.

15) Un comerciante vende un equipo que financia de la siguiente forma: 10% de su valor de contado como cuota
inicial, 3 pagos iguales de $1.300.000 en los meses 3, 8 y 15 y un pago al final del mes 20 equivalente a un 15%
de su precio de contado. Si la tasa de financiación es del 21,25% anual, determine el precio de contado del equipo.

3 −1 8
𝑃 = 0.10𝑃 + 1.300.000(1 + 0.2125 ∗ ) + 1.300.000(1 + 0.2125 ∗ )−1 + 1.300.000(1 + 0.2125
12 12
15 −1 20 −1
∗ ) + 0.15𝑝(1 + 0.2125 ∗ )
12 12

𝑝 − 0.10 𝑝 − 0.110769

3.400.267.99
𝑃= = 4.308.330.50
0.789231

𝑃 = 4.308.330.50

16) Hallar la tasa de interés simple (como porcentaje) al que deberá prestarse un capital para que al cabo de 20
años los intereses sean equivalentes al capital prestado.

𝑃=1
𝑖=1
𝐹 =1+1=2
𝐹∗𝑃
𝑖=
𝑃∗𝑛
2∗1
𝑖= = 5%
1 ∗ 20
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17) En Dic. 12/2023 se compró un activo que a esa fecha tenía un precio de contado de $4.500.000 y se financió
para pagar en 3 cuotas de $1.600.000 cada una. La primera en feb. 15/2024, la segunda para marzo 20/2024. Si la
tasa de financiación es del 22%, determine la fecha en la que se debe pagar la cuota 3.

65 −1 99
4.500.000 = 1.600.000(1 + 0.22 ∗ ) − 1.600.000(1 + 0.22 ∗ )−1 = 1.452.405.14
360 12

1.600.000 − 1.452.405.14
∗ 360 = 166
1.452.405.14 ∗ 0.22

𝑓𝑒𝑐ℎ𝑎 𝑡𝑒𝑟𝑐𝑒𝑟 𝑝𝑎𝑔𝑜: 26 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑦𝑜 𝑑𝑒 2024

18) Se tiene una obligación que venció hace 7 meses y que tenía un valor de $10.000.000, se va a reemplazar
pagando hoy $3.000.000 y el saldo en 3 pagos más en los meses 5, 9 y 15, de tal forma que cada uno de los últimos
3 pagos guarden una relación de 1: 2 :3. Considere una tasa del 22,35% anual simple.

7 12 16
10.000.000 = 3.000.000(1 + 0.2235 ∗ )−1 + 𝑥(1 + 0.2235 ∗ )−1 + 2𝑥(1 + 0.2235 ∗ )−1 + 3𝑥(1
12 12 12
22 −1
+ 0.2235 ∗ )
12

10.000.000 = 2653986.509 + 0.817327 + 1.540832𝑥 + 2.128037𝑥

7346013.49 = 4486196𝑥

7346013.49
𝑥= = 1.637.470.47 𝑚𝑒𝑠 5
4486196

𝑀𝑒𝑠 9(2𝑥) = 3.274.940.94

𝑀𝑒𝑠 15(3𝑥) = 4.912.411.41

𝑖 = 2.824.822.82

19) Calcule el monto que se genera con fecha nov. 7/24 de los siguientes depósitos: $1.500.000 en nov. 11/2023,
$2.000.000 con fecha febrero 15/2024 y otro que se proyecta para Julio 222024. Considere una tasa del 21.25%
anual simple.

362 266 109

𝐹 = 1.500.000 (1 + 0.2125 ∗ ) + 2.000.000 (1 + 0.2125 ∗ ) + 2.500.000(1 + 0.2125 ∗ )
360 360 360

𝐹 = 1.820.520.83 + 2.314.027.78 + 2.659.375 = 6.793.923.61

𝑉 𝑑𝑒𝑝 = 6.000.000 𝑖 = 793.923.61

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20) En marzo 17/2023 se compró un activo que se financio haciendo 3 pagos de $1.500.000 cada uno en las
siguientes fechas: Mayo 16/2023, julio 14/2023 y sept. 12/2023. Si la tasa de financiación fue del 21,45% anual
simple, calcule el precio de contado y el valor de los intereses que genera esta compra.

60 −1 119 −1 179 −1
𝑃 = 1.500.000(1 + 0.2145 ∗ ) + 1.500.000(1 + 0.2145 ∗ ) + 1.500.000(1 + 0.2145 ∗ )
360 360 360

𝑃 = 4.204.348.47

𝐼 = 295.651.33