LA UNION, S.A DE C.

V
Sep-22
LIBRO DIARIO

CARGO
Número FECHA CONCEPTO
1 9/1/2022 BANCOS
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO

CONCEPTO: APORTACIÓN INICILA DE LOS SOCIOS

2 9/1/2022 RENTAS PAGADAS POR ANTICPADO

I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: PAGO POR ADELANTADO DE SEIS MESES DE RENTA

3 9/2/2022 COMPRAS TOTALES

I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: COMPRA DE MERCANCIA FACTURA C-001, 70% DE CONTADO Y 30% A CREDITO

4 9/3/2022 GASTOS DE COMPRA

FLETE
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: PAGO DE FLETE PARA IR POR LA MERCANCIA COMPRADA EL DIA 02/09/2022, SE PAGA A CO

5 9/4/2022 GASTOS DE COMPRA

ENVOLTURAS
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: COMPRA DE ENVOLTURA ESPECUIAL PARA LA MERCANCIA ADQUIRIDA EL DÍA 02/09/2022

6 9/5/2022
BANCOS

CONCEPTO: OBTENCIÓN DE CREDITO BANCARIO PARA PAGAR EN 4 AÑOS

7 9/5/2022 GASTOS FINANCIEROS

I.V.A ACREDITABLE
CONCEPTO: PAGO DE COMISIÓN BANCARIA POR PRESTAMO BANCARIO OBTENIDO

8 9/6/2022 GASTOS DE VENTA

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: COMPRA DE PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA PARA EL AREA DE VENTAS Y EL AREA DE

9 9/7/2022 COMPRAS TOTALES

I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: COMPRA DE MERCANCIA POR $475,000.00 SE PAGA EN EFECTIVO EL 50% Y 50% A CREDITO

10 9/8/2022 EQUIPO DE TRANSPORTE

I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: ADQUISICÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE 30% CONTADO Y 70% A CREDITO

11 9/9/2022 PROVEEDORES

CONCEPTO:PAGO DEL 30% DE LA COMPRA DEL DIA 02/09/22 FACTURA C-001

12 9/10/2022

PROVEEDORES

CONCEPTO: DEVOLUCIÓN DE COMPRA POR $61,500.00 MÁS IVA

13 9/11/2022

BANCOS
CLIENTES

CONCEPTO : VENTA DE MERCANCIA POR $875,000.00 MÁS IVA, 70% AL CONTADO Y 30% CREDITO FACTU

14 9/12/2022 DESCUENTOS SOBRE VENTA

I.V.A TRANSLADADO

CONCEPTO: REGISTRO DEL 5% DE DESCUENTO SOBRE LA VENTA TOTAL DEL DIA 11/09/22 FACTURA V-0
 15 9/14/2022 COMPRAS TOTALES
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: COMPRA DE MERCANCIA POR $487,00.00, 70% AL CONTADO Y 30% A CREDITO

16 9/15/2022 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

GASTOS DE VENTA

CONCEPTO: PAGO DE SUELDOS, 30% ADMINISTRACIÓN Y 70% VENTAS

17 9/17/2022 PROVEEDORES

CONCEPTO: PAGO DEL 30% DEL ADEUDO DEL DIA 08/09/22 MENOS LA DEVOLUCIÓN DE COMPRA DEL DIA

18 9/18/2022 GASTOS DE VENTA

GASROS DE ADMINISTRACIÓN
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: PAGO DE CONSUMO DE GASOLINA $14,200.00 MÁS I.V.A (70% VENTAS Y 30% ADMINISTRACI

19 9/19/2022 BANCOS

CONCEPTO: EL CLIENTE NOS PAGA EL RESTO DE LA VENTA A CRÉDITO DE LA VENTA DEL 11/09/22 FACT

20 9/20/2022 COMPRAS TOTALES

I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: COMPRA DE MERCANCIA POR $299,000.00 MÁS I.V.A, 50% CONTADO Y 50% A CRÉDITO, FAC

21 9/22/2022

BANCOS
CLIENTES

CONCEPTO: VENTA DE MERCANCIA POR $693,000.00 MÁS I.V.A, 70% CONTADO Y 30% A CRÉDITO FACTU

22 9/23/2022 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA

I.V.A TRANSLADADO

CONCEPTO: DE LA VENTA ANTERIOR EL CLIENTE NOS DEVULVE $12,100.00 MÁS IVA

 23 9/24/2022 GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: SE PAGA LA LUZ DEL MES POR $21,910.00 MÁS I.V.A (70% VENTAS Y 30% ADMINISYRACIÓN)

24 9/25/2022 GASTOS DE VENTA

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: SE PAGA EL RECIBO TELEFONICO POR $25,900.00 MÁS I.V.A (70% VENTAS Y 30% ADMINISTR

25 9/29/2022 SEGUROS PAGADOS POR ANTICPADO

I.V.A ACREDITABLE

CONCEPTO: SE PAGAN LOS SEGUROS DE VIDA DE LOS EMPLEADOS POR ANTICIPADO POR UN IMPORTE

26 9/30/2022 GASTOS DE VENTA

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

CONCEPTO: PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS POR $55,300.00, 30% ADMINISTRACIÓN Y 70% VENTAS

27 9/30/2022 GASTOS DE VENTA

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

CONCEPTO: REGISTRO DE LA DEPRECIACIÓN MENSUAL DE LOS ACTIVOS NO CIRCULANTES

28 9/30/2022 GASTOS DE VENTA

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

CONCEPTO: APLICACIÓN A LA CUENTA DE GASTOS DE LOS PAGOS REALIZADOS POR ANTICIPADO

29 9/30/2022
I.V.A TRANSLADADO
I.V.A A FAVOR

CONCEPTO: DETERMINACIÓN DEL I.V.A A FAVOR O I.V.A POR PAGAR

 ABONOS
PARCIAL DEBE HABER
$ 850,000.00
$ 210,000.00
$ 98,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 1,158,000.00
SOCIO 1 $ 760,000.00
SOCIO 2 $ 398,000.00

SUMAS $ 1,158,000.00 $ 1,158,000.00

$ 47,000.00
$ 7,520.00
BANCOS $ 54,520.00
SUMAS $ 54,520.00 $ 54,520.00

$ 410,000.00
$ 65,600.00
BANCOS $ 332,920.00
PROVEEDORES $ 142,680.00
SUMAS $ 475,600.00 $ 475,600.00
E CONTADO Y 30% A CREDITO

$ 11,750.00
$ 11,750.00
$ 1,880.00
BANCOS $ 13,630.00
SUMAS $ 13,630.00 $ 13,630.00
OMPRADA EL DIA 02/09/2022, SE PAGA A CONTADO

$ 55,000.00
$ 55,000.00
$ 8,800.00
BANCOS $ 63,800.00
SUMAS $ 63,800.00 $ 63,800.00
ERCANCIA ADQUIRIDA EL DÍA 02/09/2022

ACREEDORES DIVERSOS(LARGO PLAZO) $ 800,000.00

$ 800,000.00
SUMAS $ 800,000.00 $ 800,000.00
R EN 4 AÑOS

$ 11,300.00
$ 1,808.00
 Bancos $ 13,108.00
SUMAS $ 13,108.00 $ 13,108.00
BANCARIO OBTENIDO

$ 9,450.00
$ 4,050.00
$ 2,160.00
BANCOS $ 15,660.00
SUMAS $ 15,660.00 $ 15,660.00
NA PARA EL AREA DE VENTAS Y EL AREA DE ADMINISTRACIÓN

$ 475,000.00
$ 76,000.00
BANCOS $ 275,500.00
PROVEEDORES $ 275,500.00
SUMAS $ 275,500.00 $ 275,500.00
GA EN EFECTIVO EL 50% Y 50% A CREDITO

$ 470,000.00
$ 75,200.00
BANCOS $ 163,560.00
ACREEDORES DIVERSOS (LARGO PLAZO) $ 381,640.00
SUMAS $ 545,200.00 $ 545,200.00
CONTADO Y 70% A CREDITO

$ 142,680.00
BANCOS $ 142,680.00
SUMAS $ 142,680.00 $ 142,680.00
FACTURA C-001

DEVOLUCIÓN SOBRE COMPRAS $ 61,500.00

IVA ACREDITABLE $ 9,840.00
$ 71,340.00
SUMAS $ 71,340.00 $ 71,340.00

VENTAS TOTALES $ 875,000.00

I.V.A TRANSLADADO $ 140,000.00
$ 710,500.00
$ 304,500.00
SUMAS $ 1,015,000.00 $ 1,015,000.00
A, 70% AL CONTADO Y 30% CREDITO FACTURA V-001

$ 43,750.00
$ 7,000.00
CLIENTES $ 50,750.00
SUMAS $ 50,750.00 $ 50,750.00
ENTA TOTAL DEL DIA 11/09/22 FACTURA V-001
 $ 487,000.00
$ 77,920.00
BANCOS $ 395,444.00
PROVEEDORES $ 169,476.00
SUMAS $ 564,920.00 $ 564,920.00
CONTADO Y 30% A CREDITO

$ 19,500.00
$ 45,500.00
BANCOS $ 65,000.00
SUMAS $ 65,000.00 $ 65,000.00
% VENTAS

$ 204,160.00
BANCOS $ 204,160.00
SUMAS $ 204,160.00 $ 204,160.00
ENOS LA DEVOLUCIÓN DE COMPRA DEL DIA 10/09/22

$ 9,940.00
$ 4,260.00
$ 2,272.00
BANCOS $ 16,472.00
SUMAS $ 16,472.00 $ 16,472.00
ÁS I.V.A (70% VENTAS Y 30% ADMINISTRACIÓN)

$ 253,750.00
CLIENTES $ 253,750.00
SUMAS $ 253,750.00 $253,750.00
CRÉDITO DE LA VENTA DEL 11/09/22 FACTUIRA V-001

$ 299,000.00
$ 47,840.00
BANCOS $ 173,420.00
PROVEDORES $ 173,420.00
SUMAS $ 346,840.00 $ 346,840.00
V.A, 50% CONTADO Y 50% A CRÉDITO, FACTURA C-003

VENTAS TOTALES $ 693,000.00

I.V.A TRANSLADADO $ 110,880.00
$ 562,716.00
$ 241,164.00
SUMAS $ 803,880.00 $ 803,880.00
A, 70% CONTADO Y 30% A CRÉDITO FACTURA V-002

$ 12,100.00
$ 1,936.00
CLIENTES $ 14,036.00
SUMAS $ 14,036.00 $ 14,036.00
VE $12,100.00 MÁS IVA
 $ 15,337.00
$ 6,573.00
$ 3,505.60
BANCOS $ 25,415.60
SUMAS $ 25,415.60 $ 25,415.60
V.A (70% VENTAS Y 30% ADMINISYRACIÓN)

$ 18,130.00
$ 7,770.00
$ 4,144.00
BANCOS $ 30,044.00
SUMAS $ 30,044.00 $ 30,044.00
0 MÁS I.V.A (70% VENTAS Y 30% ADMINISTRACIÓN)

$ 55,000.00
$ 8,800.00
BANCOS $ 63,800.00
SUMAS $ 63,800.00 $ 63,800.00
EADOS POR ANTICIPADO POR UN IMPORTE DE $55,000.00 MÁS IVA, SE PAGA CON CHEQUE

$ 38,710.00
$ 16,590.00
BANCOS $ 55,300.00
SUMAS $ 55,300.00 $ 55,300.00
30% ADMINISTRACIÓN Y 70% VENTAS

$ 9,794.17
$ 4,197.50
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA $1,750.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO $2,450.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE $9,791.67
SUMAS $ 13,991.67 $13,991.67
OS ACTIVOS NO CIRCULANTES

$ 11,900.00
$ 5,100.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $ 7,833.33
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 9,166.67
SUMAS $ 17,000.00 $ 17,000.00
AGOS REALIZADOS POR ANTICIPADO

I.V.A ACREDITABLE $ 373,609.00

$ 241,944.00
$ 131,665.00

SUMAS $ 373,609.00 $ 373,609.00

OPERACIÓN NO.9 Y OPERACIÓN NO. 12
EQUIPO DE OFICINA $210,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $98,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE $470,000.00

MONTO IMPORTE GASTOS DE

PAGOS ANTICPADOS (6 MESES) ORIGINAL MENSUAL VENTA
RENTAS PAGADAS POR ANTICPADO $ 47,000.00 $ 7,833.33 $ 5,483.33
SEGUROS PAGADOS POR ANTICPADO $ 55,000.00 $ 9,166.67 $ 6,416.67
se pagan cada 6 meses $ 11,900.00
 % %
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
ANUAL ANUAL MENSUAL
10% $21,000.00 $1,750.00
30% $29,400.00 $2,450.00
25% $117,500.00 $9,791.67

GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN
$ 2,350.00
$ 2,750.00
$ 5,100.00
GASTOS DE GASTOS DE
VENTA ADMINISTRACIÓN
$1,225.00 $525.00
$1,715.00 $735.00
$6,854.17 $2,937.50
$ 9,794.17 $ 4,197.50
LA UNION , S.A DE C.V
Sep-22
LIBRO MAYOR

BANCOS
1) $ 850,000.00 $ 54,520.00 (2 1)
6) $ 800,000.00 $ 332,920.00 (3 Movimineto Deudor
13) $ 710,500.00 $ 13,630.00 (4 Saldo Deudor
19) $ 253,750.00 $ 63,800.00 (5
21) $ 562,716.00 $ 13,108.00 (7
$ 15,660.00 (8
$ 275,500.00 (9
$ 163,560.00 (10
$ 142,680.00 (11
$ 395,444.00 (15
$ 65,000.00 (16
$ 204,160.00 (17
$ 16,472.00 (18
$ 173,420.00 (20
$ 25,415.60 (23
$ 30,044.00 (24
$ 63,800.00 (25
$ 55,300.00 (26
Movimineto Deudor $ 3,176,966.00 $ 2,104,433.60 Movimiento Acreedor
Saldo Deudor $ 1,072,532.40

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

2) $ 47,000.00 $ 7,833.33 2)
Movimineto Deudor $ 47,000.00 $ 7,833.33 Movimiento Acreedor 3)
Saldo Deudor $ 39,166.67 4)
5)
7)
8)
9)
10)
15)
18)
20)
23)
24)
25)
Movimineto Deudor
Saldo Deudor

GASTOS DE COMPRA
4) $ 11,750.00
 5) $ 55,000.00
Movimineto Deudor $ 66,750.00
Saldo Deudor $ 66,750.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
8) $ 4,050.00 22)
16) $ 19,500.00 Movimiento Deudor
18) $ 4,260.00 Salfo Dudor
23) $ 6,573.00
24) $ 7,770.00
26) $ 16,590.00
27) $ 4,197.50
28) $ 5,100.00
Movimineto Deudor $ 68,040.50
Saldo Deudor $ 68,040.50

VENTAS TOTALES
$ 875,000.00 (13 14)
$ 693,000.00 (21 22)
$ 1,568,000.00 Movimiento Acreedor Movimineto Deudor
$ 1,568,000.00 Saldo Acreedor 29)

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

25) $ 55,000.00 $ 9,166.67 (28
Movimineto Deudor $ 55,000.00 $ 9,166.67 Movimiento Acreedor
Saldo Deudor $ 45,833.33

I.V.A A FAVOR EJEMPLO

29) $ 373,609.00 $ 241,944.00 (29
$ 131,665.00
Bienes y derechos
I.V.A A FAVOR
 EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTO
$ 210,000.00 1) $ 98,000.00
$ 210,000.00 Movimiento Acreedor Movimineto Deudor $ 98,000.00
$ 210,000.00 Saldo Deudor $ 98,000.00

I.V.A ACREDITABLE COMPRAS TOTALES

$ 7,520.00 $ 9,840.00 (12 3) $ 410,000.00
$ 65,600.00 9) $ 475,000.00
$ 1,880.00 15) $ 487,000.00
$ 8,800.00 20) $ 299,000.00
$ 1,808.00 Movimineto Deudor $ 1,671,000.00
$ 2,160.00 Saldo Deudor $ 1,671,000.00
$ 76,000.00
$ 75,200.00
$ 77,920.00
$ 2,272.00
$ 47,840.00
$ 3,505.60
$ 4,144.00
$ 8,800.00
$ 383,449.60 $ 9,840.00 Movimiento Acreedor
$ 373,609.60 $ 373,609.00 (29

ACREEDORES DIVERSOS (LARGO PLAZO) GASTOS FINANCIEROS

$ 800,000.00 (6 7) $ 11,300.00
 $ 381,640.00 (10 Movimineto Deudor $ 11,300.00
$ 1,181,640.00 Movimiento Acreedor Saldo Deudor $ 11,300.00
$ 1,181,640.00 Saldo Acreedor

DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS EQUIPO DE TRANSPORTE

$ 12,100.00 10) $ 470,000.00
$ 12,100.00 Movimineto Deudor $ 470,000.00
$ 12,100.00 Saldo Deudor $ 470,000.00

I.V.A TRANSLADADO CLIENTES

$ 7,000.00 $ 140,000.00 (13 13) $ 304,500.00
$ 1,936.00 $ 110,880.00 (21 21) $ 241,164.00
$ 8,936.00 $ 250,880.00 Movimiento Acreedor
$ 241,944.00 $ 241,944.00 Saldo Acreedor Movimineto Deudor $ 545,664.00
Saldo Deudor $ 227,128.00

DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COM

$ 1,750.00 (27
$ 1,750.00 Movimiento Acreedor
$ 1,750.00 Saldo Acreedor

I.V.A POR PAGAR

$ 241,944.00 $ 373,609.00
$ 131,665.00
Obligaciones
I.V.A POR PAGAR
QUIPO DE COMPUTO CAPITAL SOCIAL
$ 1,158,000.00
$ 1,158,000.00
$ 1,158,000.00

OMPRAS TOTALES PROVEEDORES

11) $ 142,680.00 $ 142,680.00
12) $ 71,340.00 $ 275,500.00
17) $ 204,160.00 $ 169,476.00
$ 173,420.00
Movimineto Deudor $ 418,180.00 $ 761,076.00
$ 342,896.00

STOS FINANCIEROS GASTOS DE VENTA

8) $ 9,450.00
 16) $ 45,500.00
18) $ 9,940.00
23) $ 15,337.00
24) $ 18,130.00
26) $ 38,710.00
27) $ 9,794.17
28) $ 11,900.00
Movimineto Deudor $ 158,761.17
Saldo Deudor $ 158,761.17

IPO DE TRANSPORTE DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS

$ 61,500.00
$ 61,500.00
$ 61,500.00

CLIENTES DESCUENTO SOBRE VENTA

$ 50,750.00 (14 14) $ 43,750.00
$ 253,750.00 (19 Movimineto Deudor $ 43,750.00
$ 14,036.00 (22 Saldo Deudor $ 43,750.00
$ 318,536.00 Movimiento Acreedor

DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE

RECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO $ 9,791.67
$ 2,450.00 (27 $ 9,791.67
$ 2,450.00 Movimiento Acreedor $ 9,791.67
$ 2,450.00 Saldo Acreedor
(2
Movimiento Acreedor
Saldo Acreedor

(3
(9
(15
(20
Movimiento Acreedor
Saldo Acreedor
OBRE COMPRAS
(12
Movimiento Acreedor
Saldo Acreedor

UIPO DE TRANSPORTE
(27
Movimiento Acreedor
Saldo Acreedor
LA UNION, S.A DE C.V
BALANZA DE COMPROBACIÓN
DEL 01 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2022

MOVIMIENTOS
NUMERO
CONCEPTO DEBE HABER
CUENTA
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS $ 3,176,966.00 $ 2,104,433.60
CLIENTES $ 545,664.00 $ 318,536.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICPADO $ 55,000.00 $ 9,166.67
RENTAS PAGADAS POR ANTICPADO $ 47,000.00 $ 7,833.33
I.V.A ACREDITABLE $ 383,449.60 $ 9,840.00

NO CIRCULANTE
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 470,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 210,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 98,000.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE $ 9,791.67
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA $ 1,750.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO $ 2,450.00

PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 418,180.00 $ 761,076.00
I.V.A TRANSLADADO $ 8,936.00 $ 250,880.00

LARGO PLAZO
ACREEDORE DIVERSOS (LARGO PLAZO) $ 1,181,640.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL $ 1,158,000.00

RESULTADOS
INGRESOS
VENTAS TOTALES $ 1,568,000.00
DESCUENTO SOBRE VENTAS $ 43,750.00
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ 12,100.00

COSTOS
COMPRAS TOTALES $ 1,671,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ 61,500.00
GASTOS DE COMPRA $ 66,750.00

GASTOS

GASTOS DE VENTA $ 158,761.17

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 68,040.50
GASTOS FINANCIEROS $ 11,300.00

SUMAS IGUALES $ 7,444,897.27 $ 7,444,897.27

 SALDOS
DEBE HABER

$ 1,072,532.40
$ 227,128.00
$ 45,833.33
$ 39,166.67
$ 373,609.60

$ 470,000.00
$ 210,000.00
$ 98,000.00
$ 9,791.67
$ 1,750.00
$ 2,450.00

$ 342,896.00
$ 241,944.00

$ 1,181,640.00

$ 1,158,000.00

$ 1,568,000.00
$ 43,750.00
$ 12,100.00

$ 1,671,000.00
$ 61,500.00
$ 66,750.00

$ 158,761.17
$ 68,040.50
$ 11,300.00

$ 4,567,971.67 $ 4,567,971.67
LA UNION, S.A DE C.V
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2022

1 2 3
CONCEPTO PARCIAL PARCIAL
VENTAS TOTALES
Menos DEVOLUCIONES SOBRE VENTA
Menos DESCUENTOS SOBRE VENTA
igual VENTAS NETAS
Menos COSTOS DE VENTAS
Inventario Inicial $ -
Más Compras Netas $ 1,676,250.00
Compras Totales $ 1,671,000.00
Menos Devoluciones sobre compra $ 61,500.00
Más Gastos de Compra $ 66,750.00
Menos Inventario Final $ 685,000.00
Igual UTILIDAD BRUTA
Menos GASTOS DE VENTA
Menos GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Igual UTILIDAD DE OPERACIÓN
Menos GASTOS FINANCIEROS
Igual UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Menos I.S.R (30%)
Menos P.T.U (10%)
Igual UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

REVISO ELABORO
 4 5
DEBE HABER
$ 1,568,000.00
$ 12,100.00
$ 43,750.00
$ 1,512,150.00
$ 991,250.00

$ 520,900.00
$ 158,761.17
$ 68,040.50
$ 294,098.33
$ 11,300.00
$ 282,798.33
$ 84,839.50
$ 28,279.83
$ 169,679.00

ELABORO AUTORIZO
LA UNION, S.A DE C.V
BALANCE GENERAL
DEL 01 AL 31 DE SEPTIEMBRE DE 2022
(Forma de reporte)

1 2 3
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS $ 1,072,532.4
CLIENTES $ 227,128.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICPADO $ 45,833.33
RENTAS PAGADAS POR ANTICPADO $ 39,166.67
I.V.A A FAVOR $ 131,665.00
ALMACEN $ 685,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 2,201,325.4

NO CIRCULANTE
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 470,000.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE -$ 9,791.67
EQUIPO DE OFICINA $ 210,000.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA -$ 1,750.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 98,000.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO -$ 2,450.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 764,008.33

TOTAL ACTIVO

PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 342,896.00

LARGO PLAZO
ACREEDORE DIVERSOS (LARGO PLAZO) $ 1,181,640.0

TOTAL PASIVO

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL $ 1,158,000.0
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 169,679.00
TOTAL ACTIVO

REVISO ELABORO
 4

$ 2,965,333.7

$ 1,524,536.0 $ 1,440,797.7 ACTIVO-PASIVO=CAPITAL

$ 1,327,679.0

AUTORIZO
ELABORO