PLA-PLT-05.

03

INSTRUCTIVO
LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL DEL PERSONAL CON CARGO AL RENGLÓN
PRESUPUESTARIO 011 “PERSONAL PERMANENTE” Y 022 “PERSONAL POR
CONTRATO”
Del proceso: Recursos Humanos Código: RHU-INS-01 Versión: 3 Página 1 de 12

A. REGISTRO DE REVISIÓN Y APROBACIÓN:

B. GLOSARIO

1. CUR Comprobante Único de Registro

2. DAFI Dirección de Administración Financiera

3. DIREH Dirección de Recursos Humanos

4. e-SIRH Sistema Integral de Recursos Humanos

5. FEMP Formulario Electrónico de Movimiento de Personal

Sistema de Nómina, Registro de Servicios Personales, Estudios y/o Servicios

6. GUATENOMINAS Individuales y otros Relacionados con el Recurso Humano -GUATENÓMINAS-
Sistema autorizado por el Ministerio de Finanzas Públicas para las operaciones
de Nómina.
7. ONSEC Oficina Nacional de Servicio Civil

8. Pago parcial Pago de salarios de meses anteriores al mes en que se hace efectivo el pago.

9. SICOIN WEB Sistema de Contabilidad Integrada

C. BASE LEGAL:

1. Autorización de la Aplicación del Sistema GUATENOMINAS (Acuerdo Ministerial Número 36-2005,

del Ministerio de Finanzas Públicas)

Todos los documentos que se encuentran en el Sitio Web del Sistema de Gestión de Calidad son los documentos actualizados y controlados.
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LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL DEL PERSONAL CON CARGO AL RENGLÓN
PRESUPUESTARIO 011 “PERSONAL PERMANENTE” Y 022 “PERSONAL POR
CONTRATO”
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2. Reformas al Acuerdo 36-2005 (Acuerdo Ministerial 444-2008 del Ministerio de Finanzas Públicas)

3. Creación del Formulario Electrónico de Movimiento de Personal -FEMP- (Acuerdo de Dirección

D-2020-77, de la Oficina Nacional de Servicio Civil)

4. Ley para la Simplificación de Requisitos y Trámites Administrativos (Decreto Número 5-2021, del
Congreso de la República de Guatemala)

D. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Y RESPONSABLES:

La finalidad del presente instructivo es definir la metodología y las directrices para Pre-Liquidación y Liquidación
de la Nómina Mensual del personal con cargo al renglón presupuestario 011 “Personal Permanente” y 022
“Personal por Contrato”.

D.1. Pre-liquidación y Liquidación de Nómina Mensual

D.1.1. Pre-liquidación de la Nómina Mensual

Actividad Responsable Descripción de las Actividades

1.
Informar
Remite correo electrónico informando la fecha máxima en la que pueden realizar
Coordinador (a)
fecha de
de Gestión y
registros de movimientos de personal en el Sistema GUATENOMINAS, derivado de la
pre-liquidación
a DIDEDUC y
Pago de Nómina pre-liquidación de nómina.
DIREH
Direcciones
Planta Central

Jefe de Sección
2.
y/o Encargada
Informa vía correo electrónico al personal la fecha en que se efectuará la pre-liquidación
Informar
fecha de
(o) de Área, de nómina, para no efectuar ninguna operación en el Sistema GUATENOMINAS,
Departamento
pre-liquidación
de Gestión y durante el tiempo del proceso de pre-liquidación.
a Analistas de
Pago de Nómina
Nómina
DIREH

De conformidad al calendario establecido por la Dirección de Administración Financiera

Coordinador (a)
3. de Gestión y -DAFI-, solicita al Analista de Información Técnica del Departamento de Gestión y Pago
Solicitar Pago de Nómina de Nómina, que realice la pre-liquidación de la nómina mensual, para la presentación
pre-liquidación DIREH / Jefe de
Sección de los datos de la nómina.

Al concluir el proceso de pre-liquidación en el Sistema de GUATENOMINAS, ingresa al

mismo y genera los reportes siguientes:

1. Genera el Reporte número R00808892.rpt Partidas Inexistentes en SICOIN.

Establece qué estructuras presupuestarias no existen dentro del sistema y elabora
Analista de
Información oficio requiriendo la creación de las mismas, a la Subdirección de Presupuesto de
4.
Generar
Técnica
Departamento
Nómina de la Dirección de Recursos Humanos.
reportes de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH
2. La Subdirección de Presupuesto de Nómina notifica vía correo electrónico, que las
partidas inexistentes fueron creadas.

Al ser creadas las estructuras por la Subdirección de Presupuesto de Nómina, el

Analista de Información Técnica continua con la generación de lo siguiente:

Todos los documentos que se encuentran en el Sitio Web del Sistema de Gestión de Calidad son los documentos actualizados y controlados.
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CONTRATO”
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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

1. Reporte número R00806697.rpt “Orden de Compra”.

2. Reporte número R00810441.rpt “Comparativo de Estructuras Presupuestarias

por Unidad Ejecutora”, el cual contiene las estructuras presupuestarias de la pre-
liquidación de la nómina mensual.

3. Reporte número R00806712.rpt “Cuadre de CUR”, en donde se visualiza el monto

de lo devengado, descuentos y líquido tanto registrado en la nómina, así como en
los CUR generados.

4. Reporte número R00806724.rpt “Estado de CUR”, en donde se registra la

información contenida en las columnas del monto devengado, deducciones y líquido
por Unidad Ejecutora.

5. Reporte número R00806800.rpt “Detalle de Depósitos Monetarios”, en el que se

indica el monto líquido por empleado y banco, de conformidad a la nómina
generada.

6. Reporte número R00809322.rpt “Totales de Depósitos Monetarios por Banco”,

en el que se indica el consolidado por Banco de conformidad a la nómina generada.

Verifica el cuadre de los mismos y los traslada vía electrónica al Coordinador (a) del
Departamento de Gestión y Pago de Nómina.

Recibe los reportes generados por el Analista de Información Técnica y realiza lo

siguiente:

1. Realiza la verificación de los reportes generados y el cuadre de los mismos.

5.
2. De encontrarse todo correcto, solicita al Analista de Información Técnica que elabore
Coordinador (a)
Identificar de Gestión y el oficio dirigido a la Subdirección de Presupuesto de Nómina, para el traslado de
partidas Pago de Nómina
inexistentes DIREH
datos de la pre-liquidación de la nómina mensual, en el cual se incluyen los reportes
indicados en los numerales 1 y 2 de la actividad 4, para las gestiones
correspondientes.

3. Si se detecta alguna inconsistencia se solicita al Analista de Información Técnica la

corrección respectiva y que traslade nuevamente la información.

D.1.2. Liquidación de la Nómina Mensual

Actividad Responsable Descripción de las Actividades

De acuerdo a la calendarización establecida por el Ministerio de Finanzas Públicas,

1. Coordinador (a)
Solicitar realizar de Gestión y solicita al Analista de Información Técnica del Departamento de Gestión y Pago de
el proceso de Pago de Nómina
liquidación DIREH
Nómina, ejecutar el proceso de liquidación de la nómina mensual e informa a los Jefes
de Sección / Encargadas (os) de Área.

Todos los documentos que se encuentran en el Sitio Web del Sistema de Gestión de Calidad son los documentos actualizados y controlados.
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CONTRATO”
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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Jefe de Sección
y/o Encargada
Solicitan a los Analistas de Nómina, no efectuar ninguna operación en el Sistema
2. (o) de Área GUATENOMINAS, en el transcurso de la liquidación.
Suspender Departamento
registros de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH

Al concluir con el proceso de liquidación, ingresa al Sistema GUATENOMINAS y genera

los reportes siguientes:

1. Reporte número R00806697.rpt “Orden de compra”

2. Reporte número R00810441.rpt “Comparativo de Estructuras Presupuestarias

por Unidad Ejecutora”.

3. Reporte número R00806712.rpt “Cuadre de CUR”

Analista de
Información
3.
Generar
Técnica
Departamento
4. Reporte número R00807424.rpt “Estado de CUR”
reportes de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH
5. Reporte número R00806800.rpt “Detalle de Depósitos Monetarios”

6. Reporte número R00809322.rpt “Totales de Depósitos Monetarios por Banco”

7. Reporte número R00809864.rpt “Descuentos Judiciales Acumulados”

Verifica que los montos totales cuadren entre los reportes y los traslada vía electrónica
al Coordinador (a) de Gestión y Pago de Nómina.

Analista de
Información
Realiza el comparativo del Reporte número R00810441.rpt “Comparativo de
4.
Técnica Estructuras Presupuestarias por Unidad Ejecutora”, de la pre-liquidación y
Departamento
Realizar
de Gestión y nómina mensual y lo traslada al Coordinador (a) de Gestión y Pago de Nómina.
comparativo
Pago de Nómina
DIREH

Recibe los reportes generados por el Analista de Información Técnica y realiza lo

siguiente:

1. Los cuadres de los reportes de la liquidación de la nómina mensual.

2. Verifica que en el reporte R00810441.rpt “Comparativo de Estructuras

5.
Coordinador (a) Presupuestarias por Unidad Ejecutora”, no existan las estructuras
de Gestión y
Verificar
Pago de Nómina presupuestarias con déficit (corroborando el comparativo de la pre-liquidación
reportes
DIREH contra la liquidación de la nómina mensual).

3. De no presentarse inconsistencias, se continúa con el proceso.

4. Si se presentan inconsistencias, se determina el origen de las mismas, solicita a

las Jefaturas de Sección y Encargadas de Área realizar las acciones procedentes
y se realizan las correcciones respectivas.

6.
Coordinador (a) Remite vía correo electrónico a la Subdirección de Presupuesto de Nómina de la DIREH
de Gestión y
Verificar
Pago de Nómina el reporte R00810441.rpt “Comparativo de Estructuras Presupuestarias por
disponibilidad
presupuestaria
DIREH Unidad Ejecutora” de la liquidación definitiva de la nómina mensual para que indiquen

Todos los documentos que se encuentran en el Sitio Web del Sistema de Gestión de Calidad son los documentos actualizados y controlados.
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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

y de cuota
financiera para
si se puede proceder con la aprobación y solicitud de pago de los CUR de la nómina en
aprobación de el Sistema SICOIN WEB.
-CUR -

7.
Al recibir la notificación, vía correo electrónico, de la Subdirección de Presupuesto de
Recibir Nómina de la DIREH que se cuenta con la disponibilidad presupuestaria y de cuota
confirmación de
disponibilidad Coordinador (a) financiera para continuar con la aprobación de CUR de la nómina en el Sistema SICOIN
presupuestaria de Gestión y WEB, se continua con los procesos de la liquidación de nómina.
y de cuota Pago de Nómina
financiera para DIREH
aprobación de
-CUR -de
Archivo de
Acreditamiento

Ingresa al Sistema GUATENOMINAS y aprueba la nómina mensual.

Coordinador (a)
8. de Gestión y
Aprobar nómina Pago de Nómina
DIREH
Informa al Analista de Información Técnica para continuar con el proceso respectivo.

Analista de
Información
Ingresa al Sistema GUATENOMINAS y realiza el proceso de envío de los CUR de la
9. Técnica nómina mensual al Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN WEB-, los cuales
Enviar CUR a Departamento
SICOIN WEB de Gestión y automáticamente cambian a estado “SOLICITADO”.
Pago de Nómina
DIREH

Analista de
Información
Ingresa al Sistema SICOIN WEB y genera el reporte R00804107.rpt CUR del Gasto,
10. Técnica correspondiente a la nómina mensual, guarda el archivo digital y lo imprime.
Generar Departamento
reportes de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH

Analista de Elabora el oficio dirigido al Departamento Administrativo Financiero de la Dirección de

Información
Técnica Recursos Humanos -DIREH-, requiriendo la aprobación y solicitud de pago de los CUR
11.
Elaborar Oficio
Departamento de la nómina mensual en el Sistema SICOIN WEB.
de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH Traslada el oficio a la Coordinación del Departamento de Gestión y Pago de Nómina.
Recibe el oficio con su documentación de respaldo, lo verifica y firma.
Coordinador (a)
12. de Gestión y
Verificar oficio Pago de Nómina
DIREH
Traslada el oficio al Asistente del Depto. de Gestión y Pago de Nómina

Asistente del
13. Depto. de
Recibe el oficio, gestiona la firma del Subdirector (a) de Administración de Nómina.
Gestionar Gestión y Pago
firmas de oficio de Nómina
DIREH Traslada el oficio firmado al Departamento Administrativo Financiero de la DIREH.

14. Coordinador (a)

Informa vía correo electrónico al Departamento Administrativo Financiero de la DIREH
Informar sobre de Gestión y que pueden proceder con la aprobación y solicitud de pago de los CUR de la nómina
aprobación de Pago de Nómina
-CUR - DIREH
en el Sistema SICOIN WEB.

Al recibir la notificación, vía correo electrónico del Departamento Administrativo

15.
Solicitar
Coordinador (a) Financiero de la DIREH, que el proceso de la aprobación y solicitud de pago de los
de Gestión y
Generación de
Pago de Nómina CUR fue concluido, solicita a las Jefaturas de Sección o Encargadas de Área, se genere
Archivo de
Acreditamiento
DIREH y apruebe el “Archivo de Acreditamiento” en el Sistema GUATENOMINAS.

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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Ingresa al Sistema GUATENOMINAS, en el módulo de Acreditamiento y realiza lo

siguiente:

Jefe de Sección 1. Genera el Archivo de Acreditamiento.

16. y/o Encargada
Generar y (o) de Área
aprobar Departamento 2. Verifica los datos generados por el Sistema GUATENOMINAS contra el Reporte
archivo de de Gestión y
acreditamiento Pago de Nómina número R00809322.rpt “Totales de Depósitos Monetarios por Banco”, para
DIREH establecer que los montos por banco, sean los correctos.

3. Aprueba los archivos de acreditamiento.

Al estar aprobados los archivos de acreditamiento, remite vía correo electrónico a la

Tesorería Nacional del Ministerio de Finanzas Públicas, los archivos siguientes:

1. Reporte número R00807424.rpt “Estado de CUR”

17.
Enviar
Coordinador (a) 2. Reporte número R00806712.rpt “Cuadre de CUR”
de Gestión y
Archivos de
Pago de Nómina
Acreditamiento
a Tesorería
DIREH o 3. Reporte número R00806697.rpt “Orden de Compra”
Jefe de Sección
Nacional
4. Reporte número R00809322.rpt “Totales de Depósitos Monetarios por Banco”

5. Reporte R00804107.rpt CUR del Gasto el cual debe contener el listado de los CUR
a los cuales le fue solicitado pago en el SICOIN WEB.

18.
Trasladar
Tesorería Efectúa el pago de los CUR y realiza las transferencias a los distintos Bancos del
Nacional
fondos Sistema.
De conformidad con la información y los recursos transferidos por Tesorería Nacional,
19. Bancos del
Acreditar pagos Sistema proceden a descargar los archivos de acreditamiento del Sistema GUATENOMINAS
para realizar el acreditamiento a cada una de las cuentas de los empleados.

D.2. Monitoreo de Pagos no Acreditados de la Nómina Mensual Liquidada

Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Finalizada la liquidación mensual, contacta vía correo electrónico a las entidades

Jefe de
bancarias, para que le envíen el listado de las cuentas a las cuales no se les pudo
Reintegros acreditar el salario respectivo.
1. Departamento
Recibir reportes de Gestión y
Pago de Nómina Solicita, vía correo electrónico, a la Dirección de Administración Financiera -DAFI- el
DIREH
envío de las notas de crédito notificadas por la Dirección Contabilidad del Estado del
Ministerio de Finanzas Públicas -MINFIN-.
Jefe de
Reintegros
Recibe las notas de crédito y la integración de las mismas, registra en su control interno
2.
Asignar notas
Departamento en Excel y asigna a los analistas de reintegros.
de Gestión y
de crédito
Pago de Nómina
DIREH
3.
Generar boletas
Analista de Recibe las notas de crédito y la integración, procede a efectuar lo siguiente:
Reintegros
de reintegro

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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Departamento
de Gestión y
1. Genera boletas de liquidación de reintegro del personal indicado en la integración.
Pago de Nómina
DIREH
2. Genera el reporte R00806768.rpt “Resumen de Reintegros con usuario”, el
cual detalla las boletas de liquidación de reintegro que corresponden a la nota de
crédito y realiza el cuadre de la misma, las boletas deben figurar en estado
ingresado.

3. Registra en el Sistema GUATENOMINAS, el reintegro del pago total y cambia el

estado de “INGRESADO” a “SOLICITADO SICOIN”, generando automáticamente
el CUR de Devolución en estado “Solicitado”.

4. Genera el reporte R00806768.rpt “Resumen de Reintegros con usuario”, en

este las boletas de liquidación de reintegro figuraran en estado “SOLICITADO
SICOIN”, realiza el cuadre, elabora el oficio para solicitar al Departamento
Administrativo Financiero de la DIREH la aprobación de los CUR de Devolución.

5. Traslada al Jefe de Reintegros el expediente de devolución para revisión.

Recibe el oficio de los expedientes de devolución, revisa y traslada para el visto bueno
4.
Jefe de del Coordinador del Departamento de Gestión y Pago de Nómina, y la firma del
Reintegro
Solicitar
aprobación de
Departamento Subdirector de Administración de Nómina.
de Gestión y
CUR de
Pago de Nómina
Devolución
DIREH Si todo está correcto y con las firmas correspondientes, lo traslada al Departamento
Administrativo Financiero de la DIREH para la aprobación de los CUR de Devolución.
Recibe el oficio de los expedientes de devolución y proceden a la aprobación de los
5. Departamento CUR en el Sistema SICOIN WEB.
Aprobar Administrativo
CUR de Financiero
Devolución DIREH Realiza oficio de respuesta de los CUR aprobados y lo traslada al Departamento de
Gestión y Pago de Nómina.
Jefatura de
Atención al
Recibe oficio del Departamento Administrativo Financiero, de los CUR aprobados y lo
6.
Recibir oficio de
Público y/o asigna a la Jefatura de Reintegros.
Asistente del
aprobación de
Departamento
CUR
de Gestión y
Pago de Nómina

Solicita al Analista de Reintegros que genere en el Sistema GUATENOMINAS, el

reporte de reintegros en estado Pagado Total, certifique los CUR aprobados y el reporte
7.
Jefe de de SICOIN y se lo traslade.
Reintegros
Controlar la
Departamento
aprobación de
de Gestión y
los CIR de
Pago de Nómina
Verifica que cada uno de los CUR solicitados hayan sido aprobados, si todo está
Devolución
DIREH correcto, traslada para archivo, si detecta CUR pendiente de aprobación, solicita al
Analista del Departamento Administrativo Financiero la aprobación respectiva.

Jefe de Elabora oficio de respuesta a la Dirección de Administración Financiera -DAFI-, por

Reintegros
8.
Envío de CUR
Departamento medio del cual informa que fue concluido el proceso de la devolución, adjunta los CUR
de Gestión y
a DAFI
Pago de Nómina
y reporte de SICOIN certificados y demás documentación de respaldo.
DIREH

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D.3. Seguimiento y Monitoreo a la Nómina Mensual Liquidada

Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Ingresa al Sistema SICOIN WEB, genera por Unidad Ejecutora el reporte número
Analista de
1. Información
R00804107.rpt “CUR del Gasto” que respaldan cada nómina.
Generar Técnica
Reportes en Departamento
SICOIN de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH

Al concluir la fase de pago por la Tesorería Nacional del Ministerio de Finanzas

Públicas, realiza mensualmente las acciones siguientes:

1. Dependencias Centrales, Dirección de Recursos Humanos –DIREH-, Junta

Calificadora de Personal –JCP-, Jurado Nacional de Oposición –JNO-:

1.1 Ingresa al Sistema de GUATENOMINAS, genera e imprime la nómina mensual

liquidada por Unidad Ejecutora.
Analista de
2.
Información 1.2 Imprime el reporte número R00804107.rpt “CUR del Gasto” que respalda cada
Generar
Técnica
Departamento
nómina.
reportes en
de Gestión y
GUTENOMINAS
Pago de Nómina
DIREH
2. Direcciones Departamentales de Educación y Dirección General de
Educación Física:

2.1 Ingresa al Sistema GUATENOMINAS y genera en formato PDF, la nómina

mensual liquidada por Unidad Ejecutora.

2.2 Graba en un CD para cada dependencia, el archivo de la nómina generada,

descrita en el punto anterior, para que se impriman en cada DIDEDUC, así
como el reporte número R00804107.rpt “CUR del Gasto” que respaldan cada
nómina.

Elabora oficios de traslado de las nóminas a cada una de las Dependencias del
MINEDUC.
Analista de
Información
3.
Técnica
Departamento
Traslada el oficio dirigido a los Directores de las Dependencias a través de los cuales
Elaborar oficios
de Gestión y se está remitiendo la nómina mensual, adjuntado la nómina de la Dependencia, así
Pago de Nómina
DIREH
como el reporte número R00804107.rpt “CUR del Gasto” para firma a la Coordinación
de Gestión y Pago de Nómina.

Recibe los oficios y la documentación adjunta (descrita en la actividad 3) revisa el

contenido del oficio y de estar correcta la información rubrica el mismo, realizando lo
siguiente:
Coordinador (a)
4.
de Gestión y
Aprobar oficios
Pago de Nómina Traslada los oficios dirigidos a cada Dependencia a la Asistente del Departamento de
Gestión y Pago de Nómina para gestionar ante el Subdirector (a) de Administración de
Nómina, la firma respectiva.

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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Recibe oficios y si no determina inconsistencias procede a firmar los mismos, caso

Subdirector (a) contrario solicita que se realicen las correcciones que correspondan.
5. de
Firmar Administración
oficios de Nómina Traslada los oficios debidamente firmados a la Asistente del Departamento de Gestión
DIREH
y Pago de Nómina.

Asistente del
6.
Departamento
Recibe los oficios firmados y los traslada al Analista de Información Técnica.
Conformar
de Gestión y
nóminas
Pago de Nómina

Analista de Adjunta a los oficios, la nómina de cada dependencia y el reporte número

7.
Información
Técnica
R00804107.rpt “CUR del Gasto” y lo traslada a la Asistentes del Departamento de
Solicitar la Departamento Gestión y Pago de Nómina para que sea entregado a las Dependencias.
notificación de Gestión y
Pago de Nómina
DIREH

Entrega los documentos de la siguiente manera:

1. Dependencias Centrales, Dirección de Recursos Humanos –DIREH-, Junta

Calificadora de Personal –JCP-, Jurado Nacional de Oposición –JNO-: Solicita
que se notifiquen los oficios a cada una de las Dependencias Centrales del
Asistente del Ministerio de Educación.
8. Departamento
Entregar de Gestión y
nóminas Pago de Nómina 2. Direcciones Departamentales de Educación y Dirección General de
DIREH
Educación Física: entrega al personal asignado los oficios y CD que contienen la
nómina liquidada del mes.

Archiva y resguarda los oficios de notificación debidamente firmados y sellados de

recibido.

Recibe el oficio, que contiene la nómina liquidada del mes y el reporte número
R00804107.rpt “CUR del Gasto”.

Asigna, vía oficial, al personal idóneo a su cargo para que realice la revisión de la
información recibida, en un plazo máximo de cinco (5) días hábiles, contados a
partir de la recepción de la nómina, adjuntándole el informe de los empleados
Director (a) asignados presupuestariamente a la dependencia, los cuales están laborando en forma
Dependencias
de Planta
ininterrumpida y que les corresponde devengar salario y le solicita lo siguiente:
Central /
9.
Director (a)
Asignar
DIREH / 1. Cada Unidad Ejecutora debe establecer el mecanismo de control que permita
monitoreo a la
nómina
Director (a) determinar que el personal asignado presupuestariamente a su dependencia “ha
DIDEDUC /
mensual
Director (a) laborado de forma ininterrumpida”.
liquidada
DIGEF /
Director (a)
JNO/ 2. Un archivo electrónico, con el control de la ubicación de todos y cada uno del
Director (a) JCP
personal que está asignado presupuestariamente a su dependencia.

3. Un informe de empleados, tanto de centros educativos públicos como de

dependencias administrativas, a quienes se les haya hecho efectivo el pago de
salario, pero que, derivado de alguna acción o movimiento de personal, no
corresponde el mismo, adjuntando la documentación de soporte respectiva.

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Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Recibe la instrucción y realiza lo siguiente:

1. Verifica que los nombres detallados en el informe de empleados asignados

presupuestariamente a la dependencia estén correctos (archivo electrónico,
indicado en numeral 2, actividad 9).

2. De acuerdo al mecanismo de control establecido revisa y verifica que el personal

asignado presupuestariamente a su dependencia “ha laborado de forma
ininterrumpida”. Firma y sella el informe.
Personal
10.
Monitorear la
asignado para 3. Resguarda y consolida los archivos electrónicos y el informe escrito, el cual debe
monitoreo de
nómina
nómina contener el control de la ubicación de todos y cada uno del personal que está
liquidada
liquidada asignado presupuestariamente a la dependencia.

4. Con el informe realizado, deberán identificar los empleados, tanto de centros

educativos públicos como de dependencias administrativas, a quienes se les haya
hecho efectivo el pago de salario, pero que, derivado de alguna acción o
movimiento de personal, no les corresponde dicho pago devengado, adjuntando la
documentación de soporte respectiva.

5. Conformados los documentos, los traslada a la Dirección de la Dependencia.

Recibe los documentos y los traslada el mismo día que los recibe, al Enlace de
Recursos Humanos de las dependencias de Planta Central, Jefe de Unidad Interna de
la DIREH, Jefe de Recursos Humanos de la DIDEDUC, Coordinador de Recursos
Humanos de la DIGEF, Jefe de Recursos Humanos de JNO y JCP, según corresponda,
instruyéndoles lo siguiente:

1. Realicen la verificación de la información recibida contra la información del Sistema

GUATENOMINAS.

2. Que, si se identifica que no se presentó el informe, se proceda de la siguiente

Director (a)
Dependencias manera:
de Planta
Central /
11. Director (a) 2.1. Se designe al personal correspondiente, para que realicen la verificación
Instruir ante el
monitoreo de la
DIREH /
Director (a)
en el lugar de trabajo.
nómina DIDEDUC /
liquidada Director (a)
DIGEF /
2.2. Que se revisen los registros de asistencia laboral y de no encontrar
Director (a) laborando al empleado, de forma inmediata se levante el acta
JNO/
Director (a) JCP administrativa al Jefe inmediato, como responsable de no informar de la
acción o movimiento del personal.

2.3. Que se solicite de inmediato el bloqueo de salario del empleado ante quien
corresponda.

3. Que, si se presenta en el informe de empleados el listado del personal que se les

hizo efectivo el pago de salario, pero que derivado de una acción o movimiento de
personal no les correspondía el mismo, se debe revisar inmediatamente la
documentación de soporte a esta acción o movimiento de personal y que se
proceda de la siguiente manera:

Todos los documentos que se encuentran en el Sitio Web del Sistema de Gestión de Calidad son los documentos actualizados y controlados.
PLA-PLT-05.03

INSTRUCTIVO
LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL DEL PERSONAL CON CARGO AL RENGLÓN
PRESUPUESTARIO 011 “PERSONAL PERMANENTE” Y 022 “PERSONAL POR
CONTRATO”
Del proceso: Recursos Humanos Código: RHU-INS-01 Versión: 3 Página 11 de 12

Actividad Responsable Descripción de las Actividades

3.1. Que se bloquee inmediatamente el salario de la persona en el Sistema

GUATENOMINAS.

3.2. Que se realice por parte de la Dirección Departamental de Educación,

Dirección de Planta Central, Delegación de Recursos Humanos de Planta
Central, Unidad Interna DIREH, DIGEF, JNO, JCP, el registro de
movimiento de personal en el Sistema GUATENOMINAS y se remita el
FEMP correspondiente a la Subdirección de Administración de Nómina.

3.3. Iniciar las gestiones para los reintegros de salarios cobrados no

devengados.

3.4. Realizar las acciones correspondientes ante la Subdirección Jurídico

Laboral de la Dirección de Recursos Humanos, para aquellos empleados
que las acciones así lo ameriten.

3.5. Elaborar y firmar el oficio de inconsistencias detectadas, en la revisión

efectuada contra sus controles y la nómina recibida.

4. Firma y sella primera y última hoja de la nómina liquidada del mes y cada una de
las hojas del reporte número R00804107.rpt “CUR del Gasto” y el oficio de
inconsistencias detectadas

5. Solicita el traslado de los mismos al Departamento de Gestión y Pago de Nómina

de la DIREH (pasa a actividad 13 “Recibir nóminas y reportes de CUR”)

Enlace de
Recursos
Dar seguimiento al monitoreo realizado, tomando como base la documentación y la
Humanos de las instrucción recibida de la Dirección de la dependencia.
dependencias
de planta
central/ Realizan las acciones correspondientes, de acuerdo a los lineamientos establecidos
Jefe Unidad
Interna DIREH / para el bloqueo de salarios y reintegro de salarios cobrados no devengados, de
12.
Jefe del Depto. acuerdo a lo que se estableció en el oficio de inconsistencias detectadas, con el fin
o Sección de
Dar seguimiento
a monitoreo de
Recursos de evitar su repercusión en la nómina del mes siguiente.
Humanos
nómina
DIDEDUC/
liquidada
Coordinador de
Recursos
Humanos
DIGEF /
Jefe de la
Sección de
Recursos
Humanos JNO
y JCP

Recibe las nóminas y el reporte de CUR de gastos debidamente firmado y sellado por
Asistente del
13.
Departamento el Director (a) de la Dependencia, registra en control interno y las archiva.
Recibir nóminas
de Gestión y
y reporte de
Pago de Nómina
CUR de gasto
DIREH Si recibe oficio de inconsistencias, lo asigna para el seguimiento correspondiente.

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PLA-PLT-05.03

INSTRUCTIVO
LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL DEL PERSONAL CON CARGO AL RENGLÓN
PRESUPUESTARIO 011 “PERSONAL PERMANENTE” Y 022 “PERSONAL POR
CONTRATO”
Del proceso: Recursos Humanos Código: RHU-INS-01 Versión: 3 Página 12 de 12

Actividad Responsable Descripción de las Actividades

Verifica la información del oficio de las inconsistencias.

Con base al oficio de inconsistencias, elabora, firma y sella un oficio, dirigido al Director
(a) de dicha Dependencia, solicitando que se informe sobre las acciones tomadas con
14.
Analizar
Encargado (a) base a las inconsistencias detectadas, con la finalidad de que las mismas no sean
de Seguimiento
inconsistencias repetitivas en la siguiente liquidación de nómina.

Adjunta al oficio de inconsistencias y lo traslada a la Coordinación del Departamento

de Gestión y Pago de Nómina de la DIREH.

Coordinador (a) Recibe los documentos, firma y sella, autorizando el traslado a la Dependencia
15. de Gestión y
Aprobar oficio Pago de Nómina
correspondiente.
DIREH

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