BALANCED SCORE CARD

AYUDA ESTRATÉGICO

PLANTILLA BALANCE S

Instrucciones:
La plantilla balanced scorecard en Excel, también conocido como cuadr
hacer un seguimiento rápido, claro y fácil de los focos estratégicos del neg
objetivos controlados a través de indicadores de decisión y planes de acció

La metodología de BSC (Balance score card), fue creada por Robert Kap
estructuraron esta herramienta mediante el control dinámico y estratégico
los factores internos y externos controlables, más relevantes para una orga
INTEGRAL: CUADRO DE MANDO INTEGRAL.

PERSPECTIVAS DEL BALANCED SCORE CARD

Dichas perspectivas son: Financiera, Clientes, Control interno y de aprend

estrategias, responde a importantes interrogantes que con su respuesta le p
cuantificable el estado de la ejecución de la estrategia actual.
¿ Visión ante los accionistas ?, ¿ Cómo nos ven los clientes ?, ¿ En que deb
seguir mejorando ?.

APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA DEL BALANCED SCORE

Para la aplicación de la metodología estrategia del cuadro de mando integr

las perspectivas, es importante plantear la siguiente hoja de ruta:

OBJETIVO GENERAL
OBJETIVO ESPECÍFICO
INDICADORES O KPI (con la hoja de vida del indicador)
META (Cuantificable)
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVO ESPECÍFICO
INDICADORES O KPI (con la hoja de vida del indicador)
META (Cuantificable)

Con esta información y el histórico de la misma, va ser posible medir el %

objetivos estratégicos, así como su evolución de acuerdo a los periodos de

UTILIZAR LA PLANTILLA DEL BALANCED SCORE CARD

Para usarla, sigue estos pasos:

Navegue por los menús del principio de esta hoja, a cada una de las perspe

* Agregue un objetivo general, 4 objetivos específicos y su respectivo kpi

kpi: hoja de vida del indicador). En la 5 columna, se debe seleccionar la un
unidad, monetario).

*Histórico de resultado del indicador de los últimos 3 años.

*Establezca una meta numérica para la medición del objetivo. Con esto se

*Ajuste el peso específico de cada indicador, de acuerdo a la importan

sumatoria total debe ser igual al 100%.

* Determine, en la parte superior derecha, los rangos de cobertura bajo los

considera: bueno, regular, malo (semáforo)

RESUMEN FINAL DEL BALANCED SCORECARD

Finalmente, luego de diligenciar la información de las 4 perspectivas, en la

general de las 4 perspectivas y ajustando la ponderación porcentual de cad
permitirá obtener un resultado global de el indicador que determina la cob
compañía.

Que sigue después de obtener la medición del balanced score card?, lo má

decisiones.

RESULTADOS AL UTILIZAR LA PLANTILLA:

compañía.

Que sigue después de obtener la medición del balanced score card?, lo má

decisiones.

RESULTADOS AL UTILIZAR LA PLANTILLA:

✔ Poder alinear todos los objetivos al cumplimiento de la estrategia.

✔Aplicar el circulo PHVA (Planear, hacer, verificar y actuar) en pro de la e
✔Mantener el foco.

Tecnología: Plantilla para compartirla con usted estimado maestrando Ex

para Excel, función suma producto, diagramas SmartArt, hipervínculos. fu
desplegable.

Plantilla aplicable para Excel en sistemas operativos Windows y Mac.

 STRATÉGICO

LANCE SCORE CARD

onocido como cuadro de mando integral, le permitirá

s estratégicos del negocio, con el fin de tener dichos
ión y planes de acción.

eada por Robert Kaplan y David Norton, los cuales

námico y estratégico de 4 perspectivas que juntas engloban
vantes para una organización, es por esto que se habla de
L.

RD

l interno y de aprendizaje. El análisis de estas cuatro

con su respuesta le permitirán establecer de manera
actual.
ientes ?, ¿ En que debemos ser los mejores ?, ¿ Podemos

ALANCED SCORE CARD

adro de mando integral, tanto global, como por cada una de

oja de ruta:

icador)
icador)

er posible medir el % cumplimiento de cada uno de los

rdo a los periodos de medición.

SCORE CARD

ada una de las perspectivas:

s y su respectivo kpi de medición (diligenciar el detalle del

debe seleccionar la unidad de medida del indicador (%,

años.

objetivo. Con esto se calculará el % cumplimiento.

uerdo a la importancia que se considere relevante. La

de cobertura bajo los cuales el indicador de resultado se

ARD

s 4 perspectivas, en la hoja BSC, encontrará un resumen

ón porcentual de cada una de las 4 perspectivas, le
que determina la cobertura de toda la estrategia de la

ed score card?, lo más importante: analizar y tomar

ed score card?, lo más importante: analizar y tomar

e la estrategia.
actuar) en pro de la estrategia corporativa.

mado maestrando Excel para descargar, imágenes en gif

Art, hipervínculos. función concatenar, función texto, listas

Windows y Mac.
CUADRO DE MANDO INTEGRA
ESTRATEGICO
Visión ante los accionistas 30%
OBJETIVOS INDICADOR
establecer alianzas estratégicas con empresas far
Financier
crear presupuesto de gastos de representación, par
expandir la cartera de productos mediante la inco
72.5% a Clientes
- 00%

En que debemos ser mejores 30%

OBJETIVOS INDICADOR
reducir el tiempo promedio de entrega - 71% Interna
Aprendizaj
incrementar la eficiencia en la gestión de inventar
mejorar la calidad del servicio de entrega - 83%
79.8% e
- 00%

73%
 BUENO 98%

NTEGRAL- BSC
REGULAR 92%
MALO < 92%

EGICO
Cómo nos ven los clientes 15%
OBJETIVOS INDICADOR
realizar eventos y conferencias médicas - 50%

Clientes
implementar estrategias de marketing y promoción
establecer acuerdos de servicio al cliente que inclu
55.0%
- 00%

Mejoramiento continuo 25%

OBJETIVOS INDICADOR
promoción de éxitos top 10 de productos por linea
Aprendizaj
e
capacitaciones en nuevas lineas de producto - 50%
clima organizacional para retener al talento humano
75.3%
- 00%
 Somos una empresa salvadoreña dedicada a identificar, representar y distribuir
productos médicos innovadores de alta calidad, para el cuidado de la salud de las
MISIÓN personas. Contamos con la infraestructura y logística adecuada para garantizar el
manejo confiable de los productos; así como con un equipo de trabajo altamente
capacitado para la prestación de un servicio de excelencia

Ser la organización líder a nivel nacional en la representación y distribución de

VISIÓN productos médicos innovadores de alta calidad para el sector público y privado;
ayudando a mejorar la calidad de vida de las personas.

* INCREMNTAR LAS VENTAS UN 50% DEL AÑO 2020 EN EL AÑO 2030.

OBJETIVOS * AUMENTAR NUESTRA CARTERA DE CLIENTES

POLÍTICA DE CALIDAD: Nuestro compromiso es prestar servicios de distribución y

representación de productos médicos. Buscamos la innovación para ayudar a mejorar
la calidad de vida de las personas.
POLITÍCAS POLÍTICA DE SSO: Nuestro compromiso es cumplir con todas las Normativas
Legales y
Reglamentarias vigentes y aplicables en nuestro país relativas a la Prevención
de Riesgos Laborales.
 INICIO

?
 CONVENCIÓN INDICADORES
TOTAL
PERSPECTIVA FINANCIERA INICIO 72.5% BUENO 95%
REGULAR 90%
MALO Menos 90%

OBJETIVOS DETALLE DEL INDICADOR PESO HISTÓRICO

OBJETIVO
ESTRATÉGIC ESPECIFI META ACTUAL
%
FUENTE DE RESPONSABL QUE
GENERAL
O FÓRMULA FRECUENCIA UNIDAD
DATOS E HACE CO 2023 2022 2021 CUMPLE
Establecer alianzas INFORMACIÓN
estratégicas con FINANCIERA I

empresas
VENTAS NETAS ANUAL Unidad ( ESTADO DE
GANANCIAS Y
COORDINADOR
COMERCIAL
INCREMENTA
R LAS VENTAS 55% 10 7 0 0 0 70%
Administrar farmacéuticas PERDIDAS )

eficientemente
Crear presupuesto
los recursos, lo de Gastos de CONTROLAR

cual debe representación,

para controlar los
GASTOS NO
DEDUCIBLES
QUINCENAL Monetario
ESTADO DE
RESULTADOS
FINANZAS
GASTOS DE
VENTA NO
DEDUCIBLES
30% 7,200 6,533 9,046 11,422 941 91%
reflejarse en el gastos en ese rubro
Expandir la cartera
incremento del de productos EVALUA LOS
margen sobre mediante la PRODUCTOS
NUEVOS EN
incorporación de
Los ingresos. líneas de adicionales VENTAS NETAS TRIMESTRAL Unidad
REPORTE DE
VENTAS
GERENTE DE VENTA /
GERENTE DE
EL
CATALOGO, 15% 11 5 6 7 0 45%
MERCADEO LA VENTA Y
para lograr LA
crecimientos y RENTABILIDA
D DE ELLOS
ganar participación
de mercado
PERSPECTIVA CLIEN
OBJETIVOS DETALLE DEL INDIC
OBJETIVO
ESTRATÉGIC FRECUEN
GENERAL FORMULA UNIDAD
O CIA

Realizar eventos y
CUENTA DE
conferencias CLIENTES
TRIMESTRAL Unidad
médicas
Aumentar la
participación
Implementar
de mercado en estrategias de MEDICIÓN DE
MENSUAL Monetario
El Salvador marketing y PROMOCIONES

promoción
mediante las
estrategias de Establecer acuerdos
satisfacción con de servicio al cliente
que incluyan
los clientes tiempos de entrega ENCUESTAS DE
SATISFACCIÓN
SEMESTRAL Monetario
precisos y sistemas
de atención al
cliente ágiles.
CLIENTES INICIO
TOTAL

ALLE DEL INDICADOR PESO

FUENTE DE RESPONSAB QUE ESPECIFI META ACTUAL
DATOS LE HACE CO

MIDE EL
REPORTE DE VENTAS COORDINADOR DE
COMERCIAL MERCADEO
IMPACTO DE
LOS EVENTOS
40% 6.0 3.0

COORDINADOR VIGILA LA
REPORTE DE VENTAS
COMERCIAL
COMERCIAL/FINAN PENETRACIÓN
CIERO DE MERCADO
40% 40,000.0 25,000.0

PENETRACIÓN
COORDINADOR
REPORTE DE VENTAS Y
COMERCIAL
COMERCIAL/FINAN
CIERO
PROSPECCIÓN 20% 6.0 3.0
DE CLIENTES
 CONVENCIÓN INDICADORES
55.0% BUENO 92%
REGULAR 85%
MALO Menos 85%

HISTÓRICO
2023 2022 2021
% CUMPL

5.0 3.0 0.0 50%

31,000.0 36,000.0 0.0 63%

4.0 5.0 2.0 50%

 PERSPECTIVA INTE
OBJETIVOS DETALLE DEL INDIC
OBJETIVO
ESTRATÉGIC FRECUENC
GENERAL FÓRMULA UNIDAD
O IA

Calcular el tiempo
Reducir el tiempo promedio de
Optimizar la promedio de entrega y
compararlo con la
Mensual Días
entrega
infraestructura referencia.

y logística para
Incrementar la Calcular la
garantizar la eficiencia en la
eficiencia como
(Productos
Mensual Porcentaje
distribución gestión de entregados a tiempo
/ Total de
inventario
confiable y productos) * 100.

eficiente de
productos Mejorar la calidad Recopilar opiniones
de los clientes sobre
del servicio de
médicos. entrega
la calidad y calcular
el promedio de
respuestas positivas.
Trimestral Porcentaje
A INTERNA INICIO
TOTAL

ALLE DEL INDICADOR PESO

FUENTE DE RESPONSABL QUE ESPECIFI META ACTUAL
DATOS E HACE CO

Jefe de
Seguimiento de ruta de CONTROLAR
entregas / orden de compra
logistica/Coordinador
de despachos
LA EJECUCIÓN 30% 5.0 7.0

Bitacora de entregas a CONTROLAR

clienetes/Lista de compras
Jefe de logistica
LA ROTACIÓN 35% 25.0 21.0

CONTROLAR
Encuestas a clientes Jefe de logistica/Ventas LA LA BUENA
CALIDAD
35% 35.0 29.0
 CONVENCIÓN INDICADORES
79.8% BUENO 98%
REGULAR 95%
MALO Menos 95%

HISTÓRICO
2023 2022 2021
% CUMPL

7.0 8.0 10.0 71%

21.0 18.0 15.0 84%

29.0 25.0 25.0 83%

PERSPECTIVA APREN
DETALLE DEL
OBJETIVO OBJETIVOS
GENERAL ESTRATÉGICO FRECUENC
FORMULA
IA

PROMOCIÓN DE
ÉXITOS TOP 10 DE CUENTA ÉXITOS TRIMESTRAL
PRODUCTOS POR
LINEA DE NEGOCIO

Mejoramiento CUENTA DE
CAPACITACIONES EN
continuo en NUEVAS LINEAS DE
CAPACITACIONE
S EN LOS ANUAL

programas de PRODUCTO NUEVOS

PRODUCTOS

capacitación y
reconocimiento CLIMA
ORGANIZACIONAL
PARA RETENER AL % SATISFACCIÓN
ANUAL
TALENTO HUMANO Y DE EMPLEADOS

ESTABLECER
INCENTIVOS
APRENDIZAJE
DETALLE DEL INDICADOR PESO
FUENTE DE ESPECIFI
UNIDAD RESPONSABLE QUE HACE
DATOS CO

PROGRAMA DE EXITOS MEJORA DE

Unidad
INNOVADORES
GESTIÓN HUMANA
PROCESOS 15%

PLAN DE CAPACITACIÓN Y
Unidad
CAPACITACIONES
RECURSOS HUMANOS
DESARROLLO 35%

VERIFICAR LA
SATISFACCIÓN DE
ENCUESTRA DE
%
SATISFACCIÓN
GESTIÓN HUMANA LOS EMPLEADOS
PARA BUSCAR
50%
ESTRATEGIAS
 CONVENCIÓN INDICADORES
TOTAL
INICIO 75.3% BUENO
REGULAR
MALO

HISTÓRICO
META ACTUAL
2023 2022 2021

15.0 10.0 15.0 20.0 8.0

20.0 10.0 8.0 5.0 0.0

90.0% 86.0% 86.0% 78.0% 80.0%

VENCIÓN INDICADORES
98%
95%
Menos 95%

% CUMPL

67%

50%

96%
Establecer alianzas estratégicas con empresas farmacéuticas Crear presupuesto de Gastos de representación, par
8 12,000
7 10,000
6
8,000
5
4 6,000
3 4,000
2
2,000
1
0 0
2023 2022 2021 2023 2022 2021
A C TU A L A C TU A L

73 FINANCIE
% RA
Expandir la cartera de productos mediante la incorporación de líneas de adi 0
8 1200%
7 1000%
6
800%
5
4 600%
3
400%
2
1 200%

0 0%
2023 2022 2021 2023 2022 2021
A C TU A L A C TU A L

Realizar eventos y conferencias médicas Implementar estrategias de marketing y promoción

6.0 40,000.0
35,000.0
5.0
30,000.0
4.0 25,000.0
3.0 20,000.0
15,000.0
2.0
10,000.0
1.0 5,000.0
0.0 0.0
A C TU A L A C TU A L
2023 2022 2021 2023 2022 2021

55
73
%
CLIENTES
Establecer acuerdos de servicio al cliente que incluyan tiempos de entrega prec 0
6.0 12

5.0 10

4.0 8

3.0 6

2.0 4

1.0 2

0.0 0
A C TU A L A C TU A L
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Reducir el tiempo promedio de entrega Incrementar la eficiencia en la gestión de inventari
12.0 25.0

10.0 20.0
8.0
15.0
6.0
10.0
4.0
2.0 5.0

0.0 0.0
A C TU A L A C TU A L
2023 2022 2021 2023 2022 2021

80
73
%
CLIENTES
INTERNA
Mejorar la calidad del servicio de entrega 0
30.0 1200%
29.0 1000%
28.0 800%
27.0
600%
26.0
400%
25.0
24.0 200%

23.0 0%
A C TU A L A C TU A L
2023 2022 2021 2023 2022 2021

PROMOCIÓN DE ÉXITOS TOP 10 DE PRODUCTOS POR LINEA DE N CAPACITACIONES EN NUEVAS LINEAS DE

25.0 12.0
10.0
20.0
8.0
15.0
6.0
10.0
4.0
5.0 2.0

0.0 0.0
A C TU A L A C TU A L
2023 2022 2021 2023 2022 2021

75
73 APRENDIZA
CLIENTES
% JE
CLIMA ORGANIZACIONAL PARA RETENER AL TALENTO HUMANO
CLIMA ORGANIZACIONAL PARA RETENER
1200%
0.9
1000%

800%

600%
0.8
400%

200%

0%
0.7 A C TU A L
A C TU A L
2023 2022 2021 2023 2022 2021
e representación, par

###
SeConAg
###### 0
###### 0
###### 0

### 1

rketing y promoción

###
SeConAg
###### 0
###### 0
###### 0

### 1
gestión de inventari

###
SeConAg
###### 0
###### 0
###### 0

### 1

VAS LINEAS DE

###
SeConAg
###### 0
###### 0
###### 0

### 1

PARA RETENER