INTERPRETACIÓN E IMPLEMETACIÓN

DE LA NORMA ISO 37001:2016 – SG

ANTISOBORNO- MODULO 1

Ing. Karen Atencio Diaz

OBJETIVO DE LA CAPACITACIÓN .
Este curso le permitirá a los participantes tomar conocimiento de:

• los requisitos que la norma ISO 37001 establece como mandatorios para
establecer un Sistema de gestión anti-soborno.

• los pasos a seguir para diseñar, implementar y certificar un Sistema de gestión

anti-soborno.

Revisar Syllabus

2
OBJETO DEL SISTEMA DE GESTIÓN .

ISO 37001
Prevenir, detectar y enfrentar el soborno
y cumplir con las leyes antisoborno y
los compromisos voluntarios aplicables
a sus actividades

MEJORA CONTINUA .
(CICLO PHVA)

Resultado
Del SG

4
Ciclo P-H-V-A
A todos los procesos puede aplicarse la metodología conocida como
"Planificar-Hacer- Verificar-Actuar" (PHVA).

PHVA puede describirse brevemente

como:
• Planificar: establecer los objetivos
y procesos necesarios para
conseguir resultados de acuerdo
con los requisitos del cliente y las
políticas de la organización.
• Hacer: implementar los procesos.
• Verificar: realizar el seguimiento y
la medición de los procesos y los
productos respecto a las políticas,
los objetivos y los requisitos para el
producto, e informar sobre los
resultados.
• Actuar: tomar acciones para
mejorar continuamente el
desempeño de los procesos.

DEFINICIONES.
•Oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una ventaja
SOBORNO indebida de cualquier valor (que puede ser de naturaleza financiera o no
financiera), directamente o indirectamente, e independiente de su
ubicación, en violación de la ley aplicable, como incentivo o recompensa
para que una persona actúe o deje de actuar en relación con el
desempeño de las obligaciones de esa persona.
Nota 1 a la entrada: Lo anterior es una definición genérica. El
significado del término “soborno” es el definido por la ley
antisoborno aplicable a la organización y por el sistema de gestión
antisoborno diseñado por la organización.

ORGANIZACIÓN •Persona o grupo de personas que tienen sus propias funciones con
responsabilidades, autoridades y relaciones para el logro de sus
objetivos.
Nota 1 a la entrada: El concepto de organización incluye, entre otros, un
trabajador independiente, compañía, corporación, firma, empresa,
autoridad, sociedad, organización benéfica o institución, o una parte o
combinación de estas, ya estén constituidas o no, públicas o privadas.
Nota 2 a la entrada: Para organizaciones con más de una unidad
operativa, una o más de ellas se puede definir como una organización. 6
DEFINICIONES.

PARTE •Persona u organización que puede afectar, verse afectada, o percibirse

INTERESADA como afectada por una decisión o actividad
Nota 1 a la entrada: Una parte interesada puede ser interna o
externa a la organización.

•Necesidad que está establecida y es obligatoria.

Nota 1 a la entrada: La definición esencial de “requisito” en normas ISO
de sistemas de gestión es “necesidad o expectativa establecida,
generalmente implícita u obligatoria”. La parte de “generalmente
implícita” de esta definición no es aplicable en el contexto de gestión
antisoborno
REQUISITO Nota 2 a la entrada: “Generalmente implícita” significa que es una
costumbre o una práctica común de la organización o partes interesadas
de que la necesidad o expectativa bajo consideración es implícita.
Nota 3 a la entrada: Un requisito específico es aquel que es establecido,
por ejemplo en la información documentada.

DEFINICIONES.

ALTA DIRECCIÓN •Persona o grupo de personas que dirige y controla una organización al
más alto nivel
Nota 1 a la entrada: La alta dirección tiene el poder para delegar
autoridad y proporcionar recursos dentro de la organización.
Nota 2 a la entrada: Si el alcance del sistema de gestión comprende
sólo una parte de la organización, entonces la alta dirección se
refiere a quienes dirigen y controlan esa parte de la rganización.
Nota a la entrada: Las organizaciones pueden ser organizadas
dependiendo del marco legal bajo el cual están obl gadas a operar y
también de acuerdo a su tamaño, sector, entre otros. Algunas
organizaciones poseen tanto un órgano de gobierno como alta
dirección , mientras que algunas organizaciones no tienen divididas
las responsabilidades en varios órganos. Estas variaciones, tanto en
lo que se refiere a la organización como a las responsabilidades,
pueden ser consideradas cuando se aplican los requisitos en el
capítulo 5.

8
DEFINICIONES.

ORGANO DE •Grupo u órgano que tiene la responsabilidad y autoridad final respecto

GOBIERNO de las actividades, la gobernanza y las políticas de una organización, y al
cual la alta dirección informa y por el cual rinde cuentas
Nota 1 a la entrada: No todas las organizaciones, especialmente las
organizaciones pequeñas, tendrán un órgano de gobierno
independiente de la alta dirección (véase 3.6, Nota 3 a la entrada).
Nota 2 a la entrada: Un órgano de gobierno puede incluir pero no
está limitado a un consejo directivo, comités de la junta, consejo de
control, administradores o supervisores..

FUNCIÓN DE
CUMPLIMIENTO
ANTISOBORNO •Persona(s) con responsabilidad y autoridad para la operación del sistema
de gestión antisoborno.

DEFINICIONES.
EFICACIA •Grado en el cual se realizan las actividades planificadas y se
logran los resultados planificados

CONFLICTO DE •Situación donde los intereses de negocios, financieros, políticos o

INTERESES personales podrían interferir con el juicio de valor de personas en el
desempeño de sus obligaciones hacia la organización

•Proceso para evaluar con mayor detalle la naturaleza y alcance del

DEBIDA riesgo de soborno y para ayudar a la organizaciones a tomar
DILIGENCIA decisiones en relación con operaciones, proyectos, actividades,
socios de negocios y personal específicos.

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DEFINICIONES.
SOCIOS DE •Parte externa con la que la organización tiene o planifica establecer
NEGOCIOS algún tipo de relación comercial. (clientes, contratistas, proveedores,
asesores, etc)

Nota 1 a la entrada: Socio de negocios incluye pero no se limita a los clientes,

operaciones conjuntas (joint venture), socios de operaciones conjuntas (joint
venture), miembros de un consorcio, proveedores externos, contratistas,
consultores, subcontratistas, proveedores, vendedores, asesores, agentes,
distribuidores, representantes, intermediarios e inversores. Esta definición es
deliberadamente amplia y debería ser interpretada de acuerdo con el perfil de
riesgo de soborno de la organización, para que se aplique a los socios de negocios
que razonablemente se entienda que pueden exponer a la organización a riesgos de
soborno.
Nota 2 a la entrada: Diferentes tipos de socio de negocios plantean diferentes tipos
y grados de riesgo de soborno, y una organización tendrá diferentes grados de
capacidad para influir en diferentes tipos de socio de negocios. Por lo tanto,
diferentes tipos de socio de negocios pueden ser tratados de manera diferente por
los procedimientos de evaluación de riesgo de soborno y de gestión de riesgos de
soborno de la organización.
Nota 3 a la entrada: La referencia a "negocio" en este documento puede
interpretarse en sentido amplio para referir a aquellas actividades que son
relevantes a los efectos de la existencia de la organización.
11

DEFINICIONES.
RIESGO
•Efecto de la incertidumbre en los objetivos
Nota 1 a la entrada: Un efecto es una desviación de lo esperado, ya sea
positivo o negativo.
Nota 2 a la entrada: Incertidumbre es el estado, incluso parcial, de
deficiencia de información relacionada con la comprensión o
conocimiento de un evento, su consecuencia o su posibilidad.
Nota 3 a la entrada: Con frecuencia el riesgo se caracteriza por
referenciar a “eventos” potenciales (según se define en la Guía ISO
73:2009, 3.5.1.3) y “consecuencias” (según se define en la Guía ISO
73:2009, 3.6.1.3), o a una combinación de estos.
Nota 4 a la entrada: Con frecuencia el riesgo se expresa en términos de
una combinación de las consecuencias de un evento (incluyendo
cambios en las cicunstancias) y la “probabilidad” (según se define en la
Guía ISO 73:2009, 3.6.1.1) asociada de que ocurra

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DEFINICIONES.

FUNCIONARIO •Toda persona que ocupe un cargo legislativo, administrativo o judicial,

PUBLICO por designación, elección o com sucesor, o cualquier persona que ejerza
una función pública, incluso para un organismo público o una empresa
pública, o cualquier funcionario o agente de una organización pública
local o internacional, o cualquier candidato a un cargo público
Nota 1 a la entrada: Para ejemplos de personas que pueden ser
consideradas como funcionarios públicos, véase A.21.

•Directores, funcionarios, empleados, empleados o trabajadores temporales

y voluntarios de la organización.
Nota 1 a la entrada: Diferentes tipos de personal plantean diferentes
PERSONAL tipos y grados de riesgo de soborno y, por lo tanto, pueden ser tratados
de manera diferente por los procedimientos de evaluación de riesgo de
soborno y de gestión de riesgos de soborno de la organización.
Nota 2 a la entrada: Véase A.8.5 para guiarse sobre los empleados o
trabajadores temporales.
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Indice de percepción de la Corrupción 2020

El PERÚ y el costo de
la corrupción

23,000 millones se perdió en

corrupción en el año 2019

Peru ocupa el puesto 101 de

los 180 países evaluados

A inicios de Junio del 2020, se

contaba con aprox. 653 casos de
corrupción durante la pandemia

Normativa Legal
COHECHO ACTIVO COHECHO ACTIVO
GENÉRICO TRASNACIONAL
‘’El que ofrece, da o promete a un funcionario o ’'El que ofrezca, otorgue o prometa directa o
servidor público donativo, promesa, ventaja o indirectamente a un funcionario o servidor público de
beneficio para que realice u omita actos en otro Estado o funcionario de organismo internacional
violación de sus obligaciones..’’ público donativo, promesa, ventaja o beneficio indebido
que redunde en su propio provecho o en el de otra
persona, para que dicho servidor o funcionario público
realice u omita actos propios de su cargo o empleo…’’

COHECHO ACTIVO COLUSIÓN

ESPECÍFICO ‘’…Funcionario o servidor público que interviene directa
‘’El que ofrece, da o promete donativo, ventaja o beneficio o indirectamente en una contratación publica o
a un Magistrado, Fiscal, Perito, Árbitro, Miembro de concesión mediante concertación con el los interesados
Tribunal administrativo o análogo con el objeto de influir en con el propósito de defraudar al estado o entidad del
la decisión de un asunto sometido a su conocimiento o estado.
competencia…’’
 EN PERÚ
D.L. 1352: Ampliación de delitos y
aclaración sobre los modelos de
prevención

DS 092-PCM :Política Nacional de

Integridad

DS 002-2019-JUS Reglamento de la
Ley 30424: Ley que regula la
Responsabilidad Administrativa de
las personas jurídicas

DS 044-2018-PCM Plan Nacional de

Integridad y Lucha contra la
corrupción 2018-2021

ISO 37001 – SU ORIGEN

ISO/PC 278 – Anti-bribery management systems

 2013 –ISO/PC 278  2016 –ISO/TC 309 – Governance of

organizations
 59 países y 7
organismos de  56 países y 6 organismos de
enlace enlace

 ISO 37001 Publicada  TG4 Anti bribery management

el 14 de Octubre de systems
2016
¿Qué es la Norma ISO 37001?
Establece los requisitos de un sistema de gestión para
combatir el soborno, y fue publicada el pasado 14 de
¿Qué es la Norma ISO 37001?

Octubre, 2016

Diseñada para ayudar a una organización a establecer,

implementar, mantener, revisar y mejorar un programa o
sistema de gestión anti soborno.

Incluye una serie de medidas y controles que una

organización debe de implementar, las cuales representan
las buenas prácticas globales de anti soborno.

Incluye un anexo que brinda lineamientos para su aplicación.

VENTAJAS
• Genera confianza en sus propietarios, inversionistas, clientes y otros socios comerciales.
• Mejora la imagen publica.
• Proporciona formación y sensibilización contra el soborno adecuados para el personal.
• Sirve como herramienta de defensa frente a los fiscales y/o tribunales en caso de
investigación, mostrando evidencia de que la organización ha tomado medidas para
prevenir el soborno.
• Representa menores riesgos al operar en mercados extranjeros, ya que son reglas
aceptadas internacionalmente.
• Da seguridad, ya que se evidencia el cumplimiento mediante una evaluación externa que
asegura que la empresa esta libre de sobornos.
• Reduce la incertidumbre en las transacciones comerciales.
• Genera confianza.
• Puntaje adicional en contrataciones con el Estado.
GENERALIDADES.
Son aplicable a cualquier tipo de organización, independientemente de su tamaño, procesos,
productos o servicios.

La aplicabilidad de los requisitos dependerá:

 Del tamaño de la organización
 Modelo de gestión que adopte
 Rango de actividades de la organización
 Naturaleza de riesgos y oportunidades que encuentre

23

GENERALIDADES.

PROCESO Cualquier actividad que necesita

elementos de “entrada” y los
convierte en elementos de “salida”

ENFOQUE BASADO La identificación y gestión de estas

EN PROCESOS actividades y sus interacciones

24
GENERALIDADES.
REPRESENTACION ESQUEMATICA DE LOS ELEMENTOS DE UN PROCESO
Punto de inicio Punto final

Fuente de los Receptor de las

Entradas Actividades Salidas
ingresos salidas

Procesos previos: Materiales, Materiales, energía, Procesos siguientes:

Proveedores energía, información: A clientes internos o
internos o externos información: En términos de externos a los
a los clientes, y En términos de productos, clientes, y otras
otras partes materiales, servicios, decisión. partes interesadas
interesadas recursos relevantes.
relevantes requerimientos.

Posibles controles y puntos de

verificación para monitorear y
medir el desempeño.

25

CONSIDERACIONES AL INTERPRETAR
LA NORMA.
En ISO se utilizan las siguientes formas verbales:

 “Debe”: Indica un requisito. En caso de que sea aplicable es de carácter obligatorio

 “Debería”: Indica una recomendación.

 “Puede”: Indica un permiso, una posibilidad o una capacidad.

Nota: Es una orientación para la comprensión o clarificación del requisito correspondiente

26
ESTRUCTURA DE ALTO NIVEL .
(ANEXO SL)
Todas las nuevas normas de sistema de gestión ISO y revisiones de las normas existentes tienen la misma
estructura siendo de alto nivel, ya que permite integrar todas las ISO.
La Estructura de alto nivel contiene ahora los siguientes elementos:

Cláusula 1: Alcance
Cláusula 2: Referencia normativas
Cláusula 3: Términos y definiciones
Cláusula 4: Contexto de la organización
Cláusula 5: Liderazgo
Cláusula 6: Planificación
Cláusula 7: Apoyo
Cláusula 8: Operación
Cláusula 9: Evaluación del desempeño
Cláusula 10: Mejora
27

CASO Y/O
EJERCICIO
PRACTICO 1

28
 INTERPRETACIÓN E IMPLEMETACIÓN
DE LA NORMA ISO 37001:2016 – SG
ANTISOBORNO- MODULO 2

Ing. Karen Atencio Diaz

4.1 La comprensión de la organización y su contexto

La comprensión de las necesidades y expectativas de

4.2 las partes interesadas
4.
CONTEXTO DE LA 4.3 Determinación del alcance del Sistema de Gestión de
ORGANIZACIÓN. calidad, medio ambiente, SST y Antisoborno

4.4 Sistema de Gestión de Sistema de Gestión de

calidad, medio ambiente, SST y Antisoborno

4.5 Evaluación del Riesgo de Soborno

30
Contexto de la Organización

4.1. COMPRENSIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Y SU

CONTEXTO.
O
R
G
A Que sean
pertinentes Afectan su
N Determinar las capacidad para
Debe Propósito y dirección SGAS
I cuestiones externas e estratégica lograr resultados
Z internas del
A
C
I
O
N

32
Contexto de la Organización
4.1 Comprendiendo la organización

a) El tamaño, la estructura y la delegación de autoridad con

poder de decisión de la organización;
b) Los lugares y sectores en los que opera la organización o
anticipa operar;
c) La naturaleza, escala y complejidad de las actividades y
Planificar operaciones de la organización;
d) El modelo de negocio de la organización;
e) Las entidades sobre las que la organización tiene el
control y entidades que ejercen control sobre la
organización;
f) Los socios de negocios de la organización;
g) La naturaleza y el alcance de las interacciones con los
funcionarios públicos; y
h) Los deberes y obligaciones legales, reglamentarias,
contractuales y profesionales aplicables.

Contexto de la Organización

Planificar
¿EJEMPLOS DE CUESTIONES EXTERNAS?

Partes Interesadas

4.2 Comprensión de las necesidades y

expectativas de las partes
interesadas

Planificar Cuales son las partes interesadas

pertinentes al SGAS

Cuales son los requisitos pertinentes al

SGAS de dichas partes interesadas
4.1. COMPRENSIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Y SU
CONTEXTO.

37

4.2. COMPRENSIÓN DE LAS NECESIDADES Y

EXPECTATIVAS DE LAS PARTES INTERESADAS.

LA ORGANIZACIÓN

Debe determinar:
• a) las partes interesadas que son pertinentes al sistema de gestión antisoborno;
• b) los requisitos pertinentes de estas partes interesadas.

NOTA SGAS: En la identificación de los requisitos de las partes interesadas, una organización puede distinguir entre los
requisitos obligatorios y las expectativas de carácter no obligatorio de las partes interesadas así como los compromisos
voluntarios asumidos con ellas.

38
4.2. COMPRENSIÓN DE LAS NECESIDADES Y
EXPECTATIVAS DE LAS PARTES INTERESADAS.

TODAS LAS PARTES

Dueños Partes interesadas
Sindicatos
Partes interesadas
Socios Relevantes

Sociedades
Empleados Requisitos
relevantes
Clientes
Proveedores
externos

Alcance / Planificación del SG

39

¿EJEMPLOS DE PARTES INTERESADAS

PERTINENTES?
4.3 Alcance

4.3 Determinación del alcance del SGAS

La organización debe determinar los límites y

aplicabilidad del SGAS en función de:
Planificar
 Los resultados del análisis de contexto (4.1)
 Los requisitos de las partes interesadas (4.2)
 Los resultados de la evaluación de riesgos (4.5)

Se establece el alcance del SGAS

4.3. Alcance
Planificar
4.4. SISTEMA DE GESTIÓN ANTISOBORNO.

Comprensión de la organización Necesidades y expectativas de

y de su contexto (4.1) las partes interesadas (4.2)

Evaluación del riesgo

de soborno (4.4)

Alcance del
SGA (4.3)

SGAS (4.4)

La organización debe establecer, implementar, mantener y mejorar continuamente un SG, incluidos los
procesos necesarios y sus interacciones, de acuerdo con los requisitos de esta Norma Internacional.
43

4.4. SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD Y SUS

PROCESOS.
4.4. La organización debe establecer, documentar, implementar, mantener y revisar continuamente y,
cuando sea necesario, mejorar el sistema de gestión antisoborno, incluidos los procesos necesarios y sus
interacciones, de acuerdo con los requisitos de este documento.

El sistema de gestión antisoborno debe contener medidas diseñadas a identificar y evaluar el riesgo,
y para prevenir, detectar y enfrentar el soborno.

NOTA 1: No es posible eliminar por completo el riesgo de soborno y ningún sistema de gestión
antisoborno será capaz de prevenir y detectar todos los sobornos.

El sistema de gestión antisoborno debe ser razonable y proporcional, teniendo en cuenta los
factores referidos en 4.3.

NOTA 2: Véase el capítulo A.3 para orientación.

44
Sistema de Gestión Antisoborno
Cuando una organización decide establecer un SGAS
debe:

 Documentarlo
 Implementarlo
 Mantenerlo
Planificar  Revisarlo continuamente
 Mejorarlo continuamente

Recordar que aunque ningún SGAS podrá eliminar por

completo el riesgo de soborno ni de detectar o
prevenir todos los sobornos, esto no debe ser
impedimento para incluir en él todos las medidas
posibles para identificar el riesgo de soborno y para
prevenir, detectar y enfrentar el soborno

4.5. EVALUACIÓN DEL RIESGO DE SOBORNO.

La organización debe realizar de forma regular evaluaciones del riesgo de soborno, las cuales deben:

Establecer el contexto

Apreciación del riesgos

Comunicación y consulta

Seguimiento y revisión

Identificación de los riesgos

Análisis de los riesgos

Evaluar la idoneidad y eficacia de los

controles existentes

Evaluación y priorizar de los riesgos

Tratamiento de los riesgos

Evaluar la idoneidad y eficacia de los controles existentes de la organización para mitigar los riesgos de soborno evaluados
46
Evaluación del Riesgo de Soborno

Planificar

Evaluación del Riesgo de Soborno

Planificar
La organización debe realizar de forma regular
evaluaciones del riesgo de soborno que debe:

• identificar el riesgo de soborno que la

organización podría anticipar razonablemente
teniendo en cuenta los factores enumerados en el
apartado 4.1;

• analizar, evaluar y priorizar los riesgos de soborno

identificados;

• evaluar la idoneidad y eficacia de los controles

existentes de la organización para mitigar los
riesgos de soborno evaluados.
Evaluación del Riesgo de Soborno

Planificar  Como se lleva a cabo la evaluación de riesgo de

sobornos

 Que metodología emplea

 Como se ponderan y priorizan los riesgos de

soborno

 Que nivel de riesgo (apetito) se acepta o tolera

UNA EVALUACIÓN DE RIESGOS RIGUROSA LE

APORTA TANTO EFICIENCIA COMO CREDIBILIDAD
A LOS ESFUERZOS DEL CUMPLIMIENTO
ANTISOBORNO

Planificar
Evaluación del Riesgo de Soborno

Planificar

CASO Y/O
EJERCICIO
PRACTICO 1

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