SISTEMA DE GESTIÓN ANTISOBORNO (SGAS)

CAPACITACIÓN

INTRODUCCIÓN A LA NORMA ISO 37001:2016

¿QUÉ ES ISO?

 Vocablo griego que significa IGUAL

 La ORGANIZACION
INTERNACIONAL DE
NORMALIZACIÓN, integrada por
más de 180 países.
 Función: Norma productos y
servicios
 Las normas son optativas
(voluntarias)
 ISO 37001:2016

• Es un estándar internacional que recopila una serie de requisitos

para implementar un Sistema de Gestión Antisoborno (SGAS)
basado en buenas prácticas contra el soborno y reconocidas a
nivel mundial.
• El principal objetivo de la norma es guiar a las empresas
a combatir el soborno y promover una cultura empresarial
ética.
• La norma describe medidas que se utilizan para implementar
controles que mejore su capacidad de prevención, detección y
tratamiento del riesgo de soborno
 Capítulos:
1 - Alcance
2 - Referencias normativas
3 - Términos y definiciones
Desde el capítulo 4 empiezan los requisitos que la empresa debe cumplir previo a la certificación
4 - Contexto de la organización
5 - Liderazgo Planificar

Planificar-Hacer-Verificar-Actuar
6 - Planificación
7 – Apoyo

CICLO
8 – Operación Hacer

Verificar
9 - Evaluación del desempeño
37001:2016 Actuar -
tiene 10 capítulos Mejorar
10 - Mejora
 CICLO
Planificar-Hacer-Verificar-Actuar

Capítulos
Capítulo 4, 5, 6, 7
10

Capítulo Capítulo
9 8
 INTRODUCCIÓN
 Según apreciaciones del Banco Mundial, anualmente se paga
más de 1 trillón de dólares en sobornos. En ocasiones, se admite
como una parte necesaria para “lograr el negocio” o “evitar
los trámites burocráticos”.
 Según un estudio de Transparencia Internacional, el 27%
de los 3000 hombres de negocios que fueron encuestados
informaron de que habían perdido negocios debido a los
sobornos por parte de sus competidores.
INTRODUCCIÓN

 A pesar de la presencia de multitud de leyes nacionales y acuerdos

internacionales dedicados a la lucha contra el soborno, esta sigue
siendo una problemática práctica social que destruye la economía
poco a poco.

 La responsabilidad de los individuos puede incluir

encarcelamiento, multas y destitución del empleo, mientras que para
las organizaciones supone multas, inhabilitación y extinción de
contratos. Agencias de la Fiscalía en todo el mundo están
empezando a investigar y procesar a las compañías e individuos
por soborno.
 INTRODUCCIÓN
Algunos de los daños causados por el soborno a los países,
organizaciones y/o individuales:

 Reduce el crecimiento económico

 Desanima a la posible inversión

 Margina y limita los mercados globales

 Deteriora el apoyo a la ayuda económica

 Aumenta la carga económica para los más desfavorecidos

 Disminuye el nivel de vida de las personas

BENEFICIOS
• Ayudar a la organización a mantener, implementar y
mejorar los controles existentes para que no se dé el
soborno o corrupción;
• Mantener políticas documentadas e implementadas a
todos los niveles de la organización para disminuir el
riesgo de que ocurra el soborno o corrupción en la
organización y los proyectos asociados con la
organización;
• Detectar con oportunidad o de manera preventiva
cualquier suspicacia en relación a soborno o
corrupción en asuntos financieros y/o comerciales;
BENEFICIOS
• Permear y mantener una cultura anti-soborno o anti-
corrupción a todos los niveles de la organización,
incluyendo las partes interesas (socios, clientes,
proveedores, empleados, sociedad, entre otros);
• Mantener evidencias documentadas que soporten el
buen comportamiento y actuar de la organización, en
caso de alguna investigación legal.
• Reconocimiento internacional de la aplicación de buenas
prácticas anti-soborno;
• Apertura comercial a nivel internacional al demostrar el
compromiso y cumplimiento con el sistema de gestión
anti-soborno;
¿QUÉ ES UN SISTEMA?

Alta Dirección - Liderazgo

Personal Involucrado

Política-Objetivos
Integrados

SISTEMA DE GESTIÓN ANTI-SOBORNO

¿QUÉ ES UN SISTEMA?
Clientes

Mercado

Entorno de la
organización

Normas y leyes del INDICADORES,

sector EVALUACIÓN PREVENCIÓN
POLÍTICA Y DE NO
DE LOS SATISFACCIÓN
OBJETIVOS PROCESOS, CONFORMIDADES
Empleados AUDITORIAS
DEL CLIENTE

Dueños o CÓDIGO DE
Accionistas CONVIVENCIA

PRINCIPIOS Y
Proveedores VALORES

Otros (Visitas,
Contratistas)

PLANEAR HACER VERIFICAR ACTUAR

ISO 37001:2016

1 Objeto y Campo de Aplicación

Este documento especifica los requisitos

y proporciona una guía para establecer,
implementar, mantener, revisar y mejorar
un SGAS.

El SGAS puede ser independiente o

puede estar integrado
TÉRMINOS Y DEFINICIONES
2 Referencias normativas
No se citan referencias normativas en este
documento

3 Términos y
definiciones

3.1 SOBORNO
oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una ventaja
indebida de cualquier valor (que puede ser de naturaleza financiera
o no financiera), directamente o indirectamente, e independiente de su
ubicación, en violación de la ley aplicable, como incentivo o
recompensa para que una persona que actúe o deje de actuar en
relación con el desempeño de las obligaciones de esa persona.
4. CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN

4 CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN

4.1
4.3 4.5
Comprensión de la
Determinación del Evaluación del riesgo
organización y su
alcance de soborno
contexto

4.2
Comprensión de las 4.4
necesidades y Sistema de Gestión
expectativas de las Antisoborno (SGAS) y
partes interesadas sus procesos
4.1 CONTEXTO DE LA
ORGANIZACIÓN
ANALISIS INTERNO
- Fortalezas VISIÓN
- Debilidades

ANALISIS EXTERNO
- Oportunidades
MISIÓN - Amenazas
4.1 CONTEXTO DE LA
ORGANIZACIÓN
a) tamaño, estructura y autoridad delegada de toma
de decisiones de la organización;
b) lugares y sectores en los que opera o prevé la
operación de la organización;
c) naturaleza, escala y complejidad de las
actividades y operaciones de la organización;
d) el modelo de negocio de la organización;
e) las entidades sobre las que la organización tiene
control y las entidades que ejercen control sobre
la organización;
4.1 CONTEXTO DE LA
ORGANIZACIÓN

f) los socios comerciales de la organización;

g) la naturaleza y el alcance de las
interacciones con los funcionarios públicos;
h) obligaciones y obligaciones legales,
reglamentarias, contractuales y
profesionales aplicables.
4.2 PARTES INTERESADAS Y SUS
NECESIDADES
4.3 DETERMINACIÓN ALCANCE

La organización debe determinar los límites y la aplicabilidad

del sistema de gestión antisoborno para establecer su
alcance.
Cuando se determina este alcance, la organización debe
considerar:
a) las cuestiones externas e internas referidas en 4.1;
b) los requisitos referidos en 4.2;
c) los resultados de la evaluación del riesgo de soborno
referido en 4.5.
El alcance debe estar disponible como información
documentada
4.4 SISTEMA DE GESTION
ANTISOBORNO
“Establecer, implementar, mantener un SG ANTISOBORNO y mejorar
continuamente su eficacia de acuerdo con la norma”

Identificar
Procesos Acciones correctivas,
y de mejora

Determinar Monitorear, Medir y Planificar e

Secuencias e Analizar Implementar acciones
Interacciones

Criterios y métodos
De operación
Determinar Proveer recursos
Recursos
Criterio y métodos
De monitoreo

Identificar Procesos
Externos
4.5 EVALUACIÓN DEL RIESGO DE SOBORNO

Búsqueda,
CI ÓN Identificación reconocimiento y
MA D A descripción de riesgos
OR A
INF UMENT DE SOBORNO
DOC

Evaluar la idoneidad y Analizar, evaluar y

eficacia de los controles
existentes de la
Riesgo priorizar los riesgos de
soborno identificados
organización
Evaluació
n
Análisis
RESUMEN DEL CAPÍTULO 4
 Se debe realizar un análisis de contexto interno y externo de
situaciones que pueden afectar de manera positiva o negativa el logro
de los objetivos del SGAS.

 Las partes interesadas pudieran ser: empleados, proveedores,

clientes, usuarios, empresas de gobierno, accionistas, ciudadanos,
entre otros.

 El alcance del SGAS debe detallar las actividades, productos y

servicios de la institución. Además, debe estar documentado.

 Los controles aplicados en el día a día en los procesos constituyen un

factor de prevención para evitar soborno.

 Se debe identificar, analizar, evaluar y priorizar los riesgos de soborno

 5. LIDERAZGO

5 LIDERAZGO

5.3
5.1 5.2 Roles,
Liderazgo y Política responsabilidades
compromiso antisoborno SGAS y autoridades en la
organización
5.1 LIDERAZGO Y COMPROMISO

 5.1.1 ORGANO
Proporcionar Evidencia de GOBIERNO o ALTA
su compromiso con: DIRECCIÓN

Aprobar la Asegurar que la

Ejercer una
política anti- estrategia de la
soborno de la
organización y la supervisión
política anti-soborno
organización estén alineadas razonable

Revisando el Asegurando la
SG disponibilidad
Antisoborno de recursos
 5. LIDERAZGO
5.1.2 Alta dirección
La alta dirección debe demostrar liderazgo y compromiso con
respecto al SGAS:

a) Asegurar que el SGAS, incluyendo la política y los objetivos, se

establezca, implemente, mantenga y revise para gestionar
adecuadamente los riegos de soborno de la organización;
b) Asegurar la integración de los requisitos del SGAS en los procesos de
la organización;
c) Asignar recursos suficientes y adecuados para el funcionamiento eficaz
del SGAS;
d) Comunicar interna y externamente lo relacionado con la política
antisoborno;
 5. LIDERAZGO
5.1.2 Alta dirección
e) Comunicar internamente la importancia de la
gestión eficaz antisoborno y la conformidad con los
requisitos del SGAS;
f) Asegurar que el SGAS esté diseñado
adecuadamente para lograr sus objetivos;
g) Dirigir y apoyar al personal para contribuir a la
eficacia del SGAS;
h) Promover una cultura antisoborno apropiada
dentro de la organización;
i) Promover la mejora continua;
 5. LIDERAZGO
5.1.2 Alta dirección
j) Apoyar a otros roles pertinentes de la dirección, para demostrar su liderazgo en la
prevención y detección de soborno en la medida en la que se aplique a sus áreas
de responsabilidad;
k) Fomentar el uso de los procedimientos para reportar la sospecha de soborno
y el soborno real;
l) Asegurar de que ningún miembro del personal sufrirá represalias,
discriminación o medidas disciplinarias o por informes hechos de buena fe o
sobre la base de una creencia razonable de violación o sospecha de
violación a la política de antisoborno de la organización, o por negarse a
participar en el soborno, incluso si tal negativa puede dar lugar a la pérdida
de negocios para la organización (excepto cuando el individuo participó en la
violación);
m) reportando, al órgano de gobierno sobre el contenido y el funcionamiento del
SGAS y de las denuncias de soborno graves y/o sistemáticas.
5.2 POLÍTICA ANTI-SOBORNO

ACTA DE

16:59
POLÍTICA ANTI-SOBORNO DE
COMPROMISO

exige el cumplimiento de
Proporcionar un marco de
las leyes contra el soborno
Prohíbe el soborno referencia para establecer y
que sean aplicables a la
revisar los objetivos
organización
• Compromiso de satisfacer • alienta a suscitar • Explica la autoridad y la
los requisitos del sistema preocupaciones de buena independencia de la
de gestión contra el fe, o sobre la base de una función de cumplimiento
soborno creencia razonable en la de la lucha contra el
confianza, sin temor a soborno
represalias

Comunicada y entendida en la organización

disponibles como información documentada: PARTES INTERESADAS
5.3 ROLES, RESPONSABILIDADES Y
AUTORIDADES

5.3.1 Roles y responsabilidades: La alta

dirección garantizará que se asignen las
 Definidas responsabilidades y las autoridades para las
 Comunicadas
funciones pertinentes y comunicarse dentro y
a través de cada nivel de la organización.
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la
organización
5.3.1 Roles y responsabilidades
Gerente General responsable total del SGAS
Debe asegurarse de que las responsabilidades y autoridades
para los roles pertinentes se asignen, se comuniquen dentro
y a través de todos los niveles de la organización.

Gerentes y Directores en cada nivel son responsables de

requerir que los requisitos del SGAS y se cumplan en su
departamento o función.

Órgano de gobierno (Directorio), Gerente General y

empleados son responsables de entender, cumplir y aplicar
los requisitos del SGAS cumpliendo su rol dentro de la
organización.
5.3.2 Función de Cumplimiento Antisoborno

Tiene las siguientes responsabilidades con

el SGAS:
• Supervisar la implementación, cumplimiento,
mantenimiento y mejora continua del SGAS.
• Recibir e investigar inquietudes y reportes de
soborno.
• Solicitar aplicación de sanciones según sea
requerido.
• Mejorar los controles existentes.
5.3.2 FUNCIÓN DE CUMPLIMIENTO CONTRA EL
SOBORNO

 Recursos adecuados
 Competencia, condición, y autoridad
 Independencia apropiadas

5.3.2 Función de cumplimiento contra

el soborno
5.3.3 TOMA DECISIONES DELEGADAS

Cuando la alta dirección delega al

personal la autoridad para tomar
decisiones, para que exista un bajo
riesgo de soborno la organización
deberá establecer y mantener un
proceso de toma de decisiones o
conjunto de controles para que el
proceso de decisiones y autoridad del
(de los) tomador (s) de decisiones
sean apropiados y libres de conflictos
de intereses reales o potenciales.
RESUMEN CAPÍTULO 5
 La alta dirección está representada por el Gerente General de
la organización.

 El Órgano de Gobierno debe requerir asignación de recursos

necesarios y adecuados para el funcionamiento eficaz del
SGAS.

 La Función de cumplimiento se debe establecer.

 La Política del SGAS debe ser aprobada y comunicada a las

partes interesadas.
6. PLANIFICACIÓN

6 PLANIFICACIÓN

6.1 6.2
Acciones para abordar Objetivos antisoborno y
riesgos y oportunidades planificación para lograrlos
 6. PLANIFICACIÓN

6.1 Acciones para

abordar los riesgos y
las oportunidades

6.2 Objetivos anti-

soborno y
planificación para
lograrlos  Establecidos en las
funciones y niveles
pertinentes (Despliegue)
 Deben ser medibles y
coherentes con la Política
Anti-soborno
6. PLANIFICACIÓN

6.1 Acciones para

abordar los
riesgos y las
oportunidades
La organización deberá
planificar :
- acciones para abordar
estos riesgos de soborno y
oportunidades de mejora;
- integrar e implementar
estas acciones en sus  Establecidos en las
funciones y niveles
procesos de gestión del
pertinentes (Despliegue)
sistema de lucha contra el  Deben ser medibles y
soborno; coherentes con la Política
- evaluar la eficacia de estas Anti-soborno
acciones.
6. PLANIFICACIÓN

6.2 Objetivos anti-

soborno y
planificación para
lograrlos
a) ser coherente con la
política anti-soborno;
b) ser mensurables (si es
posible);
c) tener en cuenta los
factores aplicables a que se
refiere el punto 4.1,
d) ser alcanzables;
e) ser supervisados;  Establecidos en las
funciones y niveles
f) comunicarse de pertinentes (Despliegue)
conformidad con el punto  Deben ser medibles y
7.4; coherentes con la Política
Anti-soborno
g) actualizarse según
proceda.
RESUMEN CAPÍTULO 6
 Los riesgos antisoborno se identifican para
implementar controles. No buscar culpables.

 Los riesgos se deben priorizar para establecer

planes de acción y mejorar continuamente el SGAS.

 Los objetivos SGAS deben ser medibles,

alcanzables y comunicados según corresponda.
Además para cada objetivo se requiere un plan para
lograrlos.
7. SOPORTE

7 SOPORTE

7.3 7.5
7.1
Toma de Información
Recursos
conciencia documentada

7.2 7.4
Competencia Comunicación
7.1 RECURSOS
7.2 COMPETENCIA: Educación, formación o experiencia

Determinar las competencias necesarias para el personal

Cuando sea aplicable proporcionar formación u otras

acciones para lograr la competencia necesaria

Evaluar eficacia de las acciones tomadas

Asegurar que personal es consciente de la

importancia de sus actividades

Conservar información documentada de educación,

formación, habilidades y experiencia.
7.2.2 PROCESO DE CONTRATACIÓN

DETERMINAR
Cumplimiento
7.2.2 política
antisoborno:
PROCESO DE recepción y
CONTRATACIÓN formación

MANTENER

INCLUYE
Medidas disciplinarias

No represalias, no discriminación
7. APOYO
7.3 Toma de conciencia y formación
BDE B.P. facilita la toma de conciencia y formación SGAS sobre:
• Política y procedimientos SGAS;
• Riesgo de soborno y el daño que ocasiona;
• Circunstancias en las que el soborno puede ocurrir en relación con sus
funciones;
• cómo reconocer y responder a las solicitudes u ofertas de soborno;
• Cómo pueden ayudar a prevenir y evitar el soborno y reconocer indicadores de
riesgo de soborno;
• Su contribución a la eficacia del SGAS, incluidos los beneficios de una mejora
del desempeño antisoborno y de reportar cualquier sospecha de soborno;
• Las implicaciones y potenciales consecuencias del incumplimiento de los
requisitos del SGAS;
• Cómo y a quién deben informar de cualquier inquietud;
• Información sobre la formación y los recursos disponibles.
 Co
7.4 COMUNICACIÓN ex mun
inc terna icac
a) luye s pe ione
b) lo qu ndo: rtine s inte
c) cuán e va nte rn
s p as
d) con do c a co ara y
c q
e) óm uié omu mun el
q o n n i c
f ) l ui é c o c om i c a ar
co os id n se mun uni rse; ;
mu i o c ic c
nic ma omu arse arse
ar s e nic ; ;
nl
os ará;
qu
es
ed
eb
e

La política de lucha contra el soborno se pondrá a

disposición de todo el personal de la organización
y Asociados y su personal y a los socios
comerciales que plantean más riesgo de soborno
7.5 INFORMACIÓN DOCUMENTADA
Aprobación

Revisión y
Actualización

Identificación de
cambios y estado de
versión vigente
Documentación
Interna
Disponibles

INFORMACIÓN Legibles e
identificables

DOCUMENTADA Metodología
Obsoletos
identificables

Identificada
Documentación
Externa
Controlada su
distribución
RESUMEN CAPÍTULO 7
 El personal de la organización debe se capacitado sobre la
norma ISO 37001:2016 y debe tener conciencia del SGAS y su
utilidad.

 El personal debe tener entender y aplicar la Política

antisoborno SGAS

 El personal no debe sufrir represalias por denunciar actos de

soborno

 Se debe hacer debida diligencia (investigación formal y

detallada) del personal antes de su contratación

 Los documentos del SGAS deben estar controlados

 8 OPERACIÓN

8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 Implementación

Planificación y Debida Controles Controles no controles Socios de
control Diligencia financieros financieros Negocios
operacional

8.6 8.10
Compromiso 8.8 Investigación y
antisoborno Gestión de la insuficiencia de Tratamiento del
controles antisoborno soborno

8.9
8.7 Regalos, atenciones, donaciones Planteamiento de
y beneficios similares inquietudes
8. OPERACION
8.1 Planificación y control operacional

La organización debe planificar, implementar, revisar y controlar los procesos necesarios

para cumplir los requisitos del sistema de gestión antisoborno y para implementar las
acciones determinadas en 6.1, mediante:
Estos procesos deben incluir los controles específicos mencionados en los apartados 8.2
a 8.10.
La organización debe controlar los cambios planificados y revisar las consecuencias de
los cambios no previstos, tomando acciones para mitigar cualquier efecto adverso, según
sea necesario.
8. OPERACION
8.2 Debida diligencia

La organización debe evaluar la naturaleza y alcance del

de soborno en relaciones específicas con: riesgo
• operaciones, proyectos, actividades,
• socios de negocios y
• personal de negocios pertenecientes a estas
categorías.
8. OPERACION
8.3 Controles financieros
Implementar controles financieros que gestionen el riesgo
de soborno.
8. OPERACIÓN
8.3 Controles NO financieros

La organización debe implementar

controles no financieros para
gestionar el riesgo de soborno en
áreas tales como compras,
operaciones, ventas, comercial,
recursos humanos, actividades
legales y reglamentarias.
8. OPERACIÓN
8.5 Implementación de los controles anti-soborno
por organizaciones controladas y por socios de
negocios

Se debe implementar procedimientos que

requieran que todas las demás
organizaciones sobre las que tiene control,
bien:

a) implementen el SGAS; o bien

b) implementen sus propios controles
antisoborno,
8. OPERACIÓN
8.5 Implementación de los controles anti-soborno por
organizaciones controladas y por socios de negocios
Para socios de negocio no controlados, se debe:
Determinar si el socio de negocio tiene en marcha controles anti soborno
que gestionan el riesgo relevante de soborno.

Exigir al socio de negocio la implementación de controles anti soborno

en relación con la operación correspondiente, proyecto o actividad,

Donde no es posible exigir al socio de negocio implementar controles

anti soborno, esto debe ser un factor que se tome en cuenta al evaluar
el riesgo de soborno de la relación con este socio de negocio, y la forma
en que la organización maneja dichos riesgos.
8. OPERACIÓN
8.6 Compromisos anti-sobornos

Para socio de negocio con más de un bajo nivel

de riesgo de soborno, implementar procedimientos
en la medida de lo posible.

Socio de negocio se comprometan a prevenir el soborno por, o en nombre

de, o en beneficio del socio de negocio en relación con la operación
correspondiente, proyecto, actividad o relación (compromisos por escrito
anti-soborno como parte del contrato).

Poner fin a la relación con el socio de negocio en el caso de soborno por

parte de, o en nombre de, o en beneficio del socio de negocio en relación
con la transacción correspondiente, proyecto, actividad o relación.
8. OPERACIÓN
8.7 Regalos, hospitalidad, donaciones y
beneficios similares

Establecer procedimientos que estén

diseñados para prevenir la oferta, el
suministro o la aceptación de regalos,
hospitalidad, donaciones y beneficios
similares, en los que la oferta, el suministro o
la aceptación son o razonablemente podrían
ser percibidos como soborno.
8. OPERACIÓN
8.8 Manejo de controles anti-soborno
inadecuados

Cuando la debida diligencia realizada establece

que los riesgos de soborno no pueden ser
gestionados por lo controles existentes y no se
desea o no se puede adicionar mayores
controles:

• Interrumpir, suspender o terminar

contratos cuando el riesgo de soborno no
pueda ser gestionado.

• No aceptar nuevas propuestas por parte

del socio de negocio.
8. OPERACIÓN
8.9 Levantamiento de inquietudes

• Reporte de buena fe o en base

de sospecha razonable de
intención.
• Tratar los informes de forma
confidencial
• Permitir denuncia anónima
• Prohibir represalia y proteger a los
que realicen el reporte.
• Permitir asesoramiento de una • Recordar que buena fe es un
persona apropiada sobre qué hacer principio general del derecho,
si se enfrenta a un problema o consistente en el estado mental de
situación que podría involucrar honradez, de convicción en cuanto a
soborno la verdad o exactitud de un asunto.
 8. OPERACIÓN
8.10 Investigación y hacer frente al soborno

Procedimientos para:

• Requerir una evaluación y, cuando sea apropiado, la

investigación de algún soborno, o el incumplimiento de la
política anti soborno o del SGAS

• Requerir medidas apropiadas en caso de que la investigación

revele algún soborno, o el incumplimiento de la política anti
soborno o del SGAS
RESUMEN CAPÍTULO 8
 Se debe controlar los procesos todos los procesos de servicios
complementarios (seguridad, limpieza, otros) en con temas antisoborno.

 La debida diligencia es un examen a mayor detalle para prevenir riesgos de

soborno en proyectos, actividades, socios de negocio, transacciones y personal
contratado.

 En los procesos se debe establecer controles financieros y no financieros con el

fin de prevenir el soborno.

 Se debe procurar que los socios de negocios apliquen controles antisoborno

 Se debe establecer procedimientos que estén diseñados para prevenir la

oferta, el suministro o la aceptación de regalos que pudieran ser percibidos
como soborno.

 Se debe reportar inquietudes reales y sospechas de soborno

9. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

9 EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

9.1.1
9.3 9.4
Seguimiento, 9.2
Revisión por la Revisión por la función
medición, análisis y Auditoría interna
dirección de cumplimiento
evaluación
9. EVALUACION DEL
DESEMPEÑO
9.1 Seguimiento, medición, análisis y
evaluación
•Determinar para el SGAS:
• Que necesita seguimiento y medición
• Responsable de seguimiento
• Métodos
• Tiempos
• Análisis de resultados
• Reportes
eficacia y eficiencia del
• Evaluar el desempeño anti-soborno y la
• sistema de gestión anti-soborno
9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.2 Auditoría interna

Llevar a cabo auditorías internas a intervalos

planificados:
9.2.2 La organización debe:

• Programa de auditorias
• El programa de tener en cuenta la importancia de
procesos e informes de auditorias anteriores
• Definir criterios y alcance de auditoria
• Equipo auditor competente
• Informes de auditoria a la Alta Direccion,
organos de gobierno (Cuando exista), oficial de
cumplimiento
• Conservar información documentada
9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.2 Auditoría interna

9.2.3 Auditorías deben ser razonables, proporcionadas y basadas en el riesgo,

las cuales revisarán:

a) soborno o sospecha de soborno;

b)violación de los requisitos de la política anti soborno o del sistema de gestión

anti soborno;

c)fracaso de socios de negocios para ajustarse a los requisitos

aplicables de la organización; y

d) debilidades u oportunidades de mejora en sistema de gestión anti-

soborno.
9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.2 Auditoría interna

9.2.4 Para asegurar la objetividad e imparcialidad

de esos programas de auditoría :

• Función independiente
• Realizarse por parte de la función de
cumplimiento
• Evitar auditar su propio trabajo
• Puede contratarse externamente
• Frecuencia depende de necesidades de la
organización
• Se pueden considerar auditorias no anunciadas
 9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.3 Revisión por la dirección
9.3.1 Revisión por la alta dirección
A intervalos planificados, para asegurarse de su conveniencia, adecuación
y eficacia continua.
a) el estado de las acciones desde anteriores revisiones por la dirección,

b)los cambios en las cuestiones externas e internas que sean pertinentes

al sistema de gestión antisoborno

c)la información sobre el desempeño del sistema antisoborno, incluidas

las tendencias relativas a:
1) no conformidades y acciones correctivas;
2) resultados de seguimiento y mediciones;
3) resultados de las auditorías,
9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.3 Revisión por la dirección
9.3.1 Revisión por la alta dirección

4) reporte de sobornos,
5) investigaciones,
6) la naturaleza y extensión de los riesgos
de soborno que enfrenta la organización;
d) la eficacia de las medidas adoptadas para hacer frente a los
riesgos de soborno;
9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.3 Revisión por la dirección
9.3.1 Revisión por la alta dirección

e) las oportunidades de mejora del sistema de gestión antisoborno

• Los resultados de la revisión por la alta dirección deben incluir las

decisiones relacionadas con las oportunidades de mejora y
cualquier necesidad de cambio en el sistema de gestión
antisoborno

• Un resumen de los resultados de la revisión por la alta dirección

debe ser comunicado al órgano de gobierno (si existe).

• Conservar información documentada

 9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.3 Revisión por la dirección
9.3.2 Revisión del órgano de gobierno
Examinar periódicamente el sistema de gestión anti
soborno basado en la información proporcionada por la
alta dirección y la función de cumplimiento anti soborno
y cualquier otra información que el órgano de gobierno
puede solicitar u obtener

• Conservar el resumen de la información documentada como evidencia

de los resultados de las evaluaciones que el órgano de gobierno rige
9. EVALUACION DEL DESEMPEÑO
9.4 Revisión de la conformidad del anti-
soborno
La función de cumplimiento anti soborno debe
evaluar e informar de
forma continua si el sistema de gestión anti
soborno es:

• Adecuado para la gestión de riesgos de

soborno

• Se ha implementado de manera efectiva

RESUMEN CAPÍTULO 9
Se debe evaluar los resultado de los objetivos del SGAS para mejorar
continuamente su desempeño.

Se debe realizar auditorías internas para evaluar si el SGAS está

implementado, se mantiene y mejora continuamente.

Se debe realizar auditorias internas al SGAS a intervalos planificados.

Las revisiones por la dirección deben cumplir con elementos de entrada y

deben generar decisiones y acciones para la mejora continua.

Se debe conservar información documentada de los resultados de la revisión

por la dirección
10. MEJORA

10 MEJORA

10.1 10.2
No conformidad Mejora continua
y acciones
correctivas
10. MEJORA
10.1 No conformidades y
acciones correctivas
Cuando ocurre una no conformidad,
la organización debe:

• Reaccionar inmediatamente y tomar acciones para controlarla

y corregirla

• Evaluar la necesidad de acciones correctivas

• Revisar eficacia de acciones correctivas

• Hacer cambios al SGAS (Si aplica)

• Conservar información documentada la naturaleza de la
de
conformidad, acciones tomadas y no
resultados
10. MEJORA
10.2 Mejora continua

La organización debe mejorar continuamente la

conveniencia, adecuación y eficacia del sistema de gestión anti-
soborno.
RESUMEN CAPÍTULO 10
 Acción de corrección es una acción inmediata que se toma para eliminar un
problema. Llamada también acción curativa.

 La acción correctiva requiere un análisis de causas del problema y un plan de

acción para eliminarlas. Un buen plan de acción debe asegurar que el
problema no vuelve a ocurrir.

 El SGAS debe mejorar continuamente mediante las auditorías internas, la

revisión por la alta dirección, la revisión por el órgano de gobierno, la
evaluación de la función de cumplimiento, el cumplimiento de los objetivos
SGAS y el reporte de inquietudes.

 El riesgo de soborno no se puede eliminar por completo.

 No es obligación certificar el SGAS, pero, es recomendable certificar para

asegurar que se mantienen los controles aunque cambien las personas.
GRACIA
S