- -

545,840.85 545,840.85
CTA DESCRIPCIÓN SUB-MONTOS SUB-MONTOS TOTALES TOTALES
1
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 30,000.00
101 Caja 5,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 25,000.00
20 MERCADERÍAS 24,000.00
201 Mercaderías 24,000.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 45,000.00
333 Maquinaria y equipo de explotación 45,000.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 2,500.00
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión 2,500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 13,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 10,000.00
422 Anticipos a proveedores 3,000.00
50 CAPITAL 83,500.00
501 Capital social
X/X POR EL INVENTARIO
2
60 COMPRAS 33,050.85
601 Mercaderías 33,050.85
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y5,949.15
DE SALUD POR PAGAR
4011 Impuesto general a las ventas 5,949.15
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 39,000.00
X/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA 39,000.00
3
20 MERCADERÍAS 33,050.85
201 Mercaderías 33,050.85
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 33,050.85
611 Mercaderías 33,050.85
X/X DESTINO DE MERCADERIA
4
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 28,800.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 28,800.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 28,800.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 28,800.00
X/X CANCELACION CON CHEQUE
5
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 7,200.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 7,200.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7,200.00
101 Caja 7,200.00
X/X CANCELACIO EN EFECTIVO
6
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 70,800.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 70,800.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR10,800.00
PAGAR
4011 Impuesto general a las ventas 10,800.00
70 VENTAS 60,000.00
701 Mercaderías 60,000.00
X/X POR LA VENTA
7
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 70,800.00
101 Caja 70,800.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 70,800.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 70,800.00
X/X POR LA COBRANZA EN EFECTIVO
 8
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 70,800.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 70,800.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 70,800.00
101 Caja 70,800.00
X/XPOR EL DEPOSITO EN CUENTA
8
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 44,250.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 44,250.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 6,750.00
4011 Impuesto general a las ventas 6,750.00
70 VENTAS 37,500.00
701 Mercaderías 37,500.00
X/X POR LA VENTA
9
60 COMPRAS 14,000.00
601 Mercaderías 14,000.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y2,520.00
DE SALUD POR PAGAR
4011 Impuesto general a las ventas 2,520.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 16,520.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 16,520.00
X/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA
10
20 MERCADERÍAS 14,000.00
201 Mercaderías 14,000.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 14,000.00
611 Mercaderías 14,000.00
X/X POR DESTINO DE MERCADERIA
11
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 11,700.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 11,700.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,784.75
4011 Impuesto general a las ventas 1,784.75
70 VENTAS 9,915.25
701 Mercaderías 9,915.25
X/X POR LA VENTA
12
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11,700.00
101 Caja 11,700.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 11,700.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 11,700.00
X/X POR COBRO EN EFECTIVO
13
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11,700.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 11,700.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11,700.00
101 Caja 11,700.00
X/X POR DEPOSITO EN CUENTA
14
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 16,520.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 16,520.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 16,520.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 16,520.00
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
44250