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    Balance y Estados

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    HEYNNER ZARATE TAVARA
    Este balance de comprobación muestra los saldos iniciales, movimientos y saldos finales de las cuentas de una empresa de botones durante el primer trimestre de 2022. Los activos totales al final del período fueron de $355,916.65, y el patrimonio neto fue de $414,466.09. La utilidad neta del período fue de $39,498.69.

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    Este balance de comprobación muestra los saldos iniciales, movimientos y saldos finales de las cuentas de una empresa de botones durante el primer trimestre de 2022. Los activos totales al final del período fueron de $355,916.65, y el patrimonio neto fue de $414,466.09. La utilidad neta del período fue de $39,498.69.

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    Este balance de comprobación muestra los saldos iniciales, movimientos y saldos finales de las cuentas de una empresa de botones durante el primer trimestre de 2022. Los activos totales al final del período fueron de $355,916.65, y el patrimonio neto fue de $414,466.09. La utilidad neta del período fue de $39,498.69.

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    de 7

    FORMATO 3.

    17: “INVENTARIO Y BALANCES – BALANCE DE COMPROBACIÓN


    EJERCICIO : 01/2022 RUC :
    APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : BOTONES SAC

    SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES


    CUENTAS

    Debe Haber Deudor Acreedor Debe


    1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
    EFECTIVO 278,591.00 201,363.65 77,227.35
    2 12 CUENTAS POR COBRAR
    COMERCIALES TERCEROS 88,591.00 88,591.00 -
    3 14 CUENTAS POR COBRAR AL
    PERSONAL ACC.(SOCIOS) DIRECT. 500.00 500.00
    4 20 MERCADERIAS 46,200.00 20,308.72 25,891.28
    5 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 310,847.46 310,847.46
    6 39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y
    AGOTAMIENTO ACUMULADO 58,549.44 -
    7 40 TRIBUTOS, CONTRAP., Y APORTES
    AL SISTEMA PUBLICO DE PENS. Y DE
    SALUD POR PAGAR 2,073.14 13,640.36 -

    8 41 REMUNERACIONES POR PAGAR 8,934.05 9,956.17 -


    9 42 CUENTAS POR PAGAR
    COMERCIALES TERCEROS 55,179.60 56,005.60 -
    10 50 CAPITAL 382,000.00 -
    11 60 COMPRAS 9,700.00 9,700.00
    12 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 9,700.00 -
    13 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
    11,235.19 11,235.19
    14 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR
    TERCEROS 1,770.00 1,770.00
    15 64 GASTOS POR TRIBUTOS 1,800.00 1,800.00
    16 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 5,065.00 5,065.00
    17 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y
    PROVISIONES 23,549.44 23,549.44
    18 69 COSTO DE VENTAS 20,308.72 20,308.72
    19 70 VENTAS 24,229.66 -
    20 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE
    COSTOS 43,419.63 -
    21 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 43,419.63 43,419.63
    TOTALES - - 907,764.23 907,764.23 531,314.07
    RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

    TOTALES

    -
    ROBACIÓN
    AC

    RESULTADO POR
    SALDOS FINALES DE SALDOS FINALES DE
    NATURALEZA
    SALDOS FINALES AJUSTES DE CUENTAS BALANCE GENERAL (1,2,3,4 Y RESULTADO POR FUNCION
    (6 Y 7) (EXCEPTO LA
    5) (70 A 78) Y (69 Y 9)
    79)

    Haber Activo Pasivo Pérdidas Ganancias Pérdidas

    - 77,227.35 -

    - - -

    - 500.00 -
    - 25,891.28 -
    - 310,847.46 -
    58,549.44 - 58,549.44

    11,567.22 - 11,567.22

    1,022.12 - 1,022.12

    826.00 - 826.00

    382,000.00 - 382,000.00
    - 9,700.00
    9,700.00 20,308.72 -
    - 11,235.19

    - 1,770.00
    - 1,800.00
    - 5,065.00
    - 23,549.44
    - 20,308.72 20,308.72 - 20,308.72
    24,229.66 - 24,229.66
    43,419.63 43,419.63
    - 43,419.63 43,419.63
    531,314.07 63,728.35 63,728.35 414,466.09 453,964.78 63,728.35 24,229.66 73,428.35
    39,498.69 - - 39,498.69 -
    453,964.78 453,964.78 63,728.35 63,728.35 73,428.35
    RESULTADO POR
    NATURALEZA
    (6 Y 7) (EXCEPTO LA
    79)

    Ganancias

    -
    9,700.00
    - - 10,608.72

    -
    -
    -
    -
    -
    24,229.66

    33,929.66
    39,498.69
    73,428.35
    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

    MES
    ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
    Activo corriente PASIVO
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 77,227.35 Pasivo corriente

    TRIBUTOS, CONTRAP., Y APORTES


    CUENTAS POR COBRAR AL
    500.00 AL SISTEMA PUBLICO DE PENS. Y DE
    PERSONAL ACC.(SOCIOS) DIRECT.
    SALUD POR PAGAR
    MERCADERIAS 25,891.28 REMUNERACIONES POR PAGAR
    CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-
    Total Activo corriente 103,618.63 TERCEROS

    Activo no corriente Pasivo no corriente


    PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 310,847.46
    DEPRECIACION, AMORTIZACION Y
    - 58,549.44 Total Pasivo
    AGOTAMIENTO ACUMULADO
    PATRIMONIO
    CAPITAL
    RESULTADOS ACUMULADOS

    Total Activo no corriente 252,298.02 Total Patrimonio


    Total Activo 355,916.65 Total Pasivo y Patrimonio

    ESTADO DE RESULTADOS
    POR FUNCION
    MES
    Ventas
    (-) Costo de ventas
    UTILIDAD BRUTA
    Gastos Operativos
    (-) Gastos administrativos (94)
    (-) Gastos de venta
    UTILIDAD OPERATIVA
    (-) Gastos financieros (67)
    (-) Otros egresos
    Otros ingresos
    UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
    Participacion de los trabajadores
    Impuesto a la renta
    UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
    ESTADO DE RESULTADOS
    POR NATURALEZA

    Ventas
    Menos:
    Compras
    Variación de existencias (61-69)
    MARGEN COMERCIAL
    (-) Servicios prestados por terceros (63)
    VALOR AGREGADO
    (-) Cargas del personal (62)
    EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
    Menos:
    Cargas diversas de gestión (65)
    Provisiones del ejercicio (68)
    RESULTADO DE EXPLOTACION
    Menos:
    Gastos por tributos (64)
    Gastos Financieros (67)
    RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
    Participación de los trabajadores
    Impuesto a la Renta
    UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
    TRIMONIO
    VO

    11,567.22

    1,022.12

    826.00

    13,415.34

    ONIO
    382,000.00
    - 39,498.69

    342,501.31 -
    355,916.65

    24,229.66
    - 20,308.72
    3,920.94

    - 43,419.63

    - 39,498.69

    - 39,498.69

    - 39,498.69
    24,229.66

    - 9,700.00
    - 10,608.72
    3,920.94
    - 1,770.00
    2,150.94
    - 11,235.19
    - 9,084.25

    - 5,065.00
    - 23,549.44
    - 37,698.69

    - 1,800.00

    - 39,498.69

    - 39,498.69

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