FORMATO 3.

17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:10908072931
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: RONALDO JARAMILLO ROJAS

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE sumas del mayor saldos ajustes inventario gastos por naturaleza SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CÓD DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR activo pasibo y patrimonio ganancia perdida PÉRDIDAS GANANCIAS
101 CAJA 18700 9500 9,200 9,200
104 Cuentas corrientes en institucione 15800 6700 9,100 9,100
121 FACTURAS BOLETAS Y OTROS CO19750 9200 10,550 10,550
123 LETRAS POR COPBRAR 25000 12060 12,940 12,940
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSON7600 3450 4,150 4,150
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS5680 3500 2,180 2,180
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE C . 3780 3780 3780
20 MERCDERIAS 87500 14700 72,800 72,800
29 DESVALORISACION DE INVENTARIOS 5500 5500 5500
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 95000 95,000 95,000
34 INTANGIBLES 13800 13,800 13,800
39 DEPRECIASION Y AMORTISACION ACUMULADOS 6890 6890 6890
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 2780 9860 7,080 7080
41 RENUMERACIONES Y PARTICIPAC6000 15000 9,000 9,000
421 FACTUIRAS BOLETAS Y OTROS 4900 13470 8,570 8,570
423 LETRAS POR PAGAR 1200 4560 3,360 3,360
45 OBLIGACINES FINANCIERAS 15000 15,000 15,000
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 1300 2700 1,400 1,400
50 CAPITAL 100000 100,000 100,000
58 RESERVAS 6400 6,400 6,400
59 RESULTADOS ACUMULADOS 4500 4,500 4500
60 COMPRAS 24850 24850 24,850
61 VARIACION DE INVENTARIOS 24850 24850 14700 10150
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECT 14700 14700 14,700
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTAD 7600 7600 7,600
65 OTROS GASTOS DE GESTION 3560 3560 3,560
69 COSTOS DE VENTA 14700 14,700 14700 14,700
70 VENTAS 95000 95,000 95,000 95,000
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 3800 3,800 3,800 3,800
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 25860 25860 25860
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 25860 25860 25860 25,860

sumas 396,280 396,280 320,990 320,990 40,560 40,560 229,720 171,480 50,710 108,950 40,560 98,800
utilidad 58,240 58,240 58,240
TOTALES 229,720 229,720 108,950 108,950 98,800 98,800

94 25,86 60 X
79 25860 40 X
42 XX
79 25860
94 25860 20 X
61 X
61 14700
79 12 XX
14700 40 X
70 X

69 X
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BAL

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:10908072931
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: R

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

CÓDIGO

12
14
20
33
39
40
41
42
46
50
60
61
62
63
64
65
67
68
69
70
79
94
10
97
sumas
utilidad
TOTALES

61
69

79
94
95
97
70
80

80
60

80
82

82
61

82
63

82
83

83
62
64
83
84

84
65
68

84
85

85
67

85
89

88
40

89
88
89
59

39
40
50
59
10
12
14
20
33
TO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COM

CIO O PERÍODO:
08072931
DOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: RONALDO JAR

UENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

DENOMINACIÓN
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS POPR COBRAR COMERCIALES POR TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Y ALOS ACCCIONISTA
MERTCADERIAS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DEPRECIACIOON Y AMORTISACION ACUMULADAS
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA P
RENUMERACIONES Y PARTICIPASIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES- TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
CAPITAL
COMPRAS
VARIACION DE INVENTARIOS
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
GASTOS POR TRIBUTOS
OTROS GASTOS DE GESTION
GASTOS FINANCIEROS
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES
COSTO DE VENTA
VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS

ASIENTOS DE AJUSTES

VARIACION DE INVENTARIOS
COSTO DE VENTA

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
ASIENTOS DE CIERRE DE LAS CUENTAS DE RESULTADO

VENTAS
MARGEN COMERCIAL

MARGEN COMERCIAL
COMPRAS

MARGEN COMERCIAL
VALO0R AGREGADO

VALO0R AGREGADO
VARIACION DE INVENTARIOS

VALOR AGREGADO
GASTOS DE SERVICIO PRESTADO POR TERCEROS

VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
GASTOS POR TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
RESULTADO DE EXPLOTACION

RESULTADO DE EXPLOTACION
OTROS GASTOS DE GESTION
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES

RESULTADO DE EXPLOTACION
RESULTADO ANTES DE PARTICIPASIONES E IMPUESTOS

RESULTADO ANTES DE PARTICIPASIONES E IMPUESTOS

GASTOS FINANCIEROS

RESULTADO ANTES DE PARTICIPASIONES E IMPUESTOS

DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

IMPUESTO A LA RENTA
TRIBUTOS,CONTRAPRTESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA

DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

IMPUESTOS A LA GANANCIA
DETERMINACION DE RESULTADOS DE EJERCICIO
RESULTADOS ACUMULADOS

ASIENTO DE CIERRE DE LA CUENTA DE BALANCE

DEPRECIACIOON Y AMORTISACION ACUMULADAS

TRIBUTOS,CONTRAPRTESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
CAPITAL
RESULTADOS ACUMULADOS
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS POE COBRAR COMERCIAL -TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS)
MERCADERIAS
PROPIEDFAD PLANTA Y EQUIPO
OMPROBACIÓN"

ARAMILLO ROJAS

sumas del mayor

DEUDOR ACREEDOR
588,032 585,404
152,894 137,900
42000
79000 70400
7732
1176
28867 29056
30414 30414
68010 68010
40950 40950
69400
43000
4300
31686
7138
100
1176
54
6862
70400
122600
 47016
32904
14058
54
1,245,331 1,206,626

70400
70400

47016
32904
14058
54
122600 122600

43000 43000

79600 79600

27400 27400

7138 7138

45062 45062

31786 31686
100
 13276 13276

8038 1176
6862

5238 5238

54 54

1184 1184

1555,2 1555,2

1555,2 1555,2
3628,8 3628,8

1176
1749.2
69400
3628.8 2628
14994
42000
8600
7732

75954
75954
 saldos

DEBE HABER
2,628
14,994
42,000
8,600
7,732
1176
194

69400
43,000
4300
31,686
7,138
100
1,176
54
6,862
70,400
122600
 47016
32,904
14,058
54
283,386 244,686

61 VARIACION DE EXISTENCIAS

70400

95

14058

60
43000

83

31786
13276
45062

65

1176
 ajustes

DEUDOR ACREEDOR

70,400

70400
 47016
32,904
14058
54
117,416 117,416

DE EXISTENCIAS

4300

14058
 43000

83

45062

1176
inventario

activo pasibo y patrimonio

2,628
14,994
42,000
8,600
7,732
1,176
194

69,400
75,954 70,770
5,184
75,954 75,954

69 COSO DE VENTAS

70400 70400

97

54 54

82
27400 79600
7138
45062
79600 79600

62

31686 31686
gastos por naturaleza

ganancia perdida

43,000
27,400
31,686
7,138
100
1,176
54
6862

122,600
117,416 122,600
5,184
122,600 122,600

79

47016

70

122600

61
27400

64

100
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
PÉRDIDAS GANANCIAS

70,400
122,600
32,904
14058
54
117,416 122,600
5,184
122,600 122,600

47016

122600
27400

100
 94

32904 32904

80
43000 122600
79600
122600 122600

63
7138 7138

84

8038 13276