BALANCE DE COMPROBACION ENER

SUMA MAYOR SALDOS INICIALES

CONCEPTO
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 346445.00 268800.00 77,645.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
12 TERCEROS 6980.00 5000.00 1,980.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS
14 ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES 53500.00 53,500.00
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA
16 DUDOSA 75300.00 75,300.00
19 MERCADERÍAS 11800.00 11,800.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
20 REPUESTOS 162940.00 77940.00 85,000.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
25 REPUESTOS 42300.00 33250.00 9,050.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 450600.00 12600.00 438,000.00
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN
39 ACUMULADOS
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 15500.00 15,500.00
37 ACTIVO DIFERIDO 30000.00 30,000.00
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN
39 ACUMULADOS 6850.00 112100.00 105,250.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE
40 SALUD POR PAGAR 59411.00 52911.00 6,500.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
41 PAGAR 51361.00 51361.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
42 TERCEROS 84288.00 124628.00 40,340.00

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 150000.00 150,000.00

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 19390.00 19390.00
50 CAPITAL 450000.00 450,000.00
58 RESERVAS 12270.00 28600.00 16,330.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 12270.00 12270.00
60 COMPRAS 78640.00 78,640.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 78640.00 78,640.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 65727.00 65727.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR
63 TERCEROS 26400.00 26400.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 33300.00 33300.00
69 COSTO DE VENTAS 77940.00 77940.00
70 VENTAS 185250.00 185250.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 35000.00 35000.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 1872.00 1872.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
79 Y GASTOS 125427.00 125427.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 82486.20 82486.20
95 GASTOS DE VENTAS 42940.80 42940.80

1,836,839.00 1,836,839.00 1,199,909.00 1,199,909.00

COMPROBACION ENERO 2021

AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS X NAT RESULTADOS x FUNCION

DEBE HABER ACTIVO PAS. Y PATR. PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

77,645.00

1,980.00

53,500.00

75,300.00
11,800.00

85,000.00

9,050.00
438,000.00

15,500.00
30,000.00

105,250.00

6,500.00

40,340.00

150,000.00

450,000.00
16,330.00

78,640.00
77940.00 700.00

26,400.00
33,300.00
77940.00 77,940.00
185,250.00 185,250.00
35,000.00 35,000.00
 1,872.00 1,872.00

125427.00
82486.20 82486.20
42940.80 42940.80

203,367.00 203,367.00 792,475.00 773,720.00 138,340.00 222,822.00 203,367.00 222,122.00

18,755.00 84,482.00 18,755.00
792,475.00 792,475.00 222,822.00 222,822.00 222,122.00 222,122.00
 BALANCE DE COMPROBACION

SUMA MAYOR SALDOS INICIALES

CONCEPTO
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 365720.00 286920.00 78,800.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
12 TERCEROS 261310.00 170510.00 90,800.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS
14 ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES 3000.00 3,000.00
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA
19 DUDOSA 11000.00 11,000.00
20 MERCADERÍAS 258000.00 128000.00 130,000.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
25 REPUESTOS 10000.00 7000.00 3,000.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 30000.00 30,000.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 75000.00 75,000.00
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN
39 ACUMULADOS
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO
36 INMOVILIZADO 9000.00 9,000.00
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN
39 ACUMULADOS 7500.00 7,500.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 29327.00 39497.00 10,170.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
41 PAGAR 7830.00 7830.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
42 TERCEROS 173220.00 354640.00 181,420.00

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS –

46 TERCEROS 8250.00 11750.00 3,500.00
50 CAPITAL 150000.00 150,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 20000.00 20,000.00
60 COMPRAS 148000.00 148,000.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 7000.00 148000.00 141,000.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 9810.00 9810.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR
63 TERCEROS 20300.00 20300.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 630.00 630.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 1500.00 1500.00
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y
68 PROVISIONES 19250.00 19250.00
69 COSTO DE VENTAS 128000.00 128000.00
70.1 Mercaderías 210500.00 210500.00
70.9 Devoluciones sobre ventas 15000.00 15,000.00
 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES
73 OBTENIDOS 4000.00 4000.00
DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES
74 CONCEDIDOS 5000.00 5000.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 10000.00 10000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
79 COSTOS Y GASTOS 58490.00 58490.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 29645.00 29645.00
95 GASTOS DE VENTAS 28845.00 28845.00

1,634,637.00 1,634,637.00 816,580.00 816,580.00

CE DE COMPROBACION

AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS X NAT RESULTADOS x FUNCION

DEBE HABER ACTIVO PAS. Y PATR. PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
78,800.00

90,800.00

3,000.00

11,000.00
130,000.00

3,000.00
30,000.00
75,000.00

9,000.00

7,500.00

10,170.00

181,420.00

3,500.00
150,000.00
20,000.00
148,000.00
128000.00 13,000.00
9,810.00

20,300.00
630.00
1,500.00

19,250.00
128000.00 128,000.00
210,500.00 210,500.00
15,000.00 15,000.00
 4,000.00 4,000.00

5,000.00 5,000.00
10,000.00 10,000.00

58490.00
29645.00 29645.00
28845.00 28845.00

186,490.00 186,490.00 410,600.00 392,590.00 219,490.00 237,500.00 206,490.00 224,500.00

18,010.00 18,010.00 18,010.00
410,600.00 410,600.00 237,500.00 237,500.00 224,500.00 224,500.00