CAPITULO III

MÓDULO ADMINISTRATIVO

3.3.- ANÁLISIS Y COMENTARIOS A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE LA

ENTIDAD

3.3.1. GENERALIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN

El Gobierno Regional de San Martín, es un órgano público descentralizado, con autonomía

técnica, presupuestal y administrativa en el ejercicio de sus funciones, en concordancia con

la Constitución Política del Estado, la Ley marco de descentralización Nº 26922, la Ley

Orgánica de Gobierno Regional Nº 27867 y demás normas complementarias que se emitan

en materia de descentralización. La jurisdicción del Gobierno Regional de San Martín

comprende el departamento de San Martín y su sede Capital del Departamento.

 VISIÓN DEL PERÚ AL 2050

Al 2050, somos un país democrático, respetuoso del Estado de derecho y de la

institucionalidad, integrado al mundo y proyectado hacia un futuro que garantiza la defensa

de la persona humana y de su dignidad en todo el territorio nacional. Estamos orgullosos

de nuestra identidad, propia de la diversidad étnica, cultural y lingüística del país.

Respetamos nuestra historia y patrimonio milenario, y protegemos nuestra biodiversidad.

El Estado constitucional es unitario y descentralizado. Su accionar es ético, transparente,

eficaz, eficiente, moderno y con enfoque intercultural. Juntos, hemos logrado un desarrollo

inclusivo, en igualdad de oportunidades, competitivo y sostenible en todo el territorio

nacional, que ha permitido erradicar la pobreza extrema y asegurar el fortalecimiento de la

familia.
 VISIÓN REGIONAL:

San Martín, gobierno promotor del desarrollo humano, con igualdad de oportunidades de

su población al acceso de los servicios básicos universales, con instituciones y

organizaciones sociales sólidas, con líderes comprometidos. Que promueve el desarrollo

económico sustentable y competitivo, basado en un territorio ordenado y articulado, con

manejo autónomo y sostenible de sus recursos naturales y el respeto a su identidad,

diversidad, costumbres y tradiciones, con enfoque de prevención de riesgo.

 MISIÓN REGIONAL

Institucionalizar una región modelo de desarrollo humano con un enfoque de revolución

productiva y sostenible, con principios rectores de equidad, resiliencia y universalidad.

 PLAN DE DESARROLLO REGIONAL CONCERTADO SAN MARTIN AL 2030.

El Plan de Desarrollo Regional Concertado, es un instrumento de gestión para el desarrollo

de nuestra región, que nos permite saber hacia dónde vamos y qué debemos hacer para

concretizar las diversas propuestas que existen en torno al desarrollo de San Martín.

El Plan está orientado a convocar esfuerzos y enfocar recursos, individuales e

institucionales para alcanzar una visión colectiva de desarrollo, construida en base al

consenso de todos los actores y población de la Región; para llevar a cabo el proceso se

contó con un grupo de profesionales con experiencia, quienes integraron la Comisión de

Planeamiento Estratégico (CPE), Equipo Técnico Regional (ETR), representantes de la

sociedad civil, empresas privadas y el acompañamiento de CEPLAN, quienes hemos

buscado fortalecer las relaciones Estado – Sociedad, con la participación directa de los

agentes participantes del ámbito regional.

El desarrollo territorial de la región San Martín está conformado mediante la

implementación de las siguientes políticas:

Política I: El Territorio y sus potencialidades.

Impulsar e implementar el ordenamiento espacial, jurídico y político institucional en base a

las potencialidades y limitaciones del territorio identificados en la ZEE, según las

siguientes zonas de intervención.

 Zona productiva Agropecuaria y acuícola. - Cuyo objetivo es promover la

producción agropecuaria y acuícola con criterios de conciencia espacial y desarrollo

sostenible.

 Zona urbana, industrial y de expansión. - Cuyo objetivo es promover el proceso de

ocupación ordenada del territorio y desarrollo urbano regional, con criterios de

articulación espacial, seguridad física y sostenibilidad.

 Zona de conservación y aprovechamiento de recursos naturales. – Cuyo objetivo

promover la conservación y el aprovechamiento sostenible de nuestro patrimonio

natural que proporcionan servicios ambientales, para generar desarrollo territorial

sostenible que contribuya a revertir los procesos de cambio climático, exclusión social

y pobreza.

 Zona de tratamiento especial. - Cuyo objetivo es promover la recuperación,

conservación y puesta en valor del patrimonio cultural material e inmaterial del

departamento.

Política II: Gobernanza de la Gestión Territorial para el Desarrollo Humano

Sostenible.

Impulsar e implementar la articulación e integración de las políticas sectoriales

reforzándose mutuamente y generando sinergias para el desarrollo humano sostenible,

según los siguientes ejes:

 Eje Social. - Asegurar la prestación y cobertura planificada de servicios de salud, para

combatir la desnutrición infantil y mejorar la calidad de vida de la población.

 Asimismo, convertir la Educación en un medio para el desarrollo sostenible, formando

personas competitivas, integrando ciencia y tecnología con su identidad amazónica.

Dotar de infraestructura vial necesaria para la adecuada integración territorial,

garantizando la transitabilidad de las vías, articulando a los nodos de desarrollo

sostenible a nivel local, de cuenca amazónica y resto del país.

 Eje Económico. - Promover la inversión privada competitiva, con énfasis en

economías verdes y bajas en carbono, que generen condiciones para insertamos en los

mercados mundiales emergentes, tomando en cuenta las condiciones de fragilidad

propias del territorio y generando valor compartido. Asimismo, proveer la base

energética necesaria de manera segura, eficiente, sustentable y equitativa para el

desarrollo integral de la sociedad.

 Eje Ambiental, Recursos Naturales y Ordenamiento Territorial. – Garantizar la

conservación y protección del ambiente articulando esfuerzos con los diferentes

niveles de gobierno y Promover la recuperación, conservación, investigación y uso

nacional de los recursos naturales, garantizando los procesos ecológicos y la

prestación de los servicios ambientales. Asimismo, implementar el Ordenamiento

territorial para orientar el uso y ocupación del territorio que permita controlar el flujo

migratorio, la deforestación y conflictos socio-ambientales.

 Eje Político –Institucional. - Modernizar la gestión institucional para mejorar la

prestación de servicios con eficiencia, eficacia y transparencia, que responda al

proceso de descentralización e integración regional, que brinde las condiciones para el

desarrollo humano sostenible. Incrementar la capacidad de gestión en el marco de la

cooperación internacional para diseñar estrategias y mecanismos de intervención en el

territorio.
3.3.2. EJECUCION PRESUPUESTAL: NIVEL DE GOBIERNOS REGIONALES

Fuente: Consulta Amigable – MEF 22/04/23

- El Gobierno Regional de San Martin al 21 de abril tiene un PIM de S/. 2,089,629,797

soles también con corte a la fecha anterior se muestra un avance de ejecución

presupuestal a nivel de devengado de S/. 511,374,866 soles que equivale al 24.50 % de

del presupuesto total, siendo dicha ejecución superior al promedio de los demás

gobiernos regionales.

- Además, si agrupamos a los Gobiernos Regionales con similar presupuesto que oscilan

entre los 2 mil millones y los 3 mil millones, el avance presupuestal de San Martín solo

está por debajo de la Región Junín y Loreto quienes tienen un avance de 26.1 y 29.4

respectivamente.
3.3.3. EJECUCION DEL GASTO: RECURSOS PARA EL COVID-19: GOBIERNOS

REGIONALES.
Departamento (Meta) PIA PIM Avance % 
Devengado  Girado 
01: AMAZONAS 0 5,532,397 476,574 424,410   8.6
02: ANCASH 1,117,346 20,005,899 3,103,201 2,997,507   15.5
03: APURIMAC 0 7,439,442 386,865 363,303   5.2
04: AREQUIPA 0 21,436,137 2,303,908 1,750,686   10.7
05: AYACUCHO 0 10,177,042 791,907 779,907   7.8
06: PROVINCIA
07: CAJAMARCACONSTITUCIONAL DEL 12,998 14,721,259 2,823,459 2,552,186   19.2
CALLAO 0 19,098,420 2,101,747 1,975,415   11.0
08: CUSCO 319,222 29,865,632 1,069,435 934,250   3.6
09: HUANCAVELICA 0 6,056,716 35,386 35,386   0.6
10: HUANUCO 0 9,907,134 547,917 536,763   5.5
11: ICA 0 26,077,868 3,585,015 3,456,711   13.7
12: JUNIN 51,209 23,751,348 2,509,988 2,135,999   10.6
13: LA LIBERTAD 0 44,470,306 3,462,715 3,298,151   7.8
14: LAMBAYEQUE 0 36,664,481 2,040,881 1,878,581   5.6
15: LIMA 256,637 17,322,476 3,182,038 3,008,460   18.4
16: LORETO 423,385 14,027,523 2,447,417 2,359,304   17.4
17: MADRE DE DIOS 0 3,857,648 0 0   0.0
18: MOQUEGUA 0 11,800,753 1,202,302 1,055,290   10.2
19: PASCO 120,682 3,578,487 403,076 403,076   11.3
20: PIURA 1,000 18,331,985 1,539,325 1,441,518   8.4
21: PUNO 0 18,308,368 559,224 542,324   3.1
22: SAN MARTIN 0 13,521,059 536,664 536,664   4.0
23: TACNA 0 8,838,553 806,166 806,166   9.1
24: TUMBES 292,360 3,228,013 286,551 286,551   8.9
25: UCAYALI 232,230 10,577,260 505,090 315,499   4.8

25: UCAYALI
23: TACNA
21: PUNO
19: PASCO
17: MADRE DE DIOS
15: LIMA
13: LA LIBERTAD
11: ICA
09: HUANCAVELICA
07: PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL
CALLAO
05: AYACUCHO
03: APURIMAC
01: AMAZONAS
0 20000000 40000000 60000000
 - El Gobierno Regional de San Martín es una de las 15 regiones que iniciaron con un

PIA de 00.00 soles conforme se muestra en el gráfico, teniendo hasta el 20 de abril un

presupuesto Institucional modificado de 13,521,059, y un avance de gasto del mismo

de 4% siendo el más bajo después de Huancavelica , Madre de Dios , Puno y Cusco

quienes tienen , respectivamente 0.00 %, 0.6 % , 3.1 % y 3.6%.

3.3.4. ANÁLISIS Y COMENTARIO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL

GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN

El Gobierno Regional de San Martín es el órgano encargado de la administración y

ejecución de políticas públicas en la región de San Martín, Perú. Su principal objetivo es

impulsar el desarrollo económico, social y ambiental de la región, a través de la ejecución

de programas y proyectos, en coordinación con los distintos niveles de gobierno y la

sociedad civil.

3.3.4.1. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL POR UNIDAD EJECUTORA DEL GOBIERNO

SAN MARTIN.

- Pliego 459: Gobierno Regional Del Departamento De San Martin

- El Gobierno Regional San Martín Cuenta Con 21 – Unidades Ejecutoras

Unidad Ejecutora PIA PIM Avance % 

Devengado  Girado 
001-921: REGION SAN MARTIN-SEDE CENTRAL 362,013,828 359,053,538 38,737,579 37,843,399   10.8
002-922: REGION SAN MARTIN-ALTO HUALLAGA TOCACHE 18,011,533 18,205,526 2,433,272 2,426,372   13.4
003-923: REGION SAN MARTIN-PESQUERIA 10,160,668 9,945,660 752,083 622,607   7.6
004-989: REGION SAN MARTIN-SUB REGION BAJO MAYO-TARAPOTO 4,915,821 5,069,466 1,942,098 1,929,004   38.3
005-1057: REGION SAN MARTIN-SUB REGION HUALLAGA CENTRAL - JUANJUI 22,034,591 28,864,664 6,333,169 6,274,464   21.9
006-1140: REGION SAN MARTIN - PROYECTO ESPECIAL ALTO MAYO 91,515,928 91,715,928 9,565,340 9,475,388   10.4
018-1263: REGION SAN MARTIN - HUALLAGA CENTRAL Y BAJO MAYO 38,968,086 52,824,869 8,466,235 8,379,087   16.0
100-924: REGION SAN MARTIN-AGRICULTURA 14,926,462 19,335,040 3,983,551 3,828,592   20.6
200-925: REGION SAN MARTIN-TRANSPORTES 61,655,236 81,707,568 2,119,624 2,050,470   2.6
300-926: REGION SAN MARTIN-EDUCACION 162,654,747 178,310,492 60,355,782 58,342,248   33.8
301-927: REGION SAN MARTIN-EDUCACION BAJO MAYO 227,977,492 249,885,662 85,870,402 80,909,468   34.4
302-928: REGION SAN MARTIN-EDUCACION HUALLAGA CENTRAL 98,853,235 108,117,658 38,543,963 36,804,773   35.7
303-929: REGION SAN MARTIN-EDUCACION ALTO HUALLAGA 76,084,193 84,111,429 30,072,845 27,975,177   35.8
305-1517: GOB.REG.DPTO. SAN MARTIN- EDUCACION LAMAS 71,100,069 78,255,804 27,567,578 27,300,974   35.2
306-1523: GOB.REG. DPTO. SAN MARTIN - EDUCACION RIOJA 102,037,511 112,932,315 39,573,075 38,441,930   35.0
307-1527: GOB.REG. DPTO. SAN MARTIN- EDUCACION BELLAVISTA 54,726,399 60,046,821 21,730,045 19,822,514   36.2
400-930: REGION SAN MARTIN-SALUD 104,212,813 121,053,949 32,699,446 29,425,661   27.0
401-1058: REGION SAN MARTIN-SALUD ALTO MAYO 166,605,486 184,006,697 39,467,758 39,177,300   21.4
402-1059: REGION SAN MARTIN-SALUD HUALLAGA CENTRAL 85,543,906 86,529,513 23,174,289 18,275,148   26.8
403-1060: REGION SAN MARTIN-SALUD ALTO HUALLAGA 51,624,022 57,169,026 13,317,993 13,225,427   23.3
404-1400: GOB. REG. SAN MARTIN - HOSPITAL II - 2 TARAPOTO 78,155,969 102,488,172 24,668,739 23,770,222   24.1
  Observamos en el gráfico de ejecución presupuestal por unidad ejecutora del Goresam,

de la cual observamos que es la Cede Central la que mayor Presupuesto Intitucional de

Apertura Ostenta, y es la misma quien tiene una de los más bajos porcentajes de

ejecución presupuestal Tiene. Además la Sub Región Bajo Mayo – Tarapoto, tiene

mayor avance de Ejecución presupuestal de 38.3%, también se visualiza en el cuadro la

unidad ejecutora de Transporte tiene el menor avance de ejecución presupuestal de 2.6%.

3.3.4.2. ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMÁTICA – ACTIVIDADES Y

PROYECTOS

Categoría Presupuestal PIA PIM Avance % 

Devengado  Girado 
0002: SALUD MATERNO NEONATAL 47,774,521 53,273,792 14,987,870 13,830,688   28.1
0016: TBC-VIH/SIDA 15,699,037 16,504,831 5,076,110 4,660,738   30.8
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 11,789,536 14,291,710 3,703,248 3,361,337   25.9
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 13,694,458 16,089,778 4,637,054 4,202,405   28.8
0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 8,579,058 17,225,418 2,505,000 2,374,685   14.5
0030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA 12,281,459 12,281,459 0 0   0.0
0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 0 9,308,168 218,176 218,176   2.3
0046: ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 547,505 863,115 672,616 672,616   77.9
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 1,157,171 1,821,732 265,375 251,671   14.6
0057: CONSERVACION DE LA DIVERSIDAD BIOLOGICA Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS422,005
RECURSOS NATURALES 166,700 54,100
EN AREA NATURAL PROTEGIDA 51,400   32.5
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 3,904,193 5,759,301 1,398,346 1,374,106   24.3
0082: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 5,331,657 1,100,271 0 0   0.0
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 5,983,967 9,180,293 2,881,420 2,881,180   31.4
0089: REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS 311,222 315,622 94,950 93,399   30.1
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR 654,981,724 737,553,843 243,408,750 230,271,227   33.0
0093: DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS 0 18,000 0 0   0.0
0094: ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 3,639,581 3,713,112 48,800 35,300   1.3
8,662,843
0101: INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y RECREATIVAS EN 9,312,440
LA POBLACION PERUANA 606,212 606,212   6.5
0103: FORTALECIMIENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES 718,852 1,166,529 269,603 262,207   23.1
0104: REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS 12,207,033 15,241,576 5,264,355 4,838,157   34.5
3,876,368
0106: INCLUSION DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACION BASICA Y TECNICO PRODUCTIVA4,292,879 1,194,101 1,107,567   27.8
9,026,111
0107: MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION SUPERIOR 9,480,711
NO UNIVERSITARIA 2,169,977 2,167,211   22.9
0116: MEJORAMIENTO DE LA EMPLEABILIDAD E INSERCION LABORAL-PROEMPLEO 72,360 85,620 61,153 61,153   71.4
410,094
0117: ATENCION OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESCENTES EN PRESUNTO ESTADO DE ABANDONO 521,261 154,457 154,457   29.6
0121: MEJORA DE LA ARTICULACION DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL MERCADO 9,251,360 10,503,544 1,410,863 1,252,780   13.4
0126: FORMALIZACION MINERA DE LA PEQUEÑA MINERIA Y MINERIA ARTESANAL 0 30,439 20,000 20,000   65.7
0127: MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS 0 65,000 0 0   0.0
2,465,589
0129: PREVENCION Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS CON DISCAPACIDAD 3,045,163 887,027 870,498   29.1
0130: COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS FORESTALES Y 7,775,333 8,030,638
DE LA FAUNA SILVESTRE 982,046 928,854   12.2
0131: CONTROL Y PREVENCION EN SALUD MENTAL 8,880,888 10,925,457 2,632,088 2,417,908   24.1
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 333,621,191 372,085,421 36,270,379 35,558,091   9.7
0140: DESARROLLO Y PROMOCION DE LAS ARTES E INDUSTRIAS CULTURALES 0 201,200 52,554 52,554   26.1
0144: CONSERVACION Y USO SOSTENIBLE DE ECOSISTEMAS PARA LA PROVISION DE SERVICIOS 2,109,750
ECOSISTEMICOS 2,109,750 93,241 93,241   4.4
0147: FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICA 4,607,010 7,337,878 2,766,554 2,764,557   37.7
0150: INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE243,810 1,995,012
LA EDUCACION BASICA 476,953 472,758   23.9
1001: PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA DESARROLLO INFANTIL TEMPRANO 44,350,542 47,135,166 14,444,488 13,455,517   30.6
9001: ACCIONES CENTRALES 206,556,036 190,631,782 64,630,737 62,942,346   33.9
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 462,845,731 495,965,186 97,036,262 91,995,232   19.6

Conforme se muestra en el Cuadro es en el producto Logros de Aprendizaje en la Educación

Básica Regular donde mayor Presupuesto Institucional Tiene, teniendo el mismo una ejecución de
ese presupuesto regular; los productos con mayor ejecución presupuestal son “Uso y acceso de
Electrificación Rural” y “Mejoramiento de la Empleabilidad e inserción Laboral -Pro empleo” ,
siendo el segundo del mencionado el que ocupa el penúltimo lugar en asignación presupuestal.

3.3.4.3. ESTRUCTURA FUNCIONAL Y COMPOSICIÓN - PIA VS PIM 2023

PIM POR FUNCION: 2,089,629,797

867,230,232
20: SALUD 606,174,393
383,095,385
03: PLANEAMIENTO, GESTION Y
66,479,280
RESERVA DE CONTINGENCIA
42,827,937
10: AGROPECUARIA
38,361,620
20,261,787
18: SANEAMIENTO
18,729,363
12,645,209
21: CULTURA Y12,062,525
DEPORTE
6,427,776
11:
5,917,665
PESCA
3,734,469
07: 2,409,450
TRABAJO
1,177,145
23: PROTECCION1,148,338
SOCIAL
435,055
19: VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO
335,993
92,427
13: MINERIA
63,143
20,605

 La variación del PIA y el PIM en la Región fue positiva con una variación en términos
porcentuales de más de 10%, siendo en la Función Planeamiento donde la variación fiue
negativa .

 SE DEDUCE DEL CUADRO QUE
Función PIA PIM Avance % 
03: PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA Devengado 
DE CONTINGENCIA PIA 74,101,782 66,479,280
1,903,777,995   21.9
14,579,560
05: ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 14,130,600 20,261,787 2,158,863   10.7
07: TRABAJO PIM 1,993,702 2,409,450 2,089,629,797
629.729   26.1
08: COMERCIO 158.311 435.055 185.63   42.7
09: TURISMO PTO INCR 454.842 1,177,145 185,851,802
311.662   26.5
10: AGROPECUARIA 23,483,930 38,361,620 4,124,342   10.8
11: PESCA % INCR 5,851,774 5,917,665 9.76%
565.299   9.6
12: ENERGIA 3,184,622 3,734,469 1,087,186   29.1
13: MINERIA 0 63.143 20   31.7
14: INDUSTRIA 74.427 92.427 3.127   3.4
15: TRANSPORTE 346,429,645 383,027,900 40,126,628   10.5
16: COMUNICACIONES 0 20.605 12.55   60.9
17: AMBIENTE 6,683,081 6,427,776 243.987   3.8
18: SANEAMIENTO 17,117,125 18,796,848 4,016,408   21.4
19: VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 335.993 335.993 125.437   37.3
20: SALUD 565,962,702 606,174,393 147,430,187   24.3
21: CULTURA Y DEPORTE 9,011,728 12,062,525 1,272,759   10.6
22: EDUCACION 779,200,133 867,230,232 297,025,992   34.3
23: PROTECCION SOCIAL 948.491 1,148,338 373.491   32.5
24: PREVISION SOCIAL 41,730,897 42,827,937 14,912,077   34.8
25: DEUDA PUBLICA 12,924,210 12,645,209 0   0.0
PROYECTOS DE INVERSIONES
 En el Gobierno Regional de San Martín es en la Función Educación donde mayor PIA
ostenta, además es el sector donde su ejecución esta dentro del promedio aceptable (34.3
%). Es en Comunicaciones donde se tiene menor PIA, a la vez tiene mayor ejecución
presupuestal exactamente el 60.9 % del total asignado. Hay que resaltar que es en la
Función deuda publica donde la Ejecución Presupuestal es 00.00 %.

 Conforme visualizamos en los gráficos la variación del PIA y el PIM es de

S/ 185,851,802 y este representa el 9.76 % del PIA

 Además, el sector donde hay mayor incremento es el sector educación, siendo la variación

88030099, el cual significa un aumento de 11.29%

Avance
Rubro
% 

00: RECURSOS ORDINARIOS   29.1

09: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS   15.7
13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS   10.3
15: FONDO DE COMPENSACION REGIONAL - FONCOR   12.1
18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES   12.9
  Si analizamos por rubro el avance de ejecución del presupuesto tenemos que son los

recursos Ordinarios quienes tiene mayor porcentaje de gasto, siendo las donaciones y

transferencia quienes menores incidencias de gasto tiene.

3.3.4.4. PRESUPUESTO A NIVEL DE GENÉRICA DE GASTO Y FUENTE DE

FINANCIAMIENTO - ACTIVIDADES Y PROYECTOS
Avance
 
Genérica PIA PIM % 
Devengado  Girado 
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES 907,987,94 330,659,99
SOCIALES 2 982,825,635 346,443,961 5   35.3
5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES
SOCIALES 45,727,973 46,826,128 16,362,241 16,321,370   34.9
427,127,42 101,800,96
5-23: BIENES Y SERVICIOS 5 495,435,988 106,079,608 8   21.4
5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 507.652 507.652 0 0   0.0
5-25: OTROS GASTOS 1,056,283 1,043,956 39.52 39.52   3.8
6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 1,029,088 0 0   0.0
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO 508,446,51
FINANCIEROS 0 549,316,141 60,279,583 56,699,362   11.0
7-28: SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 12,924,210 12,645,209 0 0   0.0

 Conforme se Muestra en el cuadro es el la Genérica Personal y obligaciones sociales donde hay

mayor incidencia de gasto del presupuesto, teniendo en esta genérica una ejecución por encima

de los 35% , solo seguida por la genérica pensiones y prestaciones sociales con una ejecución por

encima de los 34 %

Fuente de   Avance
PIA PIM
Financiamiento Devengado  Girado  % 
1: RECURSOS ORDINARIOS 1,518,983,463 1,624,792,442 472,565,334 452,050,886   29.1
2: RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS 10,431,677 15,431,972 2,423,952 2,349,878   15.7
4: DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS 0 54,796,405 5,642,886 5,482,217   10.3
5: RECURSOS DETERMINADOS 374,362,855 394,608,978 48,572,741 45,638,235   12.3
  Según la Fuente de Financiamiento es recursos ordinarios donde mayor presupuesto se programa

o destina, y es a la vez la fuente de financiamiento donde hay mayor índice de gasto con un 29.1

% respectivamente , hay que resaltar que en virtud de las fuentes de financiamiento ninguna de

estas tiene ejecución presupuestal superiores al 30 %.

Ejecución
Compromiso Atención de
Fuente de Financiamiento PIA PIM Certificación
Anual Compromiso
Mensual 
1: RECURSOS RDINARIOS 1,518,983,463 1,624,792,442 1,378,068,391 1,290,608,325 503,621,649
|2: RECURSOS IRECTAMENTE
RECAUDADOS 10,431,677 15,431,972 5,283,394 5,040,852 3,103,604
4: DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS 0 54,796,405 14,392,851 10,437,309 9,270,178
5: RECURSOS
DETERMINADOS 374,362,855 394,608,978 279,347,702 173,978,022 56,633,966

 Conforme al cuadro podemos ver que hasta el 24 de abril se tiene un compromiso anual casi del
85 % del presupuesto asignado mediante la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios,
también observamos el bajo índice de compromiso mensual frente al compromiso Anual.

3.3.4.5. EJECUCIÓN DE GASTOS – RECURSOS ORDINARIOS

PAGO A PERSONAL: NOMBRADO, PENSIONISTA, CAS Y OTROS

Ejecucion
Sub Genérica PIA PIM Avance % 
Devengado 
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 907,987,942 993,840,085 349,177,224   35.1
-
1: RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN EFECTIVO 860,984,195 942,980,515 332,995,400   35.3
1: PERSONAL ADMINISTRATIVO 72,615,003 74,204,821 23,320,929   31.4
2: PERSONAL DEL MAGISTERIO 573,437,689 635,284,687 217,571,612   34.2
3: PERSONAL DE LA SALUD 145,490,984 156,366,813 51,518,447   32.9
9: GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES 59,125,251 65,309,748 36,722,050   56.2
10: DIETAS 772,200 772,200 257,400   33.3
12: DOCENTES DE INSTITUTOS DE EDUCACION SUPERIOR 9,543,068 11,042,246 3,604,960   32.6
2: OTRAS RETRIBUCIONES 232,000 232,000 59,854   25.8
1: RETRIBUCIONES EN BIENES O SERVICIOS 232,000 232,000 59,854   25.8
3: CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 46,771,747 50,627,570 16,121,971   31.8
1: OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR 46,771,747 50,627,570 16,121,971   31.8
5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 45,727,973 46,826,128 16,428,418   35.1
1: PENSIONES 41,519,410 42,616,450 14,888,529   34.9
2: PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 4,208,563 4,209,678 1,539,889   36.6
5-23: BIENES Y SERVICIOS 427,127,425 495,435,988 109,307,551   22.1
5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 507,652 507,652 0   0.0
5-25: OTROS GASTOS 1,056,283 1,043,956 39,520   3.8
6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 1,029,088 0   0.0
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 508,446,510 549,316,141 60,654,069   11.0
7-28: SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 12,924,210 12,645,209 0   0.0

TOTAL: 1,903,777,995 2,100,644,247 535,606,783  25.5

 Conforme al cuadro se puede observar que el avance en la Ejecución del Gasto esta al
25%, siendo esto el promedio de gasto. Es en la Sub Genérica Gastos Variables y
Ocasionales donde mayor indicie degasto se manifiesta con un 56.2 % respectivamente.
 También se puede observar que en la sub Genérica Donaciones y Transferencias donde el
nivel de gasto es 00.00%

3.3.5. EJECUCION PRESUPUESTARIA POR SECTOR

FUNCIÓN 22: EDUCACIÓN

Ejecucion
Categoría Presupuestal PIA PIM Avance % 
Devengado 
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 625,285 625,285 121,409   19.4
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 938,385 938,385 175,411   18.7
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR 654,981,724 737,553,843 245,911,855   33.3
3,876,368
0106: INCLUSION DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACION BASICA Y TECNICO PRODUCTIVA 4,292,879 1,205,788   28.1
9,026,111
0107: MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 9,480,711 2,229,481   23.5
0147: FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICA 4,607,010 7,337,878 2,882,900   39.3
243,810
0150: INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA 1,995,012
EDUCACION BASICA 482,747   24.2
9001: ACCIONES CENTRALES 87,114,533 87,887,767 40,354,047   45.9
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 17,786,907 17,118,472 5,297,833   30.9
TOTAL: 779,200,133 867,230,232 298,661,471  34.4
 Según Categorías Presupuestales se puede determinar que la ejecución presupuestal ronda
los 34.4 % , siendo la categoría presupuestal Acciones Centrales las que esta sobre ese
porcentaje con 45.9 %.
EL MAYOR DEVENGADO: 0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE
LA EDUCACION BASICA REGULAR

Ejecucion
Grupo Funcional PIA PIM Avance % 
Devengado 
0010: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO 17,134,586 14,681,818 978,767   6.7
0103: EDUCACION INICIAL 130,440,884 158,064,385 54,911,115   34.7
0104: EDUCACION PRIMARIA 283,268,567 311,889,488 96,593,324   31.0
0105: EDUCACION SECUNDARIA 224,137,687 252,714,081 93,407,130   37.0
TOTAL: 654,981,724 737,349,772 245,890,337  33.3

FUNCIÓN 20: SALUD

Ejecucion Avance
Categoría Presupuestal PIA PIM
Devengado  % 
0002: SALUD MATERNO NEONATAL 47,774,521 53,273,792 17,076,925   32.1
0016: TBC-VIH/SIDA 15,699,037 16,504,831 5,620,836   34.1
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 11,789,536 14,291,710 3,961,661   27.7
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 13,694,458 16,089,778 5,178,265   32.2
0024:
0051: PREVENCION
PREVENCION Y
Y CONTROL DELDEL
TRATAMIENTO CANCER
CONSUMO 8,579,058 17,225,418 2,928,416   17.0
DE DROGAS
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION 531,886 1,196,447 146,631   12.3
DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 1,058,970 2,645,015 186,686   7.1
0104: REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR
EMERGENCIAS Y URGENCIAS
0129: PREVENCION Y MANEJOMEDICAS
DE CONDICIONES 12,207,033 15,241,576 5,518,595   36.2
SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS CON 2,465,589 3,045,163 1,112,348   36.5
0131:
1001: CONTROL Y PREVENCION
PRODUCTOS ESPECIFICOSEN SALUD
PARA MENTAL
DESARROLLO 8,880,888 10,925,457 3,002,506   27.5
INFANTIL TEMPRANO 44,350,542 47,135,166 15,821,902   33.6
 TOTAL: 565,962,702 613,967,904 151,562,036  24.7

 Observamos en el cuadro que la ejecución presupuestal de las distintas categorías

presupuestales está por encima del 7% de muy inferior del 40 % de avance, siendo la
categoría presupuestal “Secundarias de Salud en Personas” la que tiene mayor avance
presupuestal con 36.5 % respectivamente.

FUNCIÓN 15: TRANSPORTE

Ejecucion
Categoría Presupuestal PIA PIM Avance % 
Devengado 
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA 333,621,191
DE TRANSPORTE 372,085,421 38,015,714   10.2
9001: ACCIONES CENTRALES 4,494,324 4,613,799 1,425,933   30.9
8,314,130
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 9,549,619 730,661   7.7
TOTAL: 346,429,645 386,248,839 40,172,308  10.4
 Como se visualiza en el cuadro en la Categoría Presupuestal “Reducción Del Costo,
Tiempo e Inseguridad En El Sistema De Transporte “donde mayor presupuesto se destina,
y teniendo un avance de 10.2 % , además es en acciones centrales donde mayor ejecución
presupuestal se evidencia.

EL MAYOR DEVENGADO: 0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD

EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE

Grupo Funcional PIA PIM Avance % 

Devengado 
0065: VIAS DEPARTAMENTALES 56,155,411 75,462,010 303,145   0.4
0066: VIAS VECINALES 270,635,563 289,033,985 37,695,412   13.0
0067: CAMINOS DE HERRADURA 6,775,781 7,520,549 0   0.0
0069: SERVICIOS DE TRANSPORTE TERRESTRE 54,436 68,877 17,158   24.9
TOTAL: 333,621,191 372,085,421 38,015,714  10.2
 Observamos en el cuadro que según grupos funcionales existe 00.00% ejecución
presupuestal, y donde tienen menos presupuesto es donde mayor ejecución presupuestal en
términos porcentuales tiene.
 3.3.6. GASTOS DE MANTENIMIENTOS

 Según los Gastos de mantenimiento expresados en el cuadro la ejecución es casi nula solo
destacando entre todas los sectores educación y energía con 34.1% y 25.3 %
respectivamente.

3.3.6.1. GASTOS DE MANTENIMIENTOS - SALUD

Ejecucion
Categoría Presupuestal PIA PIM Avance % 
Devengado 
0002: SALUD MATERNO NEONATAL 0 15,808 0   0.0
0016: TBC-VIH/SIDA 500 500 0   0.0
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 9,200 9,200 0   0.0
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 0 10,000 6,000   60.0
0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 0 7,448,405 0   0.0
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 1,000 100,000 0   0.0
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 177,306 465,995 12,044   2.6
0104: REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS 222,278 346,339 8,011   2.3
0129: PREVENCION Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS CON756
DISCAPACIDAD756 0   0.0
0131: CONTROL Y PREVENCION EN SALUD MENTAL 23,770 63,738 0   0.0
1001: PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA DESARROLLO INFANTIL TEMPRANO 18,526 29,935 0   0.0
9001: ACCIONES CENTRALES 490,459 721,450 86,240   12.0
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 17,449,392 18,828,472 1,156,744   6.1
TOTAL: 18,393,187 28,040,598 1,269,039  4.5

Conforme se observa en el cuadro los gastos de manteniendo en el sector salud son mínimos, en
mas del 50% de las categorías presupuestales su nivel de ejecución no es mas del 0%
 3.3.6.2. GASTOS DE MANTENIMIENTOS – TRANSPORTE

Ejecucion
Categoría Presupuestal PIA PIM Avance % 
Devengado 
30,268,381
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 30,268,382 0   0.0
9001: ACCIONES CENTRALES 0 18,394 11,128   60.5
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS7,016 134,513 51,907   38.6
TOTAL: 30,275,397 30,421,289 63,035  0.2

Según el cuadro en referencia a los gastos de manteniendo sector trasporte en la categoría con mas
disponibilidad presupuesta existe un índice de ejecución presupuestal del 00.00 %
3.3.6.3. GASTOS DE MANTENIMIENTOS – EDUCACIÓN

Ejecucion
Categoría Presupuestal PIA PIM Avance % 
Devengado 
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 1,000 1,000 0   0.0
0
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 15,546 3,600   23.2
4,881 BASICA Y4,881
0106: INCLUSION DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACION TECNICO PRODUCTIVA 0   0.0
9001: ACCIONES CENTRALES 38,850 381,701 135,590   35.5
TOTAL: 44,731 403,128 139,190  34.5

 Como se muestra en el grafico los gastos en educación son mas sostenido. La categoría
presupuestal acciones centrales es la que mas presupuesto tiene designado, además tiene un
avance de ejecutó presupuestal de 35.5% respecto a su PIM
3.3.6.4. GASTO POR MANTENIMIENTO – FINANCIAMIENTO

Ejecucion
Fuente de Financiamiento PIA PIM Avance % 
Devengado 
1: RECURSOS ORDINARIOS 49,633,252 59,644,919 1,547,843   2.6
2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 121,270 305,046 105,171   34.5
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 124,472 3,668   2.9
5: RECURSOS DETERMINADOS 0 37,000 0   0.0
TOTAL: 49,754,522 60,111,437 1,656,682  2.8

 En los recursos Ordinarios es donde hay mayor presupuesto, y es en la cual solo tiene 2.6
% del total del presupuesto en la fuente de Financiamiento, además es en los recursos
Directamente Recaudados donde mayor ejecución presupuestal con 34 % respectivamente.
 3.3.7. INGRESOS Y TRANSFERENCIAS

 INGRESOS A NIVEL REGIONAL - PRESUPUESTO Y EJECUCION DE INGRESOS

Pliego PIM Recaudado
440:
440: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE AMAZONAS
AMAZONAS 267,061,217
267,061,217 119,597,390
119,597,390
441: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE ANCASH
441: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE ANCASH 958,008,608 834,406,099
442:
442: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE APURIMAC
APURIMAC 244,735,043 126,337,942
443:
443: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE AREQUIPA
AREQUIPA 608,562,320 652,301,743
444:
444: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE AYACUCHO
AYACUCHO 451,021,432 298,069,511
445:
445: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE CAJAMARCA
CAJAMARCA 823,734,653 776,236,584
446:
446: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE CUSCO
CUSCO 1,091,454,082 819,389,530
447:
447: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE HUANCAVELICA
HUANCAVELICA 289,730,091
289,730,091 161,244,940
161,244,940
448: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE HUANUCO
448: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE HUANUCO 483,570,212
483,570,212 174,559,824
174,559,824
449: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE ICA
449: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE ICA 754,088,252 639,111,043
450: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE JUNIN
450: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE JUNIN 572,015,987 272,120,349
451: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD
451: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD 835,152,848 671,055,922
452: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE
452: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE 582,482,110 449,445,040
453:
453: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE LORETO
LORETO 896,913,297 527,971,287
454: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS 138,905,837 67,106,100
455:
455: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE MOQUEGUA
MOQUEGUA 185,643,664 163,221,770
456:
456: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE PASCO
PASCO 167,180,164 193,585,477
457:
457: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE PIURA
PIURA 1,003,408,391 669,766,698
458:
458: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE PUNO
PUNO 620,342,459 379,199,974
459:
459: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE SAN
SAN MARTIN
MARTIN 464,837,355 257,924,994
460:
460: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE TACNA
TACNA 357,330,581 306,829,060
461:
461: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE TUMBES
TUMBES 175,926,235 123,015,493
462:
462: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE UCAYALI
UCAYALI 583,484,513 296,647,716
463:
463: GOBIERNO
GOBIERNO REGIONAL
REGIONAL DEL
DEL DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DE
DE LIMA
LIMA 395,760,067 170,486,881
517,761,309
464: GOBIERNO REGIONAL DE LA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO 295,416,653
465: MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA
465: MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA 20,781,900 39,496,960
TOTAL: 13,489,892,627
TOTAL: 13,489,892,627 9,484,544,979
9,484,544,979

 En Materia de Ejecución de Ingresos el Gobierno Regional de San Martín tiene una

recaudación de 257 924 994.00, que en relación del PIM proyectado representa el 55.49
%del Total.
 INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y GENÉRICA
Genérica PIA PIM Recaudado
9,263,119
3: VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 9,263,119 3,728,478
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 371,860,281 408,126,947 160,420,697
5: OTROS INGRESOS 630,154 633,129 1,554,002
9: SALDOS DE BALANCE 3,040,978 46,814,160 92,221,816
TOTAL: 384,794,532 464,837,355 257,924,994
  Conforme al cuadro podemos verificar que en la Genérica Donaciones y Trasferencias es
donde mayores ingresos se ha programado y también se perciben mayor índice de
recaudación, siendo en otros ingresos la genérica de menor monto de recaudación.

3.3.8. TRANSFERENCIA – GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN

Monto Monto
Código Nombre
Autorizado Acreditado
  2023 - : TOTAL 4,220,045,564.95 4,205,137,797.70
2023 - Pliego 459: GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE SAN
  MARTIN 131,876,545.34 116,968,778.09
  ----------------------------------------------
  Agrupación por Recurso - Para el año 2023
  ----------------------------------------------
090 CANON MINERO 142,796.00 142,796.00
208 REGALÍA MINERA 27,023.84 27,023.84
230 CANON HIDROENERGÉTICO 13,728.48 13,728.48
292 PARTICIPACIONES - COFIDE Y OTROS 33,985,398.00 19,077,630.75
516 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 3,905,489.30 3,905,489.30
932 SALDOS DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS (ART. 9 RD 004-2022-EF) 1,546.97 1,546.97
964 FONCOR - LEY 31069 93,800,562.75 93,800,562.75

 Como se puede visualizar en el cuadro de trasferencias del Gobierno Regional se puede

visualizar que el grueso de trasferencias al gobierno regional es del Foncor -Ley 31069,
seguido de Participaciones Cofide y Otros.