Contabilidad General I

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 – EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO”
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

Entidad Número de Tipo de
CÓDIGO DENOMINACIÓN Financiera la Moneda DEUDOR ACREEDOR
(Tabla 3) Cuenta (Tabla 4)

TOTALES

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 – CUENTAS POR
COBRAR COMERCIALES – TERCEROS”
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE Fecha de emisión
Monto de la
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, Del comprobante
Cuenta por cobrar
TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL De pago
NÚMERO
(TABLA 2)

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR
COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
DOCUMENTO DE MONTO DE LA FECHA DE
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O CUENTA POR INICIO DE
TIPO RAZÓN SOCIAL COBRAR LA OPERACIÓN
NÚMERO
(TABLA 2)

SALDO FINAL TOTAL

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

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FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS
POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS”
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
INFORMACIÓN DE TERCEROS Fecha de emisión
DOCUMENTO DE del comprobante
Monto de la
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, de pago o
Cuenta por cobrar
TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL fecha de inicio
NÚMERO de la operación
(TABLA 2)

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - ESTIMACIÓN DE
CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
INFORMACIÓN DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA
DOCUMENTO DE Fecha de emisión
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, del comprobante
NÚMERO DEL
DENOMINACIÓN O RAZÓN de pago o MONTO
TIPO DOCUMENTO
NÚMERO SOCIAL fecha de inicio
(TABLA 2)
de la operación

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA
CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
Método de evaluación aplicado:
Código de la
Código de TIPO DE
Unidad de COSTO
la EXISTENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO TOTAL
medida UNITARIO
Existencia (TABLA 5)
(tabla 6)

COSTO TOTAL GENERAL

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

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FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - Detalle Del Saldo De La Cuenta 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
DOCUMENTO DE APELLIDOS Y
TÍTULO VALOR EN LIBROS
IDENTIDAD NOMBRES,
DENOMINACIÓN
VALOR
Tipo O RAZÓN COSTO PROVISIÓN TOTAL
NÚMERO DENOMINACIÓN NOMINAL Cantidad
(tabla 2) SOCIAL DEL TOTAL TOTAL NETO
UNITARIO
EMISOR

TOTALES

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
Fecha de TIPO DE VALOR AMORTIZACIÓN VALOR NETO
Inicio de la DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE INTANGIBLE CONTABLE DEL CONTABLE CONTABLE DEL
Operación (TABLA 7) INTANGIBLE ACUMULADA INTANGIBLE

TOTALES

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 –

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD
POR PAGAR"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR
SALDO FINAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN

TOTAL

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

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FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - detalle del saldo de la cuenta 41 - REMUNERACIONES Y
PARTICIPACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
TRABAJADOR
CUENTA Y SUBCUENTA
DOCUMENTO DE
REMUNERACIONES POR PAGAR
APELLIDOS Y IDENTIDAD SALDO FINAL
CÓDIGO
NOMBRES TIPO
CÓDIGO DENOMINACIÓN NÚMERO
(TABLA 2)

TOTAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - detalle del saldo de la cuenta 42 CUENTAS POR PAGAR
COMERCIALES TERCEROS”
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR Fecha de emisión
Monto de la
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, Del comprobante
Cuenta por pagar
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL De pago

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR
PAGAR DIVERSAS – TERCEROS”
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
INFORMACIÓN DE TERCEROS Fecha de emisión
DOCUMENTO DE del
MONTO
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DESCRIPCIÓN DE LA Comprobante de
PENDIENTE
DENOMINACIÓN O RAZÓN OBLIGACIÓN pago
Tipo DE PAGO
NÚMERO SOCIAL O fecha de inicio
(tabla 2) De la operación

SALDO TOTAL

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

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FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 – PASIVO
DIFERIDO”
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
NÚMERO DE COMPROBANTE DE
CONCEPTO SALDO FINAL
PAGO RELACIONADO

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominación o razón social:
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
Capital social o participaciones sociales al 31.12
Valor nominal por acción o participación social
Número de acciones o participaciones sociales suscritas
Número de acciones o participaciones sociales pagadas
Número de accionistas o socios
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD Apellidos y nombres, Número de
Porcentaje
Denominación TIPO DE Acciones o de
TIPO Total de
NÚMERO O razón social del ACCIONES Participaciones
(TABLA 2) Participación
Accionista o socio Sociales

TOTALES

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad