07 Academia Fico-Co

Manual de Configuraciones y Funcional CO
Academia FI – CO (Controlling)
Grupo Modelo (AR-UY-PY)
Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Proceso: CO General Manual de Usuario 2010
Título: MU_CO_General_Sociedad Modelo Página 2 de 143
Autor: Softtek Cono Sur
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Contenido
1. WORKSHOP............................................................................................................
WORKSHOP............................................................................................................44
2. PARAMETRIZACIÓN..............................................................................................
PARAMETRIZACIÓN..............................................................................................15 15
2.1. ESTRUCTURA........................................................................................................
ESTRUCTURA........................................................................................................1515
2.2. SOCIEDAD CO.......................................................................................................
CO.......................................................................................................15
15
2.2.1. DEFINICIÓN DE SOCIEDAD CO..........................................................................
CO..........................................................................15 15
2.2.2. CREAR JERARQUÍA STD DE CENTROS DE COSTOS..............................................
COSTOS..............................................17 17
2.2.3. CREAR JERARQUÍA STD DE CENTROS DE BENEFICIO..........................................
BENEFICIO..........................................19 19
2.2.4. ACTUALIZAR RANGOS DE NÚMEROS PARA DOCUMENTOS CO........................... CO...........................2020
2.2.5. ACTUALIZAR VERSIONES.................................................................................
VERSIONES.................................................................................21 21
2.2.6. CONTABILIDAD DE CENTROS DE BENEFICIO......................................................
BENEFICIO......................................................22 22
2.2.6.1. ACTUALIZAR PARAMETRIZACIONES PARA LA SOCIEDAD CO............................ CO............................2222
2.2.6.2. ACTIVAR CENTRO DE BENEFICIO FICTICIO.....................................................
FICTICIO.....................................................23 23
2.2.6.3. GENERAR PARÁMETROS DE CONTROL PARA DATOS TOTALES........................ TOTALES........................24 24
2.3. DATOS MAESTROS................................................................................................
MAESTROS................................................................................................25 25
2.3.1. ORDENES INTERNAS.......................................................................................
INTERNAS .......................................................................................25
25
2.3.1.1. CLASES DE ORDENES....................................................................................
ORDENES....................................................................................25 25
2.3.1.2. ACTUALIZAR RANGOS DE NÚMEROS PARA ÓRDENES.....................................
ÓRDENES.....................................26 26
2.3.1.3. ACTUALIZAR PERFILES DE PRESUPUESTO.......................................................
PRESUPUESTO .......................................................28
28
2.4. CENTROS DE BENEFICIOS......................................................................................
BENEFICIOS......................................................................................29 29
2.4.1. PLANIFICACIÓN..............................................................................................
PLANIFICACIÓN..............................................................................................29 29
2.4.1.1. ACTUALIZAR CLASES DE DOCUMENTOS PARA DOC. LOCALES..........................
LOCALES ..........................29
29
2.4.1.2. ACTUALIZAR CLASES DE DOCUMENTO PARA ROLL – UP.................................
UP.................................30 30
2.4.1.3. DEFINIR RANGOS DE NÚMEROS PARA DOCUMENTOS LOCALES...................... LOCALES......................30 30
2.4.1.4. DEFINIR RANGOS DE NÚMEROS PARA ROLL – UP...........................................
UP ...........................................32
32
2.4.2. CONTABILIZACIONES REALES...........................................................................
REALES...........................................................................33 33
2.4.2.1. ACTUALIZAR CLASES DE DOCUMENTOS........................................................
DOCUMENTOS........................................................33 33
2.5. CENTROS DE COSTOS............................................................................................
COSTOS ............................................................................................33
33
2.5.1. GESTIÓN DE PRESUPUESTOS...........................................................................
PRESUPUESTOS...........................................................................33 33
2.5.1.1. PERFILES PARA PRESUPUESTOS....................................................................
PRESUPUESTOS....................................................................33 33
2.5.2. COMPROMETIDO Y COMPROMISOS DE GASTOS...............................................
GASTOS ...............................................34
34
2.5.2.1. ACTIVAR GESTIÓN DE COMPROMETIDO EN SOCIEDAD CO............................. CO.............................34 34
2.5.2.2. ALMACENAR VALOR PROPUESTA GESTIÓN COMPROMETIDO EN CLASE CECO. CECO. 35
2.5.2.3. DEFINIR CLASES DE DOCUMENTOS PARA COMPROMISOS DE GASTOS............ GASTOS ............35
35
2.5.2.4. DEFINIR RANGOS DE NÚMEROS PARA COMPROMISOS DE GASTOS................. GASTOS.................36 36
3. FUNCIONAL..........................................................................................................
FUNCIONAL..........................................................................................................36
36
3.1. NOCIONES GENERALES.........................................................................................
GENERALES .........................................................................................3636
3.2. MÓDULO DE CONTROLLING EN SAP R/3.................................................................
R/3.................................................................3737
3.3. DIAGRAMA GENERAL DEL MÓDULO......................................................................
MÓDULO......................................................................37 37
3.4. COMPONENTES PRINCIPALES DEL MÓDULO CO (CONTROLLING).............................
(CONTROLLING) .............................38
38
3.5. DATOS MAESTROS................................................................................................
MAESTROS................................................................................................39 39
3.6. GRUPOS ALTERNATIVOS DE CECOS, CEBES Y ÓRDENES...........................................
ÓRDENES...........................................60 60
3.7. PROCESOS Y OPERACIONES...................................................................................
OPERACIONES ...................................................................................66
66
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3.8. CONTABILIZACIONES REALES...............................................................................

REALES...............................................................................106
106
3.9. SISTEMAS DE INFORMACION...............................................................................
INFORMACION...............................................................................135
135
4. ENTREGABLE CO - GRUPAL.................................................................................
GRUPAL.................................................................................141
141
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1. WORKSHOP
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2. PARAMETRIZACIÓN
Objetivo
En el presente documento se explica la forma en que se configuran las funciones más importantes del módulo
de Controlling en SAP R/3. El mismo está orientado más al efecto que tienen las diferentes opciones
contenidas en SAP.
Se asume para este documento que se conoce la funcionalidad de los objetos a configurar, y que por lo tanto,
no es necesario entrar en demasiados detalles sobre su utilidad, objetivo y funcionamiento.
2.1. Estructura
2.2. Sociedad CO
2.2.1. Definición de Sociedad CO.
Código de
Path
Transacción
Actividad IMG
IMG > Estructura de la empresa > Definición > Controlling > Actualizar
OX06
sociedad CO
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Acceso
Al ingresar aparece la siguiente pantalla, seleccionando entradas nuevas se crean la sociedades SC01, SC02 y el
resto que corresponda
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
Campos
Campo Descripción
 Si selecciona la asignación contabilidad de costes multisociedad (2), puede asignar
varias sociedades a la sociedad CO. Las sociedades deben coincidir con respecto a
Soc.->Soc.CO o La cantidad de períodos contables
o El plan de cuentas
Mediante el tipo de moneda de la sociedad CO se controla qué moneda está permitida como
Tipo de moneda moneda de sociedad CO y si la moneda de la sociedad CO puede diferir de aquéllas de las
sociedades FI asignadas
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Si el indicador de control de asignación está fijado en 1, el sistema rellena el campo

Moneda automáticamente. Por lo contrario, si el indicador está fijado en 2, el campo se ha de rellenar
explícitamente
Plan cuentas Clave que identifica unívocamente un plan de cuentas
La variante de ejercicio en la sociedad y en la sociedad CO asignada debe tener el mismo
Var. ejercicio número de períodos de contabilización
Jerarquía de grupos de centros de coste marcada en la que se han agrupado todos los centros
Jer. std. CeCo de coste de una sociedad CO. Debe crearse con anticipación a esta definición de parámetros.
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
2.2.2. Crear Jerarquía STD de Centros de Costos
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Path Código de
Actividad Transacción
Funcional Menú SAP > Finanzas > Controlling > Contabilidad de centros de coste > KSH1
Datos maestros > Grupo centros coste > Crear
Orden Trans.
Acceso
Próxima Pantalla
2.2.3. Crear Jerarquía STD de Centros de Beneficio
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Path Código de
Actividad Transacción
Funcional Menú SAP > Finanzas > Controlling > Contabilidad de centros de Beneficio > KCH1
Datos maestros > Grupo de CeBe > Crear
Orden Trans.
Acceso
Se define la jerarquía estándar:
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Actualizar datos de la Sociedad CO
2.2.4. Actualizar Rangos de números para documentos CO
Path Código de
Transacción
Actividad IMG
IMG > Controlling > Controlling general > Organización > Actualizar rangos KANK
de números para documentos CO
Acceso
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla (SM38)
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Próxima Pantalla
2.2.5. Actualizar Versiones
Path Código de
Transacción
Actividad IMG
IMG > Controlling > Controlling general > Organización > Actualizar OKEQ
versiones
Orden Trans.
Próxima Pantalla
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Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
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2.2.6. Contabilidad de Centros de Beneficio
2.2.6.1. Actualizar parametrizaciones para la Sociedad CO
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio > OKE5
Parametrizaciones básicas > Parametrizaciones para la sociedad CO >
Actualizar parametrizaciones para la sociedad CO
Orden Trans.
2.2.6.2. Activar Centro de Beneficio Ficticio
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Path Código de
Transacción
Actividad IMG
IMG Controlling / Contabilidad de Centros de Beneficio / Datos KE59
Maestros / Centros de Beneficio / Crear Centro de Beneficio Ficticio
Orden Trans.
Crear el CeBe ficticio
2.2.6.3. Generar parámetros de control para datos totales
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Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio > 1KEF
Parametrizaciones básicas > Parametrizaciones para la sociedad CO >
Activar contabilización directa > Generar parámetros de control para
datos reales
Orden Trans.
2.3. Datos Maestros

2.3.1. Ordenes Internas
2.3.1.1. Clases de ordenes
Path Código de
Transacción
Actividad IMG
IMG > Controlling > Órdenes CO >Datos maestros de órdenes > KOT2_OPA
Definir clases de orden
Orden Trans.
Se han creado nuevas clases de órdenes con copias de unas SAP estándar.
Próxima Pantalla
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Próxima Pantalla
2.3.1.2. Actualizar rangos de números para órdenes
Path Código de
Transacción
Actividad IMG
IMG > Controlling > Órdenes CO >Datos maestros de órdenes > KONK
Actualizar rangos de números para ordenes
Orden Trans.
Al copiar la clase de orden de otra ya existente, se incluyó la nueva clase en un grupo ya creado.
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Ir a
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2.3.1.3. Actualizar perfiles de presupuesto
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Órdenes CO > Presupuestación y control de GCBA
disponibilidad > Actualizar perfiles de presupuesto
Acceso
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Próxima Pantalla
2.4. Centros de Beneficios

2.4.1. Planificación
2.4.1.1. Actualizar clases de documentos para doc. Locales
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio > Planificación > GCBA
Parametrizaciones básicas en la planificación > Actualizar clases de
documento > Actualizar clases de documento p. documentos locales
Orden Trans.
En esta opción de menú pueden definirse las clases de documento locales que están permitidas en la
planificación y que se pueden actualizar.
Estas clases de documento se requieren cuando se desea planificar manualmente en centros de

beneficio o ejecutar un subreparto o una distribución. Las tres columnas (TW - Moneda de
transacción, W2 - Moneda local / Moneda de la sociedad, W3 - tercera moneda) definen las monedas
que se ejecutarán con esta clase de documento. Lo mejor será seleccionar las tres monedas. Con el
indicador para la verificación de saldo se determina si los documentos con un saldo distinto a cero
pueden ser contabilizados.
Actualmente, estas parametrizaciones (monedas, verificación de saldo) sólo serán necesarias para la
entrada de documentos directa de FI-SL y no para la planificación de la Contabilidad de centros de
beneficio. Podrá utilizarse la clase de documento P0 "FI-GLX Plan de contabilización directa"
suministrada en el estándar. Si bien debería utilizarse, en la medida de lo posible, una clase de
documento propia
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Módulos: CO
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Nota: La clase de documento Z0 es copia de P0.
2.4.1.2. Actualizar clases de documento para roll – up
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio > Planificación GCBR
> Parametrizaciones básicas en la planificación > Actualizar clases de
documento > Actualizar clases de documento para roll-up
Orden Trans.
Los intervalos de rangos de números de estas clases de documento, a diferencia de las clases de
documento locales, son multisociedades e independientes del ejercicio.
Estas clases de documento son necesarias cuando se desea copiar una planificación o transferir datos
plan de CO_PA a la Contabilidad de centros de beneficio.
Se puede utilizar la clase de documento R0 "FI-GLX Rollup" suministrada en el sistema estándar. Pero,
siempre que sea posible, se deberán utilizar clases de documento propias.
Nota: La clase de documento Y0 es copia de R0.
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Módulos: CO
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2.4.1.3. Definir rangos de números para documentos locales
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio> GB02
Planificación > Parametrizaciones básicas en la planificación > Definir
rangos de números >Definir rangos de números p.documentos locales
Orden Trans. NO SE TRANSPORTA
Nota: La asignación se realiza en función de la sociedad y del ejercicio.
Con la función Grupo -> Actualizar se accede a la pantalla de actualización para grupos de rangos de
números. Podrán efectuarse todas las parametrizaciones relevantes.
Las clases de documento que por lógica son conjuntas deberán estar resumidas como grupo. Por
ejemplo, se recomienda crear un grupo común para todas las clases de documento de la Contabilidad
de centros de beneficio.
Se asigno la clase de documento Z0 al grupo
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Módulos: CO
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2.4.1.4. Definir rangos de números para roll – up
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio> GL20
Planificación > Parametrizaciones básicas en la planificación >
Definir rangos de números >Definir rangos de números p. roll up
Orden Trans. NO SE TRANSPORTA
Nota: Los intervalos de números son independientes de la sociedad o del ejercicio
No se realizaron parametrizaciones (SAP Estándar)
2.4.1.5. Actualizar versiones plan
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio > OKEQ
Planificación > Parametrizaciones básicas en la planificación >
Versiones plan >Actualizar versiones plan
Orden Trans.
Se aplica lo mismo para las versiones 1 y 2 y para cada una de las sociedades
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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2.4.2. Contabilizaciones reales

2.4.2.1. Actualizar clases de documentos
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de beneficio > CBAA
Contabilizaciones reales > Opciones globales en el real > Actualizar
clases de documento
Orden Trans.
2.5. Centros de Costos
2.5.1. Gestión de presupuestos
2.5.1.1. Perfiles para presupuestos
Path Código de
Transacción
Actividad IMG
IMG > Controlling > Contabilidad de centros de coste > Gestión de OKF1
presupuestos > Definir perfiles para planificación presupuestos
Orden Trans.
Nota: El perfil ZCOST0 es copia de COST00.
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Módulos: CO
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2.5.2. Comprometido y compromisos de gastos
2.5.2.1. Activar gestión de comprometido en sociedad CO
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de coste > Comprometido y OK01
compromisos de gastos > Activar gestión de comprometido > Activar
gestión de comprometido en sociedad CO.
Verificar que se encuentre activo “La Gestión de Comprometido”
Acceso
Detalle
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Módulos: CO
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2.5.2.2. Almacenar valor propuesta gestión comprometido en clase CeCo
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de coste > Comprometido y SPRO
compromisos de gastos > Activar gestión de comprometido >
Almacenar valor propuesta gestión comprometido en clase CeCo
Orden Trans. Parametrizacion Estandar – No se genera Orden
Es configuración Standard. No se realizaron modificaciones.
2.5.2.3. Definir clases de documentos para compromisos de gastos
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de coste > Comprometido y SPRO
compromisos de gastos > Activar gestión de comprometido > Definir
clases documento p.compromiso de gastos
Orden Trans. -----
Es configuración Standard.
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Módulos: CO
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2.5.2.4. Definir rangos de números para compromisos de gastos
Path Código de
Transacción
Actividad IMG IMG > Controlling > Contabilidad de centros de coste > Comprometido y OK60
compromisos de gastos > Definir rangos de números para compromisos
de gastos
Orden Trans. NO ES TRANSPORTABLE. REALIZAR EN CADA MANDANTE.
3. FUNCIONAL
3.1. Nociones Generales
En el presente documento, se explicarán las funcionalidades estándar del módulo de Controlling del
sistema SAP R3 (CO) con el fin de obtener un manual de instrucción de Usuario Clave.
3.2. Módulo de Controlling en SAP R/3
El Módulo CO es el módulo de SAP por el que se llevará a cabo el Control de Gestión de Costos y
Rentabilidad de la Organización.
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Módulos: CO
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3.3. Diagrama General del Módulo
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Módulos: CO
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3.4. Componentes Principales del Módulo CO (Controlling)
El módulo de CCA (Contabilidad de Centros de Costos) se utiliza para definir claramente una
jerarquía de responsabilidades en cuanto a los gastos incurridos, realizando un control con enfoque
orientado a la estructura organizacional.
Es la herramienta donde se puede volcar y monitorear la Planificación y el Presupuesto de Gastos, a

nivel centro de costos y a nivel clases de costos.
El módulo de PCA (Contabilidad de Centros de Beneficios) es un repositorio que permite registrar las
imputaciones contables, clasificándolas en función del criterio definido para la estructura de Centro
de Beneficios.
El principal objetivo de este módulo es el de obtener reportes.
Por un lado, y a diferencia de los Centros de Costos, en donde sólo se registran los gastos, en los
Centro de Beneficios se registrarán los gastos (mapeados desde CCA), y los ingresos por ventas (y sus
respectivos costos).
Adicionalmente, se imputarán a los Centro de Beneficios, cuentas de balance:
 Inventarios: a nivel de unidad de negocio

 Cuentas por cobrar: a nivel de unidad de negocio
Al asignar posiciones de balance (patrimonio de activos fijos, acreedores y deudores, stocks de

material y trabajo en curso) a centros de beneficio, se pueden analizar los activos fijos de la sociedad
GL por centro de beneficio, utilizándolos de este modo como centros de inversión. También se puede
analizar una serie de ratios por centro de beneficio, incluido el rendimiento de la inversión, el capital
circulante y el flujo de fondos.
El EC-PCA le permite estructurar sus centros de beneficio según el producto (líneas de producto,
sectores), los factores geográficos (regiones, oficinas o centros de producción) o la función
(producción, ventas)
El módulo de OPA (Contabilidad de Órdenes Internas), se utilizan generalmente para planificar,

agrupar y liquidar los costes de trabajos y tareas internos. El Sistema SAP permite controlar las
órdenes CO a lo largo de todo el ciclo de duración; desde la creación inicial, pasando por la
planificación y contabilización de todos los costes reales, hasta la liquidación final
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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3.5. Datos Maestros
Veremos los siguientes datos maestros:
 Jerarquías Estándar
 Clases de Costos
 Centros de Costos
 Centros de Beneficio
 Órdenes Internas
 Grupos Alternativos de Centros de Costos
 Grupos Alternativos de Centros de Beneficio
 Grupos Alternativos de Órdenes Internas
3.5.1. Jerarquías Estándar
Es la estructura organizacional para todos los centros de costos o centros de beneficio dentro de una
Sociedad CO desde el punto de vista del control de costos/control de beneficios. Existe una jerarquía
estándar para centros de costos y otra diferente para centros de beneficio.
Cuando se crea un centro de costos (o centro de beneficio), este debe ser asignado en su maestro a
algún nodo de la jerarquía estándar. Esto asegura que todos los centros de costos (o centros de
beneficio) existentes estén incluidos en esta jerarquía estándar.
Un nodo de la jerarquía estándar representa un área donde se agrupan varios centros de costos /
centros de beneficio. Los centros de costos son el nivel más bajo de la jerarquía estándar. Están
vinculados a la jerarquía a través de nodos.
La jerarquía estándar permite planificar, imputar y realizar análisis para las distintas áreas dentro de la
organización.
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Módulos: CO
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3.5.2. Jerarquía Estándar de Centros de Costos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Datos Maestros /
Jerarquía Estándar / Modificar o Visualizar
Transacción: OKEON / OKENN
Se selecciona y fija la sociedad CO (transacción OKKS) y pulsar para continuar con la carga de la clase
de costos. También puede pulsar y la sociedad SC01 quedará guardada en el perfil del usuario, así el
sistema no volverá a mostrar esta pantalla.
Acceso
Nota: No debemos confundir la sociedad CO con las sociedades FI.
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Módulos: CO
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Fecha de creación
Argentina.docx
Existe un grupo de centros de costos que tiene un tratamiento especial. Este grupo se llama jerarquía
estándar de centros de costos.
La jerarquía es un grupo como cualquier otro, pero se define en el Customizing y puede utilizarse para
la búsqueda de centros de costos en matchcodes y para la generación de reportes.
Hay transacciones especiales para la actualización de la jerarquía estándar además de las transacciones
usuales para el manejo de grupos.
Acceso
Próxima Pantalla
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Módulos: CO
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Fecha de creación
Argentina.docx
En esta transacción podemos acceder a la misma funcionalidad que desde la transacción de

modificación de grupos de centros de costos, pero de una manera más integrada. Incluso, es posible
crear centros de costos desde esta misma pantalla.
En el menú desplegable del botón encontramos las opciones para agregar nodos en el mismo
nivel o en un nivel inferior. Además con la última opción podemos crear un centro de costos que ya
estará asignado automáticamente al nodo marcado.
Con los botones podemos reordenar la jerarquía moviendo los nodos hacia arriba y hacia
abajo y con movemos un nodo al nivel superior.
En el panel de la izquierda tenemos la posibilidad de buscar

centros de costos y grupos por nombre y descripción. Para ello,
solo es necesario hacer un click con el mouse sobre alguna de las
opciones.
La lista de objetos encontrados se mostrará en el recuadro

izquierdo inferior de la pantalla.
Podemos salvar los datos en cualquier momento con , y podemos usar para salir de la
transacción en cualquier momento.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
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3.5.3. Jerarquía Estándar de Centros de Beneficio
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Beneficio / Datos Maestros /
Jerarquía Estándar / Modificar o Visualizar
Transacción: KCH5N / KCH6N
Se selecciona y fija la sociedad CO (transacción OKKS) y pulsar para continuar con la carga de la clase
de costos. También puede pulsar y la sociedad SC01 quedará guardada en el perfil del usuario, así el
sistema no volverá a mostrar esta pantalla.
El sistema mostrará la jerarquía estándar de centros de beneficio de la sociedad CO. La jerarquía

estándar se muestra comprimida:
Próxima Pantalla
Esta Transacción se utiliza para modificar en forma Global. Luego se Graban y por último se Activan los
CeBes modificados.
3.5.4. Clases de Costos
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Módulos: CO
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Fecha de creación
Argentina.docx
Las clases de costos son los elementos donde se asientan las operaciones o documentos de CO. Están
divididas en dos grandes grupos: las clases de costos primarias y las secundarias.
Las clases de costo primarias son las cuentas contables de resultados creadas en FI y reflejadas en el
módulo CO. En cambio, las clases de costos secundarias son creadas solamente en el módulo CO, sin
tener una equivalencia en una cuenta contable.
Es importante recordar que SAP solo registrará contabilizaciones en el módulo CO para las cuentas
que tengan creada una clase de costos primaria. Por este motivo no olvide crear la clase de costos
correspondiente al crear una nueva cuenta en el plan de cuentas, o el sistema no hará
contabilizaciones en el módulo CO.
Las distintas opciones para trabajar con clases de costos se pueden encontrar en el menú Clases de
coste, entrando por Finanzas à Controlling à Contabilidad de clases de coste.
3.5.5. Clases de Costos Primarias
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Clases de Costos / Datos Maestros / Clases de
Costos / Tratamiento Individual / Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KA01 / KA02 / KA03
En la pantalla de creación deberá indicar estos datos:

Próxima Pantalla
Nombre del Campo Significado Valores

Propuestos
Clase de Costos Este número deberá coincidir con una cuenta contable existente
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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Propuestos
Válido desde Indica la fecha a partir de la cual se utiliza la clase de costos 01.01.2010
Válido hasta Indica la fecha hasta la cual se utiliza la clase de costos 31.12.9999
Clase de costos + sociedad En el caso en que las características de la clase de costo sean similares a las de
modelo una ya creada, puede completar estos campos el número de la clase de costos
similar y el nombre de la Soc. CO
Continuar presionando
Luego, se pasa a la pantalla de datos básicos de la clase de costos. Se visualiza una clase de costo ya
creada a modo de ejemplo:

Propuestos
Denominación Descripción breve de la clase de costos
Válido hasta Indica la fecha hasta la cual se utiliza la clase de costos
Tipo de Clase de Costos En general se usará el tipo de clase de coste 01 para Costos/Gastos, 11 01
para Ventas y Costo de Mercaderías Vendidas y 12 para Descuentos 11
en las Ventas. 12
Las otras solapas contienen información adicional, por lo tanto solo será necesario completarla en caso
de definirse su utilización. Podemos grabar la clase de costos desde esta pantalla presionando .
SAP nos informa que la clase de costos ha sido salvada:
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3.5.6. Clases de Costos Secundarias
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Clases de Costos / Datos Maestros / Clases de
Costos / Tratamiento Individual / Crear o Modificar o Visualizar Secundaria
Transacción: KA06 / KA02 / KA03
Contiene basicamente la misma información, salvo el “tipo” de clase de costo.
Significado Valores
Nombre del Campo Propuestos
Clase de Costos Este número no podrá coincidir con una cuenta contable existente
Válido desde Indica la fecha a partir de la cual se utiliza la clase de costos 01.01.2004
Válido hasta Indica la fecha hasta la cual se utiliza la clase de costos 31.12.9999
Clase de costos + sociedad En el caso en que las características de la clase de costo sean similares
modelo a las de una ya creada, puede completar estos campos el número de la
clase de costos similar y el nombre de la sociedad CO

Propuestos
Denominación Descripción breve de la clase de costos
Descripción Descripción detallada de la clase de costos
Tipo de Clase de Costos Se usará el tipo de clase de coste 43 para clases de costo usadas para 43
facturación de actividades y el tipo 42 para clases de costos que se 42
utilizan en ciclos de subreparto.
3.5.7. Centros de Costos
El centro de costo es la unidad organizativa, dentro de una sociedad CO, que representa un
emplazamiento claramente delimitado donde se producen costes. Se puede crear esta división
organizativa partiendo de puntos de vista funcionales, relativos a liquidaciones, relativos a actividades,
espaciales y/o relativos a la responsabilidad.
Los centros de coste se utilizan para la imputación diferenciada de gastos generales en actividades
organizativas basadas en la utilización de las áreas relevantes y para la contabilidad de costes
diferenciados producidos en una organización.
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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3.5.8. ABM de Centros de Costos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Datos Maestros / Centros
de Costos / Tratamiento Individual / Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KS01 / KS02 / KS03
Se visualiza una clase de costo ya creada a modo de ejemplo:

Propuestos
Centro de Costos Este es la codificación del centro de costos a crear.
Válido desde Indica la fecha a partir de la cual se utiliza el centro de costos 01.01.2004
Válido hasta Indica la fecha hasta la cual se utiliza el centro de costos 31.12.9999
Centro de costos + sociedad En el caso en que las características del centro de costos sean
modelo similares a las de uno ya creado, puede completar estos campos con el
número del centro de costos similar y el nombre de la sociedad CO
Luego, se pasa a la pantalla de datos básicos del centro de costos. Completar los siguientes campos:
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Propuestos
Denominación Descripción breve del centro de costos
Descripción Descripción detallada del centro de costos
Responsable Texto libre para indicar la persona responsable del centro de costos
Departamento Texto libre para indicar el departamento al que pertenece el centro de
costos
Clase de Centro de Costos Indicar la clase que corresponda, usar W para administración, V para W
comercial, F para producción y G para logística. V
F
G
Área de Jerarquía Nodo de la jerarquía estándar donde se ubica este centro de costos
Sociedad Sociedad FI a la que pertenece el centro de costos. 1000
3000
Moneda Moneda en la que se registrarán las operaciones del centro de costos.
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Propuestos
Centro de Beneficio Dado que estamos usando la contabilidad de centros de beneficios
debemos asignar a todos los centros de costos un centro de beneficios
que colectará también todas las imputaciones hechas a este centro de
costos.
Pasamos luego a la solapa Control. (Debemos recordar desmarcar el tilde )
Podemos grabar el centro de costos desde esta pantalla presionando .
3.5.9. Centros de Beneficio
Un centro de beneficio es una unidad organizativa orientada a la gestión que se utiliza con fines de
Controlling interno. La división en centros de beneficio le permite analizar áreas de responsabilidad y
delegar responsabilidad en unidades descentralizadas, tratándolas de esta forma como "empresas
dentro de la empresa". Cada centro de beneficio está asignado a la unidad organizativa Sociedad CO.
Datos maestro de referencia temporal
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Al igual que los centros de coste, los centros de beneficio son válidos para un período específico de
tiempo. Esto tiene las siguientes ventajas:
 No surgen complicaciones cuando se inicia un nuevo ejercicio.
 Se pueden registrar modificaciones futuras en los datos maestros por anticipado.
Los centros de beneficio dependen del tiempo en dos aspectos:
 El primero es que se puede introducir un período durante el que se contabilizarán los datos
reales y planificados en el centro de beneficio.
 El segundo es que se pueden definir campos temporales cuando adapta a sus necesidades la
Contabilidad de centros de beneficio.
Los campos temporales le permiten modificar la información de los registros maestros de los centros
de beneficio, como el responsable del centro de beneficio, en un momento determinado, sin tener que
crear un nuevo centro de beneficio y sin perder ninguna información sobre el anterior responsable.
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3.5.10.ABM de Centros de Beneficio
Centros de Beneficio / Tratamiento Individual / Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KE51 / KE52 / K533
En la pantalla de creación deberá indicar estos datos:

Propuestos
Centro de Beneficio Este es la codificación del centro de beneficio a crear.
Centro de beneficio + sociedad En el caso en que las características del centro de beneficio sean
modelo similares a las de uno ya creado, puede completar estos campos con el
número del centro de beneficio similar y el nombre de la sociedad CO
Luego, se pasa a la pantalla de datos básicos del centro de beneficio. Completar los siguientes campos:
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Propuestos
Centro de Beneficio Código del Centro de Beneficio a crear
Status Activo o Inactivo. Para poder realizar contabilizaciones y planificación
debe estar activo.
Denominación Descripción breve del centro de beneficio
Texto Explicativo Descripción detallada del Centro de beneficio
Responsable Texto libre para indicar el responsable

Departamento Texto libre para indicar el departamento al cual pertenece
Area de Jerarquía Nodo de la jerarquía estándar donde se ubica el centro de beneficio
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Pasamos luego a la solapa Sociedades. Se debe marcar cuál es la sociedad en donde el centro de
beneficio podrá recibir contabilizaciones.
Las otras solapas contienen información adicional, por lo tanto solo será necesario completarla si
CIAGRO define su utilización.
Podemos grabar el centro de costos desde esta pantalla presionando . Antes se debe activar el
centro de beneficio . Si se graba sin activar, se guarda el centro de beneficio en versión inactiva, y
luego presionando el mismo icono se puede activar.
3.5.11.Órdenes Internas
Una orden interna es un colector de costos e ingresos para fines informativos y/o de gestión. Existen
dos tipos de órdenes:
 órdenes estadísticas
 órdenes reales
La principal diferencia entre órdenes estadísticas y órdenes reales es que las órdenes estadísticas no se
liquidan ya que la imputación real se realiza al centro de costos (al mismo tiempo que se imputa la
orden de manera estadística).
Las ordenes estadísticas se utilizan cuando sólo se necesita una orden para agrupar determinados
costos por razones de información y no se quiere liquidar estos costos.
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Cuando se realizan imputaciones a una orden estadística, se debe realizar, al mismo tiempo, una
imputación “real” a otro objeto de costos (en nuestro caso a un Centro de Costos).
Los datos maestros de las órdenes internas se usan en parte con fines técnicos del sistema y en parte
con fines empresariales. No cambian en absoluto o sólo de forma insignificante durante la vigencia de
una orden CO.
Se utilizan los datos maestros para definir los atributos de una orden CO como, por ejemplo:
 Su objetivo (mediante la Clase de orden)
 Las posibilidades de tratamiento (mediante la Gestión de status y las Operaciones empresariales

permitidas o prohibidas por status)
3.5.12.ABM Órdenes Internas
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes CO / Datos Maestros / Funciones Especiales /
Orden / Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KO01 / KO02 / KO03
Próxima Pantalla
Ingresar la Clase de Orden correspondiente según el tipo de actividad que quiera realizarse:
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Presionar y completar la pantalla de Asignaciones:

Propuestos
Sociedad Completar con el código de la Sociedad FI
Clase de Objeto Completar según el objetivo de la orden interna, puede ser:
Centro de Beneficio Como se encuentra activa la contabilidad de centros de beneficio,

todos los objetos de costos (centros de costos y órdenes internas)
deben tener un centro de beneficio asociado a donde derivarán sus
costos.
En la pantalla de Control se encuentran los datos de “status” y “control” de la orden interna:
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Los status posibles del sistema son:
Abierto: No se pueden realizar contabilizaciones.

Liberado: Se pueden realizar contabilizaciones.
Cierre Técnico: No se pueden realizar contabilizaciones.
Cierre Definitivo: No se pueden realizar contabilizaciones.
El status posible de usuario sería:
Para que la orden esté activa, es necesario liberarla, para ello presiono el botón .
Los datos de control incluyen los siguientes:
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Propuestos
Moneda Moneda en que se gestiona la orden interna
Tipo de Orden El tipo de orden especifica características particulares de la orden
interna. Las órdenes de Controlling son todas tipo 1.
Orden Estadística Si se marca este campo, la orden se considera estadística.
CeCo Contab. Realmente Este campo sólo puede completarse si la orden es estadística y aún así
es opcional. Se puede completar con el centro de costos real sobre el
que se imputarán las contabilizaciones estadísticas de la orden
interna, siempre y cuando sea el mismo para cualquier
contabilización. Caso contrario, se deja en blanco y se completa al
momento de efectuar la registración contable.
Orden Integrada al Plan Los datos plan se transmiten al centro de beneficio marcado en la
solapa anterior, si este indicador está activado.
Contabilización de Ingresos Esta activación/desactivación se configura desde el customizing por
clase de orden y no puede modificarse en esta solapa (por eso está
grisada). Significa que para ciertas clases de órdenes (las órdenes de
marketing o ventas) se pueden también contabilizar ingresos además
de costos.
Actualización de Comprometido Esta activación/desactivación se configura desde el customizing para
toda la Sociedad CO y no puede modificarse en esta solapa (por eso
está grisada).
Para configurar la norma de liquidación presionar . La norma de liquidación depende del perfil de liquidación que se haya
especificado, que tiene las delimitaciones de cada uno de los campos de la liquidación:

Propuestos
Tipo de Imputación El tipo de imputación especifica la clase de objeto del receptor de
liquidación (podrá ser un activo fijo, centro de costos, otra orden
interna, grafo, etc)
Receptor de Liquidación Es el objeto en sí que recibirá la liquidación (el activo fijo, centro de
costo, orden interna, grafo, etc)
% Este campo indica el porcentaje según el que se distribuyen los costes
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Propuestos
agrupados en el objeto emisor en los receptores de liquidación
indicados
Cifra Equivalente Los costes agrupados en el objeto emisor se desglosan de forma
proporcional, es decir, en relación a las cifras de equivalencia
desglosadas en los receptores de liquidación.
Clases de Liquidación La liquidación puede ser Global (se liquidan todos los costos de todos
los períodos hasta la fecha de la liquidación) o Periódica (se liquidan
sólo los costos del período de liquidación ). Si existen normas de
liquidación PER se aplicarán antes de la liquidación GLB.
Nª Es un Número de Orden que indica la secuencia de las normas de
liquidación
Período Desde-Hasta Períodos de Validez de las normas de liquidación en cuestión.
Ejercicio Desde-Hasta Ejercicios de Validez de las normas de liquidación en cuestión.
Para más detalle de esta norma de liquidación ver: CO_OPA_Ordenes de Resultado.doc (portal)
3.5.13.Clases de Actividad
La clase de actividad es la unidad utilizada para clasificar las actividades realizadas o los servicios
provistos por un centro de costo. La imputación de una clase de actividad requiere el registro de
cantidades medidas en la unidad de la actividad (por ejemplo, cantidad de horas de mantenimiento).
La valuación de la clase de actividad se realiza a través de la tarifa asignada a la misma por centro de
costo (por ejemplo, la hora de mantenimiento de un determinado centro de costo es de $10).
Las distintas opciones para trabajar con clases de costos se pueden encontrar en el menú Centros de
coste, entrando por Finanzas à Controlling à Contabilidad de Centros de Coste.
3.5.14.ABM Clases de actividad
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Datos Maestros / Clase
de Actividad / Tratamiento Individual / Crear o Modificar o Visualizar o Borrar
Transacción: KL01 / KL02 / KL03 / KL04
Próxima Pantalla
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Módulos: CO
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Próxima Pantalla

Propuestos
Clase de Actividad Este es el nombre de la clase de actividad a crear
Válido desde Indica la fecha a partir de la cual se utiliza el centro de costos 01.01.2004
Válido hasta Indica la fecha hasta la cual se utiliza el centro de costos. Es 31.12.9999
conveniente dejar el valor que SAP trae por defecto: 31.12.9999
Clase de Actividad + Sociedad En el caso en que las características de la clase de actividad sean
Modelo similares a las de una ya creada, puede completar estos campos el
nombre de la clase de actividad similar y el nombre de la sociedad CO.
Propuestos
Denominación Descripción breve de la clase de actividad
Descripción Descripción detallada de la clase de actividad.
Unidad de Actividad Unidad de medida en que se ingresará la tarifa de la actividad. Por
ejemplo H (Hora)
Clases de CeCo Clases de Centro de Costos a los que se podrá asignar esta clase de
actividad. Por ejemplo F – Centros de Costos de Producción.
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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Propuestos
Tipo de Clase de Actividad Indicador que establece la clase de actividad de planificación de 1/2/3/4
volúmenes de actividad y de facturación de actividades
Clase de Coste de Imputación Clase de costos donde se registrarán las contabilizaciones de esta
actividad. Debe ingresarse una clase de costos secundaria con tipo de
clase de costos 43.
3.6. Grupos Alternativos de CeCos, CeBes y órdenes
3.6.1. ABM de Grupos de Centros de Costos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Datos Maestros / Grupos
de Centros de Costos / Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KSH1 / KSH2 / KSH3
En este punto, de la misma forma que podemos crear un nodo dentro de la jerarquía estándar de CeCos, independientemente de estos, podemos crear
agrupaciones independientes, por ejemplo, como requerimiento particular del sistema de información:
Próxima Pantalla

Propuestos
Grupo de Centros de Costos Nombre del grupo a crear
Grupo de Centros de Costos + En el caso en que las características del grupo de centros de costos
Sociedad Modelo sean similares a las de uno ya creado, puede completar estos campos
con el nombre del grupo de centros de costos similar y el nombre de
la sociedad CO.
Se comienza la actualización en esta pantalla donde indicamos la descripción del grupo de centros de
costos. Se puede armar una jerarquía de grupos definiendo por ejemplo subgrupos.
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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Para crear un subgrupo se hace un solo click con el mouse sobre el nombre del grupo y presionando
distintas funciones
Ejemplo
Para eliminar un grupo o un centro de costos que se ingresó por error se debe primero marcar la
entrada a borrar. Para ello seleccionamos la línea con un solo click del mouse y presionamos el botón
.
La línea seleccionada queda marcada en color rojo y cambian los botones de la barra de herramientas.
Ahora aparece el botón para borrar el grupo marcado y el botón para eliminarlo. Es importante
distinguir entre estas dos operaciones. Si se elige eliminar un nodo, el nodo será excluido de este
grupo, pero seguirá existiendo y será posible utilizarlo como nodo en otros grupos que deseemos crear.
Si, por el contrario, decidimos borrarlo el nodo dejará de existir como grupo y será borrado
permanentemente del sistema.
Los botones y son útiles para reordenar nuestra jerarquía. Con

podemos mover un nodo a la posición siguiente de cualquier nodo que elijamos, esto nos permite subir
un nodo de nivel o reposicionar un nodo dentro del mismo nivel. Con podemos hacer
que un nodo pase a ser un hijo de cualquier otro grupo de la jerarquía. Con estas opciones podemos
corregir cualquier error que hayamos cometido.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Para grabar, presionar .
3.6.2. ABM de Grupos de Centros de Beneficio
Con la misma metodología explicada en el punto de Grupos Alternativos de Centros de Costos, se

pueden crear grupos alternativos de Centros de Beneficio.
Grupos de Centros de Beneficio / Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KCH1 / KCH2 / KCH3
Próxima Pantalla

Propuestos
Grupo de Centros de Beneficio Nombre del grupo a crear
Grupo de Centros de Beneficios + En el caso en que las características del grupo de centros de beneficios
Sociedad Modelo sean similares a las de uno ya creado, puede completar estos campos
con el nombre del grupo de centros de beneficio similar y el nombre
de la sociedad CO.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Se comienza la actualización en esta pantalla donde indicamos la descripción del grupo de centros de
beneficio. Se puede armar una jerarquía de grupos definiendo por ejemplo subgrupos.
Para crear un subgrupo se hace un solo click con el mouse sobre el nombre del grupo y presionamos el
botón .
Otra forma de agregar un nuevo nodo a la jerarquía es usando el botón . La función es

similar a la que utilizamos en el paso anterior, pero el nodo se creará en el mismo nivel de la jerarquía
en lugar de crearse en un nivel inferior.
Luego se realiza la asignación de Centros de Beneficio correspondientes a cada grupo. Para ello
posicionarse sobre uno de los nodos y pulsar el botón .
Se pueden indicar centros de beneficio puntuales, o bien un rango de centros de beneficio. Esta última
opción permite tener ya preparado al grupo para cambios futuros, ya que si se crean luego los datos
maestros dentro del rango especificado, estas serán incluidas en el grupo sin necesidad de nuevas
modificaciones.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Para eliminar un grupo o un centro de beneficio que se ingresó por error se debe primero marcar la
entrada a borrar. Para ello seleccionamos la línea con un solo click del mouse y presionamos el botón
.
La línea seleccionada queda marcada en color rojo y cambian los botones de la barra de herramientas.
Ahora aparece el botón para borrar el grupo marcado y el botón para eliminarlo. Es importante
distinguir entre estas dos operaciones. Si se elige eliminar un nodo, el nodo será excluido de este
grupo, pero seguirá existiendo y será posible utilizarlo como nodo en otros grupos que deseemos crear.
Si, por el contrario, decidimos borrarlo el nodo dejará de existir como grupo y será borrado
permanentemente del sistema.
Los botones y son útiles para reordenar nuestra jerarquía. Con

podemos mover un nodo a la posición siguiente de cualquier nodo que elijamos, esto nos permite subir
un nodo de nivel o reposicionar un nodo dentro del mismo nivel. Con podemos hacer
que un nodo pase a ser un hijo de cualquier otro grupo de la jerarquía. Con estas opciones podemos
corregir cualquier error que hayamos cometido.
Para grabar, presiona .
3.6.3. ABM de Grupos de Órdenes Internas
Se pueden establecer los grupos de órdenes utilizando tantos niveles como sea preciso. Las mismas órdenes están siempre en el nivel mínimo del grupo. Se
puede asignar una orden a distintos grupos a la vez. Los grupos dependen del cliente de modo que sólo se pueda utilizar un nombre de grupo una vez.
Con la misma metodología explicada en el punto de Grupos Alternativos de Centros de Costos, se pueden crear grupos alternativos de Órdenes Internas.
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes Internas / Datos Maestros / Grupos de órdenes /
Crear o Modificar o Visualizar
Transacción: KOH1 / KOH2 / KOH3
Se deben incorporar los datos de la pantalla inicial:
Próxima Pantalla
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx

Propuestos
Grupo de Ordenes Nombre del grupo a crear
Grupo de Órdenes En el caso en que las características del grupo de órdenes sean
similares a las de uno ya creado, puede utilizarlo como modelo para
órdenes similares.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Se comienza la actualización en esta pantalla donde indicamos la descripción del grupo de órdenes. Se
puede armar una jerarquía de grupos definiendo por ejemplo subgrupos.
Para crear un subgrupo se hace un solo click con el mouse sobre el nombre del grupo y presionamos el
botón .
Las teclas de función, operan de la misma forma que en los casos anteriores.
3.7. Procesos y Operaciones
3.7.1. Planificación y Presupuesto
3.7.2. Planeamiento de Centros de Costos
La función de planificación se realiza en todas las organizaciones que requieren el control por período
de los costos planificados en base a estimaciones de anteriores y los realmente incurridos.
El ingreso de esta información se realizará ingresando a cada centro de costos y su relación con las
cuentas de resultados o elementos de costos primario, los importes planificados para un período.
Mediante reportes se obtiene la comparación de los valores planificados para un período y lo que
realmente se ha contabilizado en ese mismo período.
La planificación de centros de coste tiene los objetivos siguientes:
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Módulos: CO
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Fecha de creación
Argentina.docx
 Planificar la estructura de las operaciones futuras de la empresa para un período de tiempo

claramente definido.
 Se deben definir objetivos de rendimiento y niveles de realización teóricos. Se deben considerar
los factores (de mercado) internos y externos que afectan a la empresa.
 Controlar métodos empresariales dentro del período de liquidación actual.
 Esto asegura que se mantiene tan cerca como es posible del plan. La planificación iterativa
permite adaptar el rendimiento teórico para reflejar cualquier modificación en el entorno de
organización.
 Supervisar la eficacia después de la terminación del período de liquidación mediante
comparaciones teórico/real o plan/reales.
 Proporcionar una base de la valoración de actividades de organización, independiente de
fluctuaciones aleatorias.
3.7.3. Activar Perfil de Planificador
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Planificación / Activar
Perfil de Planificador
Transacción: KP04
El Perfil de Planificador, determina cuales son los datos que pueden ser ingresados por el usuario. Para
esto, se podrían crear tantos Perfiles de Planificador como “presupuestadores” se tengan.
Antes de comenzar la planificación se debe activar el perfile de planificador correspondiente:
3.7.4. Planificar Centros de Costos y Clases de Costos
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Planificación / Costos-
Consumos Actividad / Modificar o Visualizar
Transacción: KP06 / KP07
La planificación se realiza para una determinada Sociedad CO:
Próxima Pantalla
Para este caso, se utilizará un grupo de clases de costo, correspondiente a “otros gastos”, y el nodo de
la jerarquía estándar de CeCos correspondiente a “contabilidad y finanzas”.
Clases de Costo
Centros de costo
Elegir los correspondientes parámetros de selección para la planificación:
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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El significado de cada uno de los parámetros de selección se expone a continuación:

Propuestos
Versión Dentro de una sociedad CO existe exactamente una versión real y plan 0
(versión 0). El sistema de SAP la crea automáticamente al instalar una
sociedad CO. Ud. ha de actualizar sólo para la versión plan 0 los datos
de versión dependientes del ejercicio.
De período Un periodo plan es la unidad cerrada más pequeña de un ejercicio
contable para el cual se pueden registrar datos planificados y
almacenar en el sistema. Los datos planificados se registran
normalmente para un intervalo de periodo (p. ej. un trimestre o todo
el ejercicio contable), y mediante claves de distribución se distribuyen
a periodos plan.
A período Idem Anterior
Ejercicio Año
Centro de Coste Clave que identifica un centro de coste de forma unívoca. F4

Clase de Coste Las clases de coste son posiciones de plan de cuentas relevantes para F4
el cálculo de costes. Se emplean para registrar todos los costes en la
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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Propuestos
totalidad del sistema de cálculo de costes.
Opción de Procesamiento Significado

Libre No especifica un formato particular para el ingreso de los datos
Basado en Formulario Especifica un formato particular en donde todas las clases de costos elegidas en
los parámetros de selección se exponen en el formulario para ser planificadas.
El plan se puede ingresar periodo por periodo o a través de la pantalla resumen .

Por Período El layout que aparece muestra una apertura en períodos que es independiente
para cada clase de costos.
Resumen El layout que aparece muestra un resumen anual para todas las clases de costos.
Este sería un ejemplo de “Formulario Resumen” (para todas las clases de costo seleccionadas, para el
primer centro de costos seleccionado):
El sistema automáticamente completará los valores en USD de acuerdo al Tipo de Cotización

definida para la planificación (en este caso P).
Con estas funciones se puede navegar entre la planificación de los distintos centros de
costos elegidos en los parámetros de selección.
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Las claves que pueden utilizarse para distribuir los importes totales en los diferentes períodos son
las siguientes:
Opción de Distribución Significado

Manual Esta clave de distribución se activa automáticamente al indicar un valor de
período en el cuadro de período, pero el usuario no puede utilizarla en la pantalla
resumen.
Uniforme El valor de entrada se reparte por igual entre todos los períodos.
Análoga La distribución del valor de entrada sólo se distribuye para la distribución actual.
Porcentual El valor de entrada se interpreta como porcentaje y por período multiplicado por
el valor actual
Repartir valores en períodos Los períodos con contenido distinto de cero se copiarán en los períodos vacíos
posteriores posteriores.
Copiar valores en los períodos Los períodos con contenido distinto de cero se copiarán en los períodos vacíos
posteriores vacíos posteriores.
Análoga a la cantidad de días La distribución del valor de entrada se realiza de forma análoga para la cantidad
naturales de días naturales por período
Análoga a la cantidad de actividad Esta clave de distribución sólo puede utilizarse en la planificación de clases de
planificada coste o planificación de ratio estadística para un centro de coste/clase de
actividad o un proceso empresarial.
Esta clave distribuye los valores de forma análoga al volumen de actividad,
planificado en el centro de costes o en el proceso empresarial.
Seleccionando una de las líneas del formulario resumen, y presionando , se puede ingresar al
detalle por período de esa combinación entre centro de costos y clase de costos elegida:
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Posteriormente, manteniendo el grupo de clases de costo, por las teclas de función ,

podemos navegar por los distintos CeCos seleccionados para ir cargando los valores plan.
Una vez finalizada la carga, se pueden utilizar algunos reportes del sistema de información estándar,
para verificar los datos ingresados.
KSBP - Centros de coste: PI plan
Acceso
Parámetros de selección
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3.7.5. Ayudas de Planificación: Copiar Plan en Plan
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Planificación / Ayudas de
Planificación / Copiar / Plan en Plan
Transacción: KP97
Se puede utilizar esta ayuda de planificación para copiar el plan de una versión a otra:
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Centro de Costos Centro de Costos o Rango que se utiliza como destino de la planificación.
Grupo Centros de Costos Agrupación de Centros de Costos para la planificación
Variante Variante para las condiciones que seleccionará los centros de costos donde se
planificará
CeCo (Todos) La planificación se actualizará para todos los centros de costos.

Versión Versión de origen para copiar la planificación en la versión destino.
Período (desde-hasta) Un periodo plan es la unidad cerrada más pequeña de un ejercicio contable para
el cual se pueden registrar datos planificados y almacenar en el sistema.
Ejercicio Año
Cst.Mod=Cst.Destino Al copiar datos plan, el sistema R/efectúa normalmente una copia 1:1 de los
objetos, es decir, los datos plan de los objetos introducidos en el Modelo plan se
copian de la versión fuente a la versión destino.
Seleccionar Modelo Con esta selección, se debe incluir cuál es el centro de costos modelo que se
copiará en todos los centros de costos destino. Es una copia 1:n
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Datos Plan (tod.) Si marca este indicador, el sistema SAP copia los datos de todas las operaciones de
la versión modelo a la versión destino.
Seleccionar Datos Plan En este caso se seleccionan manualmente los datos a ser copiados. Ver “Selección
de Datos Plan” más abajo.
Estructura con Valores El sistema SAP copia las contabilizaciones de la versión modelo con los datos
existentes.
Estructura sin Valores El sistema SAP copia sólo la estructura de la versión modelo. Al hacerlo se crea en
la base de datos un registro con el valor o si se ha marcado el indicador
reinicializar/sobrescribir, se perderán los datos existentes en la versión destino.
No modificar Datos Plan Existentes El Sistema R/3 verifica si ya existen datos en el objeto de la versión de destino para
la operación correspondiente. Estos no se sobrescriben.
Restaurar y Sobrescribir Datos Plan El Sistema R/3 reinicialaza todos los datos de la versión destino para la operación
Existentes correspondiente y los sobrescribe con los datos de la versión modelo.
Ejecución en Proceso de Fondo Para no sobrecargar el sistema puede lanzar el tratamiento en proceso de fondo.
Para ello, marque la Ejecución
en proceso de fondo y ejecute la función.
Ejecución de Test Si está marcado Ejecución de test, el Sistema R/3 sólo genera un log. No se
actualiza ni modifica ningún dato de la base de datos. Si no está marcado
Ejecución de test, el Sistema R/3 actualiza los datos de la base de datos.
Lista Detallada Si activa este indicador, el sistema SAP crea una lista de los registros de la base de
datos a actualizar o ya actualizados una vez ejecutado el programa.
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Ejecución en Test
Se borra el indicador de Test, para ejecutarlo definitivamente.
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3.7.6. Ayudas de Planificación: Copiar Real en Plan
Planificación / Copiar / Real en Plan
Transacción: KP98
En caso de que los costos reales imputados a una clase de costo/centro de costo sean rales al plan, y el
real se desee tomar como plan del próximo período por ejemplo, se puede utilizar esta opción:
S_ALR_87013611 - Centros coste: Real/Plan/Desviación (Período 01/2010)
FBL3N - Visualizar/Modificar partidas
S_ALR_87013611 - Centros coste: Real/Plan/Desviación (Período 07/2010)
Próxima Pantalla
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Centro de Costos Centro de Costos o Rango que se utiliza como destino de la planificación.
Grupo Centros de Costos Agrupación de Centros de Costos para la planificación
Variante Variante para las condiciones que seleccionará los centros de costos donde se
planificará
CeCo (Todos) La planificación se actualizará para todos los centros de costos.

Período (desde-hasta) Un periodo plan es la unidad cerrada más pequeña de un ejercicio contable para
el cual se pueden registrar datos planificados y almacenar en el sistema.
Ejercicio Año

Datos Real (tod.) Si marca este indicador, el sistema SAP copia los datos de todas las operaciones de
la versión modelo a la versión destino.
Seleccionar Datos Real En este caso se seleccionan manualmente los datos a ser copiados. Ver “Selección
de Datos Real” más abajo.
Estructura con Valores El sistema SAP copia las contabilizaciones de la versión modelo con los datos
existentes. Es decir, el sistema copia por ejemplo determinadas combinaciones de
centros de coste/clase de coste o centros de coste/ clase de actividad con datos.
Estructura sin Valores El sistema SAP copia sólo la estructura de la versión modelo. Al hacerlo se crea en
la base de datos un registro con el valor 0. Si ha marcado paralelamente el
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Fecha de creación
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indicador reinicializar y sobrescribir, se perderán los datos existentes en la
versión destino.
No modificar Datos Plan Existentes El Sistema R/3 verifica si ya existen datos en el objeto de la versión de destino para
la operación correspondiente. Estos no se sobrescriben.
Si en la versión de destino existían datos que se han fijado a 0, en la base de datos

todavía existe un registro de datos con el valor 0. El Sistema R/3 reconoce este
registro de datos y no lo sobrescribe.
Restaurar y Sobrescribir Datos Plan El Sistema R/3 reinicializa todos los datos de la versión destino para la operación
Existentes correspondiente y los sobrescribe con los datos de la versión modelo.
Ejecución de Test Si está marcado Ejecución de test, el Sistema R/3 sólo genera un log. No se
actualiza ni modifica ningún dato de la base de datos.
Si no está marcado Ejecución de test, el Sistema R/3 actualiza los datos de la

base de datos.
Lista Detallada Si activa este indicador, el sistema SAP crea una lista de los registros de la base de
datos a actualizar o ya actualizados una vez ejecutado el programa.
Resultado de la copia: S_ALR_87013611 - Centros coste: Real/Plan/Desviación (Período 07/2010)
3.7.7. Ayudas de Planificación: Borrar Costos Plan
Planificación / Borrar / Borrar Costos Plan
Transacción: KP90
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Se puede utilizar esta ayuda de planificación para borrar el plan de una versión, para objetos de costos
específicos (clases de costos):
Datos plan a Borrar: S_ALR_87013611 - Centros coste: Real/Plan/Desviación (Período 06/2010)
Próxima Pantalla

Versión Versión sobre la cual se realiza el borrado de datos
Ejercicio Año
Clases de Costos Clases de Costos para las que se borrarán los datos plan.
Grupo Clases de Costos Agrupación de Clases de Costos para la actualización de la planificación.
Variante Variante para las condiciones que seleccionará las clases de costos donde se
actualizará la planificación.
Clases Costos (Todas) La planificación se actualizará para todas las clases de costos.
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Módulos: CO
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Ejecución de Test Si está marcado Ejecución de test, el Sistema R/3 sólo genera un log.
Log de Tablas Actualiza el log de errores o modificaciones efectuadas.
3.7.8. Presupuesto de Centros de Costos
La Presupuestación de los centros de costos proporciona un método de planificación adicional además

de la planificación de clases de costos. El informe de presupuesto compara datos plan, datos de
comprometido y datos reales (como resultado de contabilizaciones reales) así como los importes
asignados y los disponibles.
3.7.9. Presupuesto para Centros de Costos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Planificación /

Presupuestos de Centros de Costos / Modificar o Visualizar
Transacción: KPZ2 / KPZ3
Se utilizan los siguientes parámetros de selección:

Próxima Pantalla

Propuestos
Perfil Existen dos perfiles asociados, uno para la presupuestación del año en COST00
curso y otro para la presupuestación del siguiente año (2005)
entro de Costos Clave que identifica un centro de costos de forma unívoca. F4
Grupo de Centros de Costos Agrupación de centros de costos F4
Se puede introducir el presupuesto en el formulario :
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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Próxima Pantalla
3.7.10. Órdenes Internas
Una orden CO se utiliza para controlar las partes de los costes y, en determinadas circunstancias, los
ingresos de la empresa.
Se puede crear una orden CO para controlar los costes de una medida temporal o los costes (y, en caso
necesario, los ingresos) para la producción de actividades. Las órdenes CO pueden usarse también para
el control de costes a largo plazo.
 Las órdenes de gastos generales se utilizan para el control temporal de los gastos generales
(que se producen al ejecutar una medida) o para el control a largo plazo de las partes de los
gastos generales.
 Las órdenes de inversión permiten supervisar los costes de inversión activables y que pueden
liquidarse en activos fijos.
 Las órdenes de periodificación permiten supervisar la periodificación por períodos entre los
gastos contabilizados en la Gestión financiera y los costes analíticos cargados en la Contabilidad
de costes.
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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 Las órdenes con ingresos permiten supervisar los costes y los ingresos producidos para
actividades con interlocutores externos o en actividades internas que no forman parte del
núcleo empresarial.
 Se pueden utilizar órdenes tipo como referencia cuando se crean nuevas órdenes CO.
Durante la planificación de órdenes CO, se introducen los costes, las actividades y los procesos
empresariales que se espera que se produzcan durante el ciclo de vida de una orden. La planificación
de órdenes CO permite comparar los costes plan y reales así como realizar análisis de desviación
diferenciados.
3.7.11.Planificación Total de Órdenes Internas
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Ordenes Internas / Planificación / Total / Modificar o
Visualizar
Transacción: KO12 / KO13
Elegir los parámetros de selección de la planificación:
El significado de los campos es el siguiente:

Propuestos
sociedad CO.
Orden Clave que identifica unívocamente una orden interna dentro de la
Sociedad CO
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx

Propuestos
Grupo de Órdenes Agrupación de órdenes internas dentro de la Sociedad CO
Moneda Moneda en la que se efectuará la planificación (la planificación se

realiza en la moneda de la Sociedad CO. Si se utiliza otra, al ingresar a
la planificación ésta cambia automáticamente por la moneda de la
Sociedad CO.
Seleccionar:
Con esta opción se puede realizar la planificación global de la orden CO, independientemente de la
planificación que se haya hecho por clases de costos. La planificación Total se realiza en forma anual y
puede ser para varios ejercicios.
Si se presiona se puede verificar la planificación de cada orden interna en

forma global, es decir para todo el ciclo de vida de la orden (sin apertura por años).
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
 Con la función se puede ir a la planificación x clases de costos con un layout

estándar
 Y con el ícono se puede verificar esa planificación por clase de costos y orden interna, a
nivel períodos mensuales:
3.7.12.Planificación de Órdenes Internas por Clases de Costos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Ordenes Internas / Planificación / Costes - Consummo
Actividad / Modificar o Visualizar
Transacción: KPF6 / KPF7
Elegir los parámetros de selección de la planificación:
Próxima Pantalla

Propuestos
a periodos plan.
Ejercicio Año
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Módulos: CO
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Fecha de creación
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Propuestos
Orden Interna Clave que identifica una orden interna de forma unívoca. F4
Clase de Coste Las clases de coste son posiciones de plan de cuentas relevantes para F4
el cálculo de costes.
Se pueden seleccionar cualquiera de estas dos opciones de procesamiento:

Libre No especifica un formato particular para el ingreso de los datos
Basado en Formulario Especifica un formato particular en donde todas las clases de costos elegidas en
los parámetros de selección se exponen en el formulario para ser planificadas.

Este sería un ejemplo de “Formulario Resumen” (para todas las clases de costo seleccionadas, para la
orden CO seleccionada):
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
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Con estas funciones se puede navegar entre la planificación de las distintas órdenes
internas si se hubieran elegido más de una en los parámetros de selección.

resumen.
el valor actual
Análoga a la cantidad de actividad Esta clave de distribución sólo puede utilizarse en la planificación de clases de
planificada coste o planificación de ratio estadística para un centro de coste/clase de
actividad o un proceso empresarial.
detalle por período de esa combinación entre orden interna y clase de costos elegida:
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
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3.7.13.Presupuesto de Órdenes Internas
La presupuestación de los centros de costos proporciona un método de planificación adicional además

de la planificación de clases de costos. El informe de presupuesto compara datos plan, datos de
comprometido y datos reales (como resultado de contabilizaciones reales) así como los importes
asignados y los disponibles.
La principal diferencia entre la planificación de totales anuales mediante Planeamiento o Presupuesto

es el ‘Control de Disponibilidad’ que es una herramienta que sólo se puede usar en Presupuesto (no
esta disponible cuando se hace Planeamiento de totales anuales)
El ‘Control de disponibilidad’ permite bloquear la orden para imputaciones cuando esta se ha

excedido del presupuesto asignado, y genera avisos cuando esté por llegar al límite del presupuesto.
En CIAGRO, esta funcionalidad no será implementada en una primera etapa, pero sí se utilizará la
funcionalidad de presupuesto.
La presupuestación es el proceso en el cual se le asigna/autoriza un determinado monto a una orden.
3.7.14.Presupuesto para Órdenes Internas
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes CO / Presupuestación / Presupuesto Original /

Modificar o Visualizar
Transacción:KO22 / KO23
Se utilizan los siguientes parámetros de selección:
Próxima Pantalla
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
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Propuestos
Orden Clave que identifica unívocamente una orden interna dentro de la
Sociedad CO
Grupo de Órdenes Agrupación de órdenes internas dentro de la Sociedad CO
Clase de Orden Clasificación de las órdenes internas que le da ciertas características
definitorias.
Moneda Moneda en la que se efectuará la planificación (la planificación se
realiza en la moneda de la Sociedad CO. Si se utiliza otra, al ingresar a
la planificación ésta cambia automáticamente por la moneda de la
Sociedad CO.
Clickeando en se ingresa a la siguiente pantalla:

Propuestos
Período Clave que identifica unívocamente una orden interna dentro de la
Sociedad CO
Presupuesto Es el monto presupuestado. Existe una cifra tope para cada año, y una
sumarización de estas cifras. También se puede incluir el presupuesto
total para todos los años, aunque no estén distribuidos anualmente
aún.
Moneda Moneda en la que se realizó el presupuesto
Prespuesto Total Monto completo de lo presupuestado (puede variar a través de
suplementos y devoluciones)
Total Plan Versión 0 Es el monto planificado (no el presupuestado).
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Con la opción se puede ingresar al monto total del presupuesto de la orden interna:
Con el ícono se vuelve a la pantalla con todo el presupuesto dividido año por año
para la orden interna.
3.7.15.Suplementos de Presupuestos para Órdenes Internas
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes CO / Presupuestación / Suplemento / Modificar o

Visualizar
Transacción: KO24 / KO25
Para realizar modificaciones en los presupuestos de órdenes internas que se deseen mostrar como cambios en el presupuesto original, se deben ingresar
suplementos o devoluciones.
Los parámetros de selección son idénticos a los del presupuesto original:
Próxima Pantalla
Presionando se pasa a la siguiente pantalla:
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx

Propuestos
Período Clave que identifica unívocamente una orden interna dentro de la
Sociedad CO
Suplemento Es el monto del presupuesto que se está agregando
Moneda Moneda en la que se realizó el presupuesto
Presupuesto Total Monto completo de lo presupuestado (presupuesto original +
suplementos – devoluciones)
Total Plan Versión 0 Es el monto planificado (no el presupuestado).
Con la opción se puede visualizar el total de la orden interna (sin apertura

anual):
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Las Devoluciones operan de la misma forma.
3.7.16.Gest. Comprometido y control de disponibilidad
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes CO / Presupuestación / Control de disponibilidad /

KO30 - Activar
Transacción: KO30
Se el control de disponibilidad, esta habilitado por configuración para la clase de orden, después de la
creación de la orden y el alta del presupuesto, debe activarse el control de disponibilidad.
Próxima Pantalla
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
3.7.17.S_ALR_87013019 - Lista: Presup./Real/Compr.
Acceso
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
ZOR Pedido para Orde 4500000000 Proveedor 1000016 SI ORGA Fecha doc. 07.07.2010
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Próxima Pantalla – ME23N
3.7.18.Planeamiento de Centros de Beneficio
El objetivo principal de la planificación de centros de beneficio es proporcionar datos y ratios para la

planificación de áreas de responsabilidad (centros de beneficio).
Si los datos necesarios ya existen en otras aplicaciones, se pueden trasladar a los centros de beneficio.
A continuación, se puede añadir cualquier información pendiente del plan (como ingresos, costes,
modificaciones de stock, etc.) directamente en la contabilidad de centros de beneficio. Finalmente, se
pueden tomar medidas de cierre de plan, como el subreparto, la distribución, etc.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
3.7.19.Activar Perfil de Planificador
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Beneficio / Planificación / Activar
Perfil de Planificador
Transacción: 7KEP
El Perfil de Planificador, determina cuales son los datos que pueden ser ingresados por el usuario. Para
esto, se pueden elegir cualquiera de las dos opciones de perfil de planificador estándar de SAP:
Antes de comenzar la planificación se debe activar el perfil de planificador deseado:
Acceso y activación
3.7.20.Planificar Costos / Ingresos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Planificación / Costos-
Ingresos / Modificar o Visualizar
Transacción: 7KE1 / 7KE2
Para esta opción se planificará para el CeBe de “Ev. & Campañas” y un grupo de cuentas determinado.
CeBe
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Grupo de cuentas
Acceso
Próxima Pantalla
El significado de cada uno de los parámetros de selección se expone a continuación:
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx

Propuestos
el ejercicio contable), y mediante claves de distribuición se distribuyen
a periodos plan.
Ejercicio Año
Centro de Beneficio Clave que identifica un centro de beneficio de forma unívoca. F4

Número o Grupo de Cuentas Se puede seleccionar una o varias cuentas para realizar la planificación F4
de centros de beneficio por medio de ellas.

Este sería un ejemplo de “Formulario Resumen” (para todas las clases de costo seleccionadas, para el
primer centro de beneficio seleccionado):
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Cuentas para la Sociedad Modelo AR
Las claves que pueden utilizarse para distribuir los importes totales en los diferentes períodos son
las siguientes:
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx

resumen.
el valor actual
detalle por período de esa combinación entre centro de beneficio y clase de costos elegida:
Con los íconos se puede navegar entre las distintas combinaciones propuestas.
3.7.21.Planificación de Tarifas
Para planificar el consumo de actividad dependiente de la actividad:
 Seleccione un perfil estándar como SAP101 o SAPALL.

 Seleccione Finanzas / Controlling / Centros de coste / Planificación / Clases coste/consumo
actividad / Modificar.
En la planificación de costes primarios, se pueden introducir costes y volúmenes de consumo para cada
centro de coste/clase de coste. Esto significa que se pueden planificar los costes primarios por la
cantidad así como por el valor. En la planificación de costes primarios en función del valor, el sistema
graba únicamente los costes plan para cada clase de coste. Para ello utilice, por ejemplo, el perfil del
planificador SAP101 y el layout de planificación estándar 1 - 101.
Datos Generales (para la sociedad modelo AR)

CeCo
Clase de Actividad
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Clase de Costo
S_ALR_87013611 - Centros coste: Real/Plan/Desviación
3.7.22.KP06 – Planificación de Costes/Consumos actividad
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx

Costes/Consumos actividad / KP06 - Modificar
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
En este caso, tenemos costos plan por USD 1522, correspondientes a los ARS 3000,00 (por 2
empleados), contabilizados al CeCo 10302210 – Cortado, en el asiento de sueldos correspondiente.
3.7.23.KP26 – Planificación por Prestación de actividades/Tarifas
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Planificación / Costes/
Prestación de actividades/Tarifas / KP26 - Modificar
Próxima Pantalla
En este paso se repite el centro de costo y la case de actividad para definir la capacidad plan en dicho
centro de costo para la clase de actividad.
Próxima Pantalla
 El valor “320”, corresponde a la ocupación de 8 hrs de dos operarios para “1” mes.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
 El valor correspondiente a la tarifa fija, continuará vacio hasta después de la contabilización del
cálculo de tarifas por la transacción KSPI
3.7.24. KSPI - Determinación tarifas

Imputaciones / KSPI - Determinación tarifas
Transacción: KSPI
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla - KP27 - Visualizar
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
3.8. Contabilizaciones Reales
3.8.1. Traspasos de Costos (manual)
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Contabilizaciones

Reales / Traspaso Manual de Costos / Registrar o Visualizar o Anular
Transacción: KB11N / KB13N / KB14N
Pueden traspasarse costos primarios manualmente mediante traspasos por operación, por lo que
siempre se conserva la clase de costos original. Esta operación está diseñada principalmente para
corregir errores de contabilización.
FBL3N
Para el doc. 400000003 se reclasificaran:
 ARS 100 en el mismo centro/ misma clase de costo

 ARS 400 “otro” centro / misma clase de costo
Próxima Pantalla
Ingresar los datos requeridos para la reclasificación:
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
El significado de las columnas es el siguiente:
Columnas Significado
CeCo Ant. Es el centro de costos que recibió equivocadamente la imputación
Clase de Costos Es la clase de costos donde se contabilizó el documento cuestionado
Importe Es el importe que se reclasificará (puede ser una reclasificación total o parcial)
Moneda Moneda de la reclasificación
CeCo Nuevo Es el nuevo centro de costos donde se registrarán los costos traspasados
Texto Texto opcional para ampliar los datos de la reclasificación
3.8.2. Traspasos de Ingresos

Reales / Traspaso Manual de Ingresos / Registrar o Visualizar o Anular
Transacción: KB41N / KB43N / KB44N
De la misma forma en que se detalla el traspaso de costos, la operación es idéntica con ingresos en los
centros de costos habilitados para recibir ingresos.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
3.8.3. Distribución y Subrepartos
3.8.4. Distribución de Centros de Costos y Centro de Beneficio

Reales / Cierre de Período / Funciones Individuales / Imputaciones / Distribución
Transacción: KSV5
TRANSACCION PARA CEBE = 4KE5 - Distribución
El subreparto y la distribución de gastos generales relevantes se lleva a cabo en el desplazamiento de

períodos (datos reales) o en el cierre plan (datos plan). Esto se suele llevar a cabo directamente en CO y
a continuación se refleja en los datos de la contabilidad de centros de beneficio.
El subreparto se lleva a cabo mediante una clase especial de coste/ingreso. En cambio en la

distribución, se conserva la clase/número de cuenta de coste/ingreso original.
Se pueden utilizar otros valores, cantidades o valores estadísticos contabilizados como base para
imputaciones.
Los subrepartos y distribuciones pueden crearse tanto en la Contabilidad de Centros de Costos como
en la Contabilidad de Centros de Beneficio y su operatoria es similar en ambos casos.
Antes de ejecutar la corrida de una distribución, se debe crear un ciclo de distribución a través del siguiente menú: Detalle / Ciclo / Crear
Un ciclo es un conjunto de Segmentos que por sus características conviene agrupar. Un ciclo se puede
componer de uno o varios Segmentos.
Cada segmento representa un subreparto o distribución de un centro de costos (o varios) a una cuenta
de gastos (clase de costos primaria) de un centro de costo receptor.
Un segmento se subreparte en base a Porcentajes o Valores estadísticos. Los valores estadísticos

deberán estar previamente registrados.
Para el caso de ejemplo, se distribuirán los gastos por servicios de gastronomía (servicio externo de
comedor), por el número de empleados, dentro de “1112”, Contabilidad y finanzas:
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Valor Estadístico
Planificación de Valores estadísticos: Empleados
Si se desea conocer la planificación total de cantidad de empleados por centro de costo, de la jerarquía
completa de CeCos, se puede utilizar el siguiente reporte:
S_ALR_87013645 - Valores estadísticos: Desglose período
Parámetros de selección
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Próxima Pantalla
Para el caso de ejemplo, la empresa cuenta con 75 empleados, (en todos sus sectores), y los gastos por
el servicio de comedor (externo), se imputan contra el CeCo:
Desde este CeCo se distribuirá, de acuerdo a la cantidad de empleados por sector.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Acceso
Próxima Pantalla
Seleccionar los datos para crear el ciclo de distribución con los siguientes campos:
Campos Significado
Ciclo Nombre del ciclo de distribución a generar
Fecha de Inicio Fecha de comienzo de validez del ciclo
Ciclo – Sociedad Modelo En caso de que se quiera crear un ciclo de distribución con características
similares a otro ya creado, se debe incorporar como modelo el nombre del ciclo,
su validez y su sociedad CO.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Presionar enter, para ingresar a la creación del ciclo.
Completar la fecha de validez (hasta) y el texto para el ciclo de distribución:
Campos Significado
Iterativo La iteración se repite hasta que se han abonado todos los emisores (en algunas
circumstancias puede dejarse un pequeño resto).
Acumulado Si se ejecuta un ciclo con el indicador de acumulación activado, se imputarán los
importes emisores contabilizados hasta el período actual mediante bases de
referencia que se acumulan desde el período 1. En el período actual se
contabilizan los importes de imputación determinados menos los importes
imputados en los períodos anteriores.
Consumo No se utilizará en CIAGRO.
Moneda del Objeto Si se ha activado "Moneda del objeto", el sistema SAP, actualiza los valores en la
moneda del objeto y no sólo en la moneda de la sociedad CO.
Moneda de la Transacción Si la "Moneda de transacción" no está activada, no se conserva la moneda de
transacción de los valores emisores en los valores receptores. Ambos valores
emisores se agrupan y se contabilizan en la moneda de sociedad CO, USD.
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Módulos: CO
Modelo Versión: 01
Fecha de creación
Argentina.docx
Presionar para añadir segmentos al ciclo creado:
La funcionalidad de cada una de las vistas y la posibilidad de editar datos dentro de la misma,
dependerá de las diferentes selecciones que se vayan realizando en cada uno de los campos
disponibles en las vistas del segmento utilizado.
En la vista Cabecera de Segmento se deben completar los siguientes campos:
Campos Significado
Norma Distribución Es la regla mediante la cual se determinarán los valores a distribuir:
Importes Contabilizados: se distribuyen todos los gastos que se hayan imputado

al centro de costos Emisor.
Importes Fijos: se define un valor fijo para cada centro de costos emisor y se
acredita directamente a cada centro de costo emisor con este valor.
Tarifas Fijas: se ingresan ratios para cada centro de costo emisor.
Porcentaje Es el porcentaje del gasto imputado al centro de costos emisor que se quiere
distribuir. El porcentaje remanente queda en el centro de costos emisor una vez
hecha la distribución.
Val. Reales / Val. Plan Se distribuirán los valores reales o presupuestados sobre el centro de costos
emisor, dependiendo del indicador que se marque.
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Completar los campos relacionados con la Base de Referencia Receptora:
Campos Significado
Norma Receptora Es la regla mediante la cual se determinarán los valores a recibir por los
receptores:
Partes Variables: La base para calcular la porción del gasto que corresponde al
centro de costos receptor es la imputación que se hizo a ese centro de costo de:
clases de costos, valores estadísticos o clases de actividad.
Importes Fijos: En la pantalla "Bases de referencia" se definen los importes fijos
con los que se cargan directamente a los receptores. El importe de abono del
emisor resulta de la suma de los importes receptores. La norma que se utiliza
para determinar los valores emisores no se utiliza en este caso.
Porcentajes Fijos: En la pantalla "Bases de referencia" se definen porcentajes fijos
para los receptores. El valor emisor se distribuye a los receptores en función de
estos porcentajes. Debe tenerse en cuenta que el total de las bases de referencia
receptoras no deben sobrepasar el 100%. El sistema parte de una base emisora
del 100%. Si el total de las bases de referencia de receptor es inferior al 100%,
una parte del valor emisor permanecerá en el emisor.
Partes Fijas: En la pantalla "Bases de referencia" se definen las partes fijas para
los receptores. El método se parece al de los porcentajes fijos. En este método se
abona el emisor completamente salvo en el caso de que haya definido un valor
neto contable porcentual.
Clase de Cuotas Variables Mediante la entrada en este campo, el sistema controla cómo se determina la
base de referencia del receptor de la compensación correspondiente.
Normalización Controla que normalización se aplica cuando se producen bases de referencia
negativas para los receptores.
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En la vista Emisor/Receptor se deben completar los siguientes campos:
Emisor/Receptor
Campos Significado
Emisor
Se deben incorporar los centros de costos y clases de costos que serán los
emisores de los valores a distribuir. Se puede incorporar un único valor (de centro
de costos o clase de costos), un rango, o un grupo.
Receptor
Se deben incorporar los objetos (centros de costos u órdenes internas) que
recibirán las imputaciones distribuidas. Se puede incorporar un único valor, un
rango o un grupo.
Nótese que no se pide una clase de costos receptora, porque en las distribuciones se mantiene la clase
de costos original.
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En la vista Base Referencia del Receptor se deben completar los siguientes campos (estos pueden
variar según la norma de receptor que se haya determinado en la primer vista):
Si se seleccionó una norma de receptor con partes variables con base de distribución en valores
estadísticos, los campos serían lo siguientes:
Campos Significado
Clase de Cuotas Variables
Mediante la entrada en este campo, el sistema controla cómo se determina la
Normalización
Controla que normalización se aplica cuando se producen bases de referencia
Completar los datos relacionados con los Criterios de Selección:
Campos Significado
Criterios de Selección
Se debe elegir cuál será la base de distribución (valor estadístico o clase de actividad). Se
puede seleccionar un valor único, un rango o un grupo.
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Si se seleccionó una norma de receptor con porcentajes fijos, los campos serían lo siguientes:
Aparecerán los receptores seleccionados oportunamente y se debe completar con la parte porcentual
que le corresponde a cada uno para la distribución. Aquella parte remanente (en el ejemplo el 15%)
quedará imputada en el centro de costos emisor.
Con el ícono se graba el ciclo.
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Para generar el procesamiento del ciclo de distribución, se debe ingresar en la transacción indicada al
comienzo de este apartado y completar los siguientes campos:
Campos Significado
Período / Ejercicio
Parámetros que indican cuál es el período contable (o varios períodos) donde se
ejecuta la distribución.
Ejecución en Proceso de Fondo
Para no sobrecargar el sistema puede lanzar el tratamiento en proceso de fondo.
Ejecución Test
Si está marcado Ejecución de test, el Sistema R/3 sólo genera un log. No se
actualiza ni modifica ningún dato de la base de datos
Lista detallada
Indica si el log de ejecución es detallado
Ciclo
Seleccionar el ciclo de distribución (uno o varios) que serán ejecutados en este
procesamiento.
Fecha de Inicio
Comienzo de la fecha de validez de un ciclo, que debe incluir la fecha para la cual
se está generando el procesamiento para poder ser concluido.
Presionar F8 o bien para iniciar el procesamiento.
Ejecución en test
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Origen de datos
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Si es necesario realizar una verificación de los valores, se puede ver de la siguiente manera:
Factura:
Empleados por CeCo
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Receptor (lista correspondiente a ciclo de distribución)
En este caso, estaríamos distribuyendo > ($ 3000 / 75 E) x 10 E, es decir $ 400 para el CeCo 10201250
Podemos visualizar los valores a receptores por:
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Y navegando por la línea correspondiente:
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3.8.5. Subreparto de CeCos y CeBes

Reales / Cierre de Período / Funciones Individuales / Imputaciones / Subreparto
Transacción: KSU5
TRANSACCION PARA CEBE = 3KE5 - Subreparto
El subreparto y la distribución de gastos generales relevantes se lleva a cabo en el desplazamiento de

períodos (datos reales) o en el cierre plan (datos plan). Esto se suele llevar a cabo directamente en CO y
a continuación se refleja en los datos de la contabilidad de centros de beneficio.
El subreparto se lleva a cabo mediante una clase especial de coste/ingreso. En cambio en la

distribución, se conserva la clase/número de cuenta de coste/ingreso original. Se pueden utilizar otros
valores, cantidades o valores estadísticos contabilizados como base para imputaciones.
Los subrepartos y distribuciones pueden crearse tanto en la Contabilidad de Centros de Costos como
en la Contabilidad de Centros de Beneficio y su operatoria es similar en ambos casos. Antes de
ejecutar la corrida de un subreparto, se debe crear un ciclo de subreparto a través del siguiente menú:
Detalle / Ciclo / Crear, como vimos anteriormente.
Un ciclo es un conjunto de Segmentos que por sus características conviene agrupar. Un ciclo se puede
componer de uno o varios Segmentos.
Cada segmento representa un subreparto o distribución de un centro de costos (o varios) a una cuenta
de gastos (clase de costos primaria) de un centro de costo receptor.
Un segmento se subreparte en base a Porcentajes o Valores estadísticos. Los valores estadísticos

deberán estar previamente registrados.
Acceso
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Próxima Pantalla
Campos Significado
Ciclo Nombre del ciclo de distribución a generar
Fecha de Inicio Fecha de comienzo de validez del ciclo
Ciclo – Sociedad Modelo En caso de que se quiera crear un ciclo de subreparto con características similares
a otro ya creado, se debe incorporar como modelo el nombre del ciclo, su validez
y su sociedad CO.
Presionar o enter, para ingresar a la creación del ciclo.
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Completar la fecha de validez (hasta) y el texto para el ciclo de distribución:
Campos Significado
Iterativo La iteración se repite hasta que se han abonado todos los emisores (en algunas
circumstancias puede dejarse un pequeño resto).
Acumulado Si se ejecuta un ciclo con el indicador de acumulación activado, se imputarán los
importes emisores contabilizados hasta el período actual mediante bases de
referencia que se acumulan desde el período 1. En el período actual se
contabilizan los importes de imputación determinados menos los importes
imputados en los períodos anteriores.
Consumo No se utilizará en CIAGRO.
Moneda del Objeto Si se ha activado "Moneda del objeto", el sistema SAP, actualiza los valores en la
moneda del objeto y no sólo en la moneda de la sociedad CO.
Moneda de la Transacción Si la "Moneda de transacción" no está activada, no se conserva la moneda de
transacción de los valores emisores en los valores receptores. Ambos valores
emisores se agrupan y se contabilizan en la moneda de sociedad CO, USD.
Presionar para añadir segmentos al ciclo creado:
La funcionalidad de cada una de las vistas y la posibilidad de editar datos dentro de la misma,
dependerá de las diferentes selecciones que se vayan realizando en cada uno de los campos
disponibles en las vistas del segmento utilizado.
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En la vista Cabecera de Segmento se deben completar los siguientes campos:
Campos Significado
Norma Distribución Es la regla mediante la cual se determinarán los valores a distribuir:
Importes Contabilizados: se distribuyen todos los gastos que se hayan imputado

al centro de costos Emisor.
Importes Fijos: se define un valor fijo para cada centro de costos emisor y se
acredita directamente a cada centro de costo emisor con este valor.
Tarifas Fijas: se ingresan ratios para cada centro de costo emisor.
Porcentaje Es el porcentaje del gasto imputado al centro de costos emisor que se quiere
distribuir. El porcentaje remanente queda en el centro de costos emisor una vez
hecha la distribución.
Orig Val. Reales / Orig Val. Plan Se distribuirán los valores reales o presupuestados sobre el centro de costos
emisor, dependiendo del indicador que se marque.
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Campos Significado
Norma Receptora Es la regla mediante la cual se determinarán los valores a recibir por los
receptores:
Partes Variables: La base para calcular la porción del gasto que corresponde al
centro de costos receptor es la imputación que se hizo a ese centro de costo de:
clases de costos, valores estadísticos o clases de actividad.
Importes Fijos: En la pantalla "Bases de referencia" se definen los importes fijos
con los que se cargan directamente a los receptores. El importe de abono del
emisor resulta de la suma de los importes receptores. La norma que se utiliza
para determinar los valores emisores no se utiliza en este caso.
Porcentajes Fijos: En la pantalla "Bases de referencia" se definen porcentajes fijos
para los receptores. El valor emisor se distribuye a los receptores en función de
estos porcentajes. Debe tenerse en cuenta que el total de las bases de referencia
receptoras no deben sobrepasar el 100%. El sistema parte de una base emisora
del 100%. Si el total de las bases de referencia de receptor es inferior al 100%,
una parte del valor emisor permanecerá en el emisor.
Partes Fijas: En la pantalla "Bases de referencia" se definen las partes fijas para
los receptores. El método se parece al de los porcentajes fijos. En este método se
abona el emisor completamente salvo en el caso de que haya definido un valor
neto contable porcentual.
Clase de Cuotas Variables Mediante la entrada en este campo, el sistema controla cómo se determina la
Normalización Controla que normalización se aplica cuando se producen bases de referencia
En la vista Emisor/Receptor se deben completar los siguientes campos:
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Campos Significado
Emisor
Se deben incorporar los centros de costos y clases de costos que serán los
emisores de los valores a distribuir. Se puede incorporar un único valor (de centro
de costos o clase de costos), un rango, o un grupo.
Receptor
Se deben incorporar los objetos (centros de costos u órdenes internas) que
recibirán las imputaciones distribuidas. Se puede incorporar un único valor, un
rango o un grupo.
En la vista Base Referencia del Receptor se deben completar los siguientes campos (estos pueden
variar según la norma de receptor que se haya determinado en la primer vista):
Si se seleccionó una norma de receptor con partes variables con base de distribución en valores
estadísticos, los campos serían lo siguientes:
Campos Significado
Clase de Cuotas Variables
Mediante la entrada en este campo, el sistema controla cómo se determina la
Normalización
Controla que normalización se aplica cuando se producen bases de referencia
Criterios de Selección
Se debe elegir cuál será la base de distribución (valor estadístico o clase de
actividad). Se puede seleccionar un valor único, un rango o un grupo.
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Si se seleccionó una norma de receptor con porcentajes fijos, los campos serían lo siguientes:
Aparecerán los receptores seleccionados oportunamente y se debe completar con la parte porcentual
que le corresponde a cada uno para la distribución. Aquella parte remanente (en el ejemplo el 15%)
quedará imputada en el centro de costos emisor.
Con el ícono se graba el ciclo.
Para generar el procesamiento del ciclo de subreparto se debe ingresar en la transacción indicada al
comienzo de este apartado y completar los siguientes campos:
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Campos Significado
Período / Ejercicio
Parámetros que indican cuál es el período contable (o varios períodos) donde se
ejecuta el subreparto.
Ejecución en Proceso de Fondo
Para no sobrecargar el sistema puede lanzar el tratamiento en proceso de fondo.
Ejecución Test
Si está marcado Ejecución de test, el Sistema R/3 sólo genera un log. No se
actualiza ni modifica ningún dato de la base de datos
Lista detallada
Indica si el log de ejecución es detallado.
Ciclo
Seleccionar el ciclo de subreparto (uno o varios) que serán ejecutados en este
procesamiento.
Fecha de Inicio
Comienzo de la fecha de validez de un ciclo, que debe incluir la fecha para la cual
se está generando el procesamiento para poder ser concluido.
Presionar F8 o bien para iniciar el procesamiento.
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
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Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
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3.8.6. Liquidación de órdenes Internas
3.8.7. Liquidación de OI – Procesamiento Individual
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Ordenes CO / Cierre de Período / Funciones Individuales /
Liquidación / Procesamiento Individual
Transacción: KO88
Una orden CO se utiliza normalmente como colector intermedio de costos y como ayuda a la
planificación, supervisión y procesos de Controlling necesarios. Una vez concluido el trabajo, se liquidan
los costos en uno o más receptores (centro de coste, elementos PEP, objetos PA, etc.).
Se deben completar los siguientes campos para la ejecución de la liquidación individual:
Campos Significado
Orden Es el número de orden para la cual se ejecutará la liquidación
Período Liquidación Es el período cuyas contabilizaciones registradas se liquidarán.
Ejercicio Año del período de liquidación
Forma de Proceso  Automático: se seleccionan todas las normas de reparto de un emisor.
Ejec. Test Con este indicador no se ejecuta la liquidación en versión real.
Verif. Datos Variables Si marca el indicador, el sistema verifica al iniciar el proceso de un emisor si tras la
última liquidación se han contabilizado datos de movimiento en el emisor. Si no
se han contabilizado datos de movimiento, el emisor no continuará
procesándose. En las estadísticas, este emisor aparece en la categoría "no existen
datos de movimiento".
Presionar F8
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Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
Próxima Pantalla
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En este caso se está manteniendo la regla de liquidación según el origen de la imputación.
Próxima Pantalla (resultado plan/real)
 En este caso, la imputación original de gasto a la orden (51207009), se compensa en la liquidación de la

orden, con una clase de costo secundaria.
 La imputación original de ingresos en la cta. 41102003, se compensa con la reclasificación en la
liquidación de la orden con la cuenta 41102099, y la cuenta receptora final es la cuenta 41102010 de
“ingresos por campañas”.
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3.9. Sistemas de Informacion
3.9.1. Sistemas de Información de Centros de Costos
Los resultados de contabilizaciones reales y planeamiento se expondrán en consulta por visualización o

por reporte impreso.
El sistema ofrece un sistema de información flexible y completo para evaluar flujos de costos en una
empresa. Con las funciones del sistema de información, no sólo se pueden efectuar evaluaciones
estándar recurrentes, sino también realizar informes especiales para situaciones unívocas. Según las
entradas en el Sistema SAP, es posible analizar todos los costes de forma interactiva y en tiempo real y
volver a situarlos en el documento original. Asimismo, todos los informes disponibles en modo
interactivo se pueden ejecutar también en proceso de fondo. Es especialmente útil para grandes
cantidades de datos.
Para objetos agrupados jerárquicamente, como por ejemplo los centros de coste, se pueden crear
informes separados para todos los nodos de jerarquía y objetos individuales, o bien se pueden generar
todos los informes relevantes mediante una única selección en la base de datos. La segunda opción
permite al usuario navegar por una jerarquía. De este modo se posibilita una supervisión
particularmente flexible de las áreas de centros de costos.
En esta sección de la presente documentación se expondrán sólo algunos reportes estándar del
sistema, para visualizar los conceptos básicos que pueden encontrarse en los sistemas info.
3.9.2. Planificación Clases de Costo y CeCos
3.9.3. S_ALR_87013613 - Área: Clases de coste
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Sistemas Info / Informes
para la Contabilidad de Centros de Costos / Comparaciones Plan Vs Real / Area Clases de Costos
Transacción: S_ALR_87013613
Los parámetros de selección del informe son los siguientes:
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Ejecutar el informe:
El significado de los campos es:

Propuestos
Sociedad CO Unidad Organizacional para la Contabilidad de Costos CIAG
sociedad CO. Ud. Ha de actualizar sólo para la versión plan 0 los datos
normalmente para un intervalo de periodo (p. Ej. Un trimestre o todo
a periodos plan.
Ejercicio Año
Centro de Coste Clave que identifica un centro de coste de forma unívoca. F4

Grupo de Centros de Costos Agrupación de Centros de Costos F4
Clase de Costos Las clases de coste son posiciones de plan de cuentas relevantes para F4
Grupo de Clases de Costos Agrupación de Clases de Costos F4
El reporte obtenido es el siguiente:
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3.9.4. Comparación Real Vs Plan de Centros de Costos
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Costos / Sistemas Info / Informes
para la Contabilidad de Centros de Costos / Comparaciones Plan Vs Real / Centro de Costos
Real.Plan.Desviación
Los parámetros de selección son los mismos que se utilizaron en el punto anterior, y el informe se
visualiza como sigue:
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3.9.5. Sistemas de Información de Órdenes CO
Los resultados de contabilizaciones reales y planeamiento se expondrán en consulta por visualización o

por reporte impreso.
El sistema ofrece un sistema de información flexible y completa para evaluar flujos de costos en una
empresa. Con las funciones del sistema de información, no sólo se pueden efectuar evaluaciones
estándar recurrentes, sino también realizar informes especiales para situaciones unívocas. Según las
entradas en el Sistema SAP, es posible analizar todos los costes de forma interactiva y en tiempo real y
volver a situarlos en el documento original.
Asimismo, todos los informes disponibles en modo interactivo se pueden ejecutar también en proceso
de fondo. Es especialmente útil para grandes cantidades de datos.
Para objetos agrupados jerárquicamente, como por ejemplo los centros de coste, se pueden crear
informes separados para todos los nodos de jerarquía y objetos individuales, o bien se pueden generar
todos los informes relevantes mediante una única selección en la base de datos.
La segunda opción permite al usuario navegar por una jerarquía. De este modo se posibilita una
supervisión particularmente flexible de las áreas de centros de costos.
En esta sección de la presente documentación se expondrán sólo algunos reportes estándar del
sistema, para visualizar los conceptos básicos que pueden encontrarse en los sistemas info.
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Fecha de creación
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3.9.6. S_ALR_87012993 - Orden: Real/Plan/Desviación
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes CO / Sistemas Info / Informes para Órdenes CO /
Comparaciones Plan Vs Real / Orden Real.Plan.Desviación
Los parámetros de selección del informe son los siguientes:
Ejecutar el informe:
El significado de los campos es:

Propuestos
Sociedad CO Unidad Organizacional para la Contabilidad de Costos CIAG
sociedad CO. Ud. Ha de actualizar sólo para la versión plan 0 los datos
normalmente para un intervalo de periodo (p. Ej. Un trimestre o todo
a periodos plan.
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Fecha de creación
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Propuestos
Ejercicio Año
Orden Clave que identifica una orden interna de forma unívoca. F4

Grupo de Órdenes Agrupación de Órdenes Internas F4
Clase de Costos Las clases de coste son posiciones de plan de cuentas relevantes para F4
Grupo de Clases de Costos Agrupación de Clases de Costos F4
El reporte obtenido es el siguiente:
3.9.7. Control Presupuestario de Órdenes CO
Path: Menú SAP: Finanzas / Controlling / Órdenes CO / Sistemas Info / Informes para Órdenes CO /
Otros Informes / Lista Presup.Real.Comprometido
Próxima Pantalla:
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Este es el análisis del Informe:
Columna Significado
Real Contabilizaciones Reales FI (Facturas, Asientos, etc)
Contabilizaciones Reales MM (Recepción de OC, Facturas)

Presupuesto Valores presupuestados para el centro de costos
Comprometido Montos Comprometidos MM (Solicitudes de Pedido, Órdenes de
Compra sin recepcionar)
Asignado Suma de Real + Comprometido
Disponible Diferencia entre el Asignado y el Presupuesto
4. Entregable CO - GRUPAL
Una empresa de venta de electrodoméstico en Argentina Electro S.A. requiere los servicios de consultoría SAP
para coordinar, controlar y optimizar todos los procesos de la compañía. Necesita que se le facilite información
de los distintos procesos para la toma de decisiones.
La estructura comercial está compuesta por:
Electro S.A. cuenta con tres sucursales en todo en el país:
1. Santa Cruz
2. Mendoza
3. Buenos Aires
Y dos centro de distribución

1. Buenos Aires
2. Santa Cruz
La casa central es la sucursal Buenos Aires, en donde no solo se encuentra el salón de ventas sino también está
el staff de la compañía, lo que se conoce como administración.
La Administración está dividida en cuatro gerencias:
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1. Gerencia de Finanzas y administración que está a cargo de los sectores de: Planeamiento, Impuestos y
Contaduría.
2. Gerencia de Ventas que está a cargo de los sectores de: Marketing y Compras y Distribución.
3. Gerencia de RR.HH. que está a cargo de los sectores de: Selección y Desarrollo, Administración de
personal.
4. Presidencia encargada de la toma de decisiones.
El negocio de Electro S.A. es la venta de grandes y pequeños electrodomésticos para el hogar como para el
cuidado personal y cuidado de la salud. Debido a la gran cantidad de artículos la empresa divide sus líneas de
negocio en tres grandes grupos:
1. Línea blanca: Está comprendida por todos los electrodomésticos que comercializa la empresa. A su vez la
Línea blanca se divide en grandes y pequeños electrodomésticos.
2. Informática: está comprendida por todos los insumos y equipos informáticos
3. Cuidado personal: está comprendido por todos los elementos de cuidado personal y para la salud.
Dentro de la gerencia de administración se lleva la planificación y control de los gastos realizados por la empresa.
Actualmente Planeamiento ingresa en Excel la planificación de gastos anual para la empresa. Este Excel se va
comparando contra los gastos realizados para detectar desviaciones y en caso de ser necesario re-planificar.
Dentro de la empresa existen gastos que se realizan en administración pero que no pertenecen solamente a esta
área. Por ejemplo es la gerencia de administración la encargada de las compras de librería para todo el satff de
la empresa. Actualmente Planificación es el encargado de tener en cuenta este gasto y a cada área le agrega el
gasto correspondiente que quedó registrado como gasto de administración. El criterio para repartir los gastos es
la cantidad de empleados por cada sector. El siguiente cuadro muestra de qué forma Planeamiento realiza hoy
esta operación.
Rubro Nº de cuenta Descripción Origen Gasto Receptor Criterio

Librería XXXXXX Librería e impresos Administración Sectores de Admin. Cantidad de
empleados
Librería XXXXXX Fotocopias Administración Sectores de Admin. Cantidad de
empleados
Por último en Electro S.A. actualmente están realizando una obra de mantenimiento en la sucursal de Santa
Cruz. Los gastos de mantenimiento de las sucursales y centros de distribución requieren un control mayor que la
planificación antes mencionada. Se desea llevar el control de los gastos que se van produciendo, impidiendo
además que se supere el monto asignado a dicho gasto. Una vez concluido el gasto de mantenimiento se deberá
liquidar contra el centro de costo que corresponda.
Actividades:
1. La empresa requiere verificar la rentabilidad de las distintas áreas funcionales individuales y obtener
datos para la toma de decisiones en la gestión.
a. Solicita le sea posible el análisis de gastos generales.
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b. Solicita le sea posible el análisis de los ingresos y egresos por línea de producto.
Definir para este punto la estructura y datos maestros que utilizaría como solución a este requerimiento.
2.
a. ¿Qué herramienta del sistema sería la más adecuada para que planeamiento lleve el control de
los gastos realizados en SAP?
b. ¿De qué forma realizaría esta planificación (que elementos se tendrían en cuenta)?
c. ¿Qué reportes serían los indicados para el control de gastos?
3.
a. ¿De qué forma llevaría en SAP los gastos de Librería? Realizar un ejemplo
b. ¿Esta operación requiere se modifique la estructura de Centros de costos definida hasta el
momento? En caso de ser así ¿Qué debió agregar para contemplar lo planteado por
Planeamiento con respecto a los gastos de librería? Justificar la elección de la solución
adoptada.
4. ¿Qué solución aplicaría para llevar los gastos de mantenimiento en la sucursal de Santa Cruz? ¿Qué
facilidades que brinda SAP le ofrecería a Electro S.A. para llevar estos gastos? Justificar.
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Manual de Configuraciones y Funcional CO

3.8. CONTABILIZACIONES REALES...............................................................................

2.2.1. Definición de Sociedad CO.

Si el indicador de control de asignación está fijado en 1, el sistema rellena el campo

2.2.2. Crear Jerarquía STD de Centros de Costos

2.2.3. Crear Jerarquía STD de Centros de Beneficio

Se define la jerarquía estándar:

Actualizar datos de la Sociedad CO

2.2.4. Actualizar Rangos de números para documentos CO

Próxima Pantalla (SM38)

2.2.5. Actualizar Versiones

2.2.6. Contabilidad de Centros de Beneficio

2.2.6.1. Actualizar parametrizaciones para la Sociedad CO

2.2.6.2. Activar Centro de Beneficio Ficticio

Crear el CeBe ficticio

2.2.6.3. Generar parámetros de control para datos totales

2.3. Datos Maestros

2.3.1.2. Actualizar rangos de números para órdenes

2.3.1.3. Actualizar perfiles de presupuesto

2.4. Centros de Beneficios

Estas clases de documento se requieren cuando se desea planificar manualmente en centros de

Nota: La clase de documento Z0 es copia de P0.

2.4.1.2. Actualizar clases de documento para roll – up

Nota: La clase de documento Y0 es copia de R0.

2.4.1.3. Definir rangos de números para documentos locales

Nota: La asignación se realiza en función de la sociedad y del ejercicio.

Se asigno la clase de documento Z0 al grupo

2.4.1.4. Definir rangos de números para roll – up

Nota: Los intervalos de números son independientes de la sociedad o del ejercicio

No se realizaron parametrizaciones (SAP Estándar)

2.4.1.5. Actualizar versiones plan

2.4.2. Contabilizaciones reales

2.5. Centros de Costos

2.5.1. Gestión de presupuestos

2.5.1.1. Perfiles para presupuestos

Nota: El perfil ZCOST0 es copia de COST00.

2.5.2. Comprometido y compromisos de gastos

2.5.2.1. Activar gestión de comprometido en sociedad CO

Verificar que se encuentre activo “La Gestión de Comprometido”

2.5.2.2. Almacenar valor propuesta gestión comprometido en clase CeCo

Es configuración Standard. No se realizaron modificaciones.

2.5.2.3. Definir clases de documentos para compromisos de gastos

2.5.2.4. Definir rangos de números para compromisos de gastos

3.1. Nociones Generales

3.2. Módulo de Controlling en SAP R/3

3.3. Diagrama General del Módulo

3.4. Componentes Principales del Módulo CO (Controlling)

Es la herramienta donde se puede volcar y monitorear la Planificación y el Presupuesto de Gastos, a

El principal objetivo de este módulo es el de obtener reportes.

Adicionalmente, se imputarán a los Centro de Beneficios, cuentas de balance:

 Inventarios: a nivel de unidad de negocio

Al asignar posiciones de balance (patrimonio de activos fijos, acreedores y deudores, stocks de

El módulo de OPA (Contabilidad de Órdenes Internas), se utilizan generalmente para planificar,

3.5. Datos Maestros

Veremos los siguientes datos maestros:

3.5.1. Jerarquías Estándar

3.5.2. Jerarquía Estándar de Centros de Costos

Nota: No debemos confundir la sociedad CO con las sociedades FI.

En esta transacción podemos acceder a la misma funcionalidad que desde la transacción de