FLORES Eyes

Regalitos.
com
Item Type info:eu-repo/semantics/bachelorThesis
Authors Flores Espinoza, Ruth Yanina; Quispe Aparicio, Jabin; Flores

Aliaga, Gattiella Nathaly; Martínez Vásquez, Katherin
Citation Flores Espinoza, R. Y., Quispe Aparicio, J., Flores Aliaga, G. N., &
Martínez Vásquez, K. (n.d.). Regalitos.com. Universidad Peruana
de Ciencias Aplicadas(UPC), Lima, Perú. Retrieved from http://
hdl.handle.net/10757/625489
Publisher Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC)
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NonCommercial-ShareAlike 3.0 United States
Download date 04/06/2022 16:47:06
Item License http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/3.0/us/
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UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS
FACULTAD DE NEGOCIOS
PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PROGRAMA ACADÉMICO ADMINISTRACIÓN DE BANCA Y
FINANZAS
PROGRAMA ACADÉMICO DE MARKETING
PROGRAMA ACADÉMICO DE NEGOCIOS INTERNACIONALES
REGALITOS.COM
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN
Para optar el grado de bachiller en Administración de Empresas
Para optar el grado de bachiller en Administración de Banca y Finanzas
Para optar el grado de bachiller en Marketing
Para optar el grado de bachiller en Negocios Internacionales
AUTORES
Ruth Yanina Flores Espinoza (0000-0001-9617-8062)
Jabin Quispe Aparicio (0000-0002-90923049)
Gattiela Flores Aliaga (0000-0002-5711-2607)
Katherin Martínez Vásquez (0000-0001-7059-0446
ASESOR
Nicolás Alfonso Nureña Yafac (0000-0002-3570-0803)
Lima, 15 de marzo de 2019

RESUMEN
El objetivo de este proyecto es evaluar la viabilidad y la ganancia conjunta de los

inversionistas y accionistas. En la actualidad el Ecommerce viene creciendo interesantes
tasas es así como nace la iniciativa de crear Regalitos.com, una tienda virtual de regalos,
desde donde se ofrecerá diversas opciones de regalos como; rosas, peluches y chocolates. El
servicio está dirigido a personas de 18 a 35 años del segmento A y B, quienes viven en los
distritos de San Isidro, San Borja, Surco, Miraflores y La Molina. Adicionalmente, se contará
con una oficina operativa ubicada en el distrito de Surquillo desde donde se realizará la
entrega de los productos solicitados por el cliente. La propuesta de valor del servicio consiste
en la personalización de los regalos de acuerdo con el requerimiento del cliente.
La empresa requiere una inversión de S/ 67662.00. Según la evaluación financiera, el

proyecto tiene un valor actual neto financiero (VAN) de S/ 26351.06; asimismo, la tasa
interna de retorno financiera (TIR) es de 45.61%. Esta tasa de retorno es superior al costo de
oportunidad del capital (COK), estimado en 29.463%.
Finalmente, la cultura organizacional está diseñada para mantener un excelente clima

laboral, reclutar el personal idóneo y mantener un alto nivel de compromiso con los valores
de la empresa.
Palabras clave:
Ecommerce, tienda virtual, cliente, inversionistas
I
REGALITOS.COM
ABSTRACT
The objective of this project is to evaluate the viability, success and profit of our partners
and shareholders. At present, e-commerce is growing at interesting rates, that is the reason
that moves us to create Regalitos.com, a virtual gift shop, from where we offer various gift
options such as; roses, stuffed animals and chocolates. The service is focused on people from
18 to 35 years of segment A and B, who live in the districts of San Isidro, San Borja, Surco,
Miraflores and La Molina.
The operations office will be located in the district of Surquillo from where the orders will
be processed and shipped as required by customers.
The "Proposal of Value" of the service consists of the personalization of the gifts according
to the customers’ requirements.
The company requires an investment of S/ 67662.00. According to the financial evaluation,

the project has a Net Present Value (NPV) of S/ 26351.06; and the Internal Rate of Return
(IRR) is 45.61 %. This rate of return is higher than the Capital Opportunity Cost (COK),
estimated at 29.463%.
Finally, the organizational culture is designed to maintain an excellent working environment,

find the right people and establish high standards and levels of commitment in accordance
with the values of the company.
Keywords:
E-commerce, virtual gift shop, customers, investers.
II
TABLA DE CONTENIDOS
1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................. 1
2 ASPECTOS GENERALES DEL NEGOCIO ................................................................................................ 2
2.1 IDEA DEL NEGOCIO.................................................................................................................................... 2

2.2 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO A OFRECER ...................................................................................................... 2
2.3 EQUIPO DE TRABAJO ................................................................................................................................. 3
3 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO .......................................................................................................... 5
3.1 ANÁLISIS EXTERNO.................................................................................................................................... 5

3.1.1 Análisis PESTEL........................................................................................................................... 5
3.1.2 Análisis de la industria: Análisis de las 5 fuerzas de Porter: Competidores, clientes,
proveedores, productos sustitutos, competidores potenciales .............................................................. 10
3.2 ANÁLISIS FODA..................................................................................................................................... 13
3.3 VISIÓN ................................................................................................................................................. 20
3.4 MISIÓN ................................................................................................................................................ 20
3.5 ESTRATEGIA GENÉRICA ............................................................................................................................ 20
3.6 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ....................................................................................................................... 20
4 INVESTIGACIÓN / VALIDACIÓN DE MERCADO ................................................................................. 21
4.1 RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN ............................................................................................................ 23

4.2 INFORME FINAL: ELABORACIÓN DE TENDENCIAS, PATRONES Y CONCLUSIONES .................................................... 29
5 PLAN DE MARKETING ...................................................................................................................... 34
5.1 PLANTEAMIENTO DE OBJETIVOS DE MARKETING............................................................................................ 34

5.2 MERCADO OBJETIVO ............................................................................................................................... 34
5.2.1 Tamaño de mercado total ....................................................................................................... 34
5.2.2 Tamaño de mercado disponible ............................................................................................... 34
5.2.3 Tamaño de mercado operativo (target) .................................................................................. 35
5.2.4 Potencial de crecimiento del mercado ..................................................................................... 36
5.3 ESTRATEGIAS DE MARKETING: ................................................................................................................... 37
5.3.1 Segmentación .......................................................................................................................... 37
5.3.2 Posicionamiento ...................................................................................................................... 38
5.4 DESARROLLO Y ESTRATEGIA DEL MARKETING MIX .......................................................................................... 39
5.4.1 Estrategia de producto / servicio ............................................................................................. 39
5.4.2 Diseño de producto .................................................................................................................. 42
5.4.3 Estrategia de precios ............................................................................................................... 44
5.4.4 Estrategia comunicacional....................................................................................................... 49
III
5.4.5 Estrategia de distribución ........................................................................................................ 50
5.5 PLAN DE VENTAS Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ........................................................................................ 52
5.6 PRESUPUESTO DE MARKETING .................................................................................................................. 54
6 PLAN DE OPERACIONES ................................................................................................................... 55
6.1 POLÍTICAS OPERACIONALES ...................................................................................................................... 55

6.1.1 Calidad ..................................................................................................................................... 55
6.1.2 Procesos ................................................................................................................................... 55
6.1.3 Planificación............................................................................................................................. 56
6.1.4 Inventarios ............................................................................................................................... 56
6.2 DISEÑO DE INSTALACIONES ...................................................................................................................... 57
6.2.1 Localización de las instalaciones ............................................................................................. 57
6.2.2 Capacidad de las instalaciones ................................................................................................ 58
6.2.3 Distribución de las instalaciones .............................................................................................. 61
6.2.4 Especificaciones técnicas del producto / servicio..................................................................... 62
6.3 MAPA DE PROCESOS Y PERT.................................................................................................................... 67
6.4 PLANEAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN .......................................................................................................... 70
6.4.1 Gestión de compras y stock ..................................................................................................... 70
6.4.2 Gestión de la calidad ............................................................................................................... 72
6.4.3 Gestión de los proveedores ...................................................................................................... 72
6.5 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS VINCULADOS AL PROCESO PRODUCTIVO ............................................................... 78
6.6 ESTRUCTURA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Y GASTOS OPERATIVOS. ................................................................... 78
7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y RECURSOS HUMANOS ............................................................... 81
7.1 OBJETIVOS ORGANIZACIONALES ................................................................................................................ 81

7.2 NATURALEZA DE LA ORGANIZACIÓN ........................................................................................................... 82
7.2.1 Organigrama ........................................................................................................................... 82
7.2.2 Diseño de Puestos y Funciones ................................................................................................ 82
7.3 POLÍTICAS ORGANIZACIONALES ................................................................................................................. 89
7.4 GESTIÓN HUMANA ................................................................................................................................. 90
7.4.1 Reclutamiento.......................................................................................................................... 90
7.4.2 Selección, contratación e inducción. ........................................................................................ 91
7.4.3 Capacitación, desarrollo y evaluación del desempeño ............................................................ 92
7.4.4 Motivación ............................................................................................................................... 92
7.4.5 Motivación ............................................................................................................................... 93
7.5 ESTRUCTURA DE GASTOS DE RRHH ........................................................................................................... 94
8 PLAN ECONÓMICO FINANCIERO ...................................................................................................... 95
IV
8.1 SUPUESTOS GENERALES ........................................................................................................................... 95
8.2 INVERSIÓN EN ACTIVOS (FIJOS E INTANGIBLES). DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ................................................ 95
8.3 PROYECCIÓN DE VENTAS .......................................................................................................................... 98
8.4 CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO............................................................................................................ 100
8.5 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO: TRADICIONAL Y NO TRADICIONAL ............................................................. 103
8.6 ESTADOS FINANCIEROS (BALANCE GENERAL, ESTADO DE GGPP, FLUJO DE EFECTIVO) ...................................... 103
8.6.1 Balance General ..................................................................................................................... 103
8.6.2 Estado de Ganancias y Pérdidas (GG.PP.) .............................................................................. 104
8.6.3 Flujo de efectivo ..................................................................................................................... 105
8.7 FLUJO FINANCIERO ............................................................................................................................... 105
8.8 TASA DE DESCUENTO ACCIONISTAS Y COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL .............................................. 106
8.9 INDICADORES DE RENTABILIDAD .............................................................................................................. 107
8.10 ANÁLISIS DE RIESGO ......................................................................................................................... 108
8.10.1 Análisis de sensibilidad ..................................................................................................... 108
8.10.2 Análisis por escenarios (por variables) .............................................................................. 109
8.10.3 Análisis de punto de equilibro ........................................................................................... 109
8.10.4 Principales riesgos del proyecto (cualitativos) .................................................................. 110
9 CONCLUSIONES.............................................................................................................................. 111
9.1 CONCLUSIONES PERSONALES .................................................................................................................. 111
ANEXOS .................................................................................................................................................. 115
V
ÍNDICE DE TABLAS
TABLA 1 CLASIFICACIÓN DE REGALOS POR GÉNERO Y CATEGORÍA ...................................................................................... 3

TABLA 2 MATRIZ DE LOS PRINCIPALES COMPETIDORES ................................................................................................. 12
TABLA 3 FODA ................................................................................................................................................... 13
TABLA 4 FODA CRUZADO ...................................................................................................................................... 14
TABLA 5 ANÁLISIS EFE .......................................................................................................................................... 18
TABLA 6 ANÁLISIS EFI ........................................................................................................................................... 19
TABLA 7 EVALUACIÓN Y RESULTADOS DE LA ENTREVISTA REALIZADA A HOMBRES Y MUJERES. ............................................... 22
TABLA 8 RESULTADOS OBTENIDOS DE LA ENTREVISTA “HOMBRES Y MUJERES QUE NO SABEN QUE REGALAR Y USAN MUCHO LA
TECNOLOGÍA”............................................................................................................................................. 23
TABLA 9 COSTO DE ADQUISICIÓN DEL CLIENTE POR MEDIO DE FACEBOOK Y LANDING PAGE ................................................ 28
TABLA 10 RESULTADOS DE LA INTERACCIÓN OBTENIDA POR EL LANDING PAGE. ................................................................ 29
TABLA 11 DEMANDA EN PRODUCTOS MANEJADOS Y PROPORCIONADOS POR REDES SOCIALES. ............................................. 32
TABLA 12 PERSONAS QUE VIVEN EN LA POBLACIÓN DE LIMA ......................................................................................... 35
TABLA 13 HABITANTES DE 18 A 35 AÑOS QUE REPRESENTAN EL 28.8% DE LA POBLACIÓN DE LIMA ..................................... 35
TABLA 14 NÚMERO DE PERSONAS QUE VIVEN EN LA ZONA 7 (MIRA FLORES, SAN ISIDRO, SAN BORJA, SURCO Y LA MOLINA) .... 35
TABLA 15: DETALLE DE PRODUCTOS ......................................................................................................................... 39
TABLA 16 EVALUACIÓN DE LA COMPETENCIA ............................................................................................................. 45
TABLA 17. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ................................................................................................................. 53
TABLA 18. PROYECCIÓN DE LAS VENTAS ................................................................................................................... 53
TABLA 19. DETALLE DE PRODUCCIÓN ....................................................................................................................... 58
TABLA 20 DESCRIPCIÓN PRODUCTO 1 ...................................................................................................................... 63
TABLA 21 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO 2 ................................................................................................................. 63
TABLA 25 DETALLE DE ACTIVIDADES PARA MÉTODO PERT............................................................................................ 67
TABLA 26 PRESUPUESTO DE COMPRAS EN UNIDADES 2018 .......................................................................................... 71
TABLA 27 PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIALES PARA ENVOLTURA EN SOLES .......................................................... 71
TABLA 28 EVALUACIÓN DE ASPECTOS DE LOS PRODUCTOS ............................................................................................ 75
TABLA 29 INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO ....................................................................................................................... 78
TABLA 30 COSTOS UNITARIOS DE PRODUCTOS Y MATERIALES ........................................................................................ 78
TABLA 31 MANO DE OBRA ..................................................................................................................................... 79
TABLA 32 GASTOS PREOPERATIVOS.......................................................................................................................... 79
TABLA 33 GASTOS OPERATIVOS (EN SOLES) ............................................................................................................... 81
TABLA 34 DESCRIPCIÓN GERENTE GENERAL .............................................................................................................. 82
TABLA 35 DESCRIPCIÓN ENCARGADA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS .......................................................................... 85
VI
TABLA 36 DESCRIPCIÓN DE ENCARGADA DE VENTAS .................................................................................................... 86
TABLA 37 DESCRIPCIÓN ENCARGADA DE OPERACIONES ................................................................................................ 88
TABLA 38 PLANILLA ADMINISTRATIVA....................................................................................................................... 94
TABLA 39 PLANILLA ÁREA OPERATIVA ....................................................................................................................... 94
TABLA 40 INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO (EN SOLES) ........................................................................................................ 95
TABLA 41 INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES .......................................................................................................... 96
TABLA 42 DEPRECIACIÓN ....................................................................................................................................... 96
TABLA 43 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (EN SOLES) ................................................................................................ 96
TABLA 44 ESTRUCTURA DE INVERSIONES (EN SOLES) ................................................................................................... 96
TABLA 45 RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (EN SOLES) ..................................................................................... 97
TABLA 46 PROYECCIÓN DE VENTAS 2018 (EN SOLES) .................................................................................................. 98
TABLA 51 INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO (EN SOLES) .......................................................................................... 100
TABLA 52 COSTO VARIABLE (EN SOLES)................................................................................................................... 101
TABLA 53 COSTOS INDIRECTOS ............................................................................................................................. 101
TABLA 54 ESTRUCTURA DE INVERSIONES (EN SOLES) ................................................................................................. 103
TABLA 55 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (EN SOLES)............................................................................................ 103
TABLA 56 APORTE DE CADA SOCIO......................................................................................................................... 103
TABLA 57 BALANCE GENERAL ............................................................................................................................... 103
TABLA 58 ESTADO DE RESULTADOS ........................................................................................................................ 104
TABLA 59 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO ................................................................................................................... 105
TABLA 60 FLUJO DE CAJA FINANCIERO .................................................................................................................... 105
TABLA 61 COSTO DE OPORTUNIDAD....................................................................................................................... 106
TABLA 62 COSTO PROMEDIO PONDERADODE CAPITAL (WACC) .................................................................................. 107
TABLA 63 INDICADORES DE RENTABILIDAD .............................................................................................................. 107
TABLA 64 PERIODO DE RECUPERACIÓN A PARTIR DE FLUJOS DESCONTADOS .................................................................... 108
TABLA 65 VAN Y TIR ......................................................................................................................................... 108
TABLA 66 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD A VARIACIÓN DE PRECIO...................................................................................... 109
TABLA 67 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MULTIDIMENSIONAL ......................................................................................... 109
TABLA 68 PUNTO DE EQUILIBRIO .......................................................................................................................... 109
VII
ÍNDICE DE FIGURAS
FIGURA 1. ENTREVISTA “MUJERES Y HOMBRES QUE NO SABEN QUE REGALAR Y USAN LA TECNOLOGÍA”. ................................ 22
FIGURA 2. LANDING PAGE DE REGALITOS.COM, SITIO DISEÑADO COMO DESTINO DE NUESTRA CAMPAÑA PUBLICITARIA EN
FACEBOOK ADS. ......................................................................................................................................... 25
FIGURA 3. ANUNCIO PUBLICITARIO EN PÁGINA DE FACEBOOK. ....................................................................................... 26
FIGURA 4. VISTA AL MÉTODO PITCH. ....................................................................................................................... 27
FIGURA 5. .RESULTADOS DEL CONJUNTO DE ANUNCIOS PUBLICADOS EN REDES SOCIALES Y MEDIOS ELECTRÓNICOS. ................. 27
FIGURA 6..ANÁLISIS DE RESULTADOS ENTRE HOMBRES Y MUJERES QUE REQUIEREN EL SERVICIO. ......................................... 28
FIGURA 7. DISTRIBUCIÓN DE PERSONAS SEGÚN NSE 2016, EN LIMA SIN CALLAO. ............................................................ 38
FIGURA 8. DISTRIBUCIÓN DE ZONAS APEIM POR NIVELES 2016, EN LIMA METROPOLITANA .............................................. 39
FIGURA 9. DISEÑO Y PRESENTACIÓN DE PRODUCTOS MANEJADOS POR REGALITOS.COM ..................................................... 42
FIGURA 10. DISEÑOS Y PRESENTACIONES DE EMPAQUES MANEJADOS POR REGALITOS.COM ................................................ 43
FIGURA 11. PLANO DE UBICACIÓN DE LOCAL .............................................................................................................. 57
FIGURA 12. DIAGRAMA DE FLUJO DE RECEPCIÓN ........................................................................................................ 59
FIGURA 13. DIAGRAMA DE FLUJO DE PRODUCCIÓN ..................................................................................................... 60
FIGURA 14. PROSEO DE COMPRA ............................................................................................................................ 67
FIGURA 15. PROCESO DE DELIVERY .......................................................................................................................... 67
FIGURA 16. DIAGRAMA DE PERT ............................................................................................................................ 69
FIGURA 17. ORGANIGRAMA DE REGALITOS.COM ........................................................................................................ 82
FIGURA 18. PRESUPUESTO PARA LAPTOPS (ACTIVOS FIJOS) ......................................................................................... 115
FIGURA 19. PRESUPUESTO IMPRESORA LASERJET (ACTIVOS FIJOS) ................................................................................ 116
FIGURA 20. PRESUPUESTO COMPUTADORA ALL IN ONE............................................................................................. 117
FIGURA 21. PRESUPUESTO DÉMPAQ PERÚ S.A.C. (5 ARTÍCULOS) .............................................................................. 118
FIGURA 22. PRESUPUESTO DÉMPAQ PERÚ S.A.C. (5 ARTÍCULOS) .............................................................................. 119
FIGURA 23. PRESUPUESTO EBARTISAN .................................................................................................................. 120
FIGURA 24. COTIZACIÓN FLORERÍA “BETTY” ............................................................................................................ 121
FIGURA 25. COTIZACIÓN FLORERÍA “LOS JARDINES” .................................................................................................. 122
FIGURA 26. COTIZACIÓN PLÁSTICA S. A. C. ............................................................................................................. 123
FIGURA 27. COTIZACIÓN UBOX ............................................................................................................................. 124
VIII
1 INTRODUCCIÓN
En el mundo actual, el e-commerce está creciendo cada día más. Aunque muchas personas
aún tengan temor de pagar on line, cada día salen mayores alternativas de pagos fáciles vía
web que ofrecen seguridad, lo cual permite que aun las personas desconfiadas, ya compren
en plataformas on line.
Regalitos.com es una alternativa de tienda virtual que ofrecerá una inmensa variedad de
productos como; rosas, peluches y chocolates, además de asesoría y personalización de los
regalos. Dirigido a personas jóvenes con edad entre 18 y 35 años del segmento A y B,
quienes viven en los distritos de San Isidro, San Borja, Surco, Miraflores y La Molina.
Adicionalmente, se contará con una oficina operativa ubicada en el distrito de Surquillo

desde donde se realizará la entrega de los productos solicitados por el cliente. La propuesta
de valor del servicio consiste en la personalización de los regalos de acuerdo con el
requerimiento del cliente.
A continuación, se detallaran todas las implicancias administrativas de Regalitos.com, así

como su viabilidad.
1
2 ASPECTOS GENERALES DEL NEGOCIO
2.1 Idea del negocio
Brindar la oportunidad de ofrecer un detalle personalizado y compartir momentos
inolvidables a través de un obsequio autentico, especial y tener la seguridad que el regalo
llenará las expectativas del usuario. Contamos con una plataforma virtual, donde los usuarios
podrán tener acceso a diversas alternativas de regalos, además de asesoría y entrega en el
tiempo oportuno. Esta tienda online contará con filtros de búsqueda, la cual permitirá
conocer las características de la persona que recibirá el regalo.
Según Ipsos, se obtuvo datos relevantes a considerar para sustentar la idea de negocio
- 273 732 usuarios peruanos compran en línea sólo en el Perú.
- El 57% de usuarios compran desde su Smartphone a través de plataformas de compra

y venta online.
- El 58% de estos usuarios eligen moda.
- El perfil de hombres de 31 años del nivel socioeconómico A, B y C trabajador,

dependiente usa internet todos los días y pertenece alguna red social.
- El 73.3% de la población en Lima Metropolitana tiene acceso a un celular.
- El 74% representa la población en edad de trabajar.
- El promedio de edad de un smartphonero peruano es de 32 años que en su mayoría

son solteros y trabajadores dependientes.
Considerando esta última investigación del pasado mes de abril del 2017 de Ipsos podemos
sustentar el enfoque de nuestra idea de negocio ya que encontramos un mercado potencial
bastante amplio de posibles usuarios que se beneficiarían con nuestra idea de negocio.
2.2 Descripción del producto a ofrecer

Nuestro servicio está enfocado a lo que desea el cliente, lo que quiere expresar y en función
a los gustos regalitos.com es una tienda virtual que ayudará al cliente a elegir el regalo ideal.
Tiene un despliegue de filtros de búsqueda por categoría:
2
Tabla 1
Clasificación de regalos por género y categoría
Hombres Mujeres
Arreglos florales Arreglos florales
Chocolates Chocolates
Peluches Peluches
Fuente: Elaboración propia
Para iniciar el proyecto, la compañía se enfocará solo en 3 categorías, de las cuales se

presentará una variedad de modelos por cada categoría. También se brinda asesoría en línea
donde el usuario podrá realizar las consultas, sugerencias y alternativas a través de gustos y
preferencias. Además, contará con un permanente chat online.
Su diseño será ordenado y moderno a la vez, muestra los productos más solicitados y con
ofertas atractivas, además de tener un menú y un cuadro de búsqueda para los que desean
encontrar algo específico. Y, al momento de comprar, pueden escoger distintos métodos de
pago para que el usuario opte por el que más le acomode.
2.3 Equipo de trabajo
YANINA FLORES ESPINOZA
Técnico en Administración de Negocios

Internacionales, futura Licenciada en
Administración de Empresas. Cuenta con más de 8
años de experiencia en Comercio Exterior y
Logística Internacional. Experiencia laboral en
diversas empresas de servicios logísticos,
importación y exportación. Cuenta con un
diplomado en Normas Aduaneras y capacidad de
adaptarse a los constantes cambios tecnológicos y
de la empresa, proactiva y con apertura al dialogo,
con disposición trabajar en equipo, disciplinado, capacidad para trabajar bajo presión.
3
JABIN QUISPE APARICIO
Técnico en Administración y futura Licenciada

en Administración de Banca y Finanzas,
actualmente desempeño el cargo de Ejecutivo de
Control de Calidad y verificación documentaría
en la Dirección de Circulación y Seguridad Vial
del Ministerio de Transportes y Comunicaciones,
cuenta con más de 7 años de experiencia en
atención al cliente y maneja de situaciones
difíciles, con capacidad para manejar reclamos
por parte de consumidores insatisfechos con el
servicio, y mantener la relación con el cliente.
KATHERIN MARTINEZ
Titulada como Guía Oficial de Turismo en

Cenfotur – Centro de Formación en Turismo.
Actualmente, estudiante de la carrera de
Marketing. Trabajo en Condor Travel en el cargo
de jefe de la División de Latinoamérica.
Profesional con más de 10 años de experiencia en
el mercado de Turismo Receptivo.
Especialización con logros en el Mercado de
Latinoamérica. Responsable de la fidelización de
clientes, búsqueda de potenciales negocios,
resolución de problemas y manejo de equipos.
4
GATTIELLA FLORES ALIAGA
Administradora hotelera, ejerció dicha carrera

en España durante 6 años, adquirió experiencia
en dirección y operación hostelera, gestión de
RRHH, CEM, y dirección de marketing. Es
próxima licenciada en Marketing, con
experiencia en Agencia BTL desempeñado
diferentes roles, se mantiene en constante
aprendizaje, habiendo realizado 2 diplomados
en marketing digital, conocimientos que han
permitido que actualmente sea free lancer
como Asesora en marketing digital, e impulse
con su emprendimiento de una nueva marca de
lencería. Sus principales habilidades son el liderazgo, el trabajo en equipo, la creatividad, el
pensamiento estratégico, la tolerancia, la responsabilidad, el compromiso, la perseverancia,
la empatía, las ganas de superación y adaptación a los cambios. Considera que su mayor
aporte a regalitos.com será en marketing digital y tradicional, contenido de marca y atención
al cliente.
3 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
3.1 Análisis externo
3.1.1 Análisis PESTEL
Político:
Según encuesta de GFK, la aprobación del Gobierno cayó a 19%. En ese sentido, el
mandatario se enfrenta a su nivel más alto de desaprobación, al llegar a 77% en agosto de
este año.
La labor del mandatario es desaprobada en distintas áreas, el mayor rechazo lo recibe su

política de lucha contra la delincuencia, que es lo más cuestionado. Esto no afectaría
directamente al sector de entretenimiento. Sin embargo, de prolongarse la crisis educativa
por motivo de la huelga de maestros y el pedido del aumento de sueldo de los profesores,
esto reflejaría la debilidad del gobierno y por ende afectaría la inversión extranjera.
5
Otro de los temas más trascendentales ocurridos a nivel político es el caso Odebrecht que
sigue sacudiendo a la política peruana y entre los denunciados e implicados hay tres
expresidentes. Alejandro Toledo tiene orden de captura, Ollanta Humala habría recibido
dinero de la constructora para financiar su campaña y Alan García es investigado y sus
iniciales, aparecen en la agenda del expresidente de la empresa. La corrupción afecta al país
en todos los niveles de su vida institucional afectando las finanzas publicas la educación la
salud y la oportunidad de desarrollo y progreso de nuestro país. Afectando así al sector de
entretenimiento.
Económico:
Según Katie Micklethwaite “En la actualidad la economía peruana está entre las menos
volátiles de la región.” En pocas palabras, la economía se caracteriza por sólidos
fundamentos macroeconómicos y una gestión responsable, lo que significa que es capaz de
resistir tormentas como la reciente caída de los precios de las materias primas. Si bien la
política en el Perú es a menudo disfuncional, la política económica es competencia de
tecnócratas capaces. Esto ha ayudado al país a alejarse del populismo fiscal, al que de otro
modo sería muy susceptible dado su condición de país rico en recursos. Una oportunidad en
este momento es que las inversiones realizadas durante el boom de las materias primas
continúan dando frutos, particularmente en el sector minero. Durante los últimos trimestres,
una serie de proyectos mineros nuevos y ampliados han comenzado su producción. Como
resultado, la producción minera creció sólidamente a lo largo del 2016. En general, la
economía del Perú está yendo razonablemente bien, a pesar de los menores precios de las
materias primas. Lo que significa, que la estabilidad de nuestra economía es favorable para
los diversos sectores.
Según BBVA Research el 2° trimestre de 2017, ha recortado su previsión de crecimiento de

la economía peruana para el 2017, de 3.5% a 2.5%, debido principalmente a dos factores:
los efectos de El Niño Costero y el lento avance en la construcción de infraestructuras. De
acuerdo, con la misma institución, los daños en áreas de cultivo e infraestructura ascienden
a poco más de US$ 4 mil millones. Estos daños, a su vez, perjudican actividades como la
agrícola, el comercio, los servicios de transporte, la industria y la construcción. El menor
dinamismo de estas actividades restará seis décimas de punto porcentual al estimado de
6
crecimiento de PBI, que había proyectado BBVA Research, lo que afectaría de forma
colateral a los demás sectores incluyendo al sector entretenimiento.
Social:
Hoy en día el interés de los peruanos por encontrar “el regalo ideal”, ello se observa en
festividades como es el Día de la Madre, y es que esta festividad no es una más en el
calendario. Se trata de la segunda celebración más importante para el comercio después de
Navidad, ganando popularidad año tras año, convirtiéndose en la segunda campaña más
importante del año en el sector retail.
Según Google, actualmente son más de 20 millones de peruanos que están conectados online
y de ellos, el 91% reconoce que los buscadores en Internet son el lugar favorito para buscar
información, relacionada a productos y servicios, advirtiendo como una de las principales
ventajas que los ayuda a definir más rápido.
El principal dispositivo utilizado por los consumidores peruanos para buscar ideas y ofertas
disponibles es el celular. Y con respecto a las búsquedas, se hacen “on-the-go”, es decir en
los momentos libres del día. Además, las búsquedas que se realizan desde los smartphones
crecieron un 900% en los últimos tres años.
Los peruanos realizan búsquedas de último minuto y este momento puede ser el más crítico.
De aquí que “aparecer” en el radar cuando los consumidores están buscando alternativas
novedosas, puede resultar clave al momento de encontrar el regalo ideal.
Por otro lado, el consumidor peruano ha sofisticado los hábitos de consumo y ha incorporado
el entretenimiento entre los gastos habituales.
Según Johan Vega. “Frente a esto, la oferta de entretenimiento se ha incrementado en todos

los rubros. La sofisticación del entretenimiento en los peruanos está relacionada con el
crecimiento de los centros comerciales, pues éstos son los espacios de aproximación al
entretenimiento”. El consumidor busca una experiencia más completa y de buena calidad.
En un mall puede encontrar distintas formas de entretenimiento y pasar todo el día en familia.
Tecnológico:
7
Según Alejandro Alemán, el gasto en comercio electrónico en el Perú fue de US$ 1.700
millones en el 2013 y llegará a los US$ 2.500 millones en el 2018, registrando una tasa de
crecimiento anual promedio de 8,2%, por debajo del indicador de la región.
No obstante, esta cifra, el gigante chino del e-Commerce, Alibaba ubica al Perú entre los
cinco países de América Latina donde mayor desarrollo tiene esta industria”.
Según Alex Tsai, director de márketing de Alibaba.com; Afirmó que el Perú tiene las
condiciones para conseguir el éxito logrado en China y que solo falta educar a los
empresarios para que sepan explotar todas las posibilidades de negocios que ofrece internet.
Perú no está muy rezagado, más bien es uno de los países más dinámicos y con mayor
potencial de expansión, manifestó que la baja penetración de los usuarios de internet es una
de las principales trabas encontradas por las empresas dedicadas al comercio electrónico en
el país, pero con la llegada de la red dorsal al interior se espera que se dé un salto importante
en el número de los usuarios y en las transacciones comerciales. Esto genera una oportunidad
para la regalitos.com, ya que más usuarios tendrán acceso a la web y en consecuencia se
ampliaría el mercado.
Según Brayan Peralta director de productos de Visa para América Latina y el Caribe. Opinó
que esas cifras reflejan que todavía hay en el Perú una gran oportunidad de crecimiento en
brindar acceso a que más peruanos puedan usar productos financieros, como medio de pago
en internet y proveer a los comercios en línea con soluciones de pago innovadoras que
permitan ampliar y mejorar las operaciones de comercio electrónico.
Ecológico:
En la actualidad las empresas ya están cambiando. No solo para modernizarse, sino para
humanizarse y ser parte del grupo socialmente responsable que está actuando a favor del
medio ambiente. Las empresas están implementando nuevos elementos estratégicos que
además de permitir el crecimiento, aportan un bien al medio ambiente y a la comunidad.
Siendo el medio ambiente el capital más importante para toda la humanidad, el comercio
electrónico o el “e-commerce” ofrece a las empresas una excelente solución para
modernizarse y para fortalecer la rentabilidad y sustentabilidad.
Los consumidores cada día están más atentos con lo que se anuncia, más críticos con la
publicidad y más exigentes con lo que las empresas venden. Ahora deciden ahorrar recursos
8
naturales, dinero y tiempo para su propio bienestar y para sanar un poco el planeta. El
consumidor moderno, además de valorar las marcas amigables con el medio ambiente,
valoran las plataformas tecnológicas que les permite vender/comprar bienes y servicios que
pueden ser entregados fuera de línea o productos que se pueden digitalizar y entregar en
línea. El proceso de comercio electrónico que se basa en la captura, almacenamiento,
presentación, logística, envío y comunicación de datos aporta un gran respiro para el planeta.
Por el hecho de que permite al cliente quedarse en casa evitando así el uso de papel, del auto,
el tráfico, los gastos innecesarios que se presentan al salir de compras, etc. Adaptándose a
los cambios de consumo, las personas valoran más los productos amigables con el medio
ambiente.
Legal:
Hoy en día muchas empresas enfrentan diversos inconvenientes, una de ellas son las barreras
burocráticas pues estas limitan el ingreso de las empresas al mercado.
Según Herbert Tassano; entre enero y julio de este año, la Comisión de Eliminación de
Barreras Burocráticas de la Sede Central (CEB-SC) así como las Oficinas Regionales del
Indecopi (ORI) con competencias en eliminación de barreras burocráticas, han registrado un
total de 380 denuncias. Es preciso mencionar que dentro de una denuncia se suele consignar
la denuncia de más de una barrera burocrática. En los últimos años, el Indecopi se ha
interesado en cuantificar el impacto de sus acciones en materia de eliminación de barreras
burocráticas, es así que desde el 2013 publicamos anualmente. El Observatorio sobre el
Ahorro Económico de los Agentes Económicos por la Eliminación de Barreras Burocráticas
en el Perú, buscamos determinar el ahorro directo (estimado) que podrían haber obtenido las
empresas y ciudadanos que denunciaron barreras burocráticas.
La preocupación por eliminar las diversas barreras burocráticas existentes en el país se ha

incrementado mostrando así un interés no solo se limita a reaccionar contra las barreras
burocráticas eliminándolas, sino que también propone un trabajo preventivo y de persuasión
para evitar que esas barreras existan”. Si esto sucediera podría ser una oportunidad para los
nuevos emprendedores ya que genera ahorro tiempo y dinero.
Actualmente no existe una Ley de Comercio electrónico. Sin embargo, existen algunos
dispositivos legales que están asegurando en cierta medida la seguridad y legalidad de las
relaciones comerciales por medios electrónicos lo cual representa una oportunidad para el
9
sector, ya que estaría asegurando en cierta medida la seguridad y legalidad del comercio
electrónico.
3.1.2 Análisis de la industria: Análisis de las 5 fuerzas de Porter: Competidores, clientes,

proveedores, productos sustitutos, competidores potenciales
Rivalidad entre competidores actuales
Respecto a este punto la rivalidad entre competidores directos es Alta ya que existen
empresas como Rosatel, Regalitos y Detalles, Kregalos y Regala.pe que son muy parecidos
en su oferta a lo que realiza la compañía.
Rosatel
Rosatel comenzó en 1994 con un aporte de US$750 y un local en Miraflores, prestado por
tiempo indefinido. No era una tienda como lo es ahora, era solo un servicio de pedidos por
teléfono. La idea de tener una florería se fue sembrando en la universidad. Pardo, estudiante
de Administración de la Universidad de Lima, estaba convencido de que habría un alto
margen de ganancias, pero no era tan fácil llegar a conseguirlo. Las florerías que existían
por entonces no buscaban rentabilidad ni resultados, pues hacían un trabajo muy artesanal,
sin proyecciones en el mercado. No había modelos que imitar.
Actualmente es líder en el mercado, cuenta con la fidelidad de los clientes, las tiendas están
ubicadas estratégicamente, pero no cuentan con mucha seguridad, no están dirigidos a todos
los niveles socio económicos, no hace publicidad ATL.
Constantemente está en búsqueda de nuevas formas de comunicación mediante obsequios y

se centran en una permanente innovación y capacitación de los productos y servicios. Por
otro lado, la expansión de Rosatel a través de franquicias en el Perú, México y Chile.
Regalitos y Detalles
Regalitos y Detalles es una tienda virtual de regalos, que tiene como objetivo hacer llegar
ese cariño especial que sienten hacia sus familiares y seres más queridos, se encuentra
presente tanto en Lima Metropolitana como en Provincias. Los pedidos se pueden hacer
también desde el extranjero. Cuenta con 5 años en el mercado.
10
Regalitos y Detalles es una empresa seria y confiable. Quienes saben la importancia de hacer
llegar los regalos y lo hacen con esmero y voluntad para intentar transmitir el mismo cariño
con el que tú lo harías. Ofrece la personalización de regalos con fotos y mensajes almohadas,
calendarios, tazas, ipad mouse, llaveros, licores y combos). También tienen regalos
personalizados corporativos. Asimismo, cuentan con diversas modalidades de pago y
servicio de delivery.
Kregalos
K regalo ofrece regalos personalizados, todo con tu toque personal. Almohadas, cojines,
mantas, cupcakes, puzzel de chocolate comestible, puzzel imantados, tazas, foto rocas, etc.
Los productos son realizados manualmente. El pago de los pedidos solo se podrá realizar
hasta 30 minutos después de realizada la transacción, siempre y cuando estas no hayan
pasado a la etapa de elaboración. No incluye pagos con tarjetas de crédito.
La tienda no contempla devoluciones, si el producto no puede ser enviado por razones

propias del cliente, este deberá asumir los gastos ocasionados en productos perecibles, tales
como cupcakes, postres, sándwich, tortas, frutas, el monto restante se asignará para un nuevo
envío reprogramado.
Regala.pe:
Es una tienda virtual en donde se encontrará el recuerdo de matrimonio perfecto o regalo

para otra ocasión especial, desde la comodidad de la casa de los clientes se puede realizar
regalos con los diseños para todos los gustos sin gastar tiempo. La empresa selecciona sus
productos de manera que se puede encontrar regalos por filtros como por artista, estilo y
utilidad y así te será más fácil dar con la elección correcta. Cuenta con 6 años en el mercado,
ofreciendo productos personalizados como: tazas, case, porta lapiceros, tabla de picar, bolso
de tela, toma todo, regalos fotográficos.
Esta básicamente enfocado al servicio corporativo. Hablando, específicamente, de que

regalar en el aniversario de las empresas y demás ocasiones de este segmento. Asimismo,
brinda consejos sobre los obsequios a considerar según la ocasión que el consumidor está
buscando.
11
Rosatel es la que está mejor posicionado, la ventaja competitiva de Rosatel es el servicio
delivery. Regalitos.com puede tener la ventaja competitiva en Innovación de Productos.
Tabla 2
Matriz de los principales competidores
Poder de Negociación de los clientes:
En la actualidad las compras en línea en el Perú se han incrementado por lo que los clientes
y consumidores están más informados sobre las diversas opciones de comercio electrónico
que existe por lo que podemos decir que el poder de negociación de los clientes alto, pues
cuentan con más información diversas alternativas de regalos. Sin embargo, existe la alta
disponibilidad de los sustitutos (Bodegas, mercados, supermercados especializados en
precios, tiendas, licorerías) cosa que aumenta el poder de negociación de los clientes.
Así también estamos sujetos a la falta de confianza para realizar compras en línea, es por
ello que muchas veces lo clientes optan por realizar compras en los establecimientos ya
mencionados ya que les resulta más confiable.
Poder de negociación de los proveedores:
El poder de negociación de los proveedores es alto, tenemos una integración vertical hacia
adelante pues todos los proveedores en algún momento pueden volverse competidores
directos. Asimismo, todos los productos ofrecidos mediante la plataforma vendrán
directamente de los proveedores seleccionados por la empresa ya que realizaremos alianzas
12
estratégicas. Además, al ser una compañía nueva y no contar con experiencia, estaremos
sujetos al cumplimiento de las condiciones establecidas durante la negociación.
Sin embargo, para minimizar esta amenaza la empresa buscará contar con diseños únicos,
exclusivos, atractivos, robustos y duraderos. Además, de los empaques personalizados.
El proveedor deberá ofrecer garantía en los productos y crédito de 60 días.
También se negociará un monto mínimo de compra para evitar gastos de envío. Asimismo,
se negociará descuentos por volumen de compra. Se reducirán costos por productos de stocks
excedentes o por productos de colecciones o campañas anteriores.
Riesgo de productos sustitutos:
En la actualidad el sector de regalos y entretenimiento es muy amplio pues encontramos

diversas alternativas para los clientes por ejemplo pueden regalar paseos, viajes, entradas al
cine, teatro, o algún espectáculo o show en vivo, vivir alguna experiencia que dejará un grato
recuerdo.
Amenaza de entrada de nuevos competidores:
En los últimos años, la presencia de retails se ha incrementado, existen diversos centros

comerciales como: Jockey Plaza, Plaza Real, Open Plaza, Mall Aventura Plaza, etc, las
tiendas por departamento (Wong, Plaza Vea, Saga, Ripley) de estos centros comerciales
podrían ser nuestros nuevos competidores, quienes se encuentran cada vez más cerca de los
clientes representando así un potencial competidor. Asimismo, estos establecimientos
cuentan con toda la logística necesaria para ofrecer un servicio similar al que la compañía
plantea.
3.2 Análisis FODA
Tabla 3
FODA
13
FORTALEZAS DEBILIDADES
Capital limitado.
Experiencia del equipo en ventas, marketing digital
y fidelización del cliente. Ningún integrante del equipo es
especialista en programación web.
Jóvenes emprendedoras y comprometidas con
fuerte orientación al éxito. Poca experiencia de trabajo en equipo
Conocimiento en finanzas y productos financieros. No contamos con infraestructura para

iniciar el negocio.
Creatividad e innovación.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Nuevos hábitos de consumo en el sector La corrupción afecta a todos los sectores.

entretenimiento. Ingreso de nuevos competidores.
Fácil acceso y desarrollo de nuevos mercados. Desconfianza de los consumidores por las
compras online.
Sector entretenimiento en crecimiento.
No existen marco regulatorio para el comercio Productos sustitutos.

online.
Tabla 4
FODA cruzado
14
FORTALEZAS DEBILIDADES
Capital limitado.
Experiencia del equipo en ventas, marketing digital y
F1 D1
fidelización del cliente.
Jóvenes emprendedoras y comprometidas con fuerte Ningún integrante del equipo es especialista en programación
F2 D2
orientación al éxito. web.
F3 Conocimiento en finanzas y productos financieros. D3 Poca experiencia de trabajo en equipo
F4 Creatividad e innovación. D4 No contamos con infraestructura para iniciar el negocio.
OPORTUNIDADES
Nuevos hábitos de consumo en el

O1 Crear y optimizar las herramientas digitales Contratar un programador y analista web que
sector entretenimiento.
para lograr posicionamiento y jerarquía en diseñe una página amigable, didáctica, óptima
Fácil acceso y desarrollo de Google y redes sociales. (F1; O4) para todos los dispositivos digitales y
O2
nuevos mercados elaboración de técnicas de medición y
Contratar un diseñador gráfico que se
encargara de plasmar nuestras ideas creativas mantenimientos de canales y plataforma web.
Sector entretenimiento en
O3 (D2; O1)
para el empaque del producto. (F4; O1)
crecimiento.
15
Promocionar y difundir la tienda online sin Buscar un producto financiero que se adapte a
limitaciones por diversos medios digitales. la necesidad del negocio. (D1; O3)
No existen marco regulatorio para
O4 (F2; O2)
el comercio online. Incentivar la confianza personal y profesional
Solicitar un crédito para capital de trabajo (F3; para el fortalecimiento del equipo. (D3; O2)
O3)
AMENAZAS
La corrupción afecta a todos los

A1 Implementar políticas de privacidad y uso de
sectores. Asignar puestos de trabajo a los miembros del
datos para brindar seguridad a los clientes
equipo y delegar funciones específicas,
A2 Ingreso de nuevos competidores. durante sus compras. (D1; A3)
considerando auditorías internas continuas.
(F1; A1)
A3 Desconfianza de los consumidores
por las compras online. Implementar acciones de fidelización
mediante un chat virtual a través de la página
Mantenerse alerta a las continuas acciones
A4 Productos sustitutos web para fortalecer la relación con el cliente.
realizadas por la competencia. (F2; A2)
(D2; A4)
16
Mejora continua para el proceso de la compra Fortalecimiento del equipo de trabajo,
online, como implementar un certificado SSL mediante un taller de coaching para evitar
(F1; A3) problemas de corrupción dentro la empresa.
(D3; A1)
Implementar políticas de innovación,
desarrollando productos de acuerdo a las Buscar financiamiento a través de créditos para
fechas festivas. ( F4; A4) capital de trabajo y tener la capacidad de
negociar con nuevos proveedores. (D1; A1)
17
Lista de estrategias obtenidas en el FODA cruzado, según prioridad:
 Contratar un programador y analista web que diseñe una página amigable, didáctica,
óptima para todos los dispositivos digitales y elaboración de técnicas de medición y
mantenimientos de canales y plataforma web.
 Buscar financiamiento a través de créditos para capital de trabajo y tener la capacidad de

negociar con nuevos proveedores.
 Contratar un diseñador gráfico que se encargara de plasmar nuestras ideas creativas para
el empa0que del producto.
 Asignar puestos de trabajo a los miembros del equipo y delegar funciones específicas,
considerando auditorías internas continuas.
 Implementar políticas de innovación, desarrollando productos de acuerdo a las fechas

festivas.
 Promocionar y difundir la tienda online sin limitaciones por diversos medios digitales.
Tabla 5
Análisis EFE
EFE - Oportunidades y Amenazas (PESTEL)
Oportunidades % valor del 1 al 4
Nuevos hábitos de consumo en el sector entretenimiento 0.05 3 0.15
Fácil acceso y desarrollo de nuevas tecnologías 0.10 4 0.4
Sector entretenimiento en crecimiento 0.30 4 1.2
Tendencia al cuidado del medio ambiente 0.05 3 0.15
No existen marco regulatorio para el comercio online 0.20 4 0.8
Amenazas
18
La corrupción afecta a todos los sectores 0.03 2 0.06
Ingreso de nuevos competidores 0.09 1 0.09
Desconfianza de los consumidores por las compras online 0.08 1 0.08
Productos sustitutos 0.10 2 0.2
TOTAL 1.00 3.13
Tabla 6
Análisis EFI
EFI - Fortaleza y Debilidades ( interno)
Fortalezas % valor del 1 al 4
Experiencia del equipo en ventas, marketing digital y fidelización

del cliente. 0.20 4 0.8
Jóvenes emprendedoras y comprometidas con fuerte orientación

al éxito 0.15 4 0.6
Conocimiento en finanzas y productos financieros 0.10 3 0.3
Creatividad e innovación 0.20 4 0.8
Debilidades
Capital limitado. Ser la empresa líder que ofrece innovación en

opciones de regalos personalizados, a través del uso de tecnología
y con el compromiso de cuidar el medio ambiente, brindando el
mejor servicio y atención a nuestros clientes. 0.15 1 0.15
Ningún integrante de los equipos es especialista en programación

web. 0.05 2 0.1
19
Poca experiencia de trabajo en equipo 0.05 2 0.1
No contamos con infraestructura para iniciar el negocio. 0.10 1 0.1
TOTAL 1.00 2.95
3.3 Visión
Ser la empresa líder que ofrece innovación en opciones de regalos personalizados, a través
del uso de tecnología y con el compromiso de cuidar el medio ambiente, brindando el mejor
servicio y atención a nuestros clientes.
3.4 Misión
Somos una empresa comercializadora que ofrece el regalo ideal, utilizamos tecnología,
innovación, calidad, a través de una variedad de opciones de regalos personalizados para
cada momento especial. Brindamos la seguridad a nuestros clientes que el producto llegue
en el tiempo establecido y con un precio accesible, gracias a las buenas negociaciones
comerciales con nuestros proveedores aliados.
3.5 Estrategia Genérica

La estrategia genérica aplicar es la de diferenciación y enfoque, de acuerdo a los estudios
realizados por Porter. Los atributos y valor agregado que presenta la marca Regalitos.com
son totalmente innovadores, a diferencia del regalo convencional que ofrece el mercado. El
segmento al que vamos enfocarnos son personas que buscan el regalo ideal o que no sepan
puntualmente que regalar. A través de opciones de regalo que mezclen nuevas tendencias y
con el uso de una plataforma tecnológica súper amigable.
3.6 Objetivos Estratégicos

Regalitos.com ha planteado los siguientes objetivos estratégicos:
 Alcanzar una participación en el mercado de regalos del 30% en Lima a los 5 años
de funcionamiento.
 Lograr que el 51% de los clientes atendido queden satisfechos con los productos
vendidos, utilizaremos el indicador NSP para evaluar la satisfacción del cliente.
20
 La rentabilidad debe ser mayor al 5% mayor del promedio del mercado.
 Minimizar la merma de la producción, implementando normas y procesos para la

elaboración de empaques.
 Lograr que los colaboradores se comprometan con la empresa, incorporando un

programa de motivación donde se busque la identificación de los mismos e
implementar la cultura organizacional.
 Innovación constante.
4 INVESTIGACIÓN / VALIDACIÓN DE MERCADO

Realizaremos el proceso de comprobación con la finalidad de validar la hipótesis del
cliente/problema que dio origen a nuestra solución. Estamos en el escenario supuesto que el
cliente dispone de poco tiempo por motivo de trabajo, estudio, asuntos personales y
familiares para ir a una tienda y realizar una compra directa. Por ello, buscan el internet para
que solucione esa falta de tiempo, problema en el que muchos usuarios enfrentan
actualmente. La compra virtual presenta diferentes opciones que el usuario puede evaluar al
realizar compras que no cuentan con el tiempo para ir de compras, que les gusta personalizar
obsequios y que tienen hábito de realizar compras en línea.
 Cliente (Segmento): Hombres y mujeres de 18-35 años que utilizan la tecnología para
encontrar el regalo que cubra las expectativas, no cuentan con el tiempo para ir de
compras, les gusta personalizar obsequios y que tienen hábito de realizar compras en
línea.
 Problema: “Personas no saben que regalar y que no disponen de tiempo suficiente para
ir a buscar el regalo ideal” ¿Es muy frecuente que las personas no sepan que regalar?
 Hipótesis: Las personas tiene dificultades con frecuencia encontrar el regalo ideal y
necesitan asesoría.
 Supuesto: Que el usuario tenga poco hábito de realizar compras vía online.
 Método y Criterio de Éxito: Utilizamos como método la Exploración y nuestro criterio

de éxito es 6/10 para nuestra hipótesis sea válida. El usuario debe manifestar que está
dispuesto a realizar compras vía online, porque es asiduo a internet y dispone de poco
tiempo para ir a realizar una compra directa.
21
Esta exploración nos permitirá conocer si nuestra Hipótesis es cierta, de ser así perseveramos
caso contrario pivotamos. Para ello realizaremos encuestas a 10 personas de las cuales 6 de
10 nos tienen que confirmar la Hipótesis, según nuestro criterio de éxito.
Figura 1. Entrevista “Mujeres y hombres que no saben que regalar y usan la tecnología”.
Con el cuestionario se busca conocer cuáles son las costumbres, frecuencia, antes y durante
del proceso de compra de regalos, ya sea para familiares o amigos. Además, identificar
cuáles son esos problemas que se enfrentan hombres y mujeres al momento de elegir un
regalo.
Por otro lado, conocer si están conformes con la manera en la que deciden comprar o elegir
un regalo. Finalmente, conocer cómo les gustaría solucionar esos problemas que enfrentan
al momento de elegir y comprar un regalo.
A continuación, presentamos un resumen de las entrevistas realizadas:
Tabla 7
Evaluación y resultados de la entrevista realizada a hombres y mujeres.
Entrevistado Resultado
Blanca Auza (31 años) - San Isidro Gusta de regalos personalizados, pero tiene
dificultades para ir a buscar un regalo. Por ellos la
mayoría de sus compras son en línea.
22
German Pacheco (31 años) – Suele buscar asesoría en línea para elegir la mejor
Miraflores opción. Valora la calidad y tiempo.
Mariel Ortiz (29 años) - Surco No encuentra opciones atractivas al momento de

buscar un regalo.
Wilfredo Vilcarimac (28 años) – Realiza compras en internet pues valora mucho el
La Molina tiempo.
María Esperanza Bendezú (29 Personalizar los regalos es lo que más valora. El
años) – Miraflores tiempo es principal factor para ella.
Vanessa Dávila (35 años) - Surco Gusta contar con diversas alternativas de regalos en
un solo lugar.
Ellioth Tafur (28 años) – San Borja Tiene dificultades para encontrar un buen regalo,
ya que desconocen los gustos de sus amistades.
Efrain Sifuentes (28 años) – San Busca opciones con terceros y acude con
Borja frecuencia al internet porque no dispone de tiempo.
Keyla Nuñez (27 años) – La Encuentra difícil conseguir el regalo perfecto por lo
Molina que opta por buscar asesorías en línea.
Fiorela López (25 años) – San Se empeña en conseguir el mejor regalo, más
Isidro personalizado por ello acude mucho al internet.
4.1 Resultados de la investigación

Los diferentes resultados que presentamos a continuación muestran características generales
y específicas en lo que respecta a aspectos vinculados a nuestra investigación, referente a
“Hombres y mujeres que no saben que regalar y usan mucho la tecnología”.
Tabla 8
Resultados obtenidos de la entrevista “Hombres y mujeres que no saben que regalar y
usan mucho la tecnología”
23
Items Resultado
Valoran el "tiempo" 4
Suelen comprar online 6
Variedad de productos 2
Regalos personalizados 3
Buscan asesorías online 2
.Fuente: Elaboración propia
 Con el cuestionario se logró conocer que 6 de 10 entrevistados suelen comprar online y

buscan diversas alternativas en internet, además que este grupo de entrevistados
frecuentan mucho a las redes sociales debido a la falta de tiempo para buscar un regalo.
 Es importante considerar el factor tiempo para este segmento ya que muchas veces
acceden a la compra por internet y frecuentan las redes sociales buscando encontrar
alternativas y propuestas innovadoras sobre que regalar.
 Otro punto muy significativo es que gran número de nuestros entrevistados les gusta
personalizar sus regalos debido a que no quieren caer en regalos clásicos.
 Así mismo buscan asesoría sobre que regalar, en algunos casos acuden a terceros, porque
no los conocen o porque no tienen alternativas para realizar un regalo. Por ello,
consideramos que este segmento necesita cubrir esta necesidad de contar con asesoría
personalizada.
Podemos concluir que este segmento se enfrenta a muchos problemas durante que elegir y
comprar un regalo, varias son las necesidades y costumbres identificadas que nos
permitieron conocer este segmento.
Finalmente, segmento valora el tiempo, calidad, precio y sobre todo asesoría para elegir el
regalo indicado. ¿Por qué no encontrar todos estos factores en un solo lugar que pueda
cumplir con las expectativas que les gustaría que existiera en el mercado para mejorar el
proceso de compra de un regalo?
24
LANDING PAGE
Figura 2. Landing Page de Regalitos.com, sitio diseñado como destino de nuestra campaña publicitaria en
Facebook Ads.
La página tiene un diseño limpio, sencillo y directo. Asimismo, la composición está

reforzada por el servicio que brindamos de empaques personalizados y por las frases:
“¿Tienes que dar un regalo y no sabes qué?” (Identificación de problema de nuestro target).
Además, lo personalizamos mediante el regalo o empaque y hacemos delivery”. (Nuestra
propuesta de valor y solución del problema). Y Utilizamos un formulario para validar la
hipótesis.
25
ANUNCIO EN FACEBOOK
Figura 3. Anuncio publicitario en página de Facebook.
El anuncio en Facebook, incluye el sello de un #withlove ya que de esa forma los usuarios
podrán familiarizarse con esta etiqueta y difundir promociones o concursos futuros, además
mejorará el posicionamiento en la web y sobre se obtendrá proyección masiva de los
contenidos.
También la imagen del anuncio se mantiene, ya que representa la forma en que se diseña un
empaque y refuerza el mensaje con un texto breve. De manera directa habla del problema y
da la solución, que es ingresar a la tienda virtual.
Herramienta, análisis de métricas.
Campaña Publicitaria en Facebook Ads:
Se ha desarrollado una campaña publicitaria en los Anuncios de Facebook. Dicha campaña

tendrá como objetivo generar visitas en la Landing page.
Asimismo, se ha utilizado las siguientes variables de segmentación para la campaña.
Campaña REGALITOS.COM Facebook Ads
Objetivo: Visitas en página de destino
Costo por clics
Variables de Segmentación en Facebook Ads:
26
 Hombres y mujeres
 Lugares: Lima Metropolitana
 Comportamientos: Actividades en la era digital / Aficionados a la tecnología
 Educación: mínimo secundaria completa,
 Intereses en: Eventos de la actualidad, entretenimiento Compras y moda / Tecnología
 Usuarios de tecnologías, compras online.
METRICAS DE LANDING PAGE
Figura 4. Vista al Método Pitch.
Utilizaremos el método Pitch para captar la atención de nuestros clientes potenciales y de

esta manera saber cuántas personas estuvieron interesadas en nuestro proyecto. Así mismo
se solicitó el correo electrónico de los interesados para poder interactuar con ellos y obtener
mayor información sobre qué productos les gustaría que se ofrecieran o cuanto estarían
dispuestos a pagar por el servicio. Nuestro criterio mínimo de éxito fue del 15% y de acuerdo
a la tasa de conversión obtenida en nuestra Landing Page se superó dicho criterio, obteniendo
un 18.29% por lo que se tomó la decisión de perseverar.
Figura 5. .Resultados del Conjunto de anuncios publicados en redes sociales y medios electrónicos.
27
Para el anuncio en Facebook tuvimos un alcance de 17,531 personas de las cuales 730 le
dieron click en el anuncio, y de ellas 257 personas entraron a la Landing Page, de las cuales
solo 47 personas dejaron sus correos electrónicos. Así mismo, se verifico que el género
masculino fue el más interesado en el anuncio de Facebook, el rango de edades más
interesado en el anuncio fue el de 18 a 24 años considerando ambos sexos.
Figura 6..Análisis de resultados entre Hombres y Mujeres que requieren el servicio.
El costo de adquisición del cliente se medirá a través de la creación de campañas publicitarias

con el efecto de obtener un indicador si el cliente es asiduo a la tienda online. De acuerdo a
la muestra de visitas en Facebook se obtuvo el CAC (costo de adquisición por cliente):
Tabla 9
Costo de Adquisición del cliente por medio de Facebook y Landing Page
COSTO DE ADQUISICIÓN DEL CLIENTE

PLATAFORMA DIGITAL FACEBOOOK PLATAFORMA DIGITAL LANDING PAGE
CPM (costo por 1000 impresiones / personas alcanzadas) 2.0 CTR (% de clicks en el enlace) 2%
CPC (costo por click en el enlace) 0.05 Costo de conversión (formulario hecho) 0.74
Costo promedio Proyección de inversión según objetivos 1000
fanáticos / conversiones
puja mínima/ costo mínimo 0.1 Costo promedio por clic 0.2
puja máxima / costo máximo 0.3 Número de fanáticos / conversiones 10000
puja promedia / costo promedio 0.2 Inversión 2000
28
4.2 Informe final: Elaboración de tendencias, patrones y conclusiones
Considerando las métricas obtenidas en la Landing page podemos concluir que la solución
es interesante para nuestros posibles clientes ya que superamos el criterio mínimo de éxito
el cual fue de 18.29% por lo tanto se decide perseverar.
A pesar de que, en comparación al alcance obtenido, las visitas que se hicieron en la Landing
fue muy bajo, esto se debió quizá que al momento de crear el anuncio en Facebook no
segmentamos de manera correcta ya que pusimos un rango de edades entre 18 y 50 años,
quizá si se hubiese reducido dicho rango se hubiera obtenido mejores resultados.
Se concluye que, de acuerdo a los resultandos obtenidos, el segmento en el que se trabajara

estará compuesto por los millennials ya que son ellos los que se sienten más atraídos con la
propuesta de regalitos.com. Este tipo de clientes se caracteriza por dominar la tecnología,
usar múltiples canales y dispositivos digitales para realizar sus compras. Otra información
interesante que se obtuvo es que el sexo masculino es el segmento que en mayor medida
ingreso al anuncio de Facebook.
Tabla 10
Resultados de la interacción obtenida por el Landing Page.
Hallazgos de Interacción con personas que dejaron su correo en la Landing Page
PERSONAS 47
FRECUENCIA DE COMPRA
1 - 2 veces al mes 25
cada 2 meses 14
4 veces al año 8
¿QUE TIPOS DE PRODUCTOS COMPRAN PARA REGALAR?
Peluches 32
29
Flores 28
Chocolates 19
Productos decorativos 5
QUE MEDIOS PREFIEREN PARA RECIBIR PUBLICIDAD
Email 10
Whatssap 2
Facebook e Instagram 35
Periódicos, radio, tv 3
¿TE GUSTARÍA TENER LA OPCIÓN DE PODER ELEGIR EL EMPAQUE DEL REGALO?
Si 39
No 8
¿COMO TE GUSTARÍA PERSONALIZAR TU EMPAQUE?
Con papel de diferentes diseños 28
Personalizar el papel con fotos y frases 44
Con cajas decorativas 25
Con Latas de diferentes formas y tamaños 15
¿CUAL ES EL TIPO DE RELLENO DE CHOCOLATE QUE PREFIERES?
Rellenos de nueces 30
Rellenos de almendras 35
Rellenos de manjar blanco 40
30
Rellenos de crema de sabor a frutas 15
Rellenos de toffee 10
Rellenos de licor 8
¿QUE TIPO DE CHOCOLATE PREFIERES?
Blanco 38
Con leche 43
Negro 32
Con vainilla 12
Con coco 9
¿QUE TIPO DE PELUCHES PREFIERES?
Muñecos de niña o niño 5
Animales 42
Formas de corazones y emoticones 8
¿QUE TIPO DE FLORES PREFIERES?
Rosas 45
Tulipanes 10
Girasoles 12
Orquídeas 10
Gardenias 5
Realizamos una encuesta a trabajadores de empresas de regalo y estos fueron los resultados:
31
Tabla 11
Demanda en productos manejados y proporcionados por redes sociales.
HALLAZGOS ENTREVISTA A TRABAJADORES DE EMPRESAS DE REGALOS
NÚMERO DE ENTREVISTADOS 6
Según mayoría de ventas y clientes obtenidos
CUALES SON LAS FLORES QUE MAS COMPRAN LOS CLIENTES
TULIPANES 0
GIRASOLES 0
ROSAS 6
¿QUE TIPOS DE PRODUCTOS VENDEN MÁS?
Peluches 6
Flores 6
Chocolates 6
Flores 6
¿COMO CREES QUE EL CLIENTE QUIERA PERSONALIZAR SU EMPAQUE?
Con papel de diferentes diseños 6
Personalizar el papel con fotos y frases 6
Con cajas decorativas 6
Con Latas de diferentes formas y tamaños 0
¿CUAL ES EL TIPO DE RELLENO DE CHOCOLATE QUE PREFIEREN?
Rellenos de nueces 6
32
Rellenos de almendras 6
Rellenos de manjar blanco 6
Rellenos de crema de sabor a frutas 0
Rellenos de toffee 0
Rellenos de licor 0
¿QUE TIPO DE CHOCOLATE QUE PREFIEREN LOS CLIENTES?
Blanco 0
Con leche 6
Negro 0
Con vainilla 0
Con coco 0
¿QUE TIPO DE PELUCHES PREFIERE EL CLIENTE?
Muñecos de niña o niño 0
Animales 6
Formas de corazones y emoticones 0
¿QUE PELUCHE PREFIERE EL CLIENTE?
OSO 6
PERRO 0
GATO 0
PINGÜINO 0
33
¿CUALES SON LOS MESES QUE MÁS SE VENDE?
FEBRERO 6
MAYO 6
DICIEMBRE 6
5 PLAN DE MARKETING
5.1 Planteamiento de objetivos de marketing
Considerando que Regalitos.com es una tienda online, el enfoque será la participación activa
en redes sociales para el reconocimiento de la marca y posicionarse como la primera opción
en una tienda virtual de regalos.
 Desarrollar posicionamiento a través del marketing digital.
 Ampliar el portafolio de productos al 3er de funcionamiento del proyecto.
 Tener presencia en todos los distritos de Lima Metropolitana.
 No exceder los reclamos en un 3% en el 2do año.
5.2 Mercado objetivo

5.2.1 Tamaño de mercado total
De acuerdo a las características del B2C, el mercado suele ser grande, numeroso y muy
disperso geográficamente, por lo que el negocio se enfocara en atender a las personas que
nos saben que regalar, que tienen una vida muy agitada. Estas personas pertenecen al NSE
A, B y C.
Por otro lado, como primera etapa atenderemos a personas que radican en la zona 7 y
pertenecen a los distritos de San Isidro, Surco, San Borja, Miraflores y La Molina.
5.2.2 Tamaño de mercado disponible

El mercado está compuesto por 8’981542, habitantes de Lima sin incluir el Callao. Sin
embargo, se considerará una porción de ella. Para el cálculo del tamaño del mercado se
utilizará el número de personas que se encuentran en NSE A, B y C1 de 18 a 35 años.
34
Asimismo, se considerará a aquellas personas que habitan en la zona 7 que comprenden los
distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina.
5.2.3 Tamaño de mercado operativo (target)

La población urbana de Lima sin incluir el Callao está formada por 8’981 542 habitantes, de
los cuales el 5.2% que corresponden al NSEA, el 22% al NSEB y el 42.2% al NSEC. De
dichos habitantes el 28.8% tienen de 18 a 35 años y son 2’586 684 personas.
Asimismo, se determina el número de personas que viven en la zona 7 que corresponde a los
distritos de Miraflores, San Isidro, Surco, San Borja y La Molina. De estas personas el 57%
se encuentran en el NSEA, el 17.3% NSEB y el 3% de ellas pertenecen al NSEC.
Tabla 12
Personas que viven en la población de Lima
Población de Lima 8981542
NSEA 5.20% 467040
NSEB 22% 1975939
NSEC 42.20% 3790211
Tabla 13
Habitantes de 18 a 35 años que representan el 28.8% de la población de Lima
Población de 18 - 35 años 2586684
NSEA 25.50% 659604
NSEB 29.80% 770832
NSEC 28.10% 726858
Tabla 14
Número de personas que viven en la zona 7 (Mira flores, San Isidro, San Borja, Surco y La
Molina)
35
Habitantes de la zona 7 N° de personas
NSEA 57% 1474410
NSEB 17.30% 447496
NSEC 3% 77601
Considerando las visitas y conversión nuestro target seria de 5999 personas de las cuales en
el primer año se atenderá el 26.5% del target.
Finalmente, el segmento elegido destina un gasto promedio de 1,315 soles a esparcimiento,

diversión y servicios culturales soles (según estudio realizado por APEIM).
5.2.4 Potencial de crecimiento del mercado

Gracias al crecimiento del internet en el país y ello impulsado por los Millennials, el
comercio electrónico muestra un crecimiento anual de 25% (según GFK). Ello pone al Perú
en cuarto lugar de los países que compran online en la Región. En la actualidad hay 1 millón
y medio de peruanos que compran activamente en línea 36% de las compras son productos
de tecnología, el 27% de las compras corresponden a accesorios – moda.
Con lo mencionado líneas arriba, el mercado se muestra muy competitivo y la vez brinda
oportunidades las cuales deben ser consideradas dentro de los planes del proyecto.
Asimismo, brindar oportunidad de seguir desarrollando nuevos segmentos lo que amplía la
visión de negocio.
Por otro lado, la penetración del internet permite llegar a más consumidores de todas partes
del país de esta manera pueden conocer a las empresas que cuentan con tiendas virtuales y
acceder a sus ofertas. Y no solo eso ya que ello atrae más competencia. Sin embargo, este
genera que la población esté más informada lo que obliga a las empresas a mejor sus
productos y servicios pues el consumidor será más analítico al tomar la decisión de compra.
Si bien estos esfuerzos contribuirán al dinamismo del comercio electrónico en el país, la

puesta en marcha de la red dorsal a partir del próximo año será una ficha clave para asegurar
este crecimiento. ¿Alcanzaremos a los gigantes? Paso a paso.
36
5.3 Estrategias de marketing:
La estrategia será de diferenciación ya que nuestro servicio es innovador y cuenta con los
recursos digitales óptimos que son parte de nuestra ventaja competitiva.
5.3.1 Segmentación
Está conformado por personas que no saben que regalar, que no cuentan con el tiempo para
ir de compras, que les gusta personalizar obsequios y que tienen hábito de realizar compras
en línea.
Características Geográficas:
Para iniciar, el proyecto se centrará en atender a hombres y mujeres que viven en los distritos
de Surco, Miraflores, San Borja, La Molina y San Isidro. Distritos considerados dentro de la
zona 6 según Peruana de Investigación de mercados (APEIM) correspondiente al 2016.
Características Demográficas:
El segmento está conformado por hombres y mujeres quienes estudian, trabajan y llevan una
vida sumamente agitada, por lo que no disponen de tiempo para realizar sus compras al
momento que se presenta en la necesidad de hacerlo.
Estas personas se encuentran dentro del nivel socioeconómico A, B y C. los mismos que
formar el 28.8% y viven en la zona 6 de Lima Metropolitana. Asimismo, el porcentaje de
estas personas según NSE es A 57%, B 17.3% y C 3% además,
Los mismos que destinan un promedio mensual de S/ 879, S/ 375 y S/ 200 soles
respectivamente a gastos de Esparcimiento, Diversión, Servicios culturales y de Enseñanza.
Características Psicográficas:
Los usuarios de Regalitos.com son hombres y mujeres con un estilo de vida moderno,
sofisticado y activo. Presentan alto interés por la tecnología y están dispuestos a probar
servicios y productos nuevos, van en busca de algo novedoso para regalar ya que no saben
que regalar. Este segmento tiene un alto nivel de interacción social y tiene que cumplir
eventos de cumpleaños, baby showers, bodas y demás constantemente, se preocupan por
mantener un buen status de vida o quiere aparentar tenerlo, quieren quedar bien y sorprender
37
con un regalo atractivo y fuera de lo normal. Son usuarios que valoran el tiempo y son
prácticos, apuestan por las compras online y ya han tenido experiencia de compra por la
misma vía, buscan la conveniencia y funcionalidad en los productos y servicios que
consumen.
5.3.2 Posicionamiento
El posicionamiento de Regalitos.com esta sostenido en los factores diferenciadores del
servicio que forma parte de su ventaja competitiva.
Factores diferenciadores:
 Promesa de valor relevante para el usuario, es un servicio conveniente.
 Innovación en empaques personalizados, valor agregado a los regalos comunes.
 Web online amigable (chat en línea y call center) para guiar al usuario.
 Geolocalización que permite rastrear en tiempo real el servicio.
Nos posicionaremos como el servicio:
Más atractivo y eficiente.
“Contar con regalitos.com es la mejor alternativa de dar un regalo original, atractivo y

novedoso, valora tu tiempo y no te preocupes de nada cuando tengas que hacer un regalo”
Figura 7. Distribución de personas según NSE 2016, en Lima Sin Callao.
38
Figura 8. Distribución de zonas APEIM por niveles 2016, en Lima Metropolitana
5.4 Desarrollo y estrategia del marketing mix

5.4.1 Estrategia de producto / servicio
Regalitos.com ofrecerá regalos con empaques personalizados para ello se ha elegido una
categoría de productos con las siguientes características:
Se ofrecerá también el servicio de entrega en los distritos de San Isidro, San Borja, La
Molina, Miraflores y Surco. Se considerará de 24 a 72 horas como máximo, ello dependerá
de la complejidad de la solicitud. El costo promedio del servicio será entre S/.8.00 y S/.10.00,
asimismo, el horario de atención será de 8 am a 8 pm.
Tabla 15
Detalle de productos
Descripción del producto Detalle
1 unidad de rosa (rojo, blanco y rosado).

La presentación será en una bolsa de
papel craft y un lazo con el logo de la
empresa. Se puede personalizar el
empaque colocando una foto o grabación
39
especial en la parte frontal de la
presentación.
COD: R-01
12 unidades de rosas, diversos colores.

Incluye 20 pastillas de chocolates rellenos
de manjar blanco, almendras y nueces. La
presentación será en un florero y lazo con
el logo de la empresa. Se puede realizar
un grabado especial en las envolturas de
los chocolates; mensajes o fechas
importantes.
COD: R-02
1 caja de 9 chocolates artesanales negro

relleno de manjar blanco, nueces, frutos
secos y almendras. Ademas, se pueden
realizar mensajes personalizados.
COD: R-03
1 peluche de 35cm. Color beige. Se puede

realizar mensajes o grabar fotos.
COD: R-04
Empaque personalizado
COD: R-05
1 foto, 3 textos.
40
Tamaño del papel :200 cm x 70cm.
Empaques y presentación:
Los materiales que se utilizarán para el empaque de los regalos serán:
 Papel Craft
 Cinta de tela negra cerigrafiada con el logo
 Caja de cartón para bombones
 Florero de vidrio
 Stickers con el logo
 Empaques personalizados con papel arte blanco y con diseños de 100 g/m2 con un brillo
resplandeciente de alta calidad que no se rasga fácilmente y no transparenta y la tinta de
gama alta hará que el resultado final sea espectacular.
Servicio Post- Venta:
Dentro del servicio postventa se ofrecerá una experiencia agradable al cliente, este se
realizará con la finalidad de fidelizar al cliente y mantener estrecha relación con el mismo.
A continuación, se detalla en qué consistirá el servicio:
 Se enviará una foto vía whatsapp al cliente una vez entregado el regalo para compartir
el momento especial. Además, se realizará una corta encuesta para evaluar el nivel de
satisfacción del servicio al cliente e identificar oportunidades de mejora.
 Efectuar debidamente las devoluciones en el plazo establecido.
 Actuar ante la disconformidad de un cliente de manera cordial.
 Disponer de múltiples canales de comunicación (redes sociales, whatsapp, teléfono,

correo electrónico, chat en línea).
 Se utilizará la base de datos para enviar un mailing mensual para que el cliente se
mantenga informado de las novedades, promociones y así mantener contacto con el
cliente.
41
 Se desarrollará un programa de fidelización para ganar la confianza del cliente, estrechar
la relación y premiar la lealtad con regalos, descuentos y cupones.
5.4.2 Diseño de producto

Los productos que se considerarán para iniciar las operaciones serán las rosas en
presentación por unidad y 12 unidades, caja de chocolates y peluche de oso con un polo para
personalizar una frase.
Se han considerado los siguientes diseños de presentación de producto ya que se evaluó el

potencial en el mercado, la factibilidad financiera, y la compatibilidad en las operaciones.
Alternativas que ofrecen la competencia y los costos de producción son bajos y la calidad es
flexible para su modificación.
Figura 9. Diseño y presentación de productos manejados por Regalitos.com
42
Regalitos.com se diferencia de la competencia mediante el empaque y presentación de sus
productos. Los elementos de papel para contener, proteger o envolver los productos tendrán
el valor agregado de ser diseñado de una forma personalizada según el gusto del cliente por
nuestro diseñador creativo, quién desarrollara diversas alternativas empleando tipografías,
gráficos y colores que estimulan la comprar e interés por recabar información sobre éste
creando un impacto rápido en el consumidor.
Figura 10. Diseños y presentaciones de empaques manejados por Regalitos.com
43
Logotipo:
5.4.3 Estrategia de precios

Es importante realizar un benchmarking para evaluar el comportamiento de precios de la
competencia. De esta manera, presentar al cliente un precio competitivo que permita
alcanzar las ventas esperadas, por ende, lograr participación en el mercado.
Ofreceremos un catálogo de productos en una plataforma atractiva, destacando nuestros

atributos como el empaque personalizado, que será el sustento para que el cliente acepte la
propuesta de precios. Se realizará acciones en el corto plazo como promociones, ofertas para
clientes nuevos y descuentos a clientes existentes.
Se establecerá una estructura de precios, de manera de ofrecer diferentes categorías de

productos y clasificándolos.
Dentro del catálogo presentaremos 4 productos como introducción a la apertura de negocio:
- Chocolates
- Peluches
- Adornos Decorativos
- Flores
Presentamos un cuadro de precios de la competencia, relacionado con los productos que

Regalitos.com ofrecerá.
44
Tabla 16
Evaluación de la competencia
EMPRESA PRODUCTO CARACTERISTICAS IMAGEN CANTIDAD PRECIO CALIDAD SERVICIO
Lider de calidad de servicio.
Pedido telefónico y reparto 24

horas.
Flores Naturales
Base cerámica con detalles Locales ubicados
preservadas, resistentes y
blanco, rojo y negro, decorada estratégicamente.
duraderas. Presentación
ROSATEL con 12 rosas rojas follaje y lazo 12 ROSAS 159
con formato en cajas y
rosatel y tarjeta Rosatel con Entrega puntual y confiable.
adicionando peluches
dedicatoria.
personalizados.
Compras online. Cobertura de
reparto. Tarjeta de beneficio a
FLORES clientes vip.
Chat en linea
El horario de atención es de
Flores Naturales
lunes a sábado de 8 am a 10 pm.
preservadas, resistentes y
Fina base de cerámica color duraderas en diversas
Pedidos online.
rojo, con claveles y flores presentaciones con
AMATISTA 12 ROSAS 180
variedad, tarjeta amatista con muñecos de tela y
Chat en linea.
dedicatoria alternativas variadas de
colores y flores que tienen
Tienda en el mall del sur y en la
un toque original y creativo.
Molina.
45
Puntualidad en el servicio.
Los pedidos se entregan en un

rango de horarios no en horario
especifico.
Flores Naturales
Ramo decorado de 12 rosas
preservadas, resistentes y Despachos en provincia via Olva
K - REGALOS frescas importadas y un globo 12 ROSAS 125
duradera importadas en Currirer.
happy brithay pequeño.
ramos y arreglos.
Horario de atención de lunes a
viernes de 10 am a 1 pm, de 2 pm
a 6 pm y de 7pm a 10 pm.
Peluche Hugo, icono se Rosatel,

Peluches importados
en diversas variedades, vienen
ROSATEL PELUCHES 1 peluche en lata 125 diferenciados por sus
en una lata , incluye de regalo
prendas
una tarjeta 3D.
46
Peluches de diferentes tipos que
AMATISTA se colocan en conjunto de un 1 peluche 75 Peluches antiestress
arreglo floral.
Peluche para acompañar arreglo

floral o un vino, con la Peluche con prenda
K - REGALOS 1 peluche 100
personalización de la camiseta personalizada.
con foto impresa.
Bombones de chocolate surtidos Uso de ingredientes

ROSATEL CHOCOLATES 16 unid. 210 gr. 38.5
selectos Helena. selectos.
47
Bombones de chocolate con
Sabor delicioso, textura
avellanas de la empresa italiana
suave y
AMATISTA Ferrero. 16 unid. (210 gr) 39
crujiente en su interior de
Tienen forma esférica y una
una almendra entera.
envoltura de papel dorado
Elegante estuche de plástico

transparente en forma de
corazón que contiene bombones Sabor delicioso, textura
de suave y
K – REGALOS 8 unid. (100 gr) 30
wafer recubiertos de chocolate crujiente en su interior de
con leche y avellanas con una almendra entera.
cremoso relleno de cacao y
avellana entera.
48
5.4.4 Estrategia comunicacional
Regalitos.com al ser una tienda online, usa el modelo de B2C, por lo que su estrategia de
promoción es directa. El sitio web y las redes sociales serán las herramientas principales ya que el
público objetivo está compuesto por internautas que se conectan a la red a diario mediante PC,
laptops, tablets y dispositivos móviles, además prefieren realizar compras por internet.
Se utilizará la estrategia PUSH enfocándonos en herramientas de SEO, para llegar al usuario de

forma inmediata en los motores de búsqueda, con respecto al SEM el sitio web estará óptimo para
la inversión en adwords y para dispositivos móviles. También se realizará la estrategia de tráfico
web, mediante un blog en el que se crearan artículos de interés para el usuario, estos artículos se
postearan en las redes sociales y los usuarios se dirigirán al sitio web. Por otro lado, se desarrollará
la estrategia de ventas y solicitudes, se creará una Landing Page vendedoras para campañas
puntuales en meses festivos que permitirán crear una base de datos para realizar mail marketing
con contenido de campañas, novedades y ofertas de productos. Asimismo, se creará anuncios
atractivos que generen interés del usuario para que ello concluya en una venta.
El objetivo es conocer al cliente para crear contenido relevante para que cuando requiera realizar
una compra, Regalitos.com sea su primera opción. Para medir los resultados del trabajo realizado
se utilizará la herramienta Google Analytics pues mostrará las tendencias de tráfico, los clientes y
segmentos más valiosos. Además, de palabras claves que atraen a los clientes potenciales y generan
conversiones. Asimismo, cuáles han sido los anuncios y mensajes más eficaces, porque los
usuarios abandonan el sitio web sin realizar una compra, aspectos del diseño que incrementan l
tasa de abandono, cuáles son los contenidos más relevantes para los usuarios, todo este análisis
nos permitirá crear las mejores campañas y el mejor contenido de comunicación para nuestros
canales digitales.
La estrategia comunicacional se enfocará en las redes sociales que utilizaremos que serán
Facebook, Instagram y WhatsApp, ya que son las más utilizadas por nuestro público objetivo y
mediante ellas podremos mantener una comunicación continua y cercana con los usuarios por ende
se recibirá continua retroalimentación por parte del usuario identificando cuáles son sus
necesidades, deseos e insatisfacciones. Se tendrá respuesta en tiempo óptimo para resolver las
dudas e inquietudes de nuestros clientes, también crearemos campañas de engagement para
49
interactuar en tiempo real, se creará contenido de calidad, imágenes propias, plantillas de
comunicación que refuercen la identidad e imagen de la marca, dentro del contenido fotográfico
en Instagram se desea comunicar la experiencia del usuario con los productos, donde se repotencie
los beneficios y atributos de los mismos. Asimismo, se creará una tienda virtual por categorías en
el Facebook y se desarrollará campañas de publicidad de la tienda incitando al usuario a la compra.
Por otro lado, se creará un WhatsApp comercial para que los clientes puedan realizar sus pedidos,
dudas y reclamos por este medio, los anuncios de publicidad en todos nuestros medios digitales
contaran con un API que es un enlace que los llevará a una ventana de WhatsApp lo que buscamos
es que nuestros canales de comunicación estén a un solo click, para que el cliente no se pierda en
el camino y llegue directo a la compra.
Además, se contará con personalidades influyentes en la red, líderes de opinión y bloggers de moda
quienes compartirán sus productos y experiencia de compra de Regalitos.com, es una forma de
hacer publicidad y crear tráfico en la web. Todas las campañas de publicidad estarán dirigidas a
las zonas donde se empezarán las operaciones San Borja, Surco, Miraflores, Barranco y San Isidro.
5.4.5 Estrategia de distribución

El e-commerce es una tendencia que empieza a tomar relevancia dentro de los nuevos mercados y
las nuevas conductas de los consumidores. La oferta de productos se diversificará en la plataforma
de manera que sea amigable y de fácil acceso, el cual tendrá ítems de acuerdo a perfiles para hacer
que la búsqueda del regalo requerido sea más rápida.
Forma: Regalitos.com es una tienda online que ofrece una variedad de productos innovadores con
un sentido personalizado.
Características:
Para acceder a la web se debe tener en cuenta los siguientes aspectos:
 Cuenta de usuario (opcional).
 Formas de pago: Tarjeta de crédito, transferencias y depósitos bancarios.
 Política de protección de datos, garantía y devolución.
50
 Guías de envío automatizadas para tener mayor rapidez en las entregas, rastreo y seguimiento
de los pedidos en línea, registro de la preferencia de los clientes para identificar nuevas
oportunidades de venta.
 Seguridad: VeriSign, tecnología que garantiza la seguridad de las operaciones en línea,

utilizando certificados SSL (autentificación de identidad, detección de fraudes etc.)
 Hosting que incluya el hospedaje para obtener registro de clientes, notificación de

transacciones vía email, reporte de estadísticas, etc.)
 Analítica: Google Analytics, indispensable para medir el progreso e identificar las áreas de
oportunidad, qué productos se venden más, cuánto tiempo pasa el usuario en el sitio, cuáles
son los ingresos por servicio, datos que nos permitirán definir mejor las estrategias.
 Chat en línea. - Los usuarios van a tener la facilidad de interactuar con la plataforma, ya que
ofrece un chat en línea, de manera que el usuario reciba una asesoría inmediata.
Nivel de Calidad: El nivel de navegabilidad de la página será óptimo para garantizar la calidad de
servicio.
 Un diseño atractivo, creativo y con buena usabilidad de la tienda online.
 La tienda online deberá estar visible en los motores de búsqueda.
 Corto proceso de pago.
 La velocidad de la navegación deberá ser eficaz.
 Contenido de calidad.
Marca:
Regalitos.com es una tienda virtual que desea transmitir un mensaje de diferenciación mediante
los atributos del servicio. La idea del servicio no es solo entregar el regalo, detrás del servicio hay
un mensaje especial que queremos transmitir a los clientes. Deseamos que el regalo se reciba en
el contexto perfecto con la finalidad de llegar a generar un sentido emocional al cliente.
51
Las plataformas virtuales como Facebook, Google e Instagram son las herramientas de llegada a
los clientes para lograr la comercialización de los productos. Asimismo, a la apertura del negocio
planeamos utilizar redes de contactos, que servirán para difundir la tienda online.
La entrega de productos se realizará a través de una empresa que brinde servicio delivery
motorizado. La negociación con este proveedor de servicio será de acuerdo a las negociaciones
comerciales que tiene regalitos.com, el contrato debe detallar que el motorizado debe identificarse
como personal de regalitos.com portando uniforme de la empresa y el trato con el cliente debe ser
súper cordial. Los motorizados pasarían por una capacitación previa de parte del equipo de
regalitos.com de como deseamos ofrecer el servicio.
La zona donde va operar el delivery es en los distritos de Surco, San Borja, San Isidro, Miraflores
y La Molina.
5.5 Plan de Ventas y Proyección de la Demanda

El tamaño del mercado objetivo obtenido es de 1’999,507.00. Sin embargo, el target es de 60
personas 0.003% del total para el primer año.
52
Tabla 17
Proyección de la demanda
Distribuacion Precio Frec.

Frec.
porcentual Productos Q QxFrec. promedio Mensual
35% R-01 552.16 1 552.16 50 46.01
25% R-02 394.40 1 394.40 120 32.87
20% R-03 315.52 1 315.52 65 26.29
20% R-04 315.52 1 315.52 76 26.29
1,999,506.73 0.300% 5,999 1,577.61
1,577.61
Tabla 18
Proyección de las ventas
Proyección de Ventas
(Importe en soles)
2018
RUBRO
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
R-01 5,250 5,460 5,460 5,460 5,569 5,681 5,851 6,085 6,389 6,773 7,247 7,826
R-02 9,000 9,360 9,360 9,360 9,547 9,738 10,030 10,431 10,953 11,610 12,423 13,417
R-03 3,900 4,056 4,056 4,056 4,137 4,220 4,346 4,520 4,746 5,031 5,383 5,814
R-04 4,560 4,742 4,742 4,742 4,837 4,934 5,082 5,285 5,550 5,883 6,294 6,798
Total Ventas 22,710 23,618 23,618 23,618 24,091 24,573 25,310 26,322 27,638 29,297 31,347 33,855
53
5.6 Presupuesto de Marketing
Tabla 19
Objetivo estratégico
Objetivo estratégico: Lograr participación en el mercado al 2019
Publicidad (Menciones públicas) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Noviembre Diciembre
Publicidad Adwords 450 450 0 450 450 0 0 0 0 450 450
Banner online interno 500 500 250 500 500 250 250 250 250 500 500
Mailing 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Publicidad redes sociales 500 500 100 500 500 100 100 100 100 500 500
Canjes 1100 1100 50 1100 1100 50 50 50 50 1100 1100
Total 2630 2630 480 2630 2630 480 480 480 480 2630 2630
Elaboración propia
El presupuesto de marketing representa S/ 36,260 al año para el primer año. Asimismo, se está considerando adicionar campanas por
fechas especiales como San Valentín, Día de la Madre y Navidad.
54
6 PLAN DE OPERACIONES
6.1 Políticas Operacionales
6.1.1 Calidad
La política de calidad se manifiesta mediante el firme compromiso con los Clientes de
satisfacer plenamente sus requerimientos y expectativas, para ello Regalitos.com buscará en
todo momento la mejora continua del servicio brindado por lo que impulsará una cultura de
calidad basada en los principios de honestidad, liderazgo y desarrollo del recurso humano,
solidaridad y seguridad en nuestras operaciones; se considerará los siguientes alineamientos:
 Brindar y mantener un servicio de calidad, satisfaciendo las necesidades y expectativas

del cliente.
 Creatividad e innovación como parte de nuestro reto diario para brindar al cliente una
experiencia diferente.
 Cuidar la presentación de los productos utilizando materiales resistentes, flexibles con

impresiones de calidad para la entrega de los mismos.
 Identificar y eliminar posibles fuentes de error en la realización del servicio, basándonos

en la mejora continua.
Canalizar correctamente las posibles inconformidades de productos y reclamos de los

clientes.
6.1.2 Procesos
Para realizar un proceso adecuado, desde el requerimiento del cliente hasta la entrega del
producto, Regalitos.com implementara las siguientes políticas:
 Cumplir con la entrega de los pedidos en el tiempo acordado, de 24 a 96 horas, ello

dependerá de la complejidad del empaque.
 Evaluar y eliminar los riesgos asociados que puedan suscitarse durante la ejecución del
servicio.
 Verificación de la calidad de cada producto personalizado a entregar al cliente.
 Verificación constante de la calidad de los productos suministrado por los proveedores.
55
 Evaluación de los procesos que tengan los proveedores para realizar la personalización
de los productos.
 Cumplimiento del horario de trabajo y de las funciones.
 Planificación y comunicación de los pedidos realizados por día.
6.1.3 Planificación
Para realizar un proceso adecuado del servicio se han considerado las políticas de
planificación, siendo:
 Gestionar los contratos con los proveedores con un plazo no menor a 2 años.
 Gestionar los pedidos de los clientes con un plazo no menor a 24 horas.
 Gestionar los requerimientos de compras dentro de los próximos cinco días

dependiendo del stock y de los pedidos recibidos diariamente.
 Programar el requerimiento de personalización de los productos con 2 días de

anticipación dependiendo la cantidad de productos a personalizar.
 Coordinar el servicio de entrega con 24 horas de anticipación para la entrega de los

pedidos.
6.1.4 Inventarios
La empresa no realizará un proceso de producción ya que los productos que ofrecerá son
tercerizados, se ha considerado las siguientes políticas para un buen manejo de sus
inventarios:
 Mantener un nivel de stock de seguridad (mínimo) de todos los productos ofrecidos.
 Revisar el inventario físico frecuentemente, de manera mensual.
 Contar con materiales básicos para el armado de empaques, ello se medirá con el uso
promedito de materiales en los 4 últimos meses.
 Mantener el orden y la limpieza dentro del almacén.
 Mantener los productos con el cuidado que requiere para evitar el deterioro.
 Aplicar el Método FIFO (Primero en entrar, primero en salir).
56
6.2 Diseño de Instalaciones
Al ser Regalitos.com una empresa dedicada a la venta online no contará con un local
comercial, como parte de sus instalaciones físicas. Sin embargo, contará con un local donde
se elaborará los empaques de los regalos y almacén de los mismos. Además, una pequeña
oficina para la parte administrativa para revisión y verificación de los acabados de los
productos y el empaquetado de los productos.
6.2.1 Localización de las instalaciones

Se ha considerado tener el local en el distrito de Surquillo pues es un lugar estratégico por
la cercanía a la zona 7, distritos en el que se encuentra el público. El local estará ubicado Jr.
Dante 335 - Surquillo.
Figura 11. Plano de ubicación de local
Las variables consideradas para la elegir la ubicación son:
57
 Accesibilidad, Surquillo es de fácil acceso y salida hacia los distritos en los que se
realizará la entrega de los productos. El objetivo es contar con bajos costos de traslados.
También es un distrito céntrico para la búsqueda.
 Económicos; poca inversión para la implementación y pago del alquiler por el uso del
espacio.
 Autorizaciones y permisos.
 Comodidad, es un distrito que cuenta con los servicios básicos de agua potable, luz e
internet.
6.2.2 Capacidad de las instalaciones

Se ha considerado que, al inicio del proyecto, se cuente con un local ambiente de 51 m2 que
contará con 2 ambientes; almacén y taller/oficina. El volumen de almacenamiento es 9 m2
y la mesa tiene 1 x 2.5mts y tiene capacidad de producción de 0.88 m3 y la capacidad de
personas es de 6 puestos operativos.
El área de producción ha calculado un tiempo estimado de 15 minutos que se demora

producir los productos R01, R03, R04, y 20 minutos para producir el producto R02, se ha
tomado en cuenta el tiempo de armado para lo que se requiere de un asistente y la
personalización de empaque que lo realizará el diseñador gráfico. La capacidad de
producción por asistente es entre 21 y 28 unidades de productos, y nuestra proyección de
venta es entre 21 (temporada baja) y 26 (temporada alta) productos diarios, por lo que se ha
decidido considerar 1 asistente en el área operativa.
Tabla 20.
Detalle de producción
Productos Tiempo promedio Cantidad de productos Cantidad x día Día con alta
en minutos por persona por día demanda
R-01 15 28 7 8
R-02 15 28 5 5
R-03 15 28 4 4
58
R-04 15 28 4 4
60 112 21 21
Diagrama de flujo de recepción
INICIO
RECEPCIÓN
VERIFICACIÓN Y CLASIFICACIÓN
DE PRODUCTOS
NO
SE RECIBIÓ
MERCADERÍA
SI
TRASLADO DE MERCADERÍA A
LOS ANAQUELES
Figura 12. Diagrama de flujo de recepción
59
Diagrama de flujo de producción:
INICIO
RCEPCIÓN DE
SE
ORDEN DE
REALIZA
PEDIDO AL
REVISAR
NO EXISTENCIA
DE ARTÍCULO
SI
PREPARAR PEDIDO
PARA EL AREA DE
EMPAQUE Y
DESPACHO
Figura 13. Diagrama de flujo de producción
60
6.2.3 Distribución de las instalaciones
El almacén será de 5 mts de largo y 3 mts de ancho con 2.6 mts de alto aproximadamente,
contará con anaqueles y ventilación adecuada. Asimismo, una ventana para que pueda entrar
ventilación y se cuente con ingreso de la luz solar.
La distribución se ha realizado en dos áreas:
Área operativa la cual contará con una mesa de trabajo amplio donde también se puede
realizar el empaquetado final de los productos con espacio hasta para 4 asistentes en el área
de almacenaje se ha considerado cinco estantes en la pared y un estante separador con
separadores a ambos lados para colocar los peluches, el chocolate, las rosas y los
complementos además se ha considerado 90 cm de espacio mínimos de los dos pasillos para
que las personas pueda movilizarse sin ningún inconveniente. El área de despacho tiene el
espacio correspondiente para que la el área operativa pueda cumplir con sus funciones, en el
interior del local se ha tomado en cuenta la distribución de un cubículo dividido en 4 para la
Ventas, Administración y Finanzas, además de la Gerencia General.
61
6.2.4 Especificaciones técnicas del producto / servicio
62
Tabla 21
Descripción del producto 1
Código R01
Nombre del producto Only one
Una rosa nacional de color rojo, blanco ó rosado,

uniformidad en el tamaño, tallo corte de 20 cm y grosor 0.5
cm, con apariencia fresca, colores vivos, pétalos limpios.
Cuidadosa selección antes de ser empacada, limpieza de
Descripción del producto espinas, libres de plagas y enfermedades, botón uniforme
50 cms, cero maltratos en el botón (se puede presentar
botrytis en el transporte y almacenamiento).
Follaje en perfecto estado (cero hojas partidas ni
rasgadas).
Papel craft color marrón claro natural de 20 x 30, listón de

Acabados 20 cm de cinta satinada color negro con el logo de la
empresa y sticker de 4 x 4 cm de la marca.
Presentación
Tabla 22
63
Código R02
Nombre del producto Rouse´s
12 Rosas de color rojo, blanco ó rosado, uniformidad en el

tamaño, tallo corte de 20 cm y grosor 0.5 cm, con
apariencia fresca, colores vivos, pétalos limpios,
Cuidadosa selección antes de ser empacada, limpieza de
espinas, libres de plagas y enfermedades, botón uniforme
Descripción del producto
de 50 cms, cero maltrato en el botón (se puede presentar
botrytis en el transporte y almacenamiento).
Follaje en perfecto estado (cero hojas partidas ni
rasgadas). Pastillas de chocolate 25 unidades, sabor de
chocolate con leche.
Maseta de plástico color transparente 15cm de diámetro x

Acabados 20 cm de alto, listón de 20 cm de cinta satinada color negro
con el logo de la empresa.
Presentación
Tabla 23
Código R03
Nombre del producto Dulce Tentación
64
9 bombones de chocolate con leche rellenos de manjar
blanco, nueces y almendras de 9 gramos cada uno.
Chocolate con leche; se compone de un 14% de materia
grasa seca procedente de la leche, 55% de sacarosa y 25%
de cacao.
Chocolate blanco; tiene un 14% de leche, 20% de manteca
de cacao, 55% de azúcar y vainilla.
Fabricado sin colorantes y contiene manteca de cacao.
Descripción del producto Chocolate Negro; debe contener, como mínimo, un 43% de
cacao. Cuanto mayor es el contenido de cacao, más
amargo resulta su sabor, y menor es el porcentaje de
azúcares y grasas.
Rellenos:
50 gr de nueces, frutos secos o almendras.
200 gr Manjar blanco.
1 caja de cartón troquelada de 15 x 10, color cerigrafiado

Acabados
con el logo de la empresa. Peso 100grms.
Presentación
Tabla 24
65
Código R04
Nombre del producto Teddy Bear
Oso de peluche color beige de 30 cm con una camiseta

Descripción del producto blanca para personalizar, hipo alergénicos, lavables, no
tóxicos y rellenos de poliéster siliconado
Presentación
Tabla 25
Código R05
Nombre del producto Empaque personalizado
1 foto, 3 textos.
Descripción del producto Tamaño del papel: 1 metro x 1 metro
Papel cuche de 120 gramos mate
Presentación
66
6.3 Mapa de Procesos y PERT
Se detallan los procesos a continuación:
Figura 14. Proseo de compra
Figura 15. Proceso de delivery
Método PERT:
Tabla 26
Detalle de actividades para método PERT
ACTIVIDADES Precedente T. T. Más T. T.

Optimista Probable Pesimista Esperado
67
A Planificación y proyección - 25 30 45 32
B Selección de Proveedores y A 15 20 25 20
producción
C Sesión de fotos B 7 10 13 10
D Diseño de la web C 5 7 9 7
E Creación de la plataforma D 26 30 35 31
F Constitución legal de la empresa D 5 8 15 9
G Instalación de la oficina E 10 15 18 15
H Tramites de funcionamiento F 8 10 16 11
I Reclutamiento G,H 10 15 17 15
J Capacitación I 3 4 5 4
K Plan de marketing (Marketing J 25 30 35 30

Digital)
L Puesta en marcha K 15 20 25 20
68
Diagrama de PERT
62 7 69 117 11 128
D G
86 24 93 121 4 132
0 32 32 32 20 52 52 10 62 93 9 102 102 15 117 132 4 136 136 30 166 166 20 186
Inicio A B C E F I J K Fin
0 0 32 32 0 52 52 0 62 93 0 102 102 0 117 132 0 136 136 0 166 166 0 186
62 31 93 117 15 132 186 dias
D H
62 0 93 117 0 132
Figura 16. Diagrama de PERT
Según el método utilizado, la implementación del proyecto Regalitos.com tomara 186 días en llevarlo a cabo.
69
6.4 Planeamiento de la Producción
6.4.1 Gestión de compras y stock
La planificación y la programación del aprovisionamiento de productos y materia prima que
requiere regalitos.com para empezar sus operaciones toman en cuenta lo siguiente:
- Las necesidades de materia prima para los empaques y presentación del producto
final.
- Búsqueda y evaluación de proveedores en función de su capacidad de respuesta

frente a la empresa, lo que constituye un punto de partida para las futuras relaciones
comerciales con ellos.
- Mantenimiento de un archivo actualizado de productos y características, precios y

condiciones de entrega y forma de pago.
- Negociación permanente de precios, calidad y plazos de entrega.
- Preparación de órdenes de compras, pedidos y seguimiento de los mismos hasta su

recepción.
- Planificación de pedidos por artículo y proveedor, determinando los volúmenes de

pedidos y fechas de pedido según control de inventario.
- Control de las especificaciones de calidad requeridas, incluyendo empaquetado,

presentación, etc. (gestión de la calidad de compra)
- La venta de los productos sobrantes para evitar pérdidas económicas.
Hemos desarrollado un listado de todos los productos y materiales que necesitamos para
empezar las operaciones, con ese listado se hará el requerimiento y se enviará al área de
compra, esta área generará la orden de compra, el área de compra hace el requerimiento a
los proveedores y los proveedores ingresarán los productos al almacén y los productos
entrarán al Kardex con la fecha en la que ingresan para mantener el control de los productos
y se pueda tener los stock al día para no quedar desabastecidos.
70
Tabla 27
Presupuesto de compras en unidades 2018
TIPO AÑO 1
R-01 105 109 109 109 111 114 117 122 128 135 145 157
R-02 75 78 78 78 80 81 84 87 91 97 104 112
R-03 60 62 62 62 64 65 67 70 73 77 83 89
R-04 60 62 62 62 64 65 67 70 73 77 83 89
TOTALES 300 312 312 312 318 325 334 348 365 387 414 447
Tabla 28
Presupuesto de compras de Materiales para envoltura en soles
Venta total 1er
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic año
Papel craft 9.20 9.57 9.20 9.20 9.39 9.20 9.48 9.86 10.35 10.97 11.74 12.68 121
Cinta Satinada 319 329 319 319 329 319 319 319 319 319 319 329 3,854
Florero 128.18 138.64 128.18 128.18 133.36 130.74 135.99 142.80 151.38 161.99 174.97 190.73 1,745
Pastillas chocolates 525.87 547 526 526 536 526 542 563 591 627 671 725 6,906
Caja troquelada 92.03 99.54 92.03 92.03 95.75 93.87 97.63 102.52 108.68 116.30 125.62 136.93 1,253
Separador de Chocolates 39.44 42.66 39.44 39.44 41.03 40.23 41.84 43.94 46.58 49.84 53.84 58.69 537
Papel couche 119.64 129.40 119.64 119.64 124.47 122.03 126.92 133.28 141.29 151.19 163.30 178.02 1,629
Total 16,044
71
6.4.2 Gestión de la calidad
Realizaremos las actividades necesarias para asegurar que se obtiene la calidad requerida
desde el diseño del empaque hasta la entrega del producto final al cliente. Los objetivos de
calidad están definidos en función a los objetivos de marketing, nos enfocaremos en el
cliente y en incrementar su satisfacción.
 Incrementar el nivel de compromiso de los miembros de la empresa respecto a la

prevención de fallos y a la mejora continua.
 Mejorar continuamente los procesos y la eficacia en los mismos.
 Reducir el porcentaje de reclamos por producto no conforme.
 Minimizar la merma al momento de realizar el armado del empaque (papeles, etc)
 Lograr el nivel satisfacción esperado por el cliente.
 Para medir nuestra calidad, utilizaremos algunos indicadores:
 La satisfacción del cliente: realizaremos encuestas para medir la satisfacción del cliente.
N° de reclamos recibidos
N° de pedidos entregados
Meta: No exceder el 3% trimestral.
6.4.3 Gestión de los proveedores

Los proveedores han sido seleccionados de acuerdo a una homologación de las propuestas
recibidas. Se evaluaron los aspectos cuantitativos y económicos para la futura operación.
Todos los proveedores están ubicados en Lima, existe una buena negociación para asegurar
la capacidad, beneficios y atributos de cada producto.
Dentro de los proveedores claves de los 3 productos a comercializar se ubican los siguientes:
Rosas:
72
Florería Betty cuenta con experiencia en la distribución de flores y presenta una variedad de
follajes de alta calidad.
Chocolates:
El Buen Artesano realiza la comercialización de chocolates a nivel regional. Aplica

innovación en el desarrollo de sus productos, asegura la calidad de sus productos en los
componentes utilizados, brindando variedad en bombones de chocolate con leche rellenos
de manjar blanco, nueces y almendras. El chocolate con leche se compone de un 14% de
materia grasa seca procedente de la leche, 55% de sacarosa y 25% de cacao.
También el chocolate blanco tiene un 14% de leche, 20% de manteca de cacao, 55% de
azúcar y vainilla. Todos los productos son fabricado sin colorantes y contiene manteca de
cacao. También el chocolate Negro tiene como mínimo un 43% de cacao.
Ofrece buenas facilidades y condiciones de entrega inmediata de los productos y en caso de

no haber stock la entrega es de 6 a 7 días. Las políticas de pago pueden ser al contado o al
crédito, ofreciendo Plazo de 8 días.
Peluches:
Mundo Peluches tiene productos importados de calidad, distribuyen a nivel nacional a

mayoreo y a nivel corporativo. Tiene un plazo de entrega de 24 horas, el pago es al contado
y 15 días crédito.
Dentro de los materiales a utilizar en la producción tenemos a los siguientes proveedores

como socios estratégicos:
Dempaq Perú SAC
Es una empresa que comercializa productos de embalaje. De acuerdo a la evaluación

realizada, cumple con los parámetros de calidad, ofrece buenas condiciones comerciales y
de pago. Ofrece plazo de 20 días al crédito.
Plástica SAC
Organización que comercializa y distribuye la más amplia y moderna línea de productos

plásticos para el hogar y la industria. Dispone de buenos tiempos de entrega de los productos,
73
dentro de las 48 horas de solicitado el producto, las condiciones son pago al contado y 15
días de crédito.
Ubox
Empresa especializada en la fabricación de planchas de cartón y cajas de todo tipo. Tiene

amplia experiencia y conocimiento de sus productos, el cual aplica en beneficio de los
clientes. Las políticas de la empresa y condiciones se basan en el cumplimiento de sus
procesos. Ofrece un plazo de 48 horas en la entrega de los productos 2 modalidades de pago,
al contado y crédito de 10 días.
Grupo América Pack
Empresa que fabrica y diseña todo tipo de cajas de cartón corrugado troquelada para
embalaje y empaquetado de productos, que pueden tener una presentación personalizada.
Las condiciones de pago son al contado y crédito de 15 días.
Aspectos Cuantitativos
- Puntualidad y calidad en la entrega del producto, cumpliendo con el tiempo

establecido por cada proveedor.
- Es un indicador muy importante la referencia de los proveedores para asegurar que

no halla riesgos en la entrega del producto.
- Evaluar al proveedor para estar seguro que ofrece el mejor precio del mercado.
74
Tabla 29
Evaluación de aspectos de los productos
PRECIO PRECIO AL POR CONDICIONES FORMA DE

PRODUCTOS DETALLADO PROVEEDORES
UNITARIO MAYOR COMERCIALES PAGO
- Pago al contado y
crédito.
Florería Betty S/. 3.80 S/. 2.77 - Entrega en 24 horas.
-Plazo de 15 días al
1 rosa nacional (rojo, blanco
crédito.
o rosado)
Florería Los
S/. 4.00 S/. 3.00 - Entrega en 48 horas. - Pago al contado.
Jardines
Papel craft 1.21 m. X 1.55

m. - S/. 440.00
ROSAS
2 resmas x 220 pliegos - Pago al contado y
-Plazo de entrega 8 días
crédito.
Dempaq Perú SAC útiles una vez
Cinta satinada de 20 cms S/.30.00 por cada - Plazo de 20 días al
- aprobado el arte.
8 rollos - 2” x 110 yardas rollo crédito.
Sticker 4 x 4 con el logo S/. 1.00 S/. 0.50
Florero de plástico color

- Plazo de entrega 48
transparente 15cm de Plástica SAC - S/. 3.89 - Pago al contado y
horas.
diámetro x 20 cm de alto crédito.
75
- Plazo de 15 días al
crédito.
Pastillas de chocolate con

S/. 0.85 S/. 21.25
leche
- Pago al contado y
- Entrega inmediata. En
crédito.
El Buen Artesano S/. 108.00 x 10 caso de no haber stock la
- Plazo de 8 días al
Caja con 9 bombones de cajas con 9 entrega es de 6 a 7 días.
- crédito.
chocolates chocolates de
Presentación de 3 sabores. diferentes sabores.
CHOCOLATES Caja 1 caja de cartón - Pago al contado y

troquelada de 15 x 10, color - Plazo de entrega al crédito.
UBOX S/. 3.50
cerigrafiado con el logo de de 48 horas. - Plazo de 10 días al
la empresa. Peso 100grms crédito.
- Pago al contado y
Separador de chocolates de Grupo América - Plazo de entrega 7 al crédito.
- S/. 1.50
cartón Pack días. - Plazo de 10 días al
arrugado crédito
- Pago al contado y
Entrega dentro al crédito.
PELUCHES Mundo Peluches S/. 20.00
1 peluche de 35cm + polo las 24 horas. - Plazo de 15 días al
personalizado crédito.
76
- Pago al contado y
-Plazo de entrega 8 días
Papel couche 1 metro x 1 crédito.
EMPAQUE Dempaq Perú SAC - S/. 55.00 útiles una vez
metro 115 grs - Plazo de 20 días al
aprobado el arte.
Resma x 250 pliegos crédito.
77
6.5 Inversión en activos fijos vinculados al proceso productivo
Los bienes que la empresa utilizara de manera continua en el proceso productivo serán los
siguientes:
Tabla 30
Inversión en activo fijo
Inversión en Activo Fijo
(Importes en Soles)
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio

Operaciones S/. 7,900.00 S/. 1,422.00 S/. 9,322.00
Laptop Dell Inspiron 15
1 3,500.00 3,500.00 630.00 4,130.00
serie 5000
Computadoras All In One
2 1,500.00 3,000.00 540.00 3,540.00
HP-20 c205la
Impresora HP LaserJet Pro M402dn 1 1,400.00 1,400.00 252.00 1,652.00
Administración S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00

1 1,500.00 1,500.00 270.00 1,770.00
HP-20 c205la
Ventas S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00
1 1,500.00 1,500.00 270.00 1,770.00
HP-20 c205la
TOTAL ACTIVO FIJO S/. 10,900.00 S/. 1,962.00 S/. 12,862.00
6.6 Estructura de costos de producción y gastos operativos.

Tabla 31
Costos unitarios de productos y materiales
Costos Unitarios de productos
Rosas 2.77
Chocolates x 9 und 10.8
Peluche 20
Costos de Unt. Materiales:

Papel graft 0.2
Cinta satinada x m 1.5
Sticker logo 0.5

Florero 3.9
Pastillas de chocolates 0.85
Caja troquelada 3.5
Separador de chocolate 1.5
Papel couche 4.55
78
Tabla 32
Mano de obra
Mano de Obra Directa
(Importes en Soles)
2018
Concepto
Produccion 850.00 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Básicos 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00
Gratificación 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67
Sub Total 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67
CTS 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74
ESSALUD 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75
Total Gasto 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16
Pago Gratificación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 850.00 0.00 0.00 0.00 0.00 850.00
Pago CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 306.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 537.18 0.00
Total Pago 1,865.75 1,865.75 1,865.75 1,865.75 2,172.71 1,865.75 2,715.75 1,865.75 1,865.75 1,865.75 2,402.93 2,715.75
Tabla 33
Gastos preoperativos
79
Gastos Pre Operativos
(Importes en Soles)
Costo
Concepto Cant. Valor Total I.G.V. Importe Total
Unitario
Activo Fijo No Depreciable S/. 1,918.98 S/. 345.42 S/. 2,264.40
Sillas ejecutivos 4 220.00 880.00 158.40 1,038.40
Mueble para mesa de estar 1 700.00 700.00 126.00 826.00
Impresora matricial 1 338.98 338.98 61.02 400.00
Enseres y Equipos S/. 991.52 S/. 178.47 S/. 1,169.99
Tinta para Impresora 3 59.32 177.96 32.03 209.99
Fluorescentes 6 59.32 355.92 64.07 419.99
Focos 4 6.36 25.44 4.58 30.02
Extintor ABC 6Kg 1 101.69 101.69 18.30 119.99
Botiquin 1 42.37 42.37 7.63 50.00
Articulos de Limpieza 2 42.37 84.74 15.25 99.99
Articulos de Baño 4 50.85 203.40 36.61 240.01
Acondicionamiento de Local S/. 400.00 S/. 72.00 S/. 472.00
Acondicionamiento de Local 1 400.00 400.00 72.00 472.00
Gastos de Constitución/Licencias y Autorizaciones S/. 3,217.56 S/. - S/. 3,217.56
Minuta-Capital Social 1 1,300.00 1,300.00 1,300.00
Búsqueda y Reserva del Nombre 1 25.00 25.00 25.00
Gastos Notariales y Registrales 1 860.00 860.00 860.00
Costo de Libro Contable de 100 hojas 1 35.00 35.00 35.00
Legalización de hojas-Libros Contables 1 45.00 45.00 45.00
Licencia de Funcionamiento hasta 100 m2 1 309.32 309.32 309.32
Registo de Marca 1 643.24 643.24 643.24
Servicios diciembre S/. 480.00 S/. 86.40 S/. 566.40

Luz, agua, telefono 1 480.00 480.00 86.40 566.40
Alquiler Adelantado (diciembre) 1 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. - S/. 1,000.00
SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 8,008.06 682.29 8,690.35
Garantía de Alquiler 2 1,000.00 S/. 2,000.00 S/. - S/. 2,000.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS S/. 10,008.06 S/. 682.29 S/. 10,690.35
80
Tabla 34
Gastos operativos (en soles)
Gastos de Administrativos
(Importes en Soles)
2018
Concepto
Gerente General 1,800.00 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Encargados de areas 1,300.00 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Básicos 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00
Gratificación 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67
Sub Total 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67
CTS 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61
ESSALUD 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00
Total Gasto 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28
Pago Gratificación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,200.00
Pago CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 794.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,390.27 0.00
Total Pago 4,829.00 4,829.00 4,829.00 4,829.00 5,623.44 4,829.00 7,029.00 4,829.00 4,829.00 4,829.00 6,219.27 7,029.00
Serv. y Contrib. Municipales 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
Energía Eléctrica 25% 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Agua 25% 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Teléfono e Internet 25% 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00
Arbitrios 25% 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
IGV Serv. y Contrib. Municip. 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00 27.00
Alquiler de Local 25% 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Utiles de Oficina (Cant)
Cinta Adhesiva 0.59 10 0 10 0 10 0 10 0 10 0 10 0
Ligas 2.46 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0
Grapas 2.03 6 0 6 0 6 0 6 0 6 0 6 0
Papel fotocopia 5.46 2 0 2 0 2 0 2 0 2 0 2 0
Tinta impresora 12.34 1 0 1 0 1 0 1 0 1 0 1 0
Archivador palanca grande 2.63 2 0 2 0 2 0 2 0 2 0 2 0
Lapicero azul 0.42 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0
Lapicero rojo 0.42 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0
Lapicero negro 0.42 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0 4 0
Utiles de Oficina 61.57 0.00 61.57 0.00 61.57 0.00 61.57 0.00 61.57 0.00 61.57 0.00
Cinta Adhesiva 5.93 0.00 5.93 0.00 5.93 0.00 5.93 0.00 5.93 0.00 5.93 0.00
Ligas 9.83 0.00 9.83 0.00 9.83 0.00 9.83 0.00 9.83 0.00 9.83 0.00
Grapas 12.20 0.00 12.20 0.00 12.20 0.00 12.20 0.00 12.20 0.00 12.20 0.00
Papel fotocopia 10.92 0.00 10.92 0.00 10.92 0.00 10.92 0.00 10.92 0.00 10.92 0.00
Tinta impresora 12.34 0.00 12.34 0.00 12.34 0.00 12.34 0.00 12.34 0.00 12.34 0.00
Archivador palanca grande 5.25 0.00 5.25 0.00 5.25 0.00 5.25 0.00 5.25 0.00 5.25 0.00
Lapicero azul 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00
Lapicero rojo 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00
Lapicero negro 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00
IGV Utiles de Oficina 11.08 0.00 11.08 0.00 11.08 0.00 11.08 0.00 11.08 0.00 11.08 0.00
Mantenimiento y Capaticaciones 603.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75 203.75
Diseño web HTML 100% 175.00
Registro del Dominio 50.00
Hosting Basico 175.00
Costo del servidor 100% 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00
Capacitaciones 25% 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50
Agasajos 25% 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50
Despistajes 25% 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75 8.75
Total Gasto sin IGV 6,234.60 5,773.03 5,834.60 5,773.03 5,834.60 5,773.03 5,834.60 5,773.03 5,834.60 5,773.03 5,834.60 5,773.03
Total Gasto con IGV 6,272.68 5,800.03 5,872.68 5,800.03 5,872.68 5,800.03 5,872.68 5,800.03 5,872.68 5,800.03 5,872.68 5,800.03
Total Pago sin IGV 5,669.32 5,207.75 5,269.32 5,207.75 6,063.76 5,207.75 7,469.32 5,207.75 5,269.32 5,207.75 6,659.59 7,407.75
Total Pago con IGV 5,707.40 5,234.75 5,307.40 5,234.75 6,101.84 5,234.75 7,507.40 5,234.75 5,307.40 5,234.75 6,697.67 7,434.75
7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y RECURSOS HUMANOS

7.1 Objetivos Organizacionales
 Motivar a los colaboradores para que estos adquieran un compromiso con la empresa y se
involucren en ella.
 Crear una imagen corporativa confiable para con nuestros clientes y proveedores.
 Promover el mejoramiento profesional de su personal y de los trabajadores.
Motivar a los empleados Dentro de los objetivos organizacionales, la empresa buscará generar
confiabilidad, ser la primera opción para los clientes y estará en constante innovación.
81
7.2 Naturaleza de la Organización
Regalitos.com contara con 7 colaboradores quienes se encontrarán en planilla.
Por otro lado, la sociedad bajo la que se trabajara será Sociedad Anónima Cerrada y contara con 4
socias quienes contaran con acciones igualitarias.
La organización contara con una estructura horizontal pues lo que se busca es que los
colaboradores se sientan parte de ella y así lograr el compromiso.
7.2.1 Organigrama
El organigrama de nuestra empresa será de la siguiente manera:
Figura 17. Organigrama de Regalitos.com
7.2.2 Diseño de Puestos y Funciones

Tabla 35
Descripción Gerente General
82
Unidad: Gerencia General
Puesto: Gerencia General
Reporta a: Accionistas
Supervisa a: Administrador, Encargado de Ventas y Operaciones
83
Supervisar el correcto desarrollo de las actividades de la empresa
y aportar en la mejora continua de la compañía
1. Presentar a la empresa ante todo actividad
2. Establecer relaciones comerciales optimas con los clientes
3. Administrar los recursos de la empresa de forma eficiente
4. Tomar decisiones que contribuyan al desarrollo de la empresa
5. Celebrar y firmar contratos a nombre de la persona jurídica.
6. Representar a la empresa ante entes públicos y privados.
7. Definir las funciones y metas de cada área.
8. Realizar evaluaciones periódicas del funcionamiento de cada

área.
9. Planificar de las metas de corto y largo plazo.
10. Evaluar el cumplimiento de la meta de satisfacción del personal.
Estudios:
1.- Profesional titulado en la carrea de Administración de Empresas.
Objetivo: 2.- Ingles nivel intermedio.
Aptitudes:
Funciones 1.- Liderazgo.
Perfil del puesto 2.- Comunicación y trabajo en equipo.
84
Creación de valor para la empresa.
Indicadores
Posicionamiento y cumplimiento de las metas pactadas.
Tabla 36
Descripción Encargada de Administración y Finanzas
Unidad: Gerente de Administración y Finanzas
Puesto: Encargada de Administración y Finanzas
Reporta a: Gerencia General
Objetivo: Mejorar y administrar el funcionamiento de la compañía. Además,
Brindar información financiera.
1. Presentar los estados financieros periódicamente.
2. Contar con recursos financieros.
3. Brindar soporte a las demás aéreas

Funciones
4. Llevar y cuidar la contabilidad de la empresa.
5. Encargado de la medición de ventas y cumplimiento de metas.
6. Administración de personal.
Estudios:
Perfil del puesto 1.- Profesional titulado en la carrera de Contabilidad y Finanzas
2.- Ingles nivel intermedio.
85
Aptitudes:
1.- Compromiso.
2.- Comunicación Asertiva.
Indicadores Recursos financieros.
Tabla 37
Descripción de encargada de ventas
Unidad: Gerencia de Comercial
Puesto: Encargada de Ventas
Objetivo: Mejorar y administrar la página web de la compañía.
86
1. Atender virtualmente a los clientes.
2. Administrar y supervisar el correcto funcionamiento de la página

web.
3. Brindar soporte a los clientes que interactúan con la página.
4. Mantener actualizada la información en la plataforma virtual.
5. Planificar las acciones comerciales teniendo en cuenta los recursos

necesarios y disponibles de la compañía.
Funciones
6. Proponer, desarrollar e implementar metas y objetivos con las
áreas de su responsabilidad.
7. Determinar el tamaño y la estructura de la fuerza de ventas, así

como su perfil de competencia y su sistema de remuneración e
incentivos.
8. Revisar la descripción de funciones de cada uno de los equipos

integrados en su área de responsabilidad.
9. Aportar por la innovación de los productos.
Estudios:
1.- Profesional titulado en la carrera de Marketing y afines.

Perfil del puesto
Aptitudes:
1.- Compromiso.
87
Incremento de ventas.
Indicadores
Satisfacción del cliente.
Tabla 38
Descripción encargada de operaciones
Unidad: Gerencia de Operaciones
Puesto: Encargada de Operaciones
Supervisa a: personal producción
Objetivo: Desarrollar y mejorar la gama de productos que ofrece la compañía.
1. Supervisar las operaciones de la compañía.
2. Administrar los recursos operacionales.
3. Brindar soporte a los colaboradores que están a su cargo.
4. Atender las órdenes ingresadas en el tiempo adecuado.
Funciones 5. Coordinar las entregas de todos los requerimientos y

cumplimiento del mismo.
6. Supervisar la calidad de los productos a entregar.
7. Establecer matrices de riesgo de las operaciones de la empresa.
8. Lograr los niveles deseados de eficiencia productiva.
88
Estudios:
1.- Profesional titulado en la carrera de Administración y afines.

Perfil del puesto
Aptitudes:
1.- Compromiso.
Reducción de costos.
Indicadores
Satisfacción del cliente.
7.3 Políticas Organizacionales

En la actualidad el cliente es la razón de ser de toda compañía, para Regalitos.com no es la
excepción por tal motivo todos los esfuerzos estarán canalizados en brindar una experiencia única
para él a través de los productos diferenciados.
Para lograr lo antes mencionado se debe tener claras las normas internas y procedimientos que
ayudarán a cumplir con el objetivo de satisfacción al cliente, para ello se cumplirá ciertos
alineamientos:
Con los proveedores:
 Tener una comunicación constante y asertiva para cumplir con los acuerdos comerciales
pactados.
 Respetar los acuerdos realizados entre ambas partes.
Con los clientes:
89
 Mantener y mejorar la fidelidad de los clientes con promociones y comunicaciones
importantes relevantes respecto a los productos innovadores.
 Brindar asesoría y soporte constante durante el proceso de compra.
Con el personal:
 Mantener al equipo constantemente capacitado y motivado.
 Incentivar el desarrollo personal y profesional de los colaboradores.
 Desarrollar la cultura organizacional.
7.4 Gestión Humana

La gestión de los recursos humanos en las empresas ha cambiado pues ahora las compañías
comienzan a entender el impacto positivo de contar con un equipo de colaboradores calificados,
comprometidos e involucrados con las metas de la organización.
7.4.1 Reclutamiento
Para la empresa este es un proceso importante el cual requiere el cumplimento de una secuencia
de etapas, la cual tiene como objetivo reclutar y seleccionar el personal idóneo y capaz para el
puesto de trabajo que se requiera.
Definición del Perfil del postulante:
Este proceso inicia con la definición del perfil del postulante, es decir, con la definición de las
competencias o características que debe cumplir la persona para que pueda postular al puesto.
Se debe determinar qué conocimientos, experiencia, habilidades, destrezas, valores y actitudes

queremos que posea.
Búsqueda, reclutamiento o convocatoria:
Enseguida se realiza la búsqueda, reclutamiento o convocatoria de los postulantes que cumplan

con las competencias o características que previamente se ha definido.
90
Para dicho fin se menciona algunas de las principales fuentes, formas o métodos a través de los
cuales se puede buscar, reclutar o convocar postulantes:
Anuncios o avisos: la publicación de anuncios o avisos en la web, diaria, se considerará la

publicación en diarios según el puesto de trabajo que se requiera.
Agencias de empleo: empresas en donde nos ofrecen postulantes con determinadas competencias
y características ya definidas por ellos.
Practicas: de universidades o centros técnicos especializados en determinada actividad.
Evaluación:
El objetivo principal de esta etapa es elegir una terna entre todos los candidatos que cumplan con
el perfil solicitado, para ello se realizara en primer lugar la selección de los Currículos Vitae, luego
de ello se citarán a los posibles candidatos para continuar con el proceso de manera personal.
Entrevista preliminar: para comprobar si el postulante cumple con el perfil solicitado, se le

realizarán preguntas abiertas.
Prueba de Conocimiento; esta puede darse oral o escrito, corroborando que sea de su conocimiento
usar herramientas sobre programas de cómputo, idiomas, y/o habilidades necesarias para el puesto
de trabajo.
Prueba Psicológica; para determinar su equilibrio emocional y su habilidad para el trabajo bajo
presión. Este proceso requiere de un Psicólogo profesional.
Entrevista Final; esta será realizada con el jefe inmediato y/o la gerencia encargada, con la
finalidad de profundizar en los conocimientos y habilidades del candidato para tomar la decisión
final.
7.4.2 Selección, contratación e inducción.

Una vez haberse completado el proceso de reclutamiento, los gerentes del área junto con el gerente
general se encargarán de seleccionar a aquel candidato con el mejor perfil y que cumpla con todos
los requisitos que exige el puesto.
91
Enseguida se realizará la firma del contrato con la persona que resulto seleccionada durante el
proceso. Se le debe indicar expresamente el puesto de trabajo, las funciones que realizará, sus
obligaciones, la remuneración mensual, el medio de pago, el tiempo del contrato, y otros aspectos
relevantes tanto para el candidato como para la compañía.
Por otro lado, el proceso de inducción consistirá en una presentación de la cultura empresarial de
la compañía, la misión, visión, políticas internas, principales valores y la importancia del puesto
de trabajo dentro del área, la interrelación con las demás áreas y su impacto en la compañía.
7.4.3 Capacitación, desarrollo y evaluación del desempeño

Una vez finalizado el proceso de reclutamiento, se debe realizar la captación e inducción pues es
una etapa muy importante donde se debe dar la bienvenida a las personas que se integran a la
compañía. Hoy en día la inducción es de vital importancia pues de esa manera logramos que los
colaboradores que se incorporen a la compañía se sientan identificados y tomen los objetivos de
la empresa como suyos.
Por otro lado, se utilizará la evaluación de desempeño de 360 como herramienta para controlar el
desarrollo de cada individuo.
7.4.4 Motivación
Para Regalitos.com el objetivo es mantener un grato ambiente laboral pues es la mejor manera de
buscar el buen desempeño de los colaboradores. La motivación intrínseca es fundamental para la
consecución de estos objetivos, para ello es necesario contar con una serie de actividades que
promuevan el óptimo clima organizacional:
Reconocimiento: que cada colaborador entienda lo importante que es su trabajo, las funciones
dentro de la organización. Se contará con premiaciones especiales a colaboradores con desempeño
sobresaliente, por ejemplo, se destacará al colaborador del mes, dicho reconocimiento se celebrará
en una reunión con todos los miembros de la compañía, agradeciendo su labor y dedicación.
Reuniones de Confraternidad: se organizarán reuniones que el principal objetivo sea integrar a

todo el personal de la empresa además de paseos o premiaciones. La familia es un factor importante
en el desempeño de los trabajadores, por lo tanto, también se buscará la manera de mantenerlas
felices y motivadas para que puedan brindar el apoyo emocional que los colaboradores necesitan.
92
Horarios Flexibles: además de cumplir con todas las leyes laborales y disposiciones del Estado en
referencia a los horarios de los trabajadores, la compañía será flexible con los horarios de trabajo
en situaciones en las que el colaborador necesite de algún tiempo libre por alguna urgencia o alguna
actividad importante. Por ejemplo, el trabajador puede asistir a alguna actuación de su hijo y
culminar sus obligaciones laborales en su casa (si es factible). Es importante mencionar que dicha
flexibilidad de horario será para cualquier trabajador de la empresa en un primer momento, sin
embargo, la continuidad de dichas licencias va a depender de su desempeño en la organización.
Ergonomía en el Trabajo: se contarán con espacios y condiciones necesarias para realizar un

trabajo eficaz de la manera más cómoda posible. Lugar de trabajo limpio, ordenado, con las
herramientas necesarias para la realización de funciones y evitar todo aquello que ponga en peligro
la salud de los colaboradores.
7.4.5 Motivación
El sistema de remuneración está en función a los puestos dentro del organigrama de la empresa.
Se contará con un tipo de remuneración fija, la cual tendrá todos los beneficios de Ley. El pago de
remuneraciones de los colaboradores en planilla se realizará de manera mensual por depósito en
cuenta.
93
7.5 Estructura de gastos de RRHH
Tabla 39
Planilla administrativa
2018
Concepto
Gerente General 1,800.00 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Encargados de areas 1,300.00 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Básicos 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00
Gratificación 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67 366.67
Sub Total 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67 4,766.67
CTS 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61 198.61
ESSALUD 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00 429.00
Total Gasto 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28 5,394.28
Pago Gratificación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,200.00
Pago CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 794.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,390.27 0.00
Total Pago 4,829.00 4,829.00 4,829.00 4,829.00 5,623.44 4,829.00 7,029.00 4,829.00 4,829.00 4,829.00 6,219.27 7,029.00
Tabla 40
Planilla área operativa
2018
Concepto
Produccion 850.00 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Básicos 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00
Gratificación 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67 141.67
Sub Total 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67 1,841.67
CTS 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74 76.74
ESSALUD 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75 165.75
Total Gasto 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16 2,084.16
Pago CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 306.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 537.18 0.00
Total Pago 1,865.75 1,865.75 1,865.75 1,865.75 2,172.71 1,865.75 2,715.75 1,865.75 1,865.75 1,865.75 2,402.93 2,715.75
94
8 PLAN ECONÓMICO FINANCIERO
8.1 Supuestos generales
 El horizonte del proyecto a analizar será de 5 años.
 Durante el primer año del proyecto se va a coberturar el 26.7% del mercado operativo, es decir
vamos a lograr ventas el primer año por 3,995 unidades distribuidos 35% del R-01 (unidad de
rosa), 25% del R-02 (12 unidades de rosas), 20% del R-03 (chocolates) y 20% R-04 (peluches).
El mercado operativo definido en 5999 de personas del NSE A y B.
 Las ventas crecerán respecto primer año en 14% y luego 7%, 8% y 10% consecutivamente
hasta el 5to año.
 Los gastos de planilla irán creciendo en función a las ventas.
8.2 Inversión en activos (fijos e intangibles). Depreciación y amortización

Tabla 41 en Activo Fijo
Inversión
Inversión enSoles)
(Importes en activo fijo (en soles)
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio

Operaciones S/. 7,900.00 S/. 1,422.00 S/. 9,322.00
Laptop Dell Inspiron 15
1 3,500.00 3,500.00 630.00 4,130.00
serie 5000
2 1,500.00 3,000.00 540.00 3,540.00
HP-20 c205la
Impresora HP LaserJet Pro M402dn 1 1,400.00 1,400.00 252.00 1,652.00
Administración S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00

1 1,500.00 1,500.00 270.00 1,770.00
HP-20 c205la
Ventas S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00
1 1,500.00 1,500.00 270.00 1,770.00
HP-20 c205la
TOTAL ACTIVO FIJO S/. 10,900.00 S/. 1,962.00 S/. 12,862.00
Los activos fijos ascienden a S/10,894, no se incluye IGV, y son los activos depreciables.
95
Inversión
Tabla 42 en Activos Intangibles
(Importes en activos
Inversión en Soles) intangibles
Concepto Valor I.G.V. Importe

Software S/. 14,397.61 S/. 2,591.57 S/. 16,989.18
Diseño pagina Web 5,000.00 900.00 5,900.00
Hosting 3,471.35 624.84 4,096.19
Licencia Windows 4,502.54 810.46 5,313.00
Antivirus 1,423.72 256.27 1,679.99
TOTAL GASTOS INTANGIBLES S/. 14,397.61 S/. 2,591.57 S/. 16,989.18
Fuente : Elaboración propia
Se toma como intangibles el monto de S/. 14, 397.61
Tabla 43
Depreciación
Depreciación
(Importes en Soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Operaciones 1,975.00 1,975.00 1,975.00 1,975.00 0.00
Laptop Dell Inspiron 15 serie 5000 875.00 875.00 875.00 875.00 0.00
Computadoras All In One HP-20 c205la 750.00 750.00 750.00 750.00 0.00
Impresora HP LaserJet Pro M402dn 350.00 350.00 350.00 350.00 0.00
Administración 375.00 375.00 375.00 375.00 0.00
0
Ventas 375.00 375.00 375.00 375.00 0.00
Total Depreciación 2,725.00 2,725.00 2,725.00 2,725.00 0.00
Amortización
Tabla 44 de Intangibles
(Importes en Soles)
Amortización de intangibles (en soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Amortización 2,879.52 2,879.52 2,879.52 2,879.52 2,879.52
Mejorar del APP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Amortización 2,879.52 2,879.52 2,879.52 2,879.52 2,879.52
Tabla 45
Estructura de inversiones (en soles)
96
Estructura de Inversiones
(Importes en Soles)
Inversión
Rubro %
sin IGV
Activo Fijo 10,900 16%
Activo Intangibles 14,398 21%
Capital de Trabajo 32,356 48%
Gastos Pre Operativos 10,008 15%
TOTAL 67,662 100%
Tabla 46
Recuperación de Capital de trabajo
Recuperación de capital de trabajo (en soles)
(Importes en Soles)
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Ventas 315,998 351,705 376,060 406,673 442,387
Capital de trabajo necesario 32,356 36,012 38,506 41,640 45,297
Inversion capital de trabajo (32,356) (3,656) (2,494) (3,135) (3,657)
Recuperacion de Capital de Trabajo 45,297
Ratio = 10.24%
97
8.3 Proyección de ventas
Tabla 47
Proyección de ventas 2018 (en soles)
Proyección de ventas
(Importes en soles)
2018
RUBRO
R-01 5,250 5,460 5,460 5,460 5,569 5,681 5,851 6,085 6,389 6,773 7,247 7,826
R-02 9,000 9,360 9,360 9,360 9,547 9,738 10,030 10,431 10,953 11,610 12,423 13,417
R-03 3,900 4,056 4,056 4,056 4,137 4,220 4,346 4,520 4,746 5,031 5,383 5,814
R-04 4,560 4,742 4,742 4,742 4,837 4,934 5,082 5,285 5,550 5,883 6,294 6,798
Total Ventas 22,710 23,618 23,618 23,618 24,091 24,573 25,310 26,322 27,638 29,297 31,347 33,855
Tabla 48
Proyección
Proyección dede ventas 2019 (en soles)
ventas
(Importes en soles)
2019
5,843 6,077 6,077 6,077 6,199 6,322 6,512 6,773 7,111 7,538 8,066 8,711
10,017 10,418 10,418 10,418 10,626 10,839 11,164 11,610 12,191 12,922 13,827 14,933
4,341 4,514 4,514 4,514 4,605 4,697 4,838 5,031 5,283 5,600 5,992 6,471
5,075 5,278 5,278 5,278 5,384 5,492 5,656 5,883 6,177 6,547 7,006 7,566
25,276 26,287 26,287 26,287 26,813 27,349 28,170 29,297 30,761 32,607 34,890 37,681
Tabla 49
Proyección
ventas
(Importes en soles)
2020
6,428 6,685 6,685 6,685 6,818 6,955 7,163 7,450 7,822 8,292 8,872 9,582
10,618 11,043 11,043 11,043 11,264 11,489 11,834 12,307 12,922 13,698 14,656 15,829
4,601 4,785 4,785 4,785 4,881 4,979 5,128 5,333 5,600 5,936 6,351 6,859
5,380 5,595 5,595 5,595 5,707 5,821 5,996 6,235 6,547 6,940 7,426 8,020
27,027 28,108 28,108 28,108 28,670 29,243 30,120 31,325 32,892 34,865 37,306 40,290
98
Tabla 50
Proyección
ventas
(Importes en soles)
2021
7,392 7,687 7,687 7,687 7,841 7,998 8,238 8,567 8,996 9,536 10,203 11,019
11,255 11,705 11,705 11,705 11,939 12,178 12,544 13,045 13,698 14,519 15,536 16,779
4,877 5,072 5,072 5,072 5,174 5,277 5,436 5,653 5,936 6,292 6,732 7,271
5,703 5,931 5,931 5,931 6,049 6,170 6,355 6,610 6,940 7,356 7,871 8,501
29,227 30,396 30,396 30,396 31,004 31,624 32,572 33,875 35,569 37,703 40,342 43,570
Tabla 51
Proyección
ventas
(Importes en soles)
2022
8,648 8,994 8,994 8,994 9,174 9,358 9,638 10,024 10,525 11,157 11,938 12,893
11,930 12,408 12,408 12,408 12,656 12,909 13,296 13,828 14,519 15,391 16,468 17,785
5,170 5,377 5,377 5,377 5,484 5,594 5,762 5,992 6,292 6,669 7,136 7,707
6,045 6,287 6,287 6,287 6,412 6,541 6,737 7,006 7,356 7,798 8,344 9,011
31,793 33,065 33,065 33,065 33,726 34,401 35,433 36,850 38,693 41,014 43,885 47,396
99
8.4 Calculo de capital de trabajo
Tabla 52
Inversión en Capital de Trabajo
(Método de Déficit Acumulado de Caja)
Inversión
(Importes en capital de trabajo (en soles)
en Soles)
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total Ingresos en Efectivo 21,772 22,643 22,643 22,643 23,096 23,558 24,264 25,235 26,497 28,087 30,053 32,457
Ventas mensuales 22,710 23,618 23,618 23,618 24,091 24,573 25,310 26,322 27,638 29,297 31,347 33,855
Ventas al contado 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Crédito 100% 22,710 23,618 23,618.40 23,618 24,091 24,573 25,310 26,322 27,638 29,297 31,347 33,855
Comisión VISA (3.5%) (938) (975) (975) (975) (995) (1,015) (1,045) (1,087) (1,141) (1,210) (1,295) (1,398)
Total Egresos en Efectivo 26,369 26,443 24,293 26,443 28,275 24,791 29,502 25,649 26,294 28,807 32,562 35,873
Total x Mes 6,594 6,858 6,858 6,858 6,995 7,135 7,349 7,643 8,025 8,506 9,102 9,830
Personal
Mano de Obra Directa 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
Personal de Ventas 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300
Gratificación 4,350 4,350
CTS 1,571 2,749
ESSALUD 848 848 848 848 848 848 848 848 848 848 848 848
Servicios
Energía eléctrica 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Agua 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Teléfomo e Internet 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180
Arbitrios 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120
Alquiler del local 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550
Mantenimiento 945 545 545 545 545 545 545 545 545 545 545 545
Seguridad 960 989 989 989 1,018 1,018 1,018 1,018 1,018 1,018 1,018 1,049
Promoción y Publicidad
Gastos de Prom. y Publicidad 2,630 2,630 480 2,630 2,630 480 480 480 480 2,180 2,180 2,630
Préstamo e Imprevistos
Cuotas del Préstamo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Imprevistos 20.0% 4,542 4,724 4,724 4,724 4,818 4,915 5,062 5,264 5,528 5,859 6,269 6,771
Saldo Inicial de Caja 0 (4,597) (8,397) (10,048) (13,848) (19,028) (20,261) (25,499) (25,913) (25,710) (26,431) (28,940)
Ingreso 21,772 22,643 22,643 22,643 23,096 23,558 24,264 25,235 26,497 28,087 30,053 32,457
Egresos (26,369) (26,443) (24,293) (26,443) (28,275) (24,791) (29,502) (25,649) (26,294) (28,807) (32,562) (35,873)
Saldo Final (4,597) (8,397) (10,048) (13,848) (19,028) (20,261) (25,499) (25,913) (25,710) (26,431) (28,940) (32,356)
Máximo Déficit Mensual Acumul. (32,356)
Inversión en Capital de Trabajo (32,356)

100
Tabla 53
Costo Variable
Costo variable (en soles)
(Importes en Soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
R-01 15,150.77 16,059.82 18,839.62 18,839.62 20,752.15
R-02 42,620.03 45,177.23 52,996.96 52,996.96 58,377.02
R-03 12,230.82 12,964.67 15,208.73 15,208.73 16,752.66
R-04 21,748.32 23,053.22 27,043.50 27,043.50 29,788.86
Total sin IGV 91,749.95 97,254.95 114,088.81 114,088.81 125,670.69
Tabla 54
Costos indirectos
101
Costos Indirectos
(Importes en Soles)
2018
Concepto
Costo Indirecto
Encargado de Operaciones 1,300.00 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Básicos 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
Gratificación 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33 108.33
Sub Total 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33 1,408.33
CTS 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68 58.68
ESSALUD 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75 126.75
Total Gasto 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76 1,593.76
Pago CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 234.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410.76 0.00
Total Pago 1,426.75 1,426.75 1,426.75 1,426.75 1,661.47 1,426.75 2,076.75 1,426.75 1,426.75 1,426.75 1,837.51 2,076.75
Limpia Vidrio 3.20 1 1 1 1 1 1
Franela 1.71 2 2 2 2 2 2
Detergente 1.97 1 1 1 1 1 1
Material de Limpieza 8.59 0.00 8.59 0.00 8.59 0.00 8.59 0.00 8.59 0.00 8.59 0.00
Limpia Vidrio 3.20 0.00 3.20 0.00 3.20 0.00 3.20 0.00 3.20 0.00 3.20 0.00
Franela 3.42 0.00 3.42 0.00 3.42 0.00 3.42 0.00 3.42 0.00 3.42 0.00
Detergente 1.97 0.00 1.97 0.00 1.97 0.00 1.97 0.00 1.97 0.00 1.97 0.00
IGV Material de Limpieza 1.55 0.00 1.55 0.00 1.55 0.00 1.55 0.00 1.55 0.00 1.55 0.00
Serv. y Contrib. Municipales 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
Energía Eléctrica 50% 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Agua 50% 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Teléfono e Internet 50% 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
Arbitrios 50% 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
I.G.V. Serv. y Contrib. Municip. 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00
Alquiler de Local 50% 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Mantenimiento y Capacitacion 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50 302.50
Diseño web HTML 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capacitaciones 50% 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00
Agasajos 50% 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Despistajes 50% 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50 17.50
Total Gasto sin IGV 2,402.35 2,393.76 2,402.35 2,393.76 2,402.35 2,393.76 2,402.35 2,393.76 2,402.35 2,393.76 2,402.35 2,393.76
Total Gasto con IGV 3,260.40 3,250.26 3,260.40 3,250.26 3,260.40 3,250.26 3,260.40 3,250.26 3,260.40 3,250.26 3,260.40 3,250.26
Total Pago sin IGV 2,235.34 2,226.75 2,235.34 2,226.75 2,470.06 2,226.75 2,885.34 2,226.75 2,235.34 2,226.75 2,646.10 2,876.75
Total Pago con IGV 2,308.39 2,298.25 2,308.39 2,298.25 2,543.11 2,298.25 2,958.39 2,298.25 2,308.39 2,298.25 2,719.15 2,948.25
102
8.5 Estructura de financiamiento: Tradicional y no tradicional
Estructura de Inversiones
Tabla 55
(Importes en Soles)
Estructura de inversiones (en soles)
Inversión
Rubro %
sin IGV
Activo Fijo 10,900 16%
Activo Intangibles 14,398 21%
Capital de Trabajo 32,356 48%
Gastos Pre Operativos 10,008 15%
TOTAL 67,662 100%
Tabla 56 del Financiamiento

Estructura
Estructura
(Importes ende financiamiento (en soles)
Soles)
Tipo Monto %
Deuda 0 0%
Capital Propio 67,662 100%
TOTAL 67,662 100%
Tabla 57
Aporte de cada socio
Número de Socios => 5
APORTE DE CADA SOCIO

(En Nuevos Soles)
Yanina 13,532
Gattiela 13,532
Katherin 13,532
Jabin 13,532
Inversionista 13,532
TOTAL 67,662
8.6 Estados Financieros (Balance General, Estado de GGPP, Flujo de Efectivo)

8.6.1 Balance General
Tabla 58
Balance General
103
BALANCE GENERAL
Años Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Activo S/. 88,260 S/. 115,450 S/. 144,499 S/. 177,155 S/. 217,112
Efectivo S/. 60,160.25 S/. 94,556.36 S/. 130,812.03 S/. 170,674.38 S/. 215,112.05
Activo Fijo S/. 10,900.00 S/. 10,900.00 S/. 10,900.00 S/. 10,900.00 S/. 10,900.00
Gastos pagagos por Antic S/. 24,405.67 S/. 24,405.67 S/. 24,405.67 S/. 24,405.67 S/. 24,405.67
Depreciación -S/. 2,725.00 -S/. 5,450.00 -S/. 8,175.00 -S/. 10,900.00 -S/. 10,900.00
Amortización de intangibles -S/. 4,481.16 -S/. 8,962.32 -S/. 13,443.48 -S/. 17,924.64 -S/. 22,405.80
Pasivo y Patrimonio S/. 88,260 S/. 115,450 S/. 144,499 S/. 177,155 S/. 217,112
Pasivo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0 S/. 0 S/. 0.00
Préstamo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortización S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Patrimonio S/. 88,259.76 S/. 115,449.71 S/. 144,499.22 S/. 177,155.41 S/. 217,111.92
Patrimonio S/. 67,661.64 S/. 67,661.64 S/. 67,661.64 S/. 67,661.64 S/. 67,661.64
Resultado Acumulado S/. 0.00 S/. 20,598.12 S/. 47,788.07 S/. 76,837.57 S/. 109,493.76
Resultado del Ejercicio S/. 20,598.12 S/. 27,189.95 S/. 29,049.51 S/. 32,656.19 S/. 39,956.51
Se detalla en que se utiliza los fondos adquiridos por los socios y el inversionista.
8.6.2 Estado de Ganancias y Pérdidas (GG.PP.)

Tabla 59
Estado de
Estado de Ganancias
resultados y Pérdidas
(Importes en Soles)
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022

Ventas 315,998 351,705 376,060 406,673 442,387
(-) Costo de Ventas (155,824) (161,414) (181,202) (203,373) (227,549)
(-) Costo Variable (91,750) (97,255) (104,452) (114,089) (125,671)
(-) Mano de Obra (25,010) (25,010) (37,515) (50,020) (62,525)
(-) Costos Indirectos (39,064) (39,149) (39,236) (39,265) (39,354)
Utilidad Bruta 160,174 190,292 194,858 203,299 214,838
(-) Gastos Operativos (130,957) (151,724) (153,653) (156,979) (158,162)
(-) Administrativos (70,046) (69,966) (70,064) (70,182) (70,330)
(-) De Ventas (53,705) (74,552) (76,383) (79,591) (83,351)
(-) Depreciación (2,725) (2,725) (2,725) (2,725) 0
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (1,602) (1,602) (1,602) (1,602) (1,602)
(-) Amortización de Intangibles (2,880) (2,880) (2,880) (2,880) (2,880)
EBIT o Resultado Operativo 29,217 38,567 41,205 46,321 56,676
(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0
(-) Gastos Financieros 0 0 0 0 0
(+) Otros Ingresos (Gastos) 0 0 0 0 0
Resultado antes de I. Renta 29,217 38,567 41,205 46,321 56,676
(-) Impuesto a la Renta 8,619 11,377 12,155 13,665 16,719
Resultado Neto 20,598 27,190 29,050 32,656 39,957
Se ve reflejado la utilidad neta anual.
104
8.6.3 Flujo de efectivo
Tabla 60
Flujo deCaja
Flujo de caja económico
Economico
(Importes en Soles)
año 0
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 315,998 351,705 376,060 406,673 442,387
(-) Costo de Ventas (155,824) (161,414) (181,202) (203,373) (227,549)
(-) Costo Variable (91,750) (97,255) (104,452) (114,089) (125,671)
(-) Mano de Obra (25,010) (25,010) (37,515) (50,020) (62,525)
Utilidad Bruta 160,174 190,292 194,858 203,299 214,838
(-) De Ventas (53,705) (74,552) (76,383) (79,591) (83,351)
(-) Depreciación (2,725) (2,725) (2,725) (2,725) 0
(-) Impuesto a la Renta 29.50% 8,619 11,377 12,155 13,665 16,719
(+) Depreciación 2,725 2,725 2,725 2,725 0
(+) Amortiz. Gasto Pre Operativo 1,602 1,602 1,602 1,602 1,602
(+) Amortización de Intangibles 2,880 2,880 2,880 2,880 2,880
Flujo de Caja Operativo 27,804 34,396 36,256 39,862 44,438
Inversión en Activo Fijo -10,900 0 0 0 0 0
Inversión en Intangibles -14,398 0 0 0 0 0
Capital de Trabajo -32,356 0 0 0 0 32,356
Gastos Pre Operativos -10,008 0 0 0 0 0
Recuperación Garantía de Alquiler
Flujo de Caja Economico (67,662) 27,804 34,396 36,256 39,862 76,794
Se ve reflejado la utilidad neta anual.
8.7 Flujo Financiero

Tabla 61
Flujo de caja financiero
105
Flujo de Caja Financiero
(Importes en Soles)
año 0
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 315,998 351,705 376,060 406,673 442,387
(-) Costo de Ventas (155,824) (161,414) (181,202) (203,373) (227,549)
(-) Costo Variable (91,750) (97,255) (104,452) (114,089) (125,671)
(-) Mano de Obra (25,010) (25,010) (37,515) (50,020) (62,525)
Utilidad Bruta 160,174 190,292 194,858 203,299 214,838
(-) De Ventas (53,705) (74,552) (76,383) (79,591) (83,351)
(-) Depreciación (2,725) (2,725) (2,725) (2,725) 0
(-) Impuesto a la Renta 29.50% 8,619 11,377 12,155 13,665 16,719
(+) Depreciación 2,725 2,725 2,725 2,725 0
(+) Amortiz. Gasto Pre Operativo 1,602 1,602 1,602 1,602 1,602
(+) Amortización de Intangibles 2,880 2,880 2,880 2,880 2,880
Flujo de Caja Operativo 27,804 34,396 36,256 39,862 44,438
Inversión en Activo Fijo -10,900 0 0 0 0 0
Inversión en Intangibles -14,398 0 0 0 0 0
Capital de Trabajo -32,356 0 0 0 0 0
Gastos Pre Operativos -10,008 0 0 0 0 0
Recuperación Garantía de Alquiler
Flujo de Caja Economico (67,662) 27,804 34,396 36,256 39,862 44,438
Préstamo 0 0 0 0 0 0
(-) Cuotas de reembolso del préstamo 0 0 0 0 0
(+) Escudo Fiscal 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiero (67,662) 27,804 34,396 36,256 39,862 44,438
Saldo Inicial de Caja 32,356 60,160 94,556 130,812 170,674

Saldo Final de Caja 60,160 94,556 130,812 170,674 215,112
8.8 Tasa de descuento accionistas y costo promedio ponderado de capital

Tabla 62
Costo de oportunidad
106
Costo de Oportunidad
Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran RM 11.45%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran TLR 7.08%
Beta Diversified B 1.00
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 100.00%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 0.00%
Tasa Impuesto a la Renta Leagislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} BD 1.416
Riesgo País BCR RP 1.37%
Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 1.00
Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 12.81%
Riesgo Tamaño del Negocio 80%: RTN = KP * 0.80 RTN 10.25%
Riesgo Know How 50%: RN = KP * 0.50 RN 6.40%
Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 29.463%
a/ Aplicando el método CAPM (valuación de activos de capital)

b/ El Costo del Capital Propio Ajustado se empleará para descontar el Flujo Financiero.
Fuente :Elaboración propia
Tabla 63
Costo promedio
Costo Promedio ponderadode
Ponderado deCapital
Capital (WACC)
(WACC)
Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran RM 11.45%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran TLR 7.08%
Beta Diversified B 1.00
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 100.00%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 0.00%
Tasa Impuesto a la Renta Leagislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} BD 1.4160
Riesgo País BCR RP 1.37%
Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.9983
Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 12.81%
Riesgo Tamaño del Negocio 80%: RTN = KP * 0.80 RTN 10.25%
Riesgo Know How 50%: RN = KP * 0.50 RN 6.40%
Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 29.463%
Costo de la Deuda T.E.A del Préstamo CD 28.72%
Costo Efectivo de Deuda CE = CD*(1-I) CE 20.25%
Costo Promedio de Capital c/ WACC = {KP 1*[E/(E+D)]}+{CD*(1-I)*[D/(E+D)]} WACC 29.463%
a/ Aplicando el método CAPM (valuación de activos de capital)

b/ El Costo del Capital Propio Ajustado se empleará para descontar el Flujo Financiero.
c/ El Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) se emplea para descontar el Flujo Económico.
8.9 Indicadores de rentabilidad

Tabla 64
Indicadores de rentabilidad
107
Indicadores de Rentabilidad
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022

FLUJO ECONOMICO (67,662) 27,804 34,396 36,256 39,862 76,794
a. VANE y VANF
VANE 26,351.06 El negocio determinada que es viable, ya
que es mayo a cero el VPN, se tendra que
determina que % se le da al inversionista
b. TIRE y TIRF
TIRE 45.61%
El TIR , se da como dato importante para
que los posible inversionsta, pueda elegir
donde invertir su dinero
c. TIR Modificado (TIRM) a/
TIRME 38.28%
Fuente : Elaboración propia
Tabla 65
Periodo de recuperación a partir de flujos descontados
d. Período de Recuperación a partir de Flujos Descontados
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022

Flujo Económico Descontado (67,662) 21,477 20,522 16,709 14,190 21,115
Acumulado (67,662) (46,185) (25,663) (8,954) 5,236 26,351
Período de Recupero Económico 3.536 años
Tabla 66
VAN y TIR
Económica
VAN S/. 26,351
TIR 45.61%
TIR Modificado 38.28%
Periodo de recuperacion (años) 3.54
Ratio Beneficio Costo 1.39
Fuente: Elaboración propia.
8.10 Análisis de riesgo

8.10.1 Análisis de sensibilidad
Análisis de Sensibilidad a Variación de Demanda
(Importes en Soles)
DATOS DE LA PROYECCIÓN INICIAL
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Demanda Proyectada 4,174 4,425 4,752 5,191 5,718
VANE 118,467
TIRE 45.61%
PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN LA DEMANDA 15.0000%
Nueva Demanada 4,800 5,089 5,465 5,969 6,575
NUEVO VANE 0
NUEVO TIR 29.46%
108
Tabla 67
Análisis de sensibilidad a variación de precio
Análisis de Sensibilidad a Variación de Precio
(Importes en Soles)
DATOS DE LA PROYECCIÓN INICIAL

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Precio Promedio 78 82 82 82 82
VANE 118,467
TIRE 77.27%
PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN EL PRECIO 5.0000%
Nuevo Precio 82 86 86 86 86
NUEVO VANE 0
NUEVO TIR 30.23%
La demanda proyectada podría disminuir hasta en 28.49% y el Proyecto seguiría siendo

viable.
8.10.2 Análisis por escenarios (por variables)

Tabla 68
Análisis de sensibilidad multidimensional
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MULTIDIMENSIONAL
PESIMISTA NORMAL OPTIMISTA

VARIABLES ENTRADA
PRECIOS -5% 0% 5%
DEMANDA -5% 0% 5%
COSTOS VARIABLES 5% 0% 0%
VARIABLES DE SALIDA
VANF S/. 64,795 S/. 118,467 S/. 187,559
TIRF 57.69% 77.27% 109.09%
ESCENARIOS PROBABILIDADES 15% 60% 25%
VAN FINANCIERO ESPERADO S/. 127,689.18

8.10.3 Análisis de punto de equilibro

Tabla 69
Punto de equilibrio
109
Punto de Equilibrio
(Importes en Soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas (en Soles) 315,998 351,705 376,060 406,673 442,387
Venta en Unidades 4,174 4,425 4,752 5,191 5,718
Valor de Venta Promedio 75.70 79.49 79.13 78.35 77.37
Costo variable 108,265 114,761 123,253 134,625 148,291
Costos Variables 108,265 114,761 123,253 134,625 148,291
Costo Variable Unitario Promedio 25.94 25.94 25.94 25.94 25.94
Mano de Obra Directa 25,010 25,010 37,515 50,020 62,525
Costos Indirectos 39,064 39,149 39,236 39,265 39,354
Gastos Administrativos 70,436 70,363 70,468 70,587 70,742
Gastos de Venta 56,208 80,807 82,968 86,753 91,190
Depreciación Activo Fijo 2,725 2,725 2,725 2,725 0
Amortización de Intangibles 2,880 2,880 2,880 2,880 2,880
Amortización de Pre Operativos 1,602 1,602 1,602 1,602 1,602
Costos Fijos 197,924 222,535 237,392 253,831 268,292
Punto de Equilibrio (Nº de Unidades) Licencias
3,977 4,156 4,462 4,843 5,216
Punto de Equilibrio (En Soles) 301,077 330,317 353,129 379,442 403,573
Resultados (Costeo Directo) 2018 2019 2020 2021 2022

Ventas 301,077 330,317 353,129 379,442 403,573
(-) Costos Variables (103,153) (107,782) (115,738) (125,610) (135,281)
Margen de Contribución 197,924 222,535 237,392 253,831 268,292
(-) Costos Fijos (197,924) (222,535) (237,392) (253,831) (268,292)
Utilidad Operativa 0 0 0 0 0
8.10.4 Principales riesgos del proyecto (cualitativos)
La competencia
Actualmente la principal competencia no ofrece el servicio de personalización de los regalos.

Sin embargo, Regalitos.com está expuesto a que la competencia empiece a desarrollar un
servicio similar, es por ello que debe estar preparado para mitigar esa acción mediante
estrategias de diferenciación e innovación.
Excesivo gasto en publicidad
Debido a que nuestro público objetivo pertenece a los NSE A – B, se trata de un público
exigente. Es por ello que el gasto en publicidad podría ser excesivamente alto; para lo cual
debemos direccionarlo o presupuestarlo de manera eficiente y que cumpla con los objetivos
establecidos en el plan de marketing.
110
Actos de deshonestidad de la prestadora de servicio
Se debe de tener un buen nivel de filtros para seleccionar al personal y no correr el riesgo de
que ocurran actos de deshonestidad. La empresa debe de contar con un plan de contingencia
ante estos sucesos.
9 CONCLUSIONES
 En la actualidad el consumidor peruano busca mayor comodidad y ahorro de tiempo, es
por ello que realizan sus compras a través de la web lo que genera una oportunidad para
Regalitos.com que ofrece una forma eficiente y practica de realizar sus compras mediante
la tienda virtual donde se ofrecen diversas opciones de regalos, los mismos que serán
personalizados de acuerdo al requerimiento del cliente.
 El proyecto está dirigido a hombres y mujeres de 18 a 35 años del NSE A y B quienes

viven en los distritos de Surco, San Borja, San Isidro, Miraflores y La Molina.
 A diferencia del principal competidor Regalitos ofrecerá la personalización de los

regalos, el cliente podrá elegir diversas opciones ya sea fotos, letras, fechas especiales
que hagan un obsequio único y especial.
 La inversión requerida para este proyecto es de S/ 67, 662 con lo cual se cubriría la
necesidad inicial de capital de trabajo, activos tangibles, intangibles y gastos pre-
operativos.
 Finalmente, este modelo de negocio no solo es viable y rentable, si no que el estudio

realizado demuestra que hay un nicho de mercado insatisfecho el cual se debe aprovechar
ya que además tiene un horizonte con proyección de escalabilidad.
9.1 Conclusiones personales

 Regalitos.com es un proyecto que tiene como objetivo ofrecer comodidad, rapidez y
practicidad en la compra de los regalos solicitados por el cliente por lo que es vital
para el área operativa cumplir con los plazos establecidos para cada proceso.
 El proyecto cuenta con una inversión de 59,731 soles. El cual es aportado en partes
iguales por los socios, con ello evitamos las cuentas por pagar. Después de la puesta
en marcha, se evaluará la viabilidad de un crédito.
111
 La empresa cuenta con una oficina operativa ubicada en el distrito de Surquillo desde
donde se realizará la entrega de los requerimientos. El servicio de entrega será
tercerizado, las ordenes deben ser entregadas en un plazo no mayor a las 96 horas,
ello dependerá de la complejidad del empaque. Asimismo, se manejará un stock
mínimo de los productos como peluches, pues su conservación no es compleja ni
requiere maquinaria especial para el cuidado, se utilizará el método PEPS.
 Regalitos.com alcanza un Valor Actual Neto (VAN) del accionista de s/. 76,220.57
soles lo que evidencia que el proyecto viable. La Tasa Interna de Retorno (TIR) del
Accionista es del 77.28%, lo cual también demuestra que el proyecto es rentable,
porque se supera al COK exigido por el accionista que fue de 12.81%. respecto a la
recuperación de capital, este dará en el segundo año de funcionamiento del negocio.
El punto de equilibrio es de 4174 unidades en el primer año y esta se va
incrementando de acuerdo al crecimiento del negocio
 Finalmente, Regalitos.com pondrá todos sus esfuerzos en ofrecer productos de

calidad por lo que ha determinado no exceder del 3% de reclamos en forma trimestral,
para cumplir con este objetivo ha implementado un indicador que constantemente
será monitoreado.
112
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buscan-peruanos-internet-134462
113
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de Diario la Republica Sitio web: http://larepublica.pe/economia/890099-peru-pais-con-
proyeccion-para-las-compras-en-linea
Indecopi. (2017). Indecopi lanza la Secretaria Técnica Regional de Eliminación de Barreras
Burocráticas que apoyará a comisiones regionales en la tramitación de casos en primera
instancia. 25/07/2017, de Indecopi Sitio web: https://www.indecopi.gob.pe/inicio/-
/asset_publisher/ZxXrtRdgbv1r/content/indecopi-lanza-la-secretaria-tecnica-regional-de-
eliminacion-de-barreras-burocraticas-que-apoyara-a-comisiones-regionales-en-la-
tramitacion-de-casos-e?inheritRedirect=false
114
ANEXOS
Anexo A. Activos Fijos
Figura 18. Presupuesto para laptops (activos fijos)
115
Anexo B. Activos Fijos
Figura 19. Presupuesto impresora laserjet (activos fijos)
116
Anexo C. Activos Fijos
Figura 20. Presupuesto computadora All In One
117
Anexo D. Proveedores
Figura 21. Presupuesto Démpaq Perú S.A.C. (5 artículos)
118
Anexo E. Proveedores
Figura 22. Presupuesto Démpaq Perú S.A.C. (5 artículos)
119
Anexo F. Proveedores
Figura 23. Presupuesto EBArtisan
120
Anexo G. Proveedores
Figura 24. Cotización florería “Betty”
121
Anexo H. Proveedores
Figura 25. Cotización florería “Los jardines”
122
Anexo I. Proveedores
Figura 26. Cotización Plástica S. A. C.
123
Anexo J. Proveedores
Figura 27. Cotización Ubox
124

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Regalitos.

Item Type info:eu-repo/semantics/bachelorThesis

Authors Flores Espinoza, Ruth Yanina; Quispe Aparicio, Jabin; Flores

Publisher Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC)

Rights info:eu-repo/semantics/openAccess; Attribution-

Download date 04/06/2022 16:47:06

Item License http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/3.0/us/

Link to Item http://hdl.handle.net/10757/625489

PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

Para optar el grado de bachiller en Administración de Empresas

Para optar el grado de bachiller en Administración de Banca y Finanzas

Para optar el grado de bachiller en Marketing

Para optar el grado de bachiller en Negocios Internacionales

Ruth Yanina Flores Espinoza (0000-0001-9617-8062)

Jabin Quispe Aparicio (0000-0002-90923049)

Gattiela Flores Aliaga (0000-0002-5711-2607)

Katherin Martínez Vásquez (0000-0001-7059-0446

Nicolás Alfonso Nureña Yafac (0000-0002-3570-0803)

Lima, 15 de marzo de 2019

El objetivo de este proyecto es evaluar la viabilidad y la ganancia conjunta de los

La empresa requiere una inversión de S/ 67662.00. Según la evaluación financiera, el

Finalmente, la cultura organizacional está diseñada para mantener un excelente clima

Ecommerce, tienda virtual, cliente, inversionistas

The company requires an investment of S/ 67662.00. According to the financial evaluation,

Finally, the organizational culture is designed to maintain an excellent working environment,

E-commerce, virtual gift shop, customers, investers.

2 ASPECTOS GENERALES DEL NEGOCIO ................................................................................................ 2

2.1 IDEA DEL NEGOCIO.................................................................................................................................... 2

3 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO .......................................................................................................... 5

3.1 ANÁLISIS EXTERNO.................................................................................................................................... 5

4 INVESTIGACIÓN / VALIDACIÓN DE MERCADO ................................................................................. 21

4.1 RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN ............................................................................................................ 23

5 PLAN DE MARKETING ...................................................................................................................... 34

5.1 PLANTEAMIENTO DE OBJETIVOS DE MARKETING............................................................................................ 34

6 PLAN DE OPERACIONES ................................................................................................................... 55

6.1 POLÍTICAS OPERACIONALES ...................................................................................................................... 55

7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y RECURSOS HUMANOS ............................................................... 81

7.1 OBJETIVOS ORGANIZACIONALES ................................................................................................................ 81

8 PLAN ECONÓMICO FINANCIERO ...................................................................................................... 95

9.1 CONCLUSIONES PERSONALES .................................................................................................................. 111

ANEXOS .................................................................................................................................................. 115

TABLA 1 CLASIFICACIÓN DE REGALOS POR GÉNERO Y CATEGORÍA ...................................................................................... 3

Adicionalmente, se contará con una oficina operativa ubicada en el distrito de Surquillo

A continuación, se detallaran todas las implicancias administrativas de Regalitos.com, así

- 273 732 usuarios peruanos compran en línea sólo en el Perú.

- El 57% de usuarios compran desde su Smartphone a través de plataformas de compra

- El 58% de estos usuarios eligen moda.

- El perfil de hombres de 31 años del nivel socioeconómico A, B y C trabajador,

- El 73.3% de la población en Lima Metropolitana tiene acceso a un celular.

- El 74% representa la población en edad de trabajar.

- El promedio de edad de un smartphonero peruano es de 32 años que en su mayoría

2.2 Descripción del producto a ofrecer

Tiene un despliegue de filtros de búsqueda por categoría:

Arreglos florales Arreglos florales

Fuente: Elaboración propia

Para iniciar el proyecto, la compañía se enfocará solo en 3 categorías, de las cuales se

2.3 Equipo de trabajo

YANINA FLORES ESPINOZA

Técnico en Administración de Negocios