Definición de Interés

De acuerdo con lo establecido en el artículo 5 de la Resolución Nº 083-18, emitida

por la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN).
Literal o: Legitimación de Capitales "El proceso de esconder o dar apariencia de
legalidad a capitales, bienes, haberes provenientes de actividades ilícitas.".
Literal j: Financiamiento al Terrorismo “Quien proporcione, facilite, resguarde,
administre, colecte o recabe fondos por cualquier medio, directa o indirectamente,
con el propósito de que éstos sean utilizados en su totalidad o en parte por un
terrorista individual o por una organización terrorista, o para cometer uno o varios
actos terroristas, aunque los fondos no hayan sido efectivamente utilizados o no
se haya consumado el acto o los actos terroristas”
Literal k: Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva “Es el acto de proporcionar fondos o servicios financieros que se utilizan,
en todo o en parte, para la fabricación, adquisición, posesión, desarrollo,
exportación, transbordo, corretaje, transporte, transferencia, almacenamiento o
uso de armas nucleares, químicas o biológicas y sus vectores y materiales
relacionados (incluidos ambos tecnologías y bienes de doble uso utilizados para
fines no legítimos), en contravención de las leyes nacionales y/o acuerdos
internacionales aplicables.”
De acuerdo con lo establecido en la Ley Orgánica contra la Delincuencia
Organizada y Financiamiento al Terrorismo (LOCDO/FT).
Delincuencia Organizada: (Artículo 4 numeral 9 LOCDO/FT). "Es la acción u
omisión de tres (03) o más personas asociadas por cierto tiempo con la intención
de cometer los delitos establecidos en la LOCDO/FT y obtener, directa o
indirectamente un beneficio económico o de cualquier índole para si o para
terceros, igualmente, se considera delincuencia organizada la actividad realizada
por una sola persona cuando actuando como órgano de una persona jurídica o
asociativa, con la intención de cometer los delitos previstos en dicha Ley".

Marco Legal y Regulatorio en Venezuela 

 Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al
Terrorismo (LOCDO/FT), publicada en la Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela Nº 39.912 de fecha 30 de abril de 2012.
 Ley Orgánica de Drogas, publicada en la Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela Nº 39.546 de fecha 05 de noviembre de 2010.
  Ley de Instituciones del Sector Bancario, publicada el martes 02 de diciembre de
2014 en la Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 6.154.
 Resolución Nº 083-18, publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana
de Venezuela Nº 41.566 del 17 de enero de 2019, la cual establece las normas
relativas a la Administración y Fiscalización de los Riesgos Relacionados con los
Delitos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y el
Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva aplicables a
 las Instituciones reguladas por la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones
Financieras   
  Fases de Legitimación de Capitales
1. Fase de Colocación: Es la etapa inicial de la Legitimación de Capitales, en la cual,
se introducen las ganancias ilegales en el sistema financiero. En la mayoría de los
casos esta etapa viene acompañada con la colocación en circulación de los
fondos a través de instituciones financieras, casinos, negocios, casas de cambio y
otros comercios a nivel nacional como internacional.
2. Fase de Procesamiento: En esta etapa, se realizan una serie de transacciones
financieras (conversión y movimientos) para así interrumpir la cadena de
evidencias ante posibles investigaciones sobre el origen y fuente de los fondos
provenientes de actividades ilícitas.
3. Fase de Integración: En esta etapa finalmente son incorporados los fondos de
origen ilícito en el circuito económico legal aparentando ser de origen o fuente
lícita. 

Políticas Aplicadas por el Banco para Mitigar los Riesgos de

LC/FT/FT/FPADM
Política “Conozca su Cliente”
El Banco en función de la naturaleza de su negocio financiero de riesgo, debe
implementar procedimientos, medidas y controles internos que ayuden a
desarrollar una adecuada y continua Política de Debida Diligencia para el
Conocimiento del Cliente.
Por tal motivo, el Banco debe evaluar si un cliente determinado presenta un riesgo
mayor de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, y si existen
circunstancias que pudieran llevarles a establecer criterios o medidas para el
control o mitigación del riesgo, o considerar que determinados clientes presenten
un riesgo a menor nivel.
El Banco deberá poner en práctica medidas y controles apropiados para mitigar el
riesgo potencial de Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo, de
aquellos clientes que se hayan determinado de más alto riesgo. En cuanto a
clientes de bajo riesgo, el Banco debe como mínimo, aplicar una Debida Diligencia
para el Conocimiento del Cliente estándar.
Política “Conozca su Empleado”
Conocer al empleado es tan importante como conocer al cliente, por ello el Banco
posee procedimientos de reclutamiento y selección de personal, para la
verificación de toda la información que el empleado facilite, y así prevenir la
contratación de personas que puedan afectar negativamente la imagen del Banco.
La capacitación y actualización de los empleados en la materia de
PCLC/FT/FPADM es indispensable para cumplir con las exigencias y mitigar los
diferentes tipos de riesgos en la Organización.
 La legitimación de capitales ¿un nuevo riesgo?

Probablemente, en los últimos tiempos ha escuchado frecuentemente el

término de “legitimación de capitales”, ante lo cual muchas veces pensamos
que es un nuevo fenómeno delictivo, ¿pero realmente lo es? El referido
fenómeno no es nuevo, pues ha existido en la sociedad desde el momento en
que se conoció el primer delito que fuera capaz de producir riqueza al
delincuente, lo que si debemos entender es su crecimiento en los últimos
tiempos.
Para comenzar a estudiar este fenómeno debemos conceptualizar qué
se entiende por legitimación de capitales: Es el proceso mediante el cual un
delincuente o una organización delictiva, procesa las ganancias financieras que
obtiene como producto de la ejecución de actividades ilegales, haciéndolas
aparentar como provenientes de una actividad legítima. Resaltando que una
organización delictiva necesita tener rápido acceso a las ganancias adquiridas,
las cuales puede obtener a través de la venta de bienes y/o servicios.
En el Artículo 4 de la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y
Financiamiento al Terrorismo (LOCDOFT) se establece como:
“El proceso de esconder o dar apariencia de legalidad a capitales, bienes
y haberes provenientes de actividades ilícitas”.
De acuerdo a lo establecido en el Art. 124 de las Resolución N° 119-10,
emanada el 9 de marzo de 2010 por la SUDEBAN denominada: “Normas
Relativas a la Administración y Fiscalización de los Riesgos Relacionados con
los Delitos de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo
Aplicables a las Instituciones Reguladas por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras”. Gaceta Oficial N° 39.494 del 24 de agosto de
2010, define la legitimación de capitales como:
“El proceso de esconder o disimular la existencia, origen, movimiento,
destino o uso de bienes o fondos que tienen una fuente ilícita, para hacerlos
aparentar como provenientes de una actividad legítima.”
La utilización del término «legitimador de capitales» representa a
cualquiera que realiza acciones para dar apariencia de legalidad a dinero
proveniente de actividades ilícitas, incluyendo a delincuentes, instituciones
delictivas, u organizaciones que directa o indirectamente se prestan para dicho
proceso.
De su parte, el Código Penal venezolano, reformado en el año 2015,
tipifica el delito de aprovechamiento de cosas provenientes de delito de esta
forma: “Del Aprovechamiento de Cosas Provenientes de Delito: Artículo 470: El
que fuera de los casos previstos en los artículos 254, 255, 256 y 257 de este
Código, adquiera, reciba, esconda moneda nacional extranjera, títulos valores o
efectos mercantiles, así como cualquier cosa mueble proveniente de delito o
cualquier forma se entrometa para que se adquieran, reciban o escondan dicho
dinero, documentos o cosas, que formen parte del cuerpo de delito, sin haber
tomado parte en el delito mismo, será castigado con prisión de tres años a cinco
años…” Como puede verse, tiene estrecha relación con el delito de legitimación
de capitales
 A nivel mundial también es conocido como blanqueo del producto del
delito, lavado de dinero, lavado de activos, reciclaje de activos, blanqueo de
capitales, money laundering, entre otros. Dada su complejidad e inherencia en
los sistemas económicos mundiales debe ser considerado y tratado como un
problema de índole social.
Algunas de las principales características del delito de legitimación de
capitales, son:
* Multifacético: Puede atacar a la sociedad desde el espectro más
sencillo hasta los altos cimientos de los poderes constituidos.
* Pluriofensivo: Se puede desarrollar en cualquier actividad social, cultural,
deportiva, política, económica (pública y/o privada)
* Transfronterizo: Valiéndose de la tecnología y de los instrumentos virtuales,
los delincuentes pueden mover sus bienes y capitales en cualquier momento,
pudiendo llegar a realizar múltiples y complejas transacciones y/o operaciones,
para hacer más difícil el seguimiento de sus fondos.
* Global: Hasta la fecha no se conoce un país en el cual fenómenos similares
no se hayan desarrollados.
Entendiendo las características anteriormente señaladas distintos
organismos Internacionales han tenido a bien integrar políticas para minimizar
el accionar de la delincuencia organizada, es así como en el seno de la
Organización de las Naciones Unidas (ONU), se han desarrollado las
convenciones de Viena (1988), Palermo (2000), Caracas (1996), Mérida-
México (2003).
Además, en la cumbre del G7 desarrollada en el año de 1989, se
establecieron las bases para la conformación del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI), el cual es un organismo intergubernamental
independiente, que desarrolla y promueve políticas para proteger el sistema
financiero mundial contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y
proliferación de armas de destrucción masiva. Se reconocen las
recomendaciones del GAFI como el estándar global anti-lavado de activos
(ALA) y contra el financiamiento del terrorismo (CFT).
Entendiendo los altos riesgos que se derivan del fenómeno de la
legitimación de capitales y que las instituciones bancarias pudieran ser un
vehículo para la delincuencia organizada, el Comité de Supervisión Bancaria de
Basilea, emitió en el año 2014 una serie de directrices a fin de minimizar los
impactos a los cuales pudieran estar expuestas las instituciones bancarias
internacionales, denominada “Adecuada gestión de los riesgos relacionados
con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo”, entre sus
consideraciones iniciales se establece:
* “Consciente de los riesgos que asumen los bancos de ser utilizados,
deliberadamente o no, en actividades delictivas, el Comité de Supervisión
Bancaria de Basilea publica las presentes directrices sobre la forma en que los
bancos deberán incluir el blanqueo de capitales (BC) y la financiación del
terrorismo (FT) dentro de su gestión global del riesgo.”
* “El compromiso del Comité con la lucha contra el blanqueo de capitales
y la financiación del terrorismo está en plena consonancia con su mandato para
‘mejorar la regulación, la supervisión y las prácticas bancarias en todo el mundo
con el fin de afianzar la estabilidad financiera’. Una sólida gestión del riesgo
BC/FT tiene especial relevancia para la seguridad y solvencia generales de los
bancos y del sistema bancario, el principal objetivo de la supervisión bancaria,
dado que:
– Contribuye a proteger la reputación tanto de los bancos como de los
sistemas bancarios nacionales al evitar y disuadir la utilización de entidades
bancarias para blanquear fondos procedentes de actividades ilícitas o para
captar o movilizar financiación en apoyo del terrorismo.
– Preserva la integridad del sistema financiero internacional, así como las
actuaciones de los gobiernos para combatir la corrupción y la financiación del
terrorismo.
* “La insuficiencia o ausencia de una sólida gestión del riesgo BC/FT
plantea graves riesgos a los bancos, en especial riesgos de reputación,
operacional, de cumplimiento y de concentración. Recientes acontecimientos,
incluidas las robustas medidas adoptadas por los reguladores para hacer
cumplir las normas y los correspondientes costes directos e indirectos en que
han incurrido los bancos debido a su falta de diligencia en la aplicación de las
adecuadas políticas, procedimientos y controles para la gestión del riesgo, han
acentuado esos riesgos. Probablemente, estos costes y perjuicios podrían
haberse evitado si los bancos hubieran aplicado unas eficaces políticas y
procedimientos PBC/FT en función del riesgo”.
Ante este fenómeno delictivo es importante entender que el legitimador
de capitales nos lleva varios pasos adelante, pero hay que destacar los
esfuerzos realizados por los organismos nacionales e internacionales a fin de
crear mecanismos y normativas que conlleven a la pulcritud del sistema
financiero mundial.
El adecuado cumplimiento por parte de los países sobre las
prenombradas 40 recomendaciones ha significado un reto importante y ha
permitido que jurisdicciones que anteriormente no contribuían en la
minimización de estos riesgos, hoy día se hayan sumado en esta lucha.
Es importante resaltar que nuestro país se prepara para enfrentar la
evaluación mutua correspondiente a la 4ta Ronda de evaluación del Grupo de
Acción Financiera del Caribe (GAFIC) y ante tal reto debemos aunar esfuerzo
para superarlo con éxito, siendo necesario demostrar nuestras gestiones,
actualizaciones y avances ante las debilidades presentadas en el pasado.
Para finalizar, se hace necesario resaltar la toma de conciencia que en
los últimos años los denominados sujetos obligado (bancos, seguros,
operadores de valores, casinos, APNFD, entre otros), han venido tomando,
pero esto no es suficiente, debemos comprender que ninguna jurisdicción, así
como ninguna actividad comercial puede considerarse exenta ante los riesgos
de LC/FT, por ello cada uno de nosotros (los ciudadanos), debemos poner
nuestro granito de arena en tan delicados temas, no podemos dejar de trabajar,
no podemos bajar la guardia, no debemos pensar que el manto de la justicia
nunca arropará a estos delincuentes.
Debemos entender que estos delitos deben ser atacados desde la raíz,
que dado lo complejo de las operaciones financieras realizados por estos
delincuentes en algunos casos la justicia puede tardar. Por ello resulta vital
trabajar en conjunto, donde cada uno cumpla un rol protagónico y la sumatoria
de nuestros esfuerzos permita engrandecer nuestro gentilicio.