Escuela Profesional: DERECHO

Primer avance: Trabajo académico:

Curso: MEDIOS DE PAGO INTERNACIONAL
Docente: Mg. LUIS CASANOVA ASTONITAS
Ciclo: 12 Sección: Nota:

Datos del alumno

Apellidos y nombres: AITOFEL CRUZADO DIAZ
Código de matrícula: 2014105256 Filial de matrícula: U.A.P. JAEN

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3. Las fechas de publicación de los trabajos académicos en el Aula Virtual de la Plataforma
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4. Recuerde que no debe copiar de internet. Las copias de internet son verificadas con el
Sistema Antiplagio UAP y serán calificados con la nota cero (“00”).
5. El primer avance de Trabajo Académico busca comprobar sus logros en el desarrollo del curso.
6. Para el examen parcial, usted debe haber logrado desarrollar hasta preg. 1 y para el examen
final debe haber desarrollado el trabajo completo

Criterios de evaluación del Trabajo Académico

El trabajo académico es calificado considerando los criterios de evaluación según la naturaleza del
curso:
1. Presentación adecuada del trabajo. Evalúa la redacción, ortografía, y presentación del trabajo
2. Investigación bibliográfica. Considera la revisión de diferentes fuentes bibliográficas y
electrónicas confiables y pertinentes a los temas tratados de acuerdo a la normativa
APA.
3. Situación problemática o caso práctico. Considera el análisis contextualizado de casos o
la solución de situaciones problematizadoras de acuerdo a la naturaleza del curso.
4. Otros contenidos. Abarca la aplicación de juicios valorativos ante situaciones y escenarios
diversos, componentes actitudinales y éticos.

Preguntas

1. EXPLIQUE EL DOCUMENTO EN COBRANZA Y MENCIONE UN EJEMPLO. (10

PUNTOS)

DEFINICIÓN: Proceso formal mediante el cual se tramita el cobro de una cuenta por

concepto de la compra de un producto o el pago de algún servicio.

Esto incluye el pago de documentos como Facturas

Pagares

Letras de cambio Otros títulos valores

Se dice que la venta se realiza cuando se hace el cobro respectivo y es tan cierta esta

frase que cualquier empresa comercial mantiene un adecuado capital de trabajo ,

cuando genera efectivo por parte del pago de sus clientes , por lo tanto se considera la

labor de cobranza de gran importancia en la administración

POLÍTICAS DE COBRANZA
Las políticas de cobro de la empresa son los procedimientos que ésta sigue para

cobrar sus cuentas una vez vencidas

Las efectividades de las políticas de cobro de la empresa se pueden evaluar

parcialmente examinando el nivel de estimación de cuentas incobrables. Una efectiva

labor de cobranza está relacionada con efectiva una política de créditos por lo que se
minimiza los gastos de cobro por cuentas difíciles o de dudosa recuperación

Una política de cobranza debe basarse en su recuperación sin afectar la permanencia del

cliente. La empresa debe tener cuidado de no ser demasiado agresiva en su gestión de

cobros. Los diferentes procedimientos de cobro que aplique una empresa están

determinados por su política general de cobranza. Cuando se realiza una venta a crédito,
concediendo un plazo razonable para su pago, es con la esperanza de que el cliente

pague sus cuentas en los términos convenidos para asegurar así el margen de beneficio
previsto en la operación. En materia de política de cobranza se pueden distinguir tres

tipos, las cuales son; políticas restrictivas, políticas liberales y políticas racionales.

Políticas restrictivas.
Caracterizadas por la concesión de créditos en períodos sumamente cortos, normas de
crédito estrictas y una política de cobranza agresiva. Esta política contribuye a reducir al

mínimo las pérdidas en cuentas de cobro dudoso y la inversión movilización de fondos

en las cuentas por cobrar. Pero a su vez este tipo de políticas pueden traer como

consecuencia la reducción de las ventas y los márgenes de utilidad, la inversión es más

baja que las que se pudieran tener con niveles más elevados de ventas, utilidades y

cuentas por cobrar.

Políticas Liberales.
Como oposición a las políticas restrictivas, las políticas liberales tienden a ser generosas,

otorgan créditos considerando la competencia, no presionan enérgicamente en el

proceso de cobro y son menos exigentes en condiciones y establecimientos de períodos

para el pago de las cuentas. Este tipo de política trae como consecuencia un aumento
de las cuentas y efectos por cobrar, así como también en las pérdidas en cuentas

incobrables. En consecuencia, este tipo de política no estimula aumentos

compensadores en las ventas y utilidades.

Políticas racionales.

Estas políticas son aquellas que deben aplicarse de tal manera que se logre producir un
flujo normal de crédito y de cobranzas; se implementan con el propósito de que se

cumpla el objetivo de la administración de cuentas por cobrar y de la gerencia

financiera en general. Este objetivo consiste en maximizar el rendimiento sobre la

inversión de la empresa
Se conceden los créditos a plazos razonables según las características de los clientes y

los gastos de cobranzas se aplican tomando en consideración los cobros a efectuarse

obteniendo un margen de beneficio razonable.
 COBRANZA EFECTIVA

Una excelente gestión de cobranza se basa en aspecto como:

Actitud frente a la Gestión que realiza y la Empresa que representa.

Una actitud positiva no solo frente al trabajo sino también frente a la organización y/o
actividad que represente.

Organización Interna hacia el Trabajo

Es la importancia de prepararse para una gestión, como el conocimiento de su empresa,

de la industria en la que se desarrolla y su capacidad de trabajar organizadamente

potencializa la posibilidad de hacer efectiva una cuenta por cobrar.

Percepción del Cliente

Este concepto influye en la morosidad de una cuenta y es una herramienta para mejorar
la gestión, en la medida que el cliente pueda percibir que la organización monitorea las

cuentas, y que existe una política de crédito definida y respetada por sus trabajadores

Comunicación como herramienta de persuasión en tu gestión de cobros.

Una buena comunicación y utilizar un canal apropiado de vínculo con el cliente. Es

ayudar al cliente a superar situaciones difíciles. El gestor de cobros es el que puede

convertirse en un apoyo para el cliente con dos objetivos

El primero de ellos, salvar la relación comercial sin caer en el detrimento de los

intereses de la empresa.
El segundo es recuperar la totalidad de los montos

El seguimiento y evaluación permanente de las acciones y reacciones sobre las

cuentas que gestiona.

Es hacer conciencia de la importancia de medir y evaluar sobre cada una de las acciones
reconociendo que la efectividad radica en el análisis permanente de las acciones Vs las

reacciones que estas producen.

 FORMAS Y MECANISMOS DE PAGO

Los medios de pago son la herramienta que las empresas adoptan para transferir valor
monetario producto de una transacción comercial a fin de logra el pago por algún bien,

servicio.
Las empresas comerciales deben ofrecer más de un sistema de pago con el fin de

ampliar las posibilidades de recuperación de cartera

Los medios de pago genéricos pueden ser:

EL CHEQUE

Un documento contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer

dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización

para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el

documento, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria.

TRANSFERENCIA BANCARIA
Modo de mover dinero de una cuenta bancaria a otra. Es una manera de traspasar

fondos entre cuentas bancarias sin sacar físicamente el dinero

TARJETA DE CRÉDITO
Es emitida por un banco o entidad financiera que autoriza a la persona a cuyo favor es

emitida, utilizarla como medio de pago en los negocios adheridos al sistema, mediante
su firma y la exhibición de la tarjeta. Es otra modalidad de financiación, por lo tanto, el

usuario supone asumir la obligación de devolver el importe dispuesto y de pagar los

intereses, comisiones bancarias y gastos pactados.

PAGO DE FACTURAS POR MEDIOS ELECTRÓNICOS

Algunas ventajas del pago electrónico es reducir el riesgo y ofrecer mejores servicios a
sus clientes, incrementar la eficiencia operativa y reducir los costos de transacción. Los

medios de pago electrónicos por su flexibilidad, confiabilidad y conveniencia, le ha dado

una nueva dimensión al uso de algunos medios de pago tradicionales
 NEGOCIACION EN PROCESO DE COBRANZA

El gestor o negociador de cobranzas debe personalizar cada gestión en función a las

características del deudor. Una primera diferenciación viene dada por la personería

jurídica del deudor, puesto que no es lo mismo reclamar el pago a una persona
particular por deudas personales, que a una empresa que sea sociedad comercial.

En cada caso el procedimiento ha de ser diferente, puesto que no es lo mismo tratar

directamente con el propio deudor cuando es una persona física y que puede tomar por
sí mismo y sobre la marcha las decisiones que afectan el pago de su deuda, que con el

empleado de una sociedad que deberá consultar con varios niveles de responsabilidad
antes de dar alguna respuesta.

Por lo tanto, existen muchos factores relativos a las peculiaridades de cada deudor que

hay que tener en cuenta antes de iniciar el proceso de reclamación.

Los diferentes tipos de deudores

Uno de los aspectos que hay que tener en cuenta en el reclamo de deudas es el perfil
del deudor, puesto que no todos los deudores son iguales ni se les puede tratar de

forma indiscriminada. Cada deudor requiere un tratamiento diferenciado para conseguir

la recuperación de la deuda, y es misión del responsable de cobros de averiguar

haciendo de “investigador de morosos” cuál es la tipología del deudor para decidir la

estrategia de recobro más idónea a utilizar.

Las cinco preguntas clave para analizar a un deudor

De entrada, para hacer un análisis del deudor y averiguar su tipología, simplemente hay
que plantearse 5 preguntas clave:

¿Quiere pagar el deudor?

¿Puede pagar el deudor?

¿Sabe el deudor que tiene que pagar?

¿Es de buena fe el deudor?

¿Tiene el deudor una razón objetiva para no pagar?

Del resultado de este análisis el gestor de cobros puede averiguar, por ejemplo, si el

deudor está motivado en los siguientes aspectos:

Existe un problema de calidad en el producto o servicio al cliente o por culpa de un

error del propio proveedor que ha ocasionado un problema comercial(razón objetiva

para no pagar).
Hay un problema ocasionado por algún intermediario en la relación comercial con el

cliente y que ha cometido un fallo de servicio que provoca la retención del pago por
parte del cliente (razón objetiva para no pagar).

El deudor tiene liquidez pero de momento no tiene intención de pagar ya que tiene
otras prioridades o pretende financiarse a costa del proveedor (morosidad intencional).

El deudor no tiene actualmente liquidez y tampoco intención de hacer el pago ya que se

trata de un cliente insolvente en origen (morosidad en origen e intencional).

El deudor no tiene actualmente liquidez para abonar la factura pero tiene voluntad de
hacer el pago en cuanto tenga disponible para poder hacerlo (morosidad fortuita y

transitoria).
El deudor compró con la intención de no abonar la factura o sólo pagarla si se ve

coaccionado por la justicia (morosidad intencional y profesional)

El deudor tiene una mala organización interna pero tesorería suficiente para hacer el

pago (morosidad por incompetencia)

Los morosos intencionales; que pueden pagar pero no quieren Son los de mala fe, ya
que podrían pagar puesto que tienen suficiente liquidez pero no quieren hacerlo: son los

caraduras que pretenden ganar dinero a costa de los proveedores. Se dividen en dos
subtipos:

Los que acaban pagando la deuda (tarde, pero al final pagan). A este grupo pertenecen

todos los morosos intencionales, que retienen el pago algunos días para beneficiarse de
una financiación gratuita a costa del proveedor.

los morosos profesionales que no pagan nunca (a menos que se les obligue ejerciendo
una coerción suficiente)

2. Los deudores fortuitos, que quieren pagar, pero no pueden En esta clase de
deudores están incluidos todos los que son de buena fe pero no pueden saldar la deuda

ya que no tienen liquidez. Estos morosos pagarían si tuvieran medios para hacerlo. Los
deudores que están en esta categoría acaban pagando la deuda si se les concede el

tiempo suficiente y se les otorgan facilidades para reintegrar la cantidad adeudada.

3.Los deudores incompetentes y/o desorganizados que pueden pagar pero no saben lo
que tienen que pagar Son los que pueden pagar y no tienen mala voluntad, pero no

saben lo que tienen que pagar ya que su administración es un desastre: son los
desorganizados, los incompetentes y los despistados.

4Los deudores negligentes: Son los que no quieren saber lo que deben, no se

preocupan por la buena gestión de su negocio aunque sean conscientes de ello .

5Los deudores circunstanciales, que pueden pagar pero no lo hacen porque hay un
litigio Son los que han bloqueado el pago voluntariamente porque hay una incidencia en

los productos o servicios suministrados, pero son de buena fe, y pagarán la deuda si el
proveedor les soluciona el litigio.

EL EJECUTIVO DE COBRANZA

El ejecutivo de cobranza debe tener en cuenta:

El éxito de su departamento depende de que logre una cobranza puntual. No debe

permitir que se retrasen los clientes. Esta es la clave para que el porcentaje de eficiencia

de la cobranza sea alto. Cuanto más tiempo pase en la cobranza, mayor será la
probabilidad de que se vuelva incobrable.

Debe desarrollar habilidades especiales para cobrar las cuentas vencidas sin perder al
cliente.

No debe aplicar tratamientos generales . Cada cliente es un caso especial que requiere
estudios de la técnica que debe aplicarse en el momento adecuado.
Sus cualidades deben ser similares al ejecutivo del crédito, porque lo más recomendado

es que la misma persona quien se responsabilice de la cobranza, debe tener

conocimientos de los créditos otorgados por la empresa.

El cobrador debe tener un conocimiento completo de las técnicas de cobranza y saber

cómo y cuando aplicarla.

El cobrador debe poseer las siguientes cualidades:

Honestidad

Responsabilidad
Integridad

Creatividad
Iniciativa

Paciencia entre otros.

La cobranza puntual es vital para el éxito de cualquier negocio que vende a crédito, es
por ello la importancia de la persona que ejerce esa función. Depende del cobrador que

las utilidades de la empresa retornen al capital para que la empresa obtenga sus
ganancias.

El éxito de la cobranza depende del cobrador al desarrollar sistemas para el cobro de las

mismas. Un sistema efectivo que incluya procedimientos de seguimiento rutinario de la

mayoría de las cuentas en gestión.

Funciones y responsabilidades

Elaborar los programas mensuales de trabajo y vigilar que se cumpla las metas.

Elaborar el presupuesto mensual de cobranza, con base en el presupuesto de ingresos

y de acuerdo con las políticas de plazo de la empresa.

Cumplir con el objetivo departamental y de la empresa dentro de las políticas señaladas

por la dirección.

Establecer la políticas de cobranza, de acuerdo con la Gerencia General.

Llevar el control de sus actividades.
Diseñar formularios y reportes.

Supervisar los procedimientos de cobro.

Llevar el control del grupo de riesgo alto.

Tomar decisiones para regularizar las cuentas que se retrasen o que representen un

riesgo mayor del normal o aceptado.

Informar a la Gerencia General en forma oportuna, de las actividades relacionadas con

la cobranza.

CONTROLES POR CLIENTES

El cobrador con la finalidad de controlar y mantener al día la información necesaria de

un cliente debe diseñar e implementar una Tarjeta del Cliente donde se deben registrar

todos los movimientos y al final de cada mes se deben totalizar los saldos.

Esta contiene los siguientes datos:

Nombre, domicilio, población, estado, teléfono del cliente. Condiciones de venta

Fecha de la operación

BIBLIOGRAFIA

Enlaces externos gestiopolis.com, monografias.com

2. Realice un análisis del E-Business en el COMERCIO INTERNACIONAL y su
impacto en el Perú (10 puntos)

En la actualidad, la globalización ha impactado al mundo en estos últimos años, de tal

manera que todos los usuarios tienen fácil acceso de información de todo nivel. En el
entorno empresarial, las empresas se vuelven cada vez más competentes ya que no
solo se enfocan en ofrecer el producto, sino también mejorarlo ofreciéndole al cliente
un mejor servicio con la finalidad de fidelizarlo creando en él lealtad en un contexto
donde el cliente se ha vuelto muy informado con un nivel de baja lealtad, y a su vez
un cliente dependiente del uso constante de la tecnología. En este proceso de
constantes cambios, las empresas competitivas suelen adaptarse generando así un
servicio que se adecúe a los clientes y les ofrezca un servicio A1, dentro de estas
estrategias, nos enfocamos en el “E-commerce” que consideramos una herramienta
útil para generar beneficios constantes en los clientes y a su vez, un relevante aporte
al negocio de la empresa.

En el Perú, el comercio electrónico ya se está desarrollando, pues las empresas

peruanas han visto la importancia de incursionar en este nuevo sistema. Según
Fernando Castillo, gerente de marketing de comercio electrónico de Microsoft Perú1 ,
el comercio electrónico en el Perú para el año 2003 moverá no menos de US$ 400
millones, por lo que las empresas tienen un gran campo de acción. La Universidad del
Pacífico ha creado el Centro de Gestión y Desarrollo de Negocios (CGDN) para
actuar como un agente dinamizador de negocios entre el Perú y otros países. Está
dirigido a empresarios e inversionistas internacionales con el objetivo de facilitarles
información, generar contactos comerciales, conformar redes de trabajo, apoyar al
desarrollo de alianzas estratégicas y brindar servicios para incrementar los negocios
internacionales. El CGDN accede a bases de datos internacionales, las cuales
contienen información sobre oportunidades de negocio, nuevas tecnologías,
mercados emergentes, innovación, gestión empresarial, entre otros temas, que
ayudan al emprendedor y al inversionista en el desarrollo de sus negocios.

Si bien, para la mayoría de industrias el 2020 significó un año difícil debido al impacto
del COVID-19, para el comercio electrónico ha sido todo lo contrario. Tal es así que ha
sido el sector económico que más ha crecido el año pasado.
Así lo señala el informe OBSERVATORIO ECOMMERCE Perú 2020 de la Cámara
Peruana de Comercio Electrónico (CAPECE), que destacó que la mencionada
industria en el país creció 50%, moviendo US$ 6,000 millones.

“Sin duda, el COVID-19 marca un antes y un después en la economía digital del

país.  Su impacto ha acelerado el comercio electrónico en 5 años en solo 6 meses,
incluso entrando categorías que no tenían participación en el sector”, señaló Helmut
Cáceda, presidente del mencionado gremio.

Antes de la pandemia, el 1.5% (65.800) de comercios vendían a través del canal

ecommerce en el Perú. Tras el COVID-19, el número de empresas que ingresaron
al comercio electrónico se cuadruplicaron, y al cierre del 2020, el 5% (más de 260
000) ya vende por internet.

Las 8 plataformas ecommerce más usadas en Perú (comparadas)]

“Si bien el COVID-19 ha generado que más negocios se suban al ecommerce, más de
5 millones de comercios todavía no venden por este canal. A nuestro país aún le
falta mucho camino por recorrer en lo que se refiere a transformación digital en
las empresas, recién estamos despegando. Lo que también quiere decir que tenemos
mucho espacio para seguir creciendo“, explicó Cáceda.

El impacto de la pandemia en el comercio electrónico en el Perú

El comercio electrónico ganó una participación de 35% en el consumo con
tarjetas en 2020, cuando antes de la pandemia (enero-marzo), esta industria solo
representaba el 12.5%, según datos de Niubiz.

.“El comercio electrónico ha venido para quedarse y su participación se mantendrá

entre 35% y 40%, indistintamente si se reabren los centros comerciales o el retail físico
y todos estemos vacunados“, señaló Víctor Gonzales, Gerente comercial del
mencionada firma.

Este crecimiento también se ha visto en el aumento de consumidores por Internet.

Según CAPECE, la penetración de compradores online en el Perú pasó del 18.6%
(6 millones) en el 2019 a 36.1% (11.8 millones) al cierre del año pasado.
Para Pio Rosell, Gerente general de Diners Club Perú, el único rubro que ha crecido
en ventas durante el 2020 ha sido el comercio electrónico. “En nuestro caso el
ecommerce se desarrolló un 46%. Eso significa que el comercio electrónico ha tenido
un impacto muy importante”.

Por su parte, para Luís Gamarra, CEO de Alignet, destacó que el gran ganador ha
sido el ecommerce retail, quien si ha acaparado una participación importante en
el marketshare del comercio electrónico, y ha tenido crecimiento de 400%.de un
mes a otro.

Un ejemplo de crecimiento en el ecommerce retail es Mercado Libre, que

experimentó en el Perú uno de los crecimientos más fuerte en toda la región, al
duplicar sus ventas en año pasado, en comparación al 2019.

¿Qué categorías en el ecommerce han tenido mayor crecimiento?

Los giros que más crecieron en el 2020 fueron los segmentos que tenían poca o
ninguna participación en el mercado. Así, por ejemplo, el consumo online de
restaurantes (No fast food), panaderías y moda registraron un crecimiento de 10 190%,
2 683% y 4451% respectivamente, según datos de Niubiz Intelligence.

También se destacó el crecimiento de sectores que tenían ya una participación en la

industria y que esta coyuntura ha gatillado su crecimiento. Tal es el caso
de supermercados, electrodomésticos y educación que crecieron en 414%, 971%
y 224%, respectivamente.

Para Cáceda, el ecommerce retail -que engloba a subcategorías como

supermercados, tiendas por departamento, electrodomésticos y tecnología, entre
otros- ha crecido 250% en el 2020 y ha sido el principal impulsor en la industria.

“El retail digital ha tenido una gran evolución. Tal es así que se ha convertido en
la categoría que más aporta en el comercio electrónico y que ha compensado la
caída del sector turismo (-75%), que en el 2019 represaba casi el 50% del
volumen de ventas en este canal”.
Compras por internet en el Perú: medios de pago más usados
Si bien es cierto el efectivo continúa siendo el principal método de pago, la
tendencia apunta positivamente al uso de soluciones digitales para realizar pagos. En
el año 2020 los pagos en línea ganaron mucha participación, pasando de 12.5% a 35%
en pagos con tarjeta. Asimismo, las tarjetas de débito restaron protagonismo a las
tarjetas de crédito y se convirtieron en el principal modo de pago en los ecommerce
peruanos.

Por otro lado, la popular plataforma Yape también presentó un crecimiento sustancial
pasando de tener aproximadamente 2 millones de usuarios en el 2019 a superar los 5
millones al finalizar el 2020.

Comercio electrónico Perú estadísticas: 10 datos que debes conocer

Segun el Reporte Oficial de la Industria Ecommerce en el Perú 2020, desarrollado
por el Observatorio Ecommerce de CAPECE, señala los siguientes datos del año
pasado:

El Perú tiene 11.8 millones de compradores online.

70% es la penetración de internet.
60% de compras se da a través de dispositivos móviles.
70% de los compradores online están concentrados en Lima y Callao.
El Perú representa el 5.3% de volumen ecommerce en la región.
El 67% es la penetración de smartphone en el Perú.
255% es el crecimiento del retail ecommerce
75% cayo las compras online de la categoría turismo (viajes, vuelos, hoteles,)
Se cuadruplicó el número de empresas que ingresaron vender en el ecommerce.
300% creció el número de envíos ecommerce en el 2020

Ecommerce Perú 2021: las proyecciones en el mercado

Si bien el 2020 ha sido un año clave para el desarrollo del comercio electrónico en el
Perú ¿Qué nos depara en el 2021? Para Víctor Gonzales, el ecommerce ha venido
para quedarse. Sin embargo, no crecería al nivel de los meses de pandemia.