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    Actividad 30-11-21

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    MARIA AUXILIADORA NIEBLES YEPEZ
    Taller de SENA ejercicios

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    de 11

    ESTRUCTURA ESTADO DE RESULTADOS

    INGRESOS OPERACIONALES $ 146,050,000


    Ingresos brutos $ 158,400,000
    Menos: Devoluciones en ventas $ 12,350,000
    Menos: Costo de Ventas -$ 63,206,500
    Igual: Utilidad bruta en ventas $ 82,843,500
    Menos: Gastos: -$ 39,871,000
    Operacionales de administración $ 39,871,000
    Operacionales de Ventas $0
    Igual: Utilidad Operacional $ 42,972,500
    Más: Ingresos no operacionales $ 25,206,000
    Menos: Gastos no operacionales $ 11,250,000
    Igual: Utilidad neta antes de impuestos y reservas $ 56,928,500
    Menos: Impuesto de renta y complementarios (31%) $ 17,647,835
    Igual: Utilidad Líquida $ 39,280,665
    Menos: Reservas (10%) $ 3,928,067
    Igual: Utilidad del Ejercicio $ 35,352,599

    GASTOS NO OPERACIONALES
    GASTOS
    DIVERSOS $ 1,000,000 $ 11,250,000 FINANCIRO
    ARRENDAMIENTOS $ 1,658,000 $ 11,250,000
    GASTO DE PER. $ 37,213,000
    $ 39,871,000
    COSTO DE VENTA
    INVENTARIO DE MERCANCIA $ 18,460,000
    MAS: COMPRA DE MERCANCIA $ 73,500,000
    MENOS: DEVOLUCIONES EN COMPRAS $ -
    IGUAL: TATAL MERCANCIA $ 91,960,000
    MENOS: INVENTARIO FINAL $ 28,753,500
    IGUAL: COSTO DE VENTA $ 63,206,500

    INGRESOS
    $ 2,000,000 COMISIONES
    $ 23,206,000 ARRENDAMIENTOD
    $ 25,206,000
    ASIENTOS DE CIERRE

    CÓDIGO CUENTA DEBE HABER


    4135 COM. POR MAYOR Y AL POR MENOR$ 158,400,000
    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 158,400,000

    4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 12,350,000


    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 12,350,000

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 37,213,000


    5105 GASTOS DE PERSONAL $ 37,213,000

    4220 ARRENDAMIENTOS $ 23,206,000


    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 23,206,000

    4225 COMISIONES $ 2,000,000


    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 2,000,000

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 1,658,000


    5120 ARRENDAMIENTOS $ 1,658,000

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 1,000,000


    5195 DIVERSOS $ 1,000,000

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 11,250,000


    5305 GASTOS FINANCIEROS $ 11,250,000

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 63,206,500


    6135 COSTO DE VENTAS $ 63,206,500

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 17,647,835


    261505 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 17,647,835

    5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS $ 39,280,665


    3305 RESERVAS $ 3,928,067
    3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 35,352,598
    5905
    GANANCIAS Y PÉRDIDAS
    $ 12,350,000 $ 158,400,000
    $ 37,213,000 $ 23,206,000
    $ 1,658,000 $ 2,000,000
    $ 1,000,000
    $ 11,250,000
    $ 63,206,500
    $ 126,677,500 $ 183,606,000
    $ 56,928,500
    $ 17,647,835
    $ 39,280,665
    ACTIVO PASIVO
    1105 CAJA $ 1,500,000 2525
    1110 BANCOS $ 18,500,000 2105
    1305 CLIENTES $ 32,400,000 2205
    1299 PROVISIONES -$ 1,230,000 2380
    1325 CUENT. X COB. A SOCIOS. $ 2,800,000 2610
    1435 INV. MERCAN. NO FABR. X L. EM. $ 28,753,500 2510
    1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 8,350,000 261505
    1450 TERRENOS $ 9,500,000 SUMA
    1508-05 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 68,000,000
    1524-05 MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA $ 7,425,000
    1592 DEPRECIACION ACUMULADA -$ 12,700,000
    1710 CARGOS DIFERIDOS $ 4,250,000
    SUMA $ 167,548,500
    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

    PASIVO PATRIMONIO
    VACACIONES CONSOLIDADAS $ 853,000 3115 APORTES SOCIALES
    OBLIGACIONES BANCOS NACIONALES $ 8,000,000 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
    PRVEEDORES NACIONALES $ 13,250,000 3705 UTILIDAD ACUMULADA
    ACREEDORES VARIOS $ 4,287,000 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
    PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES$ 8,356,000 SUMA
    CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 11,234,000
    DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 17,647,835
    SUMA $ 63,627,835

    SUMA DE PASIVO + PATRIMONIO


    $ 167,548,500
    MONIO
    $ 40,000,000
    $ 16,728,067
    $ 11,840,000
    $ 35,352,598
    $ 103,920,665
    1105 CAJA $ 1,500,000
    1110 BANCOS $ 18,500,000
    1305 CLIENTES $ 32,400,000
    1299 PROVISIONES $ 1,230,000
    1325 CUENT. X COB. A SOCIOS. $ 2,800,000
    1435 INV. MERCAN. NO FABR. X L. EM. $ 18,460,000
    1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 8,350,000
    1450 TERRENOS $ 9,500,000
    1508-05 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 68,000,000
    1524-05 MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA $ 7,425,000
    1592 DEPRECIACION ACUMULADA $ 12,700,000
    1710 CARGOS DIFERIDOS $ 4,250,000
    2525 VACACIONES CONSOLIDADAS $ 853,000
    2105 OBLIGACIONES BANCOS NACIONALES $ 8,000,000
    2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 13,250,000
    2380 ACREEDORES VARIOS $ 4,287,000
    25 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES$ 8,356,000
    2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 11,234,000
    ARRENDAMIENTOS ( INGRESOS) $ 23,206,000
    3115 APORTES SOCIALES $ 40,000,000
    3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 12,800,000
    3705 UTILIDAD ACUMULADA $ 11,840,000
    4135 COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR $ 158,400,000
    DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 12,350,000
    6205 COMPRAS DE MERCANCIAS $ 73,500,000
    ARENDAMIENTOS ( GASTOS) $ 1,658,000
    5105 GASTOS DE PERSONAL $ 37,250,000
    FINANCIEROS ( GASTOS) $ 11,250,000
    COMISIONES (INGRESOS) $ 2,000,000
    DIVERSOS ( GASTOS) $ 1,000,000

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