PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA DEL

SGSST

COD: SST - PRO - 11 FECHA: 06/10/2019 VERSION: 01

OBJETIVO

Verificar y evaluar la conformidad en el cumplimiento de los requisitos legales

aplicables vigentes del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo
SG – SST Corbeta., por medio del proceso de auditorías internas.

1. ALCANCE

El alcance de este procedimiento tendrá en cuenta los siguientes aspectos:

- El Cumplimiento de la Política de Seguridad y Salud en el Trabajo

- Resultado de indicadores de estructura, proceso y resultado
- La participación de los Trabajadores
- El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas
- El mecanismo de Comunicación de los contenidos del Sistema de
Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST), a los
trabajadores
- La gestión del cambio
- La consideración de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas
adquisiciones
- El alcance de la aplicación del Sistema de Gestión de Seguridad y
Salud en el Trabajo (SG SST), frente a los proveedores y
contratistas
- La supervisión y medición de los resultados
- El proceso de Investigación de incidentes, accidentes de trabajo y
enfermedades laborales; y su efecto sobre el mejoramiento de la
seguridad y salud en el trabajo de la empresa
- El desarrollo del proceso de Auditoria
- La evaluación por parte de la Alta Dirección

2. RESPONSABLES

- Gerente General.
- COPASST
- Líderes de los procesos.
- SG-SST

3. DEFINICIONES
Alcance de la auditoria: Extensión y límites de una auditoria. Para el sistema
de gestión el alcance de la auditoria puede incluir la definición de los criterios
de auditoría, procesos y/o áreas a auditar.
Auditado: Macro proceso, proceso, procedimiento, servicio o requisito al que
se le aplica la auditoria. Para el sistema de gestión, el auditado se define de
acuerdo a la estructura de la auditoria programada.
Líder del equipo auditor: Persona que por su experiencia o conocimiento
lidera una auditoria. Tiene autonomía para preparar la ejecución de la auditoria,
conciliar con los auditados, liderar las reuniones de apertura y cierre de
auditorías, actuar en el esclarecimiento de eventuales dudas que surjan
durante la ejecución de la auditoría y en la solución de posibles problemas.
Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.
Auditoria: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencia del cumplimiento de requisitos, por el cual se evalúa objetivamente la
medida en la cual se cumplen los criterios de auditoría.
Auditoria Complementaria: Es aquella que se programa teniendo en
consideración la importancia de los procesos, procedimientos, servicios o
requisitos y puede ser posterior a las auditorias ejecutadas.
Auditoria documental: Es aquella que se ejecuta realizando la verificación de
documentos donde se encuentra la información del cumplimiento de los
criterios de auditoría y no necesariamente requiere realizar una visita al
auditado.
Auditoria extraordinaria: Es la auditoria que no se encuentra detallada en el
programa de auditorías, pero que es necesario realizar teniendo en cuenta el
desempeño del proceso, procedimiento, servicio o requisito.
Auditoria Ordinaria: Es la auditoria que se encuentra detallada en el programa
de auditorías y que es necesario realizar teniendo en cuenta el des empeño del
proceso, procedimiento, servicio o requisito.
Competencia: Habilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.
Conclusiones de la Auditoria: Resultado de una auditoria que proporciona el
equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoria y todos los hallazgos
de la misma.
Conformidad: Cumplimiento de un requisito.
Coordinador de Auditoría: Persona responsable de la gestión del programa
de Auditoría Interna, coordina las actividades de las auditorias y del Equipo
Auditor, es responsable de consolidar los resultados y controlar los registros.
Criterios de Auditoria: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos
utilizados como referencia en la verificación y sobre el cual se evalúa el
cumplimiento.
Equipo auditor: Persona o grupo de personas que llevan a cabo una auditoria.
El equipo auditor se conformará de acuerdo a la estructura de la auditoría
programada y puede incluir auditores, auditores en formación y/o expertos
técnicos si los requiere la auditoria. A un auditor del equipo se le designa como
líder del mismo.
Evaluación de la conformidad: Demostración del cumplimiento de los
requisitos especificados relativos al producto, proceso, sistema, persona u
organismo.
Evidencia de la Auditoria: Registros, declaraciones de hechos o cualquier
otra información presentada por el auditado y/o recolectada para la verificación
de los criterios de auditoría.

Experto Técnico: Persona que suministra un conocimiento específico o

experiencia (relacionada con la Institución, proceso o actividad que va a ser
auditada) al equipo auditor.
Hallazgos de la Auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de la
auditoria contra los criterios de auditoría. Definen la conformidad, no
conformidad u observaciones de los criterios de la auditoria.
No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
Observación: Hallazgo con tendencia al incumplimiento de un requisito.
Cumplimiento parcial de un requisito.
Plan de Auditoria: Descripción de las actividades y de los detalles acordados
en una auditoria.
Programa de Auditoria: Conjunto de una o más auditorias planificadas para
un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
Requisito especificado: Necesidad o expectativa establecida.
Sistema de Gestión: Herramienta de gestión sistemática y transparente que
permite dirigir y evaluar el desempeño institucional, en términos de calidad y
satisfacción de los usuarios en la prestación de los servicios a cargo de las
entidades. Está enmarcado en los planes estratégicos y de desarrollo de tales
entidades.

4. PERIOCIDAD

Para la implementación de auditorías dentro de CORBETA, realizadas al

Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST), y Según lo
establecido en la normatividad colombiana aplicable vigente, se realizarán
anualmente.

5. PARTICIPANTES

En la implementación de auditorías realizadas al Sistema Gestión de Seguridad

y Salud en el Trabajo, se establece la participación de:

- Empleador
- COPASST.
- Personal Interno de la entidad, el cual deberá ser ajeno al área de
Seguridad y Salud en el Trabajo.

6. DEFINICION DE IDONIEDAD

La selección del personal auditor no implicará necesariamente aumento en la

planta de cargo existente, los auditores no deben auditar su propio trabajo
Auditoria Interna puede ser llevada a cabo por funcionarios de la organización
debidamente calificados como auditores internos.
Un Auditor Interno es calificado si cumple con las siguientes competencias
generales:
 Educación Profesional en salud ocupacional o especializacion
Experiencia dos (2) año en la empresa y/o en empresas similares.
Mínimo 8 horas en Técnicas y principios de auditoria.
Formación Curso de 50 horas en Sistema de Gestión de Seguridad
y salud en el Trabajo.
Planeación, Oportunidad, atención a prioridades,
Habilidades liderazgo, confidencialidad, comunicación concisa y
concreta.

Los Auditores Internos deben ser independientes de la función auditada, para

evitar conflictos de intereses.

6. METODOLOGIA Y PRESENTACION DE INFORMES

6.1 REALIZACION DE LAS AUDITORIAS

Las auditorias tendrán como mínimo las siguientes etapas:

- Reunión de inicio o apertura.

- Recolección de evidencias
- Análisis de las evidencias y determinación de hallazgos.
- Comunicación de los resultados de auditorías a la Alta Dirección o
quien delegue.
- Comunicación de las desviaciones a los dueños de proceso.
- En todos los casos se deberá dejar un registro de los hallazgos de la
auditoria.

6.2 GESTIÓN DE LOS HALLAZGOS

Una vez determinados los hallazgos y notificados a los dueños de proceso y

participantes del Comité paritario de Seguridad y Salud en el trabajo, estos
deberán determinar los correctivos y las acciones correctivas a las que haya
lugar de manera coherente con el impacto de la magnitud, así mismo son los
responsables de tramitar y gestionar dichas acciones.

7. AUDITORIAS PREVIAS

Al momento de realizar las auditorias del Sistema de Gestión de Seguridad y

Salud en el Trabajo (SG SST), Se tendrán en cuenta los resultados de las
auditorias anteriores frente a las acciones correctivas, preventivas o de mejora
de la empresa.

8. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
Los resultados de las auditorias serán comunicados a los responsables de
adelantar las medidas preventivas, correctivas y de mejora de la empresa.

9. CONDICIONES GENERERALES

- La persona responsable de la gestión del programa de auditoría

interna debe garantizar y dejar evidencia, en el momento de la
selección de auditores, de la independencia de los mismos con el
auditado.
- Los hallazgos de la auditoria y las conclusiones deben referenciar
las evidencias de la auditoria.
- La persona responsable de la gestión del programa de auditoría
interna debe garantizar y definir claramente los criterios de selección
de los auditores de acuerdo al tipo de auditoría, norma a auditar,
proceso a auditar, y competencias necesarias para alcanzar los
objetivos de la auditoria.
- En el caso de no estar presente el líder del proceso en la ejecución
de la auditoria, debe nombrar formalmente (físico o magnético) un
delegado.
- Las auditorías internas podrán ser realizadas por personal de la
empresa y/o externo, siempre y cuando tenga el perfil y la
competencia de acuerdo al sistema de gestión a evaluar y las
normas que va auditar.
- Los auditores propuestos son susceptibles de modificación cuando
se presenten dificultades para el desarrollo de la auditoría.
- Puede haber variación en las fechas programadas en el plan de
auditoría, previo acuerdo escrito entre auditados y auditores, en
donde se presente la justificación correspondiente. Dichos cambios
deben ser notificados a la persona responsable de la gestión del
programa de auditoría interna.
- Se presentan dificultades para la aprobación de los informes de
auditoría interna por desacuerdo entre las partes, el Auditor Líder
debe realizar una revisión técnica para verificar el cumplimiento de
los criterios de auditoría y la evidencia presentada, así como orientar
a los auditados.

10. APROBACION
 FORMATO: PLAN DE AUDITORIA INTERNA AL SG-SST Versión: 4.0

Fecha: 09/02/2018

Código: ECI-F-04

Verificar el nivel de adecuación y transición para la implementación y mantenimiento del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo del MVCT y FNV, conforme a los requisitos del Decreto
Objetivos de la
1072 de 2015 y Resolución 0312 de 2019.
Auditoría

La auditoria Internas se realizará al proceso Gestión del Talento Humano con el fin de verificar la Eficacia del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo, durante la vigencia 2019, y grado de
Alcance de la
avance de Plan de Trabajo de enero a octubre de 2019.
Auditoría

Normatividad vigente que aplique a la fecha (Decreto 1072 de 2015 y Resolución 1111 de 2017), asi mismo las Políticas, Manuales, Planes, Procedimientos, Instructivos, Guías, Mapas de
Criterios de
Riesgos Integrados de Gestión y Corrupción, Plan de Acción y/o Planes Operativos asociado al SG-SST.
Auditoría

RIESGOS DE LA EFECTOS CAUSAS NIVEL PLAN DE ACCION

AUDITORIA DE ASOCIADO
RIESGO

Falta de oportunidad Incumplimiento del Inadecuada ALTO

en la comunicación de Plan de Auditoria planificación
Plan de Auditoria Interna al SG-SST. de las
1. Revisión del Perfil de Auditor
Riesgos de Interna al SG-SST actividades. designado.
Auditoría 2. Comunicar el Plan Auditoria
interna al proceso de Gestión del
Falta de disponibilidad Incapacidad médica. Talento Humano.
3. Preparación de la auditoria,
del responsable del Incumplimiento del Calamidad doméstica. MEDIO previa verificación de los criterios
proceso y auditados Plan de Auditoria de auditoria.
4. Presentación del informe
para atender la visita Interna al SG-SST preliminar de auditoria al proceso
de auditoria en la fecha Gestión del Talento Humano.
5. Presentación oficial del
y hora planificada. informe final de auditoria y
publicación pagina WEB
Problemas de orden
Suspensión repentina Incumplimiento del público (Protestas, MEDIO
de actividades por las Plan de Auditoria manifestaciones,
condiciones externas. Interna al SG-SST transporte, etc.).
Desastres naturales.
Desconocimiento de las
actividades que Debilidades en la Inadecuada MEDIO
desarrolla el proceso presentación del planificación
por parte del auditor. informe de auditoria de la
auditoria asignada.

Falencias en la Que no se pueda Carencia de MEDIO

redacción de No establecer la causa habilidades para la
conformidades. real de la No redacción de No
Conformidad. Conformidades.
CRONOGRAMA DE AUDITORIA

REUNIÓN DE REUNIO
APERTURA 27/10/2019 N DE 29/10/2019
CIERRE

PROCESO A AUDITAR AUDITOR DESIGNADO LUGAR FE H

AUDITADO CH O
A R
A
Fase I - Auditoria Documental de Cumplimiento

Oficina de
2:00 .p.m
ANGIE LORENA SALAS Gestión del 27/
a 4:00
Talento Humano- 10/
p.m.
DIANA 20
GESTION DEL TALENTO HUMANO SST 18
MARCELA
PIEDRAHITA
JEFE DE
28/0/201 8:00 .a.m
TALENTO ESTEFANIA MONTOYA
Oficina 8 al a 5:00
HUMANO Y 29/10/2019 p.m.
SST Contr
ol
Intern
o
Sede
Acopi
-
Yumb
o
Carre
ra 32
Nº
13-
101. 
RECURSOS PARA LA RECURSOS: HUMANOS, DOCUMENTAL, TECNOLOGICO (CORREO ELECTRONICO).
EJECUCIÓN DEL
CICLO

Elaborado Por: ANGIE LORENA SALAS AREVALO Aprobado Por: ESTEFANIA MONTOYA

Fecha de Elaboración : 2/04/2019 Fecha de 4/04/2019

Aprobado:
 FORMATO: PLAN DE AUDITORIA INTERNA AL SG-SST Versión: 4.0

Fecha: 09/02/2018

Código: ECI-F-04

Verificar el nivel de adecuación y transición para la implementación y mantenimiento del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo del MVCT y FNV, conforme a los requisitos del
Objetivos de la
Decreto 1072 de 2015 y Resolución 0312 de 2019.
Auditoría

La auditoria Internas se realizará al proceso Gestión del Talento Humano con el fin de verificar la Eficacia del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo, durante la vigencia 2019, y grado
Alcance de la
de avance de Plan de Trabajo de enero a octubre de 2019.
Auditoría

Normatividad vigente que aplique a la fecha (Decreto 1072 de 2015 y Resolución 1111 de 2017), asi mismo las Políticas, Manuales, Planes, Procedimientos, Instructivos, Guías, Mapas de
Criterios de
Riesgos Integrados de Gestión y Corrupción, Plan de Acción y/o Planes Operativos asociado al SG-SST.
Auditoría

RIESGOS DE EFECTOS CAUSAS NIVEL DE PLAN DE ACCION

LA RIESGO ASOCIADO
AUDITORIA
Falta de oportunidad
en la comunicación de Incumplimiento del Plan de Inadecuada ALTO
Plan de Auditoria Auditoria Interna al SG-SST. planificación
Interna al SG-SST de las
actividades.
6. Revisión del Perfil de Auditor
Riesgos de Falta de disponibilidad designado.
Auditoría Incapacidad 7. Comunicar el Plan Auditoria
del responsable del Incumplimiento del Plan de Auditoria
médica. MEDIO interna al proceso de Gestión del
proceso y auditados Interna al SG-SST
Calamidad Talento Humano.
para atender la visita
doméstica. 8. Preparación de la auditoria,
de auditoria en la
fecha y hora previa verificación de los criterios de
planificada. auditoria.
9. Presentación del informe
Problemas de orden público preliminar de auditoria al proceso
Suspensión repentina Incumplimiento del Plan de Auditoria
(Protestas, manifestaciones, MEDIO Gestión del Talento Humano.
de actividades por las Interna al SG-SST
transporte, etc.). 10. Presentación oficial del informe
condiciones externas.
Desastres naturales. final de auditoria y publicación pagina
WEB
Desconocimiento de
Debilidades en la presentación del Inadecuada planificación
las actividades que MEDIO
informe de auditoria la auditoria asignada.
desarrolla el proceso
por parte del auditor.

Falencias en la Que no se pueda establecer la causa Carencia de habilidades para la

MEDIO
redacción de No real de la No Conformidad. redacción de No Conformidades.
conformidades.
 CRONOGRAMA DE AUDITORIA

REUNIÓN DE REUNION DE
APERTURA 27/10/2019 CIERRE 29/10/2019
PROCESO A AUDITAR AUDITOR DESIGNADO LUGAR FEC H
AUDITADO HA O
R
A

Fase I - Auditoria Documental de Cumplimiento

Oficina de Gestión del

2:00 .p.m a
ANGIE LORENA SALAS Talento Humano- 27/
4:00
10/
p.m.
DIANA 201
GESTION DEL TALENTO HUMANO SST 8
MARCELA
PIEDRAHITA
JEFE DE
28/0/2018 8:00 .a.m a
TALENTO ESTEFANIA MONTOYA
Oficina Control al 5:00
HUMANO Y SST 29/10/2019 p.m.
Interno
Sede Acopi-
Yumbo
Carrera 32
Nº 13-101. 
RECURSOS PARA RECURSOS: HUMANOS, DOCUMENTAL, TECNOLOGICO (CORREO ELECTRONICO).
LA EJECUCIÓN DEL
CICLO

Elaborado Por: ANGIE LORENA SALAS AREVALO Aprobado Por: ESTEFANIA MONTOYA

Fecha de
Elaboración :
2/04/2019 Fecha de 4/04/2019
Aprobado: