PLAN OPERATIVO PARA ABRIR UN NEGOCIO

ROBINSON ADRIAN ECHEVERRI RESTREPO

SOFÍA DÍAZ CALLE

ANA MARÍA VÁSQUEZ MONTOYA

DOCENTE:

OMAR SANTA FLOREZ

UNIVERSIDAD AUTONOMA LATINOAMERICANA

FAULTAD DE CONTADURÍA PÚBLICA

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

MEDELLÍN- ANTIOQUIA

2021
 La empresa inicialmente cuenta con un personal de aproximadamente 70
personas, el cual se divide de la siguiente manera:

 Zona de producción y transformación del cacao a las diferentes

presentaciones del chocolate: 20
 Zona de empaques: 9
 Departamento de marketing: 4
 Personal de distribución: 14 (movilizándose en carros y motos)
 Personal de aseo: 6
 Demás integrantes área administrativa (contador, administrador,
parte legal, área de finanzas, relaciones públicas): 10
 Personal de seguridad: 3
 Atención al cliente: 3
 Restaurante: 2

Para darnos a conocer vamos a participar en las ferias gastronómicas que se

realizan en los diferentes municipios de nuestro departamento (Antioquia), para de
esta manera mostrar la excelente calidad de nuestros productos. Esto nos ayudará
a ser más reconocidos y generar un grado de confianza, con el fin de iniciar
rápidamente a vender nuestros productos al por mayor y al detal en los principales
establecimientos de comercio y llegar a la mayor cantidad de ciudades y
municipios posibles del país, por medio de supermercados, minimercados y
tiendas de barrio, Además, participando también en colaboraciones con distintas
marcas y empresas interesadas en nuestro producto, podremos llegar a más
público, generar más ventas y atraer de una manera innovadora a nuevos
compradores.

Vamos a utilizar inicialmente dos canales de distribución, directo para las

relaciones con establecimientos comerciales más grandes y el canal largo para
llegar a puntos más lejanos como los corregimientos y las tiendas de barrio de
algunos municipios.

El nombre de la empresa es: CHOCOLATES ROSAN (Chocolate en todas sus

presentaciones)

La empresa tiene como eje central la transformación y producción del cacao al

chocolate, con el fin de lograr la creación de diversos productos tales como el
chocolate pastillado, tanto dulce como amargo, chocolate en polvo, normal y light,
bebidas de chocolate, cremas, entre otros. Adicional a esto, la empresa cuenta
con una línea saludable que incorpora una mayor cantidad de cacao; para la
obtención del resultado final los productos se mezclan con diferentes alimentos
como frutos secos, mermelada, leche entera, descremada y deslactosada,
además de crema batida que suaviza y genera un mejor sabor.

Nos ubicaremos en Medellín, la sede estará al sur de la cuidad, el lugar estará

distribuido en varias zonas, la más grande es la de transformación del cacao,
producción y posterior creación del producto, también se encuentra allí la zona de
empaque, donde algunas maquinas le dan el toque final al producto, le ponen los
sellos, código de barras, fechas de caducidad, de lote, información nutricional
entre otros valores, la otra zona es la de distribución, allí se organizan los pedidos
y se preparan para la entrega, el área administrativa también es aparte, allí se
encuentra el gerente, subgerente, directores y encargados del marketing,
administrador, contador, abogado y demás integrantes y por ultimo está la zona
del personal de limpieza, seguridad, de alimentación (dado que hay un pequeño
restaurante dentro de la empresa) y los otros empleados que hagan parte de
ROSAN.

En cuanto a la competencia, la más directa es la nacional de chocolates, empresa

que realiza productos relacionados con el cacao, principalmente buscamos
competir con calidad, atención y efectividad, puesto que como es un negocio en
formación, arriesgarse con precios desde el inicio desestabiliza un poco,
queremos que nos conozcan como una marca que se preocupa por sus clientes,
por satisfacer sus necesidades, preferencias, esto por medio de la variedad de
productos, ingredientes y sabores, además, como se mencionó anteriormente
queremos llegar a la mayor cantidad de lugares posibles en Colombia pero
también buscamos emerger a territorio internacional para exportar.

Otro aspecto se enfoca en los consumidores, el cliente busca un producto que

logre cautivar su atención, tanto con un empaque llamativo como con el sabor, el
precio y la calidad, sin embargo no se conforma con eso, el cliente también busca
ser parte del proceso de creación y por eso tenemos las líneas de atención al
cliente para escuchar y leer sus sugerencias, las cuales nos hagan mejorar y crear
nuevos productos que alcancen sus expectativas por completo, en ROSAN
buscamos brindar una experiencia de compra agradable fácil y económica.
Objetivo general: Inicialmente se pretende innovar en la industria chocolatera, a
través de la incorporación de nuevos productos que contengan un mayor
porcentaje de cacao, eliminando en gran cantidad los conservantes y sabores
artificiales, reemplazando lo común por algo mucho más sano, adicional a esto, la
empresa busca posicionarse tanto nacional como internacionalmente exportando
los productos a países extranjeros lo cual incrementa la producción y genera más
empleo.

La empresa tiene metas desde múltiples ámbitos, tanto en lo económico como en

lo social y ambiental, algunas de estas son:

 Elaborar productos de calidad utilizando ingredientes saludables y

con vitaminas.
 Brindar excelente atención a los clientes.
 Generar empleos.
 Innovar con nuevos productos.
 Satisfacer las expectativas de los clientes.
 Utilizar menos maquinas con el fin de reducir la contaminación.
 Generar ingresos derivados de la calidad de los productos.
  Posicionarse en la industria.
 Exportar internacionalmente.
 Ofrecer garantías de salud y calidad de vida a los empleados.
 Distribuir los productos con efectividad, logrando una balanza entre
tiempo, precios y calidad.

Nuestra misión es crear productos que cumplan y superen a cabalidad las

expectativas y preferencias de las personas, ofreciendo variedad en precios,
sabores y texturas, ROSAN tiene como prioridad brindar a los clientes buena
atención y calidad en lo que consumen, además de prestar excelente servicio
tanto en relaciones públicas como en distribución, seguridad y empleo.

En cuanto a la visión, a 2026 ROSAN se ve posicionada entre las grandes

empresas creadoras y distribuidoras de chocolate, generando empleos en áreas
de producción, mantenimiento, mercadeo, aseo, seguridad, entre otros.
Obteniendo ingresos que duplican las ganancias en los primeros años de
existencia y siendo referente por su gran variedad de productos y específicamente
por la calidad y empeño que pone la marca en la elaboración y distribución de
cada uno de ellos, adicional a esto, se estará exportando para América latina y
creando promoción para llegar a otros países.

Las condiciones para llevar a cabo el proyecto empresarial internamente son

favorables, se cuenta con un equipo laboral capacitado, con buena actitud y
mucho interés en hacer que la empresa crezca y progrese, legalmente como se
menciona en la parte del personal, se cuenta con un abogado encargado de
organizar todo lo relacionado con la ley, cumpliendo a cabalidad con lo requerido
(cámara de comercio, rut, registro de sanidad, seguridad social de los empleados,
contratos, entre otros compromisos.) En lo relacionado a la cantidad de
trabajadores ya se estableció cuantos son, cuáles son sus funciones y
responsabilidades, además del establecimiento de los días que cada uno trabaja,
la cantidad de horas y cuál es su salario.
En lo que compete a las condiciones externas, como el clima, la empresa no se ve
afectada radicalmente dado que la plaza o establecimiento comercial tiene aire
acondicionado para regular el clima y tener en buenas condiciones los productos
que pueden derretirse como el chocolate pastillado y los que necesitan estar a
temperatura ambiente como los productos en polvo o en crema, en aspectos de
salud teniendo en cuenta la pandemia, ya se tienen todas las medidas de
bioseguridad y se estableció un plan en caso de que se generen contagios
masivos.

A manera de organigrama presentamos como se estructura el grupo de trabajo de

ROSAN.
Se presenta también la provisión de Dinero en una tabla con cifras y datos.
 PROVICIÓN DE DINERO
SALARIOS
PRODUCCION Y Por empleado $ 1.322.000,00
TRANSFFORMACION total (20) $ 26.440.000,00
Por empleado $ 908.000,00
ZONA DE EMPAQUE
total (9) $ 8.172.000,00
DEPARTAMENTO DE Por empleado $ 1.700.000,00
MARKETING total (4) $ 6.800.000,00

Por empleado $ 1.120.000,00

DISTRIBUCIÓN
total (14) $ 15.680.000,00

Por empleado $ 908.000,00

PERSONAL DE ASEO
total (6) $ 5.448.000,00

por empleado $ 908.000,00

PERSONAL RESTAURANTE
total (2) $ 1.816.000,00
contador $ 2.200.000,00
representante legal $ 1.800.000,00
Administrador $ 1.700.000,00
Gerente $ 5.000.000,00
AREA ADMINISTRATIVA subgerente $ 3.300.000,00
abogados (2) $ 5.000.000,00
secretarias (2) $ 2.200.000,00
Director financiero $ 3.600.000,00
total (10) $ 24.800.000,00

Por empleado $ 1.100.000,00

SEGURIDAD
total (3) $ 3.300.000,00
Por empleado $ 1.150.000,00
ATENCIÓN AL CLIENTE
total (3) $ 3.450.000,00
TOTAL SALARIOS (MENSUALES) $ 94.090.000,00
PRESTACIONES SOCIALES
TOTAL EN BASE A
CONCEPTO PORCENTAJE
SALARIO MENSUAL
PRIMA DE SERVICIOS 8,33% $ 7.837.697,00
CESANTIAS 8,33% $ 7.837.697,00
INTERESES SOBRE CESANTIAS 12% $ 11.290.800,00
VACACIONES 4,17% $ 3.923.553,00
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES (MENSUALES) $ 30.889.747,00
 LOCAL
ARRENDAMIENTO $ 5.000.000,00
SERVICIOS $ 5.800.000,00
TOTAL $ 10.800.000,00
PRODUCCIÓN x100kg
PASTA DE CACAO 90kg $ 3.120.000,00
MANTECA DE CACAO 120kg $ 9.620.000,00
FRUTOS SECOS 40 kg $ 4.150.000,00
MERMELADAS 40 kg $ 1.300.000,00
EMULSIFICANTE 30 kg $ 600.000,00
ESPESANTE 25 kg $ 1.200.000,00
DIFERENTES TIPOS DE LECHE Y CREMA 110 kg $ 8.000.000,00
AZUCAR 110kg $ 350.000,00
LECITINA DE SOJA 80kg $ 4.000.000,00
TOTAL PRODUCCIÓN X100KG $ 32.340.000,00
PLANTA Y EQUIPO
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO (mezcladores industriales,
fogones industriales, empaquetador, tostador, pelador, $ 28.000.000,00
clasificador, etc.)

TOTAL PROVICION DE DINERO $ 196.119.747,00

Para el cumplimiento de nuestros objetivos planteamos 10 alternativas  

 Tener como prioridad la ética y los valores

 Establecer prioridades
 Tener nuevas ideas constantemente
 Cambiar y mejorar malos hábitos
 Reconocer y calificar la calidad del personal, es decir, que sea un personal
optimo y eficiente, sin importad edad y experiencia
 Establecer fechas a corto, mediano y largo plazo
 Analizar las necesidades y requerimientos de los clientes
 Crear un fondo de ahorros, para emergencias o para nuevos proyectos
  Estudiar presupuestos constantemente
 Hacer siempre un adecuado seguimiento

No obstante, es fundamental preguntarse ¿Qué alternativas nos ofrece mayor

posibilidad de cumplir nuestras metas al menor costo y mayores ganancias?

 Aumentar los precios.

 Reducir los costos de los productos.
 Llevar un control adecuado de los gastos se convertirá en un peso extra
que se tendrá como ganancia
 La correcta administración de tus inventarios, es decir, no desperdiciar
 Analizar la rentabilidad de los clientes

Después de realizar dicho análisis llegamos a una conclusión, como empresa

basada en la elaboración de chocolate, las alternativas son tan variadas como
posibles grandes oportunidades. Las alternativas pueden llevar desde lo más
simple, como es dedicarse solo a la producción y distribución de chocolate, o ir
más allá de ello, tomando el camino para que CHOCOLATES ROSAN sea la
empresa referente cuando alguien piensa en un buen chocolate. Visto de esa
forma es cuando empieza el análisis de las oportunidades y se presentan las
siguientes alternativas: producción y distribución a gran escala, convenios y
colaboraciones con grandes entes para llegar a más público de distintas formas, y
también buscar ser la empresa que entidades o personas busquen para el trabajo
del chocolate en sus eventos.

Teniendo en cuenta las distintas alternativas CHOCOLATES ROSAN en su

emprendimiento irá en primer lugar por la producción a gran escala, ¿por qué?
Porque la producción buena y a gran escala logrará que nuestros chocolates sean
conocidos, y consecuente a esto se podrán alcanzar objetivos, como
colaboraciones y eventos, dando así el camino para que la empresa no solo llegue
a convertirse en una organización conocida, sino también se convierta en un
referente en cuanto a chocolate.

Para el desarrollo de la alternativa algo básico que se necesita es una buena

inversión, inversión que luego de estudiar el mercado y analizar su rentabilidad la
empresa está dispuesta a realizar, con el objetivo de ser los números uno en el
mercado del chocolate.

En el plan inicial generamos unos planes de apoyo desde cada sector:

-Compra de equipo: la compra de equipos se le destinará a un empleado, llamado

jefe de compras al cual se le destinará una parte del presupuesto de la empresa
para comprar maquinaria cuando sea estrictamente necesario.

-Compra de materiales: la compra de equipos se le destinará a un empleado,

llamado jefe de compras al cual se le destinará una parte del presupuesto de la
empresa para comprar materiales cada vez que el inventario se agote o se
disminuya.

-Contratación: la contratación será a cargo de recursos humanos y el abogado

mediante una entrevista y posteriormente la creación y firma del contrato.

-Capacitaciones de empleados: la capacitación puede ser llevada a cabo por

recursos humanos o por el jefe del área en la cual se va a capacitar y desempeñar
el nuevo empleado, de esta manera poder resolver todo tipo de dudas y lograr un
buen desempeño

-Desarrollo de un nuevo producto: entre todos los empleados se puede evidenciar

las necesidades y peticiones de los clientes, por lo que se puede realizar una lluvia
de ideas con la participación de todos para así lograr crear algo que pueda
satisfacer dichas necesidades.
-Si nos pones obstáculos como las vamos a resolver: Mediante las vías legales,
implementando las estrategias de marketing, adquiriendo materia prima de la
mejor calidad, haciendo un análisis profundo de las cuentas para saber en que se
falla y cambiar el error, pero lo principal es analizar bien la situación y buscar
soluciones con nuestro grupo de trabajo.

Finalmente presentamos un cuadro de pérdidas y ganancias que evidencia en

datos numéricos el plan mencionado en el escrito.

PERDIDAS Y GANANCIAS (estimadas por mes)

REGISTRO D H
Gastos salarios $ 94.090.000,00
Gasto prestaciones $ 30.890.000,00
Gasto arrendamiento $ 5.000.000,00
Gasto servicios $ 10.800.000,00
Gastos producción $ 32.340.000,00
PERDIDAS Y GANANCIAS $ 173.120.000,00

BALANCE (estimado mensual)

VENTAS $ 220.000.000,00
PYG $ 173.120.000,00
UTILIDAD $ 46.880.000,00
PYG $ 46.880.000,00

Ingresos: $ 220.000.000

Egresos: $ 173.120.000

Utilidad: $ 46.220.000