Trabajo colaborativo

contabilidad bancaria
Maria Isabel Alvarez Henao
Tener en cuenta los siguientes saldos iniciales para las cuentas:
» Caja: $582.371.000
» Banco de la República: $3.834.297.000
» Cuenta corriente: $1.736.246.000
» Cuenta de ahorros: $895.733.000
» CDT: $681.403.000

CAJA BANCO DE LA REPUBLICA CUENTA CORRIENTE

582,371,000 3,834,297,000

CDT
681,403,000
CUENTA CORRIENTE CUENTA DE AHORRO
1,736,246,000 895,733,000
 REGISTRO

1. Recibe un depósito a la cuenta corriente 207703383105500 por un monto de $53’723.000 en efectivo.

ACTIVO PASIVO

2105 DEPOSITO CUENTA

1105 CAJA
CORRIENTE
53,723,000 53,723,000

2. Un cliente efectúa un retiro de la cuenta de ahorros número 207703315678 por un monto de $1’324.550 el cu

ACTIVO PASIVO

2108 CUENTA DE
1105 CAJA
AHORRO
1,324,550 1,324,550

3. Se depositan $4’765.218 en la cuenta de ahorros 2077033821029830 mediante un cheque con cruce sencillo d

ACTIVO PASIVO

1120 CUENTA DE 2108 CUENTA DE

AHORRO AHORRO
4,765,218 4,765,218
 ACTIVO ACTIVO

1120 BANCO
1110 BANCO
NACIONALES
4,765,218 4,765,218

4. Se consigna en efectivo r $2.865.000 y un cheque por $863.000 CTA 58967895 cheque número 658947 d

ACTIVO ACTIVO

1120 CUENTA DE AHORO 1110 BANCO

863,000 863,000

ACTIVO PASIVO

1105 CAJA 2108 CUENTA DE

AHORRO
2,865,000 2,865,000

5. Se abre un CDT 56754 por valor de $1’500.000 en efectivo.

ACTIVO PASIVO

2107 CERTIFICADOS A
1105 CAJA
TERMINO CDT
1,500,000 1,500,000

6. Un cliente retira en efectivo $8’450.000 de la cuenta de ahorros número 2077033821029830.

ACTIVO PASIVO
 2108 CUENTA DE
1105 CAJA AHORRO
8,450,000 8,450,000

7. Se recauda un servicio público (acueducto y alcantarillado) por valor de $32.535 en efectivo

ACTIVO PASIVO

2625 ACUEDUCTO Y
1105 CAJA
ALCANTARILLADO

32,535 32,535
$53’723.000 en efectivo.

or un monto de $1’324.550 el cual se entrega en efectivo.

e un cheque con cruce sencillo del banco Las Villas, cheque N° 12345, Cta. 98709874 sucursal Unilago.
67895 cheque número 658947 del Banco Santa sucursal Medellín, a la cuenta de ahorros 107705415667.

033821029830.
5 en efectivo
8. Recibe un depósito a la cuenta corriente 207703383105500 un valor de $789.350; por medio de un cheque N

2105 BANCOS
1105 CAJA
NACIONALES
789,350 789,350

2108 CUENTA DE AHORRO 1110 BANCOS

789,350 789350

9. Se consigna en efectivo a la cuenta de ahorros 10630385451512 un valor de $6.894.000.

1105 caja 1110 BANCO

6,894,000 6,894,000

10. Retiro de la cuenta de ahorros: 207703383105500 un valor de $17’345.987 en efectivo mediante una tarjeta

2108 Cuenta de ahorro 1105 CAJA

17,345,987 17,345,987

11. Se transfiere de la cuenta de ahorros: 207703383105500 a la cuenta corriente: 207703383105500 un valor de

2108 Cuenta de ahorro 2105 DEPOSCITO CTA CO.

3,348,897 3,348,897
12 .Se efectúa la apertura de un CDT por valor de $4’328.000 en efectivo.

122505 CERTIFICADOS
1105 CAJA
CDT
4,328,000 4,328,000

13. Se deposita en la cuenta de ahorros: 207703383105581 un valor de $15’890.000 en efectivo.

2108 CUENTA DE AHORRO 1105 CAJA

1,589,000 15,890,000

14. Se trasladan fondos por valor de $3.800.000, de la cuenta corriente 237965481732 a la cuenta de ahorros 17

2108 Cuenta de ahorro 2105 DEPOSCITO CTA CO.

3,800,000 3,800,000
350; por medio de un cheque N° 673409 CTA 34532126 del Banco de Crédito sucursal

n efectivo mediante una tarjeta débito.

e: 207703383105500 un valor de $3’348.897.

000 en efectivo.

81732 a la cuenta de ahorros 1745132154870.

15. Recauda impuestos por valor de $35.000.000 mediante un cheque 89021 de un
cliente del Banco “SBK” CTA 890543267.

ACTIVO PASIVO

1120 CANJE 5115 IMPUESTOS

35,000,000 35,000,000

1120 CANJE 1110 BANCO

35,000,000 35,000,000

16. Se consigna a la cuenta de ahorros 207703383105549 un valor de $82.340 en

efectivo.

2108 CUENTA AHORROS 1105 CAJA

82,340 82,340

17. Se retira en efectivo de la cuenta de ahorros: 12240754151004 un valor de

$2.890.000

ACTIVO PASIVO
1105 CAJA 2108 CUENTA AHORROS
2,890,000 2,890,000

18. .Se consigna en cheque en la cuenta de ahorros: 10182535951445 un valor de

$6.870.000, cuenta: 9865259784 Banco Las Villas sucursal 7 de Agosto Bogotá,
cheque número 548967.
 ACTIVO PASIVO
1120 CANJE 2108 CUENTA AHORRO
6,870,000 6,870,000

19. Se paga cheque 45671 de la Cta. 7658764 por $1´337.389 en efectivo a nombre de
Rafael Orozco C.C. 17765908

ACTIVO PASIVO
1120 BANCO DE LA REPÚBLICA 1105 CAJA
1,337,389 1,337,389

20. Se consigna una remesa al cobro por $367.980 en la cuenta corriente:

2077033831059664. Chq. 908765 Cta. 4342665433 de Manizales.

ACTIVO PASIVO
113O REMESAS 2105 CUENTA CORRIENTE
367,980 367,980

21. Se transfieren $423.987 de la cuenta de ahorros: 20770338310596948 a la cuenta

corriente número 207703383105500.

ACTIVO PASIVO
1130 CUENTA AHORRO 2105 CUENTA CORRIENTE
423,987 423,987
22. Un cliente retira $3.000.000 por concepto de cancelación CDT en efectivo.

1105 CAJA 2107 CDT

3,037,440 3,000,000

23. Se cancela CDT número: 2598427 por valor de $8.680.000, en cheque de gerencia.

2117 DEPRE. EXIGIB

2107 CDT
CHEQUE GERENCIA

8,970,573 8,860,000

24. Se paga el cheque de gerencia de la cancelación del CDT.

2117 DEPRE. EXIGIB

1105 CAJA
CHEQUE GERENCIA

8,970,573 8,970,573

25. Se recauda impuestos de la empresa ABC por $71.000.980 los cuales se descuentan de la cuenta de ahorros

2108 CUENTA DE 2118 SERVICIOS DE

AHORROS IMPUESTOS
71,000,980 71,000,980

26. Se depositan $740.783 en efectivo en una cuenta AFC número 67655543.

 2108 CUENTA DE
1105 CAJA
AHORROS
740,783 740,783

27. Un cliente cobra el cheque 876543 en la cuenta 323456777 de Medellín por $ 2.345.000.

1120 CANJE 1110 BANCO

2,345,000 2,345,000 2,345,000

28. Se consigna el cheque N° 654322 Cta. 9990333 a la cuenta corriente número 07703383105969489 del banc

1120 CANJE 2105 CUENTA CORRIENTE

456,908 456,908 456,908
 los CDT pagan el 1,3% mensual.

5102 GASTOS POR 2503 IMPUESTO DE

INTERESES CDT REFUENTE 4%
39,000 1,560

de gerencia. los CDT pagan el 1,3% mensual.

5102 GASTOS POR 2503 IMPUESTO DE

INTERESES CDT REFUENTE 4%

115,180 4,607

e descuentan de la cuenta de ahorros: 20770338310596943.

n por $ 2.345.000.

2108 CUENTA DE
AHORROS
2,345,000

úmero 07703383105969489 del banco Sudamérica por valor de $456.908.

1110 BANCO
456,908
29. Se retiran $890.875 de la cuenta corriente 77033831059694867 mentiante una tarjeta de debito

1105 CAJA 2105 CUENTA CORRIENTE

$ 890,875 $ 890,875

30. Se retiran $897.067 mediante un cheque de gerencia de la cuenta corriente 77033831059694889

2105 CUENTA CORRIENTE 2117 CHEQUE DE GERENCIA

$ 897,067 $ 897,067

31.Se retira con tarjeta débito de la cuenta de ahorros N° 1641345684, un valor de $5.000.000, en efectivo, perteneciente al s
Pedro Maldonado.

2108 CUENTA DE AHORROS 1105 CAJA

$5´000.000 $5´000.000

32. Se retira de la cuenta AFC N° 1648676846 a nombre de la señora Amelia Santana, por valor de $ 15.234.486 en efectivo.

21058 CUENTA DE AHORROS 1105 CAJA

$15´234.486 $15´234.486
33. Se paga el cheque N° 46785 de la cuenta corriente N° 1683189681, perteneciente a Industrias Metálicas Concor, por valor
de nuestra sucursal en Bogotá.

1105 CAJA 2105 CUENTA CORRIENTE

$51´234.536 $51´234.536

34. Se retira de la cuente corriente 238948488475 en cheque de gerencia $17.548.658 a nombre de Constructora Colpatria

2117 CHEQUE DE GERENCIA 2105 CUENTA CORRIENTE

$17´548.658 $17´548.658

35. Se recibe apertura mixta del CDT N° 463416849844 por $ 15.500.000 en efectivo y $30.000.000 en cheque de gerencia a n
Bancomeva, cheque No 164664 de la cuenta corriente N° 1561000000549.

1105 CAJA 1120 CANJE

$15´500.000 $30´000.000
a de debito

1059694889

.000, en efectivo, perteneciente al señor

valor de $ 15.234.486 en efectivo.

dustrias Metálicas Concor, por valor de $ 51.234.536, el cheque es

ombre de Constructora Colpatria

0.000.000 en cheque de gerencia a nombre de Doris Ortiz C.C. 52.464.156,

2107 CDT
$45´000.000