Trabajo F Contabilidad

Seguimiento proyecto integrador Contabilidad financiera III
# PRODUCTO SEMANA DE ENTREGA FECHA INICIAL

1 Lea detenidamente y firme compromiso de aprendizaje
Verificación de la creación de una empresa comercializadora grupo 2: se

debe definir el nombre de la razón social, la razón comercial, el logo, el Nit,
2 la dirección del domicilio principal, la actividad económica y las
responsabilidades tributarias. Agregar la de Gran contribuyente
1 Agosto 10 2020
Verificación de la creación de una empresa comercializadora grupo 2: se
debe definir el nombre de la razón social, la razón comercial, el logo, el Nit,
3 la dirección del domicilio principal, la actividad económica y las
responsabilidades tributarias. Agregar la de Gran contribuyente
4
Adopte las políticas contables de los pasivos de la organización
5 Registre los saldos iniciales de la empresa
Mencione y verifique y/o elabore el soporte contable de cada transacción
6 de cada transacción del punto 8
2 Agosto 17 2020
7 Realice los ejercicios desde el 8.1 al 8.2

8 Realice el ejercicio 8.3 3 Agosto 24 2020
9 Realice el ejercicio 8.4 4 Agosto 31 2020
10 Realice los ejercicios desde el 8.5 al 8.7 5 Septiembre 7 2020
11 Realice los ejercicios desde el 8.8 al 8.10
6 Septiembre 14 2020
12 Emita un balance de prueba ( 6 digitos)
13 Elaborar nota de ajustes: Puntos del 8.11 al 8.19 7 Septiembre 21 2020
Entregar balance de comprobación,listado de documentos generados y
14 estados financieros, teniendo en cuenta los parámetros dado en cuanto al
encabezamiento y presentación 8 Septiembre 28 2020
15 Presentar cuestionario de sustentación

III
FECHA DE FINALIZACION CORTE
Agosto 16 2020
1ER 35%
Agosto 23 2020
Agosto 30 2020
Septiembre 6 2020
Septiembre 13 2020
2 35%
Septiembre 20 2020
Septiembre 27 2020
30%
Octubre 4 2020
PLAN UNICO DE CUENTAS.- PARA COMERCIANTES
Cuenta Descripción Nivel Naturaleza
1 ACTIVO 1D
11 DISPONIBLE 2D
1105 CAJA 3D
110505 Caja general 4D
110510 Cajas menores 4D
110515 Moneda extranjera 4D
1110 BANCOS 3D
111005 Moneda nacional 4D
111010 Moneda extranjera 4D
1120 CUENTAS DE AHORRO 3D
112005 Bancos 4D
112010 Corporaciones de ahorro y vivienda 4D
112015 Organismos cooperativos financieros 4D
12 INVERSIONES 2D
1205 ACCIONES 3D
120520 Industria manufacturera 4D
120535 Comercio al por mayor y al por menor 4D
120550 Actividad financiera 4D
120570 Otras activid. de servic com. soc. y personal 4D
120599 Ajustes por inflación 4D
1210 CUOTAS O PARTES DE INTERÉS SOCIAL 3D
121020 Industria manufacturera 4D
121035 Comercio al por mayor y al por menor 4D
121050 Actividad financiera 4D
121055 Actividades inmobiliar empresar y de alquiler 4D
121070 Otras activid. de servic com. soc. y personal 4D
1215 BONOS 3D
121505 Bonos públicos moneda nacional 4D
121510 Bonos públicos moneda extranjera 4D
121515 Bonos ordinarios 4D
121520 Bonos convertibles en acciones 4D
121595 Otros 4D
1220 CÉDULAS 3D
122005 Cédulas de capitalización 4D
122010 Cédulas hipotecarias 4D
122015 Cédulas de inversión 4D
122095 Otras 4D
1225 CERTIFICADOS 3D
122505 Certificados de depósito a término (CDT) 4D
122510 Certificados de depósito de ahorro 4D
122515 Certific. de ahorro de valor constante (CAVC) 4D
122520 Certificados de cambio 4D
122535 Certificados de reembolso tributario (CERT) 4D
122595 Otros 4D
1235 TÍTULOS 3D
123510 Títulos canjeables por Certificados de cambio 4D
123515 Títulos de tesorería (TES) 4D
123520 Títulos de participación 4D
123525 Títulos de crédito de fomento 4D
123540 Títulos de ahorro nacional (TAN) 4D
123545 Títulos energéticos rentabil. Creciente (TER) 4D
123555 Títulos financieros industriales y comerc/les 4D
123570 Títulos inmobiliarios 4D
123595 Otros 4D
1240 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS 3D
124005 Bancos comerciales 4D
124010 Compañías de financiamiento comercial 4D
124015 Corporaciones financieras 4D
124095 Otras 4D
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS 3D
124505 Fideicomisos de inversión moneda nacional 4D
124510 Fideicomisos de inversión moneda extranjera 4D
1255 OBLIGATORIAS 3D
125505 Bonos de financiamiento especial 4D
125510 Bonos de financiamiento presupuestal 4D
125515 Bonos para desarr soc/l y segur.interna(BDSI) 4D
125595 Otras 4D
1260 CUENTAS EN PARTICIPACIÓN 3D
1295 OTRAS INVERSIONES 3D
129595 Diversas 4D
1299 PROVISIONES 3C
129905 Acciones 4C
129910 Cuotas o partes de interés social 4C
129915 Bonos 4C
129920 Cédulas 4C
129925 Certificados 4C
129930 Papeles comerciales 4C
129935 Títulos 4C
129940 Aceptaciones bancarias o financieras 4C
129945 Derechos fiduciarios 4C
129950 Derechos de recompra de inversiones negociada 4C
129955 Obligatorias 4C
129960 Cuentas en participación 4C
129995 Otras inversiones 4C
13 DEUDORES 2D
1305 CLIENTES 3D
130505 Nacionales 4D
130510 Del exterior 4D
130515 Deudores del sistema 4D
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 3D
131010 Compañías vinculadas 4D
131015 Accionistas o socios 4D
131020 Particulares 4D
131095 Otras 4D
1323 CUENTAS POR COBRAR A DIRECTORES 3D
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONIST 3D
132505 A socios 4D
132510 A accionistas 4D
1328 APORTES POR COBRAR 3D
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 3D
133005 A proveedores 4D
133010 A contratistas 4D
133015 A trabajadores 4D
133095 Otros 4D
1332 CUENTAS DE OPERACIÓN CONJUNTA 3D
1335 DEPÓSITOS 3D
133505 Para importaciones 4D
133510 Para servicios 4D
133515 Para contratos 4D
133520 Para responsabilidades 4D
133530 Para adquisic. de acciones,cuotas o der. Soc. 4D
133535 En garantía 4D
133595 Otros 4D
1345 INGRESOS POR COBRAR 3D
134505 Dividendos y/o participaciones 4D
134510 Intereses 4D
134515 Comisiones 4D
134520 Honorarios 4D
134525 Servicios 4D
134530 Arrendamientos 4D
134535 CERT por cobrar 4D
134595 Otros 4D
1350 RETENCIÓN SOBRE CONTRATOS 3D
135010 De prestación de servicios 4D
135095 Otros 4D
1355 ANTIC DE IMPTOS Y CONTRIBUC. O SALDOS A FA 3D
135505 Anticipo de impuestos de renta y complementar 4D
135510 Anticipo de impuestos de industria y comercio 4D
135515 Retención en la fuente 4D
135517 Impuesto a las ventas retenido 4D
135518 Impuesto de industria y comercio retenido 4D
135530 Impuestos descontables 4D
135595 Otros 4D
1370 PRÉSTAMOS A PARTICULARES 3D
137005 Con garantía real 4D
137010 Con garantía personal 4D
1380 DEUDORES VARIOS 3D
138005 Depositarios 4D
138010 Comisionistas de bolsas 4D
138015 Fondo de inversión 4D
138020 Cuentas por cobrar de terceros 4D
138025 Pagos por cuenta de terceros 4D
138030 Fondos de inversión social 4D
138095 Otros 4D
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOC 3D
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO 3D
1399 PROVISIONES 3C
139905 Clientes 4C
139910 Cuentas corrientes comerciales 4C
139920 Cuentas por cobrar a vinculados económicos 4C
139925 Cuentas por cobrar a socios y accionistas 4C
139930 Anticipos y avances 4C
139932 Cuentas de operación conjunta 4C
139935 Depósitos 4C
139940 Promesas de compraventa 4C
139945 Ingresos por cobrar 4C
139950 Retención sobre contratos 4C
139955 Reclamaciones 4C
139960 Cuentas por cobrar a trabajadores 4C
139965 Préstamos a particulares 4C
139975 Deudores varios 4C
139980 Derechos de recompra de cartera negociada 4C
14 INVENTARIOS 2D
1405 MATERIAS PRIMAS 3D
140599 *Ajustes por inflación 4D
1410 PRODUCTOS EN PROCESO 3D
1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRES A 3D
143524 productos textiles, de vestir, de cuero y calzaado
1440 BIENES RAÍCES PARA LA VENTA 3D
1445 SEMOVIENTES 3D
1450 TERRENOS 3D
145005 Por urbanizar 4D
145010 Urbanizados por construir 4D
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS 3D
1460 ENVASES Y EMPAQUES 3D
1465 INVENTARIOS EN TRÁNSITO 3D
1499 PROVISIONES 3C
149905 Para obsolescencia 4C
149910 Para diferencia de inventario físico 4C
149915 Para pérdidas de inventarios 4C
149920 Lifo 4C
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 2D
1504 TERRENOS 3D
150405 Urbanos 4D
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 3D
151605 Edificios 4D
151610 Oficinas 4D
151615 Almacenes 4D
151620 Fábricas y plantas industriales 4D
151670 Parqueaderos garajes y depósitos 4D
151680 Bodegas 4D
151695 Otros 4D
1524 EQUIPO DE OFICINA 3D
152405 Muebles y enseres 4D
152410 Equipos 4D
152495 Otros 4D
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 3D
152805 Equipos de procesamiento de datos 4D
152810 Equipos de telecomunicaciones 4D
152815 Equipos de radio 4D
152825 Líneas telefónicas 4D
152895 Otros 4D
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 3D
154005 Autos, camionetas y camperos 4D
154095 Otros 4D
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 3C
159205 Construcciones y edificaciones 4C
159210 Maquinaria y equipo 4C
159215 Equipo de oficina 4C
159220 Equipo de computación y comunicación 4C
159299 Ajustes por inflación 4C
1596 DEPRECIACIÓN DIFERIDA 3C
159605 Exceso fiscal sobre la contable 4C
159610 Defecto fiscal sobre la contable (CR) 4C
1597 AMORTIZACIÓN ACUMULADA 3C
159705 Plantaciones agrícolas y forestales 4C
159710 Vías de comunicación 4C
159715 Semovientes 4C
1599 PROVISIONES 3D
159904 Terrenos 4C
16 INTANGIBLES 2D
1605 CRÉDITO MERCANTIL 3D
160505 Formado o estimado 4D
160510 Adquirido o comprado 4D
1610 MARCAS 3D
161005 Adquiridas 4D
161010 Formadas 4D
1615 PATENTES 3D
161505 Adquiridas 4D
161510 Formadas 4D
1630 KNOW HOW 3D
1635 LICENCIAS 3D
1698 DEPRECIACIÓN Y/O AMORTIZACIÓN ACUMULADA 3D
169805 Crédito mercantil 4D
169810 Marcas 4D
169815 Patentes 4D
169820 Concesiones y franquicias 4D
169830 Derechos 4D
169835 Know how 4D
169840 Licencias 4D
1699 PROVISIONES 3C
17 DIFERIDOS 2D
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 3D
170505 Intereses 4D
170520 Seguros y fianzas 4D
170530 Bodegajes 4D
170535 Mantenimiento de equipo 4D
170540 Servicios 4D
170545 Suscripciones 4D
170595 Otros 4D
1710 CARGOS DIFERIDOS 3D
171004 Organización y preoperativos 4D
171008 Remodelaciones 4D
171012 Estudios, investigaciones y proyectos 4D
171016 Programas para computador (software) 4D
171020 Útiles y papelería 4D
171024 Mejoras a propiedades ajenas 4D
171028 Contribuciones y afiliaciones 4D
171032 Entrenamiento de personal 4D
171040 Licencias 4D
171044 Publicidad, propaganda y avisos 4D
171048 Elementos de aseo y cafetería 4D
171052 Moldes y troqueles 4D
171056 Instrumental quirúrgico 4D
171060 Dotación y suministro a trabajadores 4D
171095 Otros 4D
18 OTROS ACTIVOS 2D
1895 DIVERSOS 3D
189505 Máquinas porteadoras 4D
189510 Bienes entregados en comodato 4D
189515 Amort acum de bienes entreg en comodato (CR) 4C
189520 Bienes recibidos en pago 4D
189595 Otros 4D
19 VALORIZACIONES 2D
1905 DE INVERSIONES 3D
190505 Acciones 4D
190510 Cuotas o partes de interés social 4D
190515 Derechos fiduciarios 4D
1910 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 3D
191004 Terrenos 4D
1995 DE OTROS ACTIVOS 3D
199510 Bienes entregados en comodato 4D
199515 Bienes recibidos en pago 4D
2 PASIVO 1D
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2D
2105 BANCOS NACIONALES 3D
210505 Sobregiros 4D
210510 Pagarés 4D
210515 Cartas de crédito 4D
210520 Aceptaciones bancarias 4D
210598 Interes Por Pagar
2110 BANCOS DEL EXTERIOR 3D
211010 Pagarés 4D
211020 Aceptaciones bancarias 4D
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS 3D
211505 Pagarés 4D
211510 Aceptaciones financieras 4D
211520 Contratos de arrendam/to financiero (leasing) 4C
211598 Interes Leasing
2120 COMPAÑÍAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL 3D
212005 Pagarés 4D
212010 Aceptaciones financieras 4D
212020 Contratos de arrendam/to financiero (leasing) 4D
2125 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA 3D
212510 Pagarés 4D
212515 Hipotecarias 4D
2130 ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 3D
2135 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERS NEG 3D
213505 Acciones 4D
213510 Cuotas o partes de interés social 4D
213515 Bonos 4D
213520 Cédulas 4D
213525 Certificados 4D
213530 Papeles comerciales 4D
213535 Títulos 4D
213540 Aceptaciones bancarias o financieras 4D
213595 Otros 4D
2140 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA NE 3D
2145 OBLIGACIONES GUBERNAMENTALES 3D
214505 Gobierno nacional 4D
214510 Entidades oficiales 4D
2195 OTRAS OBLIGACIONES 3D
219505 Particulares 4D
219510 Compañías vinculadas 4D
219515 Casa matriz 4D
219520 Socios o accionistas 4D
219525 Fondos y cooperativa 4D
219530 Directores 4D
219595 Otras 4D
22 PROVEEDORES 2D
220505 NACIONALES 3D
2210 DEL EXTERIOR 3D
2220 CASA MATRIZ 3D
2225 COMPAÑÍAS VINCULADAS 3D
23 CUENTAS POR PAGAR 2D
2310 A CASA MATRIZ 3D
2315 A COMPAÑÍAS VINCULADAS 3D
2320 A CONTRATISTAS 3D
2330 ÓRDENES DE COMPRA POR UTILIZAR 3D
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 3D
233505 Gastos financieros 4D
233510 Gastos legales 4D
233515 Libros, suscripciones, periódicos y revistas 4D
233530 Servicios técnicos 4D
233535 Servicios de mantenimiento 4D
233545 Transportes, fletes y acarreos 4D
233550 Servicios públicos 4D
233555 Seguros 4D
233560 Gastos de viaje 4D
233565 Gastos de representac/n y relaciones públicas 4D
233570 Servicios aduaneros 4D
233595 Otros 4D
2340 INSTALAMENTOS POR PAGAR 3D
2345 ACREEDORES OFICIALES 3D
2350 REGALÍAS POR PAGAR 3D
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 3D
235505 Accionistas 4D
235510 Socios 4D
2357 DEUDAS CON DIRECTORES 3D
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR 3D
236005 Dividendos 4D
236010 Participaciones 4D
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE 3D
236505 Salarios y pagos laborales 4D
236510 Dividendos y/o participaciones 4D
236525 Servicios 4D
236535 Rendimientos financieros 4D
236540 Compras 4D
236545 Loterías, rifas, apuestas y similares 4D
236550 Por pagos al exterior 4D
236555 Por ingresos obtenidos en el exterior 4D
236560 Enajenac. propied planta y equipo, person nat 4D
236565 Por impuesto de timbre 4D
236570 Otras retenciones y patrimonio 4D
236575 Autorretenciones 4D
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 3D
236705 Rete IVA
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENID 3D
236801 7 X MIL
236802 SOBRETASA
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 3D
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 4D
237006 Aportes a administrador de riesgos profes ARP 4D
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 4D
237015 Aportes al FIC 4D
237025 Embargos judiciales 4D
237030 Libranzas 4D
237035 Sindicatos 4D
237040 Cooperativas 4D
237045 Fondos 4D
237095 Otros 4D
2375 CUOTAS POR DEVOLVER 3D
2380 ACREEDORES VARIOS 3D
238005 Depositarios 4D
238010 Comisionistas de bolsas 4D
238015 Sociedad administradora - fondos de inversión 4D
238020 Reintegros por pagar 4D
238025 Fondo de perseverancia 4D
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 4D
238035 Donaciones asignadas por pagar 4D
238095 Otros 4D
24 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 2D
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3D
240405 Vigencia fiscal corriente 4D
240410 Vigencias fiscales anteriores 4D
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 3D
240805 IVA DESCONTABLE
240810 IVA GENERADO
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 3D
2416 A LA PROPIEDAD RAÍZ 3D
2420 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PÚBLICOS 3D
2424 DE VALORIZACIÓN 3D
2428 DE TURISMO 3D
2432 TASA POR UTILIZACIÓN DE PUERTOS 3D
2436 DE VEHÍCULOS 3D
2440 DE ESPECTÁCULOS PÚBLICOS 3D
2444 DE HIDROCARBUROS Y MINAS 3D
244405 De hidrocarburos 4D
244410 De minas 4D
2448 REGALÍAS E IMPTOS A LA PEQUEÑA Y MEDIANA 3D
2452 A LAS EXPORTACIONES CAFETERAS 3D
2456 A LAS IMPORTACIONES 3D
2460 CUOTAS DE FOMENTO 3D
2464 DE LICORES CERVEZAS Y CIGARRILLOS 3D
246405 De licores 4D
246410 De cervezas 4D
246415 De cigarrillos 4D
2468 AL SACRIFICIO DE GANADO 3D
2472 AL AZAR Y JUEGOS 3D
2476 GRAVÁMENES Y REGALÍAS POR UTILIZ DEL SUEL 3D
2495 OTROS 3D
25 OBLIGACIONES LABORALES 2D
2505 SALARIOS POR PAGAR 3D
2510 CESANTÍAS CONSOLIDADAS 3D
251005 Ley laboral anterior 4D
251010 Ley 50 de 1990 y normas posteriores 4D
2515 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 3D
2520 PRIMA DE SERVICIOS 3D
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 3D
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES 3D
253005 Primas 4D
253010 Auxilios 4D
253020 Bonificaciones 4D
253025 Seguros 4D
253095 Otras 4D
2532 PENSIONES POR PAGAR 3D
2535 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACIÓN 3D
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES 3D
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 2D
2605 PARA COSTOS Y GASTOS 3D
260505 Intereses 4D
260530 Gastos de viaje 4D
260535 Servicios públicos 4D
260540 Regalías 4D
260545 Garantías 4D
260550 Materiales y repuestos 4D
260595 Otros 4D
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 3D
261005 Cesantías 4D
261010 Intereses sobre cesantías 4D
261015 Vacaciones 4D
261020 Prima de servicios 4D
261025 Prestaciones extralegales 4D
261030 Viáticos 4D
261095 Otras 4D
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES 3D
261505 De renta y complementarios 4D
261510 De industria y comercio 4D
261515 Tasa por utilización de puertos 4D
261520 De vehículos 4D
261525 De hidrocarburos y minas 4D
261595 Otros 4D
2620 PENSIONES DE JUBILACIÓN 3D
262005 Cálculo actuarial pensiones de jubilación 4D
262010 Pensiones de jubilación por amortizar (DB) 4D
2625 PARA OBRAS DE URBANISMO 3D
262505 Acueducto y alcantarillado 4D
262510 Energía eléctrica 4D
262515 Teléfonos 4D
262595 Otros 4D
2630 PARA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 3D
263005 Terrenos 4D
263010 Construcciones y edificaciones 4D
263015 Maquinaria y equipo 4D
263020 Equipo de oficina 4D
263025 Equipo de computación y comunicación 4D
263030 Equipo médico-científico 4D
263035 Equipo de hoteles y restaurantes 4D
263040 Flota y equipo de transporte 4D
263045 Flota y equipo fluvial y/o marítimo 4D
263050 Flota y equipo aéreo 4D
263055 Flota y equipo férreo 4D
263060 Acueductos, plantas y redes 4D
263065 Armamento de vigilancia 4D
263070 Envases y empaques 4D
263075 Plantaciones agrícolas y forestales 4D
263080 Vías de comunicación 4D
263085 Pozos artesianos 4D
263095 Otros 4D
2635 PARA CONTINGENCIAS 3D
263505 Multas y sanciones autoridades administrativa 4D
263510 Intereses por multas y sanciones 4D
263515 Reclamos 4D
263520 Laborales 4D
263525 Civiles 4D
263530 Penales 4D
263535 Administrativos 4D
263540 Comerciales 4D
263595 Otras 4D
2640 PARA OBLIGACIONES DE GARANTÍAS 3D
2695 PROVISIONES DIVERSAS 3D
269505 Para beneficencia 4D
269510 Para comunicaciones 4D
269515 Para pérdida en transporte 4D
269520 Para operación 4D
269525 Para protección de bienes agotables 4D
269530 Para ajustes en redención de unidades 4D
269535 Autoseguro 4D
269540 Planes y programas de reforest y electrific/n 4D
269595 Otras 4D
27 DIFERIDOS 2D
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 3D
270505 Intereses 4D
270530 De suscriptores 4D
270540 Mercancía en transito ya vendida 4D
270545 Matriculas y pensiones 4D
270550 Cuotas de administración 4D
270595 Otros 4D
2710 ABONOS DIFERIDOS 3D
271005 Reajuste del sistema 4D
2715 UTILIDAD DIFERIDA EN VENTAS A PLAZOS 3D
2720 CRÉDITO POR CORRECCIÓN MONETARIA DIFERI 3D
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS 3D
272505 Por depreciación flexible 4D
272595 Diversos 4D
28 OTROS PASIVOS 2D
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 3D
280505 De clientes 4D
280510 Sobre contratos 4D
280515 Para obras en proceso 4D
280595 Otros 4D
2810 DEPÓSITOS RECIBIDOS 3D
281005 Para futura suscripción de acciones 4D
281010 Para futuro pago de cuotas o derechos soc/les 4D
281015 Para garantía en la prestación de servicios 4D
281020 Para garantía de contratos 4D
281025 De licitaciones 4D
281030 De manejo de bienes 4D
281035 Fondo de reserva 4D
281095 Otros 4D
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 3D
281505 Valores recibidos para terceros 4D
281510 Venta por cuenta de terceros 4D
2820 CUENTAS DE OPERACIÓN CONJUNTA 3D
2825 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATAT 3D
282505 Cumplimiento obligaciones laborales 4D
282510 Para estabilidad de obra 4D
282515 Garantía cumplimiento de contratos 4D
2830 EMBARGOS JUDICIALES 3D
283005 Indemnizaciones 4D
283010 Depósitos judiciales 4D
2835 ACREEDORES DEL SISTEMA 3D
283505 Cuotas netas 4D
283510 Grupos en formación 4D
2840 CUENTAS EN PARTICIPACIÓN 3D
2895 DIVERSOS 3D
289505 Préstamos de productos 4D
289510 Reembolso de costos exploratorios 4D
289515 Programa de extensión agropecuaria 4D
29 BONOS Y PAPELES COMERCIALES 2D
2905 BONOS EN CIRCULACIÓN 3D
2910 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN 3D
2915 PAPELES COMERCIALES 3D
2920 BONOS PENSIONALES 3D
292005 Valor bonos pensionales 4D
292010 Bonos pensionales por amortizar (DB) 4D
292015 Intereses causados sobre bonos pensionales 4D
2925 TÍTULOS PENSIONALES 3D
292505 Valor títulos pensionales 4D
292510 Títulos pensionales por amortizar (DB) 4D
292515 Intereses causados sobre títulos pensionales 4D
3 PATRIMONIO 1C
3115 APORTES SOCIALES 3C
311510 Aportes de socios-fondo mutuo de inversión 4C
311515 Contribuc de la empresa-fondo mutuo inversión 4C
311520 Suscripciones del público 4C
3120 CAPITAL ASIGNADO 3C
3125 INVERSIÓN SUPLEMENTARIA AL CAPITAL ASIGN A 3C
3130 CAPITAL DE PERSONAS NATURALES 3C
3135 APORTES DEL ESTADO 3C
3140 FONDO SOCIAL 3C
32 SUPERÁVIT DE CAPITAL 2C
3205 PRIMA EN COLOCAC DE ACCIONES,CUOTAS O P 3C
320505 Prima en colocación de acciones 4C
320510 Prima en colocac de acciones por cobrar (DB) 4D
320515 Prima en colocac de cuotas o part de ints soc 4C
3215 CRÉDITO MERCANTIL 3C
3225 SUPERÁVIT MÉTODO DE PARTICIPACIÓN 3C
322505 De acciones 4C
322510 De cuotas o partes de interés social 4C
33 RESERVAS 2C
3305 RESERVA OBLIGATORIAS 3C
330505 Reserva legal 4C
330510 Reserva por disposiciones fiscales 4C
330515 Reserva para readquisición de acciones 4C
330516 Acciones propias readquiridas (DB) 4D
330517 Reserva para readq cuotas partes de int/s soc 4C
330518 Cuotas o partes de int. social prop readq(DB) 4D
330520 Reserva para extensión agropecuaria 4C
330525 Reserva ley 78 de 1990 4C
330530 Reserva para reposición de semovientes 4C
330535 Reserva ley 4ta de 1980 4C
330595 Otras 4C
3310 RESERVA ESTATUTARIAS 3C
331005 Para futuras capitalizaciones 4C
331010 Para reposición de activos 4C
331015 Para futuros ensanches 4C
331095 Otras 4C
3315 RESERVA OCASIONALES 3C
331505 Para beneficencia y civismo 4C
331510 Para futuras capitalizaciones 4C
331515 Para futuros ensanches 4C
331520 Para adquisic o reposic de prop plant equipo 4C
331525 Para investigación y desarrollo 4C
331530 Para fomento económico 4C
331535 Para capital de trabajo 4C
331540 Para estabilización de rendimientos 4C
331545 A disposición del máximo órgano social 4C
331595 Otras 4C
34 REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO 2C
3405 AJUSTES POR INFLACIÓN 3C
340505 De capital social 4C
340510 De superávit de capital 4C
340515 De reservas 4C
340520 De resultados de ejercicios anteriores 4C
340525 De activos en período improductivo 4C
340530 De saneamiento fiscal 4C
340535 De ajustes decreto 3019 de 1989 4C
340540 De divid y partic decr en accs, cuot o partes 4C
340545 Superávit método de participación 4C
3410 SANEAMIENTO FISCAL 3C
35 DIVIDENDS O PARTICIPAC DECRETADAS EN ACC 2C
3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES 3C
3510 PARTIC/N DECRETS EN CUOTAS O PART INTS S 3C
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 2C
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 3C
3610 PÉRDIDA DEL EJERCICIO 3C
361005 Pérdida del ejercicio 4C
361010 Pérdida por exposición a la inflación 4C
37 RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTERIORES 2C
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 3C
3710 PÉRDIDAS ACUMULADAS 3C
38 SUPERÁVIT POR VALORACIONES 2C
3805 DE INVERSIONES 3C
380505 Acciones 4C
380515 Derechos fiduciarios 4C
3810 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 3C
381004 Terrenos 4C
381006 Materiales proyectos petroleros 4C
381008 Construcciones y edificaciones 4C
381032 Flota y equipo de transporte 4C
381052 Armamento de vigilancia 4C
4 INGRESOS 1C
41 OPERACIONALES 2C
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 3C
413524 Venta de prods textiles vest cuero y calzado 4C
413595 Venta de otros productos 4C
413599 *Ajustes por inflación 4C
4150 ACTIVIDAD FINANCIERA 3C
415005 Venta de inversiones 4C
415010 Dividendos de socieds anónimas y/o asimiladas 4C
415015 Participación de socieds ltdas y/o asimilada 4C
415020 Intereses 4C
415025 Reajuste monetario-UPAC 4C
415030 Comisiones 4C
415035 Operaciones de descuento 4C
415040 Cuotas de inscripción-consorcios 4C
415045 Cuotas de administración-consorcios 4C
415050 Reajuste del sistema-consorcios 4C
415055 Eliminación de suscriptores-consorcios 4C
415060 Cuotas de ingreso o retiro-soc.administradora 4C
415065 Servicios a comisionistas 4C
415070 Inscripciones y cuotas 4C
415075 Recuperación de garantias 4C
415080 Ingreso método de participación 4C
415095 Actividades conexas 4C
4155 ACTIVIDADES INMOBIL/S,EMPRESAR/S Y DE ALQ 3C
415555 Publicidad 4C
415560 Dotación de personal 4C
415570 Limpieza de inmuebles 4C
415575 Fotografía 4C
415585 Fotocopiado 4C
4160 ENSEÑANZA 3C
4210 FINANCIEROS 3C
421005 Intereses 4C
421010 Reajuste monetario-UPAC 4C
421015 Descuentos amortizados 4C
421020 Diferencia en cambio 4C
421025 Financiación vehículos 4C
421030 Financiación sistemas de viajes 4C
421035 Aceptaciones bancarias 4C
421040 Descuentos comerciales condicionados 4C
421045 Descuentos bancarios 4C
421050 Comisiones cheques de otras plazas 4C
421055 Multas y recargos 4C
421060 Sanciones cheques devueltos 4C
421095 Otros 4C
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 3C
421505 De sociedades anónimas y/o asimiladas 4C
421510 De sociedades limitadas y/o asimiladas 4C
4218 INGRESOS MÉTODO DE PARTICIPACIÓN 3C
421805 De sociedades anónimas y/o asimiladas 4C
421810 De sociedades limitadas y/o asimiladas 4C
4220 ARRENDAMIENTOS 3C
422005 Terrenos 4C
422010 Construcciones y edificios 4C
422040 Flota y equipo de transporte 4C
4230 HONORARIOS 3C
423005 Asesorías 4C
423010 Asistencia técnica 4C
423015 Administración de vinculadas 4C
4235 SERVICIOS 3C
4260 PARTICIPACIONES EN CONCESIONES 3C
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 3C
4275 DEVOLUCIONES EN OTRAS VENTAS (DB) 3D
4295 DIVERSOS 3C
429503 CERT 4C
429505 Aprovechamientos 4C
429507 Auxilios 4C
429509 Subvenciones 4C
429511 Ingresos por investigación y desarrollo 4C
429513 Por trabajos ejecutados 4C
429515 Regalías 4C
429517 Derivados de las exportaciones 4C
429519 Otros ingresos de explotación 4C
429521 De la actividad ganadera 4C
429525 Derechos y licitaciones 4C
429530 Ingresos por elementos perdidos 4C
429533 Multas y recargos 4C
429535 Preavisos descontados 4C
429537 Reclamos 4C
429540 Recobro de daños 4C
429543 Premios 4C
429545 Bonificaciones 4C
429547 Productos descontados 4C
429549 Reconocimientos ISS 4C
429551 Excedentes 4C
429553 Sobrantes de caja 4C
429555 Sobrantes en liquidación fletes 4C
429557 Subsidios estatales 4C
429559 Capacitación distribuidores 4C
429561 De escrituración 4C
429563 Registro promesas de venta 4C
429567 Útiles, papelería y fotocopias 4C
429571 Resultados matriculas y traspasos 4C
429573 Decoraciones 4C
429575 Manejo de carga 4C
429579 Historia clínica 4C
429581 Ajuste al peso 4C
429583 LLamadas telefónicas 4C
4705 CORRECCIÓN MONETARIA 3C
470505 Inversiones (CR) 4C
470510 Inventarios (CR) 4C
470515 Propiedades, planta y equipo (CR) 4C
470520 Intangibles (CR) 4C
470525 Activos diferidos 4C
470530 Otros activos (CR) 4C
470535 Pasivos sujetos de ajuste 4C
470540 Patrimonio 4C
470545 Depreciación acumulada (DB) 4D
470550 Depreciación diferida (CR) 4C
470555 Agotamiento acumulado (DB) 4C
470560 Amortización acumulada (DB) 4D
470565 Ingresos operacionales (DB) 4D
470568 Devoluciones en ventas (CR) 4C
470570 Ingresos no operacionales (DB) 4D
470575 Gastos operacionales de administración (CR) 4C
470580 Gastos operacionales de ventas (CR) 4C
470585 Gastos no operacionales (CR) 4C
470590 Compras (CR) 4C
470591 Devoluciones en compras (DB) 4D
470592 Costo de ventas (CR) 4C
470594 Costos de producción o de operación (CR) 4C
5 GASTOS 1D
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 2D
5105 GASTOS DE PERSONAL 3D
510503 Salario integral 4D
510506 Sueldos 4D
510512 Jornales 4D
510515 Horas extras y recargos 4D
510521 Viáticos 4D
510524 Incapacidades 4D
510527 Auxilio de transporte 4D
510536 Prima de servicios 4D
510542 Primas extralegales 4D
510545 Auxilios 4D
510554 Seguros 4D
510557 Cuotas partes pensiones de jubilación 4D
510558 Amortiz cálculo actuarial pens de jubilación 4D
510559 Pensiones de jubilación 4D
510560 Indemnizaciones laborales 4D
510561 Amortización bonos pensionales 4D
510562 Amortización títulos pensionales 4D
510563 Capacitación al personal 4D
510566 Gastos deportivos y de recreación 4D
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 4D
510572 Aportes cajas de compensación familiar 4D
510575 Aportes ICBF 4D
510578 SENA 4D
510581 Aportes sindicales 4D
510584 Gastos médicos y drogas 4D
510595 Otros 4D
5110 HONORARIOS 3D
511005 Junta directiva 4D
511010 Revisoría fiscal 4D
511015 Auditoría externa 4D
511020 Avalúos 4D
511025 Asesoría jurídica 4D
511030 Asesoría financiera 4D
511035 Asesoría técnica 4D
511095 Otros 4D
5115 IMPUESTOS 3D
511505 Industria y comercio 4D
511510 De timbres 4D
511515 A la propiedad raíz 4D
511520 Derechos sobre instrumentos públicos 4D
511525 De valorización 4D
511530 De turismo 4D
511545 Espectáculos públicos 4D
511550 Cuotas de fomento 4D
511570 IVA descontable 4D
511595 Otros 4D
5120 ARRENDAMIENTOS 3D
512005 Terrenos 4D
512095 Otros 4D
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 3D
512505 Contribuciones 4D
512510 Afiliaciones y sostenimiento 4D
5130 SEGUROS 3D
513005 Manejo 4D
513010 Cumplimiento 4D
513015 Corriente débil 4D
513020 Vida colectiva 4D
513025 Incendio 4D
513030 Terremoto 4D
513035 Sustracción y hurto 4D
513060 Responsabilidad civil y extracontractual 4D
513065 Vuelo 4D
513070 Rotura de maquinaria 4D
513075 Obligatorio accidente de tránsito 4D
513080 Lucro cesante 4D
513085 Transporte de mercancía 4D
513095 Otros 4D
5135 SERVICIOS 3D
513505 Aseo y vigilancia 4D
513510 Temporales 4D
513515 Asistencia técnica 4D
513520 Procesamiento electrónico de datos 4D
513535 Teléfono 4D
513540 Correo, portes y telegramas 4D
513545 Fax y télex 4D
513550 Transporte, fletes y acarreos 4D
513555 Gas 4D
513595 Otros 4D
5140 GASTOS LEGALES 3D
514005 Notariales 4D
514010 Registro mercantil 4D
514015 Trámites y licencias 4D
514020 Aduaneros 4D
514025 Consulares 4D
514095 Otros 4D
5150 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 3D
515005 Instalaciones eléctricas 4D
515010 Arreglos ornamentales 4D
515015 Reparaciones locativas 4D
515095 Otros 4D
5155 GASTOS DE VIAJE 3D
515505 Alojamiento y manutención 4D
515510 Pasajes fluviales y/o marítimos 4D
515515 Pasajes aéreos 4D
515520 Pasajes terrestres 4D
515525 Pasajes férreos 4D
515595 Otros 4D
5160 DEPRECIACIONES 3D
5165 AMORTIZACIONES 3D
516510 Intangibles 4D
516515 Cargos diferidos 4D
516595 Otras 4D
5199 PROVISIONES 3D
519905 Inversiones 4D
519910 Deudores 4D
519915 Propiedades, planta y equipo 4D
519995 Otros activos 4D
52 OPERACIONALES DE VENTAS 2D
5205 GASTOS DE PERSONAL 3D
520503 Salario integral 4D
520506 Sueldos 4D
520512 Jornales 4D
520515 Horas extras y recargos 4D
520521 Viáticos 4D
520524 Incapacidades 4D
520527 Auxilio de transporte 4D
520536 Prima de Servicios 4D
520542 Primas extralegales 4D
520545 Auxilios 4D
520554 Seguros 4D
520557 Cuotas partes pensiones de jubilación 4D
520558 Amortiz cálculo actuarial pens de jubilación 4D
520559 Pensiones de jubilación 4D
520560 Indemnizaciones laborales 4D
520561 Amortización bonos pensionales 4D
520562 Amortización títulos pensionales 4D
520563 Capacitación al personal 4D
520566 Gastos deportivos y de recreación 4D
520570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 4D
520572 Aportes cajas de compensación familiar 4D
520575 Aportes ICBF 4D
520578 SENA 4D
520581 Aportes sindicales 4D
520584 Gastos médicos y drogas 4D
520595 Otros 4D
5210 HONORARIOS 3D
521005 Junta directiva 4D
521010 Revisoría fiscal 4D
521015 Auditoria externa 4D
521020 Avaluos 4D
521025 Asesoría jurídica 4D
521030 Asesoría financiera 4D
521035 Asesoría técnica 4D
521095 Otros 4D
5215 IMPUESTOS 3D
521505 Industria y comercio 4D
521510 De timbres 4D
521515 A la propiedad raíz 4D
521520 Derechos sobre instrumentos públicos 4D
521525 De valorización 4D
521530 De turismo 4D
521545 De espectáculos públicos 4D
521550 Cuotas de fomento 4D
521555 Licores 4D
521560 Cervezas 4D
521565 Cigarrillos 4D
521570 IVA descontable 4D
521595 Otros 4D
5220 ARRENDAMIENTOS 3D
522005 Terrenos 4D
522095 Otros 4D
5225 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 3D
522505 Contribuciones 4D
522510 Afiliaciones y sostenimiento 4D
5230 SEGUROS 3D
523005 Manejo 4D
523010 Cumplimiento 4D
523015 Corriente débil 4D
523020 Vida colectiva 4D
523025 Incendio 4D
523030 Terremoto 4D
523035 Sustracción y hurto 4D
523060 Responsabilidad civil y extracontractual 4D
523065 Vuelo 4D
523070 Rotura de maquinaria 4D
523075 Obligatorio accidente de tránsito 4D
523080 Lucro cesante 4D
523095 Otros 4D
5235 SERVICIOS 3D
523505 Aseo y vigilancia 4D
523510 Temporales 4D
523515 Asistencia técnica 4D
523520 Procesamiento electrónico de datos 4D
523535 Teléfono 4D
523540 Correo, portes y telegramas 4D
523545 Fax y télex 4D
523550 Transporte, fletes y acarreos 4D
523560 Publicidad, propaganda y promoción 4D
523595 Otros 4D
5240 GASTOS LEGALES 3D
524005 Notariales 4D
524010 Registro mercantil 4D
524015 Trámites y licencias 4D
524020 Aduaneros 4D
524025 Consulares 4D
524095 Otros 4D
5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 3D
5250 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 3D
525005 Instalaciones eléctricas 4D
525010 Arreglos ornamentales 4D
525015 Reparaciones locativas 4D
525095 Otros 4D
5255 GASTOS DE VIAJE 3D
525505 Alojamiento y manutención 4D
525510 Pasajes fluviales y/o marítimos 4D
525515 Pasajes aéreos 4D
525520 Pasajes terrestres 4D
525525 Pasajes férreos 4D
525595 Otros 4D
5260 DEPRECIACIONES 3D
5265 AMORTIZACIONES 3D
526510 Intangibles 4D
526515 Cargos diferidos 4D
526595 Otras 4D
5270 FINANCIEROS-REAJUSTE DEL SISTEMA 3D
5275 PÉRDIDAS MÉTODO DE PARTICIPACIÓN 3D
527505 De sociedades anónimas y/o asimiladas 4D
527510 De sociedades limitadas y/o asimiladas 4D
5295 DIVERSOS 3D
529510 Libros, suscripciones, periódicos y revistas 4D
529515 Música ambiental 4D
529520 Gastos de representac/n y relaciones públicas 4D
529525 Elementos de aseo y cafetería 4D
529530 Útiles, papelería y fotocopias 4D
529535 Combustibles y lubricantes 4D
529545 Taxis y buses 4D
529550 Estampillas 4D
529555 Microfilmación 4D
529560 Casino y restaurante 4D
529565 Parqueaderos 4D
529570 Indemnización por daños a terceros 4D
529595 Otros 4D
5299 PROVISIONES 3D
529905 Inversiones 4D
529910 Deudores 4D
529915 Inventarios 4D
529920 Propiedades, planta y equipo 4D
529995 Otros activos 4D
53 NO OPERACIONALES 2D
5305 FINANCIEROS 3D
530505 Gastos bancarios 4D
530510 Reajuste monetario-UPAC 4D
530520 Intereses 4D
530525 Diferencia en cambio 4D
530530 Gastos en negociac/n certificados de cambio 4D
530535 Descuentos comerciales condicionados 4D
530540 Gastos manejo y emisión de bonos 4D
530545 Prima amortizada 4D
530595 Otros 4D
5310 PÉRDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 3D
531005 Venta de inversiones 4D
531010 Venta de cartera 4D
531015 Venta de propiedades, planta y equipo 4D
531020 Venta de intangibles 4D
531025 Venta de otros activos 4D
531030 Retiro de propiedes, planta y equipo 4D
531035 Retiro de otros activos 4D
531040 Pérdidas por siniestros 4D
531095 Otros 4D
5313 PÉRDIDAS MÉTODO DE PARTICIPACIÓN 3D
531305 De sociedades anónimas y/o asimiladas 4D
531310 De sociedades limitadas y/o asimiladas 4D
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 3D
531505 Costas y procesos judiciales 4D
531510 Actividades culturales y cívicas 4D
531515 Costos y gastos de ejercicios anteriores 4D
531520 Impuestos asumidos 4D
531595 Otros 4D
5395 GASTOS DIVERSOS 3D
539505 Demandas laborales 4D
539510 Demandas por incumplimiento de contratos 4D
539515 Indemnizaciones 4D
539520 Multas, sanciones y litigios 4D
539525 Donaciones 4D
539530 Constitución de garantías 4D
539535 Amortiz de bienes entregados en comodato 4D
539583 Ajuste Al peso 4D
539595 Otros 4D
54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 2D
5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3D
540505 Impuesto de renta y complementarios 4D
59 GANANCIAS Y PÉRDIDAS 2D
5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS 3D
590505 Ganancias y pérdidas 4D
6 COSTOS DE VENTAS 1D
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVI 2D
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 3D
613595 Venta de otros productos 4D
62 COMPRAS 2D
6205 DE MERCANCÍAS 3D
6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS (CR) 3C
Balance de Prueba Año 2
MOVIMIENTOS
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
110505 CAJA GENERAL $3,464,500
110510 CAJA MENOR $450,000
111005 BANCOS NACIONALES $39,412,661
122505 C.D.T $5,000,000
130505 CLIENTES NACIONALES $10,936,974
133005 ANTICIPO A PROVEEDORES $1,950,000
135515 RETENCION EN LA FUENTE $153,865
139805 DETERIORO CXC $57,268
143524 ELECTRODOMESTICOS $-
149884 SEMOVIENTE $14,000,000
151605 LOCAL $190,000,000
152405 MUEBLES Y ENSERES $535,000
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS $1,785,000
152810 EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES $238,000
154005 AUTOS $29,750,000
159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $46,914
159215 EQUIPO DE OFICINA $8,330
159220 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN $62,938
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $82,639
162505 DERECHOS DE AUTOR $25,000,000
170525 ARENDAMIENTO $7,200,000
191080 SEMOVIENTE $455,000
199885 INTANGIBLES $812,500
210510 PAGARE $219,750,000
210598 INTERESES POR PAGAR $119,792
220505 PROVEEDORES NACIONALES $10,100,000
230501 CUENTAS POR PAGAR $39,000,000
233540 COSTOS Y GASTO X P ARRENDAMIENTOS $-
236530 RETENCION EN LA FUENTE(ARRENDAMIENTO) $294,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE (COMPRAS) $387,500
240805 IVA DESCONTABLE $3,097,000
240810 IVA GENERADO $5,102,380
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL $50,000,000
370505 UTILIDADES ACUMULADAS $6,305,000 ERROR CUENTA, VA A LA 360505 Y SE AJUSTA EN E
381080 SEMOVIENTE $455,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 6,638,654 $ 6,638,654
417528 DEVOLUCION EN VENTA $84,034 - $84,034
429551 EXEDENTES $ 1,580,000 $ 1,580,000
513505 SERVICIO DE ASEO $50,000 - $50,000
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $46,914 - $46,914
516015 EQUIPO DE OFICINA $8,330 - $8,330
516020 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN $62,938 - $62,938
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $82,639 - $82,639
519530 ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIA $20,000 - $20,000
519545 TAXIS Y BUSES $80,000 - $80,000
519560 RESTAURANTES $250,000 - $250,000
519805 GASTO DE DETERIORO CXC $57,268 - $57,268
530520 INTERESES $119,792 - $119,792
539583 AJUSTE AL PESO - faltaba $500 - $500
539595 GASTO DE INVENTARIO $100,000 - $100,000
613536 COSTO DE VENTA $5,600,000 - $5,600,000
TOTALES $340,802,915 $340,802,915 $ 1,656,239
A 360505 Y SE AJUSTA EN ENERO
BALANCE PARA SALDOS INICIALES

ingreso MOVIMIENTOS
menos devolucion CODIGO CUENTA DEBITO
mas ingreso 110505 CAJA GENERAL $3,464,500
menos gasto 110510 CAJA MENOR $450,000
menos gasto 111005 BANCOS NACIONALES $39,412,661
menos gasto 122505 C.D.T $5,000,000
menos gasto 130505 CLIENTES NACIONALES $10,936,974
menos gasto 133005 ANTICIPO A PROVEEDORES $1,950,000
menos gasto 135515 RETENCION EN LA FUENTE $153,865
menos gasto 139805 DETERIORO CXC
menos gasto 143524 ELECTRODOMESTICOS $0
menos gasto 149884 SEMOVIENTE $14,000,000
menos gasto 151605 LOCAL $190,000,000
menos ajuste peso 152405 MUEBLES Y ENSERES $535,000
menos gasto 152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS $1,785,000
menos gasto 152810 EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES $238,000
igual a utilidad para sumar a la 360505 154005 AUTOS $29,750,000
159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
159215 EQUIPO DE OFICINA
159220 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
162505 DERECHOS DE AUTOR $25,000,000
170525 ARENDAMIENTO $7,200,000
191080 SEMOVIENTE $455,000
210510 PAGARE
210598 INTERESES POR PAGAR
220505 PROVEEDORES NACIONALES
230501 CUENTAS POR PAGAR
233540 COSTOS Y GASTO X P ARRENDAMIENTOS
236530 RETENCION EN LA FUENTE(ARRENDAMIENTO)
236540 RETENCION EN LA FUENTE (COMPRAS)
240805 IVA DESCONTABLE $3,097,000
240810 IVA GENERADO
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
360505 UTILIDADES ACUMULADAS
381080 SEMOVIENTE
381085 INTANGIBLES
$334,240,500
MOVIMIENTOS
CREDITO
$57,268
$46,914
$8,330
$62,938
$82,639
$219,750,000
$119,792
$10,100,000
$39,000,000
$0
$294,000
$387,500
$5,102,380
$50,000,000
$7,961,239
$455,000
$812,500
$334,240,500
110505 CAJA GENERAL 110510 CAJA MENOR
D C D
SI $ 564,500 9B $ 450,000
13 $ 2,900,000
$ 3,464,500 $- $ 450,000
$ 3,464,500 $ 450,000
133005 ANTICIPO A
130505 CLIENTES NACIONALES PROVEEDORES
D C D
SI $ 11,400,000 $ 4,894,958 11A 12 $ 1,950,000
11A $ 4,894,958 $ 402,102 11B
11B $ 2,839,076 $ 2,900,000 13
$ 19,134,034 $ 8,197,060 $ 1,950,000
$ 10,936,974 $ 1,950,000
143536 ELECTRODOMESTICOS 149884 SEMOVIENTE

D C D
SI $ 4,120,000 $ 100,000 9A 16 $ 14,000,000
9A $ 100,000 $ 3,800,000 11A
9A $ 280,000 $ 1,875,000 11B
9A $ 300,000
9A $ 900,000
11A $ 75,000
$ 5,775,000 $ 5,775,000 $ 14,000,000
0 $ 14,000,000
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE 152810 EQUIPO DE

DATOS TELECOMUNICACIONES
D C D
SI $ 1,785,000 SI $ 238,000
$ 1,785,000 $- $ 238,000
159220 EQUIPO DE
COMPUTACIÓN Y
159215 EQUIPO DE OFICINA COMUNICACIÓN
D C D
$ 2,149 21
$ 2,479 21
$ 1,719 21
$ 1,983 21
$ 8,330
170525 ARRENDAMIENTOS 191080 SEMOVIENTES

D C D
17 $ 7.200.000 23 $ 455.000
$ 7.200.000 $ 455.000
220505 PROVEEDORES
210598 INTERESES POR PAGAR NACIONALES
D C D
$ 24.792 22
$ 95.000 22
$- $ 119.792 $-
$ 119.792
236540 RETENCION EN LA
236530 RETEFUENTE ARRENDAMIENTO FUENTE
D C D
$ 42.000 SI
$ 252.000 17
$- $ 294.000 $-
$ 294.000
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES 370505 UTILIDADES

SOCIAL ACUMULADAS
D C D
$ 50.000.000 SI
$- $ 50.000.000 $-
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 417528 DEVOLUCION EN VENTA

D C D
$ 4.201.680 11A 11A $ 84.034
$ 2.436.974 11B
$- $ 6.638.654 $ 84.034
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 516015 EQUIPO DE OFICINA
D C D
21 $ 46.914 21 $ 2.149
21 $ 2.479
21 $ 1.719
21 $ 1.983
$ 46.914 $ 8.330
519530 FOTOCOPIAS 519545 TAXIS Y BUSES

D C D
9B $ 20.000 9B $ 80.000
$ 20.000 $- $ 80.000
530520 INTERESES 539595 GASTO DE IVENTARIO

D C D
22 $ 24.792 9A $ 100.000
22 $ 95.000
$ 119.792 $- $ 100.000
$ 119.792 $ 100.000
110510 CAJA MENOR 111005 BANCOS NACIONALES
C D C
SI $ 48.951.500 $ 450.000 9B
11A $ 4.894.958 $ 400.000 9B
11B $ 402.102 $ 5.000.000 10
$ 87.899 11A
$ 1.950.000 12
$ 6.948.000 17
$- $ 54.248.560 $ 14.835.899
$ 39.412.661
133005 ANTICIPO A 135515 RETENCION EN LA

PROVEEDORES FUENTE
C D C
11A $ 105.042 $ 12.101 11A
11B $ 60.924
$- $ 165.966 $ 12.101
$ 153.865
149884 SEMOVIENTE 151605 LOCAL

C D C
18 $ 190.000.000
$- $ 190,000,000 $-
$ 190,000,000
152810 EQUIPO DE
LECOMUNICACIONES 154005 AUTOS
C D C
15 $ 29,750,000
0 $ 29,750,000 0 0
159220 EQUIPO DE
COMPUTACIÓN Y 159235 FLOTA Y EQUIPO DE
COMUNICACIÓN TRANSPORTE
C D C
$ 25,783 21 $ 82,639 21
$ 29,750 21
$ 3,438 21 $ 82,639
$ 3,967 21
$ 62,938
91080 SEMOVIENTES 199885 INTANGIBLES

C D C
23 $ 812.500
$ 812.500
20505 PROVEEDORES
NACIONALES 230501 CUENTAS POR PAGAR
C D C
$ 10.100.000 SI $ 25.000.000 14
$ 14.000.000 16
$ 10.100.000 $- $ 39.000.000
$ 10.100.000 $ 39.000.000
540 RETENCION EN LA
FUENTE 240805 IVA DESCONTABLE
C D C
$ 387.500 SI SI $ 3.097.000
$ 387.500 $ 3.097.000 $-
$ 387.500 $ 3.097.000
370505 UTILIDADES
ACUMULADAS 381080 SEMOVIENTES
C D C
$ 6.305.000 SI $ 455.000 23
$ 6.305.000 $ 455.000
8 DEVOLUCION EN VENTA 429551 EXCEDENTES

C D C
$ 100.000 9A
$ 280.000 9A
$- $ 300.000 9A
$ 900.000 9A
$- $ 1.580.000
015 EQUIPO DE OFICINA 516020 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN
C D C
21 $ 25.783
21 $ 29.750
21 $ 3.438
21 $ 3.967
$ 62.938
19545 TAXIS Y BUSES 519560 RESTAURANTES

C D C
9B $ 250.000
$- $ 250.000
95 GASTO DE IVENTARIO 613536 COSTO DE VENTA

C D C
11A $ 3.800.000 $ 75.000 11A
11B $ 1.875.000
$- $ 5.675.000 $ 75.000
$ 5.600.000
122505 CDT
D C
10 $ 5.000.000
$ 5.000.000 $-
$ 5.000.000
139805 DETERIORO CXC

D C
$ 57.268 19
$- $ 57.268
$ 57.268
152405 MUEBLES Y ENSERES

D C
SI $ 535.500
$ 535.500 $-
$ 535.500
159205 CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
D C
$ 46.914 21
0 0 $ 46.914
162505 DERECHOS DE AUTOR

D C
14 $ 25.000.000
$ 25.000.000
210510 PAGARE
D C
$ 29.750.000 15
$ 190.000.000 18
$ 219.750.000
233540 COSTOS Y GASTO X P

ARRENDAMIENTO
D C
17 $ 6.948.000 $ 6.948.000 17
$ 6.948.000 $ 6.948.000
0
240810 IVA GENERADO

D C
11A $ 15.966 $ 3.857.000 SI
$ 798.320 11A
$ 463.026 11B
$ 15.966 $ 5.118.346
$ 5.102.380
381085 INTANGIBLES
D C
$ 812.500 23
$ 812.500
513505 SERVICIO DE ASEO

D C
9B $ 50.000
$ 50.000 $-
D C
21 $ 82.639
$ 82.639
519805 GASTO DE DETERIORO

D C
19 $ 57.268
$ 57.268
ASIENTOS CONTABLES
8.1 El dia 03 de enero del año 2020 la empresa Tex Company Se solicito un crédito al banco bancolombia en ibague - tolima por valor de $40.000.000 a 3 años cuotas
tasa de interes 4.2% anual vencida pagadera con la cuotas.
Codificación: 2105 (DB), 1110(CR)

FECHA MOV CUENTA NOMBRE CTA DEBITO
210510 Pagarés
03/01/2020 8.1 111005 Moneda nacional $ 40,000,000
SUMAS IGUALES $ 40,000,000
Detalle: Solicitud de credito
El dia 03 de enero se realizo en la empresa Tex Company la causacion de interes del credito solicitado al banco bancolombia
Soporte contable: Nota de contabilidad

Codificación: 2105 (C ), 5305(D)
FECHA MOV CUENTA
NOMBRE CTA DEBITO
210598
Interes Por Pagar $ 126,000
03/01/2020 8.1 530520
Intereses
SUMAS IGUALES $ 126,000
Detalle: INTERES POR PAGAR DEL PRIMER MES DE LA SOLICITUD DEL CREDITO
8.2. El dia 05 de enero de 2020 La empresa Tex Company Gran Contribuyente con NIT: 826 351 904 -1 adquirio un arrendamiento financiero por (leasign) de un local p
mensual a 60 meses, con una tasa del 2% mensual vencida pagadera con la cuota.
Soporte contable: Contrato de Arrendamiento

Codificación: 5120 (DB), 2335 (CR)
FECHA MOV CUENTA NOMBRE CTA
512010 Construcciones y edificaciones
05/01/2020 8.2 211520 Contratos de arrendam/to financiero (leasing)
SUMAS IGUALES
Detalle: Toma de arrendamiento Financiero
Soporte contable: Nota De Contabilidad

FECHA MOV CUENTA NOMBRE CTA DEBITO
530520 Intereses $ 41,667
05/01/2020 8.2 211598 Interes Leasing
SUMAS IGUALES $ 41,667
Detalle: Registro de causacion de el interes de la toma de arrendamiento financiero.
8.3 El dia 07 de enero de 2020 la empresa Tex Company con Nit: 826 351 904 - 1 realizo una compra de camisas y pantalones para su inventario por valor de $ 4.500.00
le realizo A una persona jurídica, forma de pago contado, responsable de IVA, se pago con cheque a la tienda de ropa (Camisas y Pantalones Jhon Paolo) ubicada en la
Proveedor A:
soporte contable: factura de compra # 2218
codificacion: 1435(D) - 2408(D) - 2365( C ) - 2367( C ) - 2068( C ) - 2205( C).
fecha movimiento cuenta descripcion
236540 Compras
236705 Rete IVA
07/01/2020 8.3A
236801 7 X MIL
236802 SOBRETASA
220505 NACIONALES
SUMAS IGUALES
Detalle: Se registro la compra de camisas y pantalones a la tienda de ropa Jhon Paolo por valor de $4.500.000

fecha movimiento CUENTA descripcion
220505 NACIONALES
07/01/2020 8.3A 111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
DETALLE: Se registro la causacion del pago de la compra de camisas y pantalones por valor de $5.080.860
El dia 07 de enero de 2020 la empresa Tex Company Gran contribuyente con NIT: 826 351 904 -1, realizo la compra de Camisas y pantalones para su inventario a el se
identificado con cedula de cuidadania 1.110.432.656 de ibague quien cuenta con las siguientes caracteristica es persona natural declarante de renta, No responsable de IV
compro mercancia por valor de $8.000.000 se realizo la compra a credito.
Soporte Contable: Factura de compra #2504

codificacion: 1435(D) - 2368( C )- 2365( C ) -2205( C)
Fecha Movimiento CUENTA Descripcion
236801 7 X MIL
236802 SOBRETASA
07/01/2020 8.3B
236540 Compras
220505 NACIONALES
SUMAS IGUALES
Detalle: Se registro la compra de Camisas Y pantalones al señor Gustavo Perez por valor de $8.000.000

220505 NACIONALES
07/01/2020 8.3B 111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
Detalle: Se registro la compra a credito al proveedor Gustavo Perez identificado con Cedula de cuidadania 1.110.432.656 de ibague por valor de $8.000.000 seg
El dia 07 de enero de 2020 la empresa Tex Company realizo la compra de mercancia para su inventario de camisas y panatalones a la señora Luz Hernanadez Identificad
numero 65.866.754 de la cuidad de ibague, la señora luz hernandez es persona natural, responsable de Iva, declarantes de renta, forma de pago 50% contado, 50% crédit
Soporte Contable: Factura de compra #2687

Codificacion:1435(D) - 2408( D ) - 2365( C ) - 2205 ( C ) -2368( C )
236801 7 X MIL
07/01/2020 8.3C 236802 SOBRETASA
236540 Compras
220505 NACIONALES
SUMAS IGUALES
Detalle: Se registro la compra de camisas y pantalones por valor de $7.000.000

220505 NACIONALES
07/01/2020 8.3C 111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
Detalle: Se registro la causacion del pago del 50% de la compra al proveedor Luz Hernandez.
8.4 El dia 10 de Enero de 2020 La empresa Tex Company con Nit: 826 35 904 - 1 realizo el registro de los servicios publicos durante el segundo año de la empresa, rec
$280.000, recibo de luz de la empresa celsia :$350.000,recibo de telefono de la empresa claro $300.000. se registro la suma por un total de $930.000 para todos los serv
soporte contable: Nota De Contabilidad

Codificacion: 5135(D ) - 2335( C )
513525 Acueducto y alcantarillado
513530 Energía eléctrica
10/01/2020 8.4 513535 Teléfono
233550 Servicios públicos
SUMAS IGUALES
DETALLE: SE registro los servicios publicos durante el segundo año de la empresa por valor de $930.000,
8.5 El dia 12 de Enero de 2020 la empresa Tex Company con NIT: 826 351 904 -1 realizo el registro del pago al contador publico Alejandro garcia identificado con ced
1.110.515.451 de la cuidada de ibague, No responsable de IVA, Para un total de $1.000.0000.
soporte contable: Cheque
Codificacion: 5110(DB), 2365(CR), 1110(CR)
511030 Asesoría financiera
236515 Honorarios
12/01/2020 8.5
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
DETALLE: Registro de honorarios correspondiente al año 2 de la empresa
8.6. El dia 15 de Enero de 2020 la empresa Tex Company con Nit: 826 351 904 - 1 de ibague Realizo las declaraciones y el pago de la Retención en la fuente y del Iva d
empresa. por un total de $2.686.880.
Soporte Contable: Comprobante de egreso - declaracion de impuestos
codificacion:2408( D) - 2365 (D ) - 2365( D ) - 1110( C .
240810 IVA GENERADO
15/01/2020 8.6
111005 Bancos
SUMAS IGUALES

236530 Arrendamientos
15/01/2020 8.6
236540 Compras
15/01/2020 8.6 111005 Moneda nacional
539583 Ajuste Al peso
SUMAS IGUALES
8.7. El dia 18/01/2020 la empresa tex company realizo todos los pagos al proveedor B y C pendientes de pago.el pago se efectuo con transaccion bancaria.
Soporte Contable: Transacción
codificacion:1435( C) - 2368 (D ) - 2365( D ) - 2205( D).
Fecha Movimiento Cuenta Descripción Debe
220505 NACIONALES $ 7,740,640
18/01/2020 8.7 111005 Nacionales
Sumas Iguales $ 7,740,640
DETALLE: Pago provedor B
Soporte Contable: Transacción

codificacion:1110( C), 2205( D).
220505 Nacionales $ 4,060,805
18/01/2020 8.7 B 111005 Moneda Nacional
DETALLE: Pago provedor C
8.9 el dia 20 de Enero de 2020 la empresa Tex Company realizo los registros de nomina de los cuatro empleados de la empresa. (salarios por pagar, prestaciones sociale
parafiscales)
Causación Nomina Empleado Gerencia General

Fecha Movimiento CODIGO DESCRIPCION NIT/CC
510506 SUELDOS $ 1,005,711,468
237005 APORTES EPS 826 351 904-1
20/01/2020 8.9
238030 APORTES PENSION 827 351 904-1
20/01/2020 8.9
250501 SALARIOS POR PAGAR $ 1,005,711,468

SUMAS IGUALES
Causación Nomina Empleado Auxiliar Contable

510506 SUELDOS 36,151,225
510527 AUX.TRANSPORTE 36,151,225
20/01/2020 8.9
237005 APORTES EPS 827 351 904-1
238030 APORTES PENSION 828 351 904-1
250501 SALARIOS POR PAGAR 36,151,225
SUMAS IGUALES
Causación Nomina Empleado Servicios Generales

510506 SUELDOS 1,110,526,239
510527 AUX.TRANSPORTE 1,110,526,239
20/01/2020 8.9
237005 APORTES EPS 827 351 904-1
238030 APORTES PENSION 828 351 904-1
250501 SALARIOS POR PAGAR 1,110,526,239
SUMAS IGUALES
Causación Nomina Empleado Director de Ventas

Fecha Movimiento CUENTA DESCRIPCION NIT/CC
510506 SUELDOS 38 .435.678
20/01/2020 8.9 510518 COMISIONES 38,435,678

237005 APORTES EPS 828 351 904-1
238030 APORTES PENSION 829 351 904-1
250501 SALARIOS POR PAGAR 38,435,678
Detalle:Causación de Nomina SUMAS IGUALES
% Base Valor
Salud 8.50% $ 7,712,304 $ 655,546
Pensión 12% $ 7,712,304 $ 925,476
ARL 1.04% $ 7,712,304 $ 80,516
Cesantias 8.33% $ 7,712,304 $ 642,435
Inter. Cesantias 1% $ 7,712,304 $ 77,123
Prima 8.33% $ 7,712,304 $ 642,435
Vacaciones 4.17% $ 7,712,304 $ 321,603
CCF 4% $ 7,712,304 $ 308,492
ICBF 3% $ 7,712,304 $ 231,369
SENA 2% $ 7,712,304 $ 154,246
Fecha Movimiento Cuenta Descrpcion NIT

510569 Aportes a EPS 828 351 904-1
20/01/2020 8.9 237005 Aportes EPS 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
510570 Aportes a pensión 828 351 904-1

20/01/2020 8.9 238030 Aportes a pensión 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
510568 Aportes ARL 828 351 904-1

20/01/2020 8.9 237006 Aportes ARL 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
510530 Cesantias 828 351 904-1

20/01/2020 8.9 261005 Cesantias 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
510533 Intereses de Cesantias 828 351 904-1
20/01/2020 8.9 261010 Intereses de Cesantias 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
Prima NIT
1,005,711,468
510536 36,151,225
20/01/2020 8.9 1,110,526,239
38,435,678
261020 Prima 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
1,005,711,468
36,151,225
510539 Vacaciones
1,110,526,239
20/01/2020 8.9
38,435,678
261015 Vacaciones 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
510572 Aportes a CCF 828 351 904-1

510575 Aportes a ICBF 828 351 904-1
20/01/2020 8.9 510578 Aportes a SENA 828 351 904-1
237010 Aportes al ICBF, SENA y CCF 828 351 904-1
SUMAS IGUALES
8.10 El 22 -01-2020 La empresa Tex Company con nit:826 351 904 - 1 recibe un pago en efectivo por parte del Gobierno para el desarrollo de un
proyecto en comunidades rurales. por valoe de $64.000.000 en cheque.
Soporte Contable: cheque
codificacion: 2815( C) - 1110(D )
Fecha Movimiento Cuenta Descripción
281505 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
22-01-2020 8.10 111005 BANCOS
22-01-2020 8.10
Sumas Iguales
DETALLE: ingreso por parte de gobierno para comunidades rurales
8.11. El dia 1 de febrero del presente año la empresa Tex Company con nit 826 351 904 -1 Realizo los ajustes y causaciones de las obligaciones financieras.
Soporte Contable: Nota De Contabilidad
Codificacion: 2105( D ) - 5305 ( C )
Asiento Contable:
Fecha Movimiento Cuenta Descripcion
01/02/2020 8.11 530520 Intereses
Sumas Iguales
8.13 30/01/2020 La Empresa Tex Company Realizo el reconocimiento de depreciación de los activos fijos que tiene en la empresa.

Depreciacion Automovil vida útil 10 años
Fecha Movimiento CODIGO CUENTA
01/02/2020 8.13
SUMAS IGUALES
Detalle: Depreciacion automovil.
8.15 El dia 28 de febrero del presente año la empresa tex company realiza la amortización de intangible
codificación: 1698 ( C ) - 5165 ( D )
Asiento Contable:
1698 Activo a amortizar
28/02/2020 8.15 5165 Amortizaciones $ 1,416,666
Detalle: Se realizo la amortización de intangibles de la empresa tex company
8.20 La empresa Tex Company hace la causación de los intereses de inversión

Codificación: 1225 (C) - 4210 (C) - 1110 (D)
Asiento contable
codificación: 1698 ( C ) - 5165 ( D )
Fecha Movimiento CODIGO CUENTA Debe
122505 CDT
4210 Financieros
8.20
111005 Bancos $ 5,450,000
8.22. Realizar reservas: legal de acuerdo a la utilidad del ejercicio del año anterior
codificación: 3605 ( D ) - 3705 ( C )

360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1,656,739
8.22
codificación: 3705 ( D ) - 3305 ( C )

370501 UTILIDADES ACUMULADAS $ 489,788
8.22
330505 RESERVA LEGAL
8.22
Sumas Iguales $ 489,788

8.23. Decretar y pagar dividendos o participaciones del año anterior
codificación: 3705 ( D ) - 2360 ( C)

370501 UTILIDADES ACUMULADAS $ 4,408,093
236005 DIVIDENDOS
8.23
codificación: 2360 ( D ) - 1110 ( C )

236005 DIVIDENDOS $ 4,408,093
111005 BANCOS
8.23
$ 189,088,158
DETALLE DEL CRÉDITO
Pagos Por Pagar Saldo Intereses Vr Intereses Cuota
1 $ 1,111,111 $ 40,000,000 0.35 $ 140,000 $ 1,251,111
2 $ 1,111,111 $ 38,888,889 0.35 $ 136,111 $ 1,247,222
3 $ 1,111,111 $ 37,777,778 0.35 $ 132,222 $ 1,243,333
4 $ 1,111,111 $ 36,666,667 0.35 $ 128,333 $ 1,239,444
5 $ 1,111,111 $ 35,555,556 0.35 $ 124,444 $ 1,235,555
.000.000 a 3 años cuotas mensuales, 6 $ 1,111,111 $ 34,444,445 0.35 $ 120,556 $ 1,231,667
7 $ 1,111,111 $ 33,333,334 0.35 $ 116,667 $ 1,227,778
8 $ 1,111,111 $ 32,222,223 0.35 $ 112,778 $ 1,223,889
9 $ 1,111,111 $ 31,111,112 0.35 $ 108,889 $ 1,220,000
CREDITO 10 $ 1,111,111 $ 30,000,001 0.35 $ 105,000 $ 1,216,111
$ 40,000,000 11 $ 1,111,111 $ 28,888,890 0.35 $ 101,111 $ 1,212,222
12 $ 1,111,111 $ 27,777,779 0.35 $ 97,222 $ 1,208,333
$ 40,000,000 13 $ 1,111,111 $ 26,666,668 0.35 $ 93,333 $ 1,204,444
14 $ 1,111,111 $ 25,555,557 0.35 $ 89,444 $ 1,200,555
15 $ 1,111,111 $ 24,444,446 0.35 $ 85,556 $ 1,196,667
16 $ 1,111,111 $ 23,333,335 0.35 $ 81,667 $ 1,192,778

17 $ 1,111,111 $ 22,222,224 0.35 $ 77,778 $ 1,188,889
CREDITO 18 $ 1,111,111 $ 21,111,113 0.35 $ 73,889 $ 1,185,000
19 $ 1,111,111 $ 20,000,002 0.35 $ 70,000 $ 1,181,111
$ 126,000 gasto siempre debito 20 $ 1,111,111 $ 18,888,891 0.35 $ 66,111 $ 1,177,222
$ 126,000 21 $ 1,111,111 $ 17,777,780 0.35 $ 62,222 $ 1,173,333
22 $ 1,111,111 $ 16,666,669 0.35 $ 58,333 $ 1,169,444
por (leasign) de un local por valor de $2.500.000 23 $ 1,111,111 $ 15,555,558 0.35 $ 54,444 $ 1,165,555
24 $ 1,111,111 $ 14,444,447 0.35 $ 50,556 $ 1,161,667
25 $ 1,111,111 $ 13,333,336 0.35 $ 46,667 $ 1,157,778
26 $ 1,111,111 $ 12,222,225 0.35 $ 42,778 $ 1,153,889
DEBITO CREDITO 27 $ 1,111,111 $ 11,111,114 0.35 $ 38,889 $ 1,150,000
$ 2,500,000 28 $ 1,111,111 $ 10,000,003 0.35 $ 35,000 $ 1,146,111
$ 2,500,000 29 $ 1,111,111 $ 8,888,892 0.35 $ 31,111 $ 1,142,222
$ 2,500,000 $ 2,500,000 30 $ 1,111,111 $ 7,777,781 0.35 $ 27,222 $ 1,138,333
31 $ 1,111,111 $ 6,666,670 0.35 $ 23,333 $ 1,134,444
32 $ 1,111,111 $ 5,555,559 0.35 $ 19,444 $ 1,130,555

33 $ 1,111,111 $ 4,444,448 0.35 $ 15,556 $ 1,126,667
CREDITO 34 $ 1,111,111 $ 3,333,337 0.35 $ 11,667 $ 1,122,778
35 $ 1,111,111 $ 2,222,226 0.35 $ 7,778 $ 1,118,889
$ 41,667 36 $ 1,111,111 $ 1,111,115 0.35 $ 3,889 $ 1,115,000
$ 41,667
io por valor de $ 4.500.000 mas IVA, esta compra se

hon Paolo) ubicada en la Cll 15 # 3 -78 de Ibague.
debe haber
$ 4,500,000
$ 855,000
$112,500
$128,250
$31,500
$1,890
$5,080,860
$ 5,355,000 $5,355,000
debe haber
$5,080,860
$5,080,860
$5,080,860 $5,080,860
para su inventario a el señor Gustavo perez

enta, No responsable de IVA, a este proveedor se le
Debe Haber
$ 8,000,000
$ 56,000
$ 3,360
$ 200,000
$ 7,740,640
$ 8,000,000 $ 8,000,000
Debe Haber
$ 259,360
$ 259,360
$ 259,360 $ 259,360
r valor de $8.000.000 segun factura #2504
uz Hernanadez Identificada con cedula de ciudadania

50% contado, 50% crédito, gran contribuyente
Debe Haber
$ 7,000,000
$ 1,330,000
$ 31,500
$ 1,890
$ 175,000
$ 8,121,610
$ 8,330,000 $ 8,330,000
Debe Haber
$ 4,060,805
$ 4,060,805
$ 4,060,805 $ 4,060,805
do año de la empresa, recibo de agua de la empresa ibal por valor de :

30.000 para todos los servicios registrados.
Debe Haber
$ 280,000
$ 350,000
$ 300,000
$ 930,000
$ 930,000 $ 930,000
rcia identificado con cedula de ciudadania numero
Debe Haber
$ 1,000,000
$ 100,000
$ 900,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
ón en la fuente y del Iva de Diciembre del año 2 de la
Debe Haber
$ 3,097,000
$ 5,102,380
$ 2,005,380
$ 5,102,380 $ 5,102,380
Debe Haber
$ 42,000
$ 387,500
$ 430,000
$ 500
$ 430,000 $ 430,000
on bancaria.
Haber
$ 7,740,640
$ 7,740,640
Haber
$ 4,060,805
$ 4,060,805
agar, prestaciones sociales, seguridad social y
Debe Haber
$ 4,500,000
$ 180,000
$ 180,000
$ 4,140,000
$ 4,500,000 $ 4,500,000
Debe Haber
877,803
102,854
39,226
39,226
902,205
980,657 980,657
Debe Haber
877,803
102,854
39,226
39,226
902,205
980,657 980,657
Debe Haber
1,500,000
1,200,000
108,000
108,000
2,484,000
2,700,000 2,700,000
Debito Credito
$ 655,546
$ 655,546
$ 655,546 $ 655,546
$ 925,476
$ 925,476
$ 925,476 $ 925,476
$ 80,516
$ 80,516
$ 80,516 $ 80,516
$ 642,435
$ 642,435
$ 642,435 $ 642,435
$ 77,123
$ 77,123
$ 77,123 $ 77,123
Debito Credito
$ 540,000
$ 118,879
$ 118,879
$ 324,000
$ 1,101,758
$ 1,101,758 $ 1,101,758
$ 187,650
$ 41,310
$ 41,310
$ 112,590
$ 382,860
$ 382,860 $ 382,860
$ 367,253
$ 275,439
$ 183,626
$ 826,318
$ 826,318 $ 826,318
Debe Haber
$ 64,000,000
$ 64,000,000
$ 64,000,000 $ 64,000,000
es financieras.
Debe Haber
$ 140,000
$ 140,000 gasto siempre debito
$ 140,000 $ 140,000
Debe Haber
$ 247,917
$ 247,917
$ 247,917 $ 247,917
Haber
$ 1,416,666
$ 1,416,666
Haber
$ 5,000,000
$ 450,000
$ 5,450,000
Haber
ERROR VALOR
$ 1,656,739 EL ASIENTO ES POR $ 7,961,239.00
$ 1,656,739
Haber
$ 489,788
$ 489,788
Haber
$ 4,408,093
$ 4,408,093
Haber
$ 4,408,093
$ 4,408,093
$ 189,088,158
Corte Fecha limite de pago
2/23/2020 2/27/2020
3/23/2020 3/27/2020
4/23/2020 4/27/2020
5/23/2020 5/27/2020
6/23/2020 6/27/2020
7/23/2020 7/27/2020
8/23/2020 8/27/2020
9/23/2020 9/27/2020
10/23/2020 10/27/2020
11/23/2020 11/27/2020
12/23/2020 12/27/2020
1/23/2021 1/27/2021
2/23/2021 2/27/2021
3/23/2021 3/27/2021
4/23/2021 4/27/2021
5/23/2021 5/27/2021
6/23/2021 6/27/2021
7/23/2021 7/27/2021
8/23/2021 8/27/2021
9/23/2021 9/27/2021
10/23/2021 10/27/2021
11/23/2021 11/27/2021
12/23/2021 12/27/2021
1/23/2022 1/27/2022
2/23/2022 2/27/2022
3/23/2022 3/27/2022
4/23/2022 4/27/2022
5/23/2022 5/27/2022
6/23/2022 6/27/2022
7/23/2022 7/27/2022
8/23/2022 8/27/2022
9/23/2022 9/27/2022
10/23/2022 10/27/2022
11/23/2022 11/27/2022
12/23/2022 12/27/2022
1/23/2023 1/27/2023
110505 CAJA GENERAL
D C
SI $3,464,500
$3,464,500 $0
$3,464,500 $0
130505 CLIENTES NACIONALES

D C
SI $10,936,974
$10,936,974 $0
$10,936,974
143524 - MERCANCIA NO FABRICADA

POR LA EMPRESA
D C
8.3A $4,500,000
8.3B $8,000,000
8.3C $7,000,000
$19,500,000 $0
$19,500,000
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO

DE DATOS
D C
SI $1,785,000
$1,785,000 $0
$1,785,000
D C
$8,330 SI
$0 $8,330
$8,330
170525 ARRENDAMIENTOS
D C
SI $7,200,000
$7,200,000 $0
$7,200,000
210510 - PAGARE
D C
$219,750,000 SI
$40,000,000 8.1
$0 $259,750,000
$259,750,000
233550 - SERVICIOS PUBLICOS

D C
$930,000 8.4
$0 $930,000
$930,000
D C
SI $3,097,000 $3,097,000 8.6
8.3A $855,000
8.3C $1,330,000
$5,282,000 $3,097,000
$2,185,000
413536 VENTA DE
ELECTRODOMESTICOS
D C
$6,638,654 SI
$0 $6,638,654
$6,638,654
D C
SI $8,330
$8,330 $0
$8,330
5110- HONORARIOS
D C
8.5 $1,000,000
$1,000,000 $0
$1,000,000
530520 - INTERESES
D C
SI $119,792 $126,000 8.1
8.2 $41,667 $140,000 8.11
$161,459 $266,000
$104,541
238030 Aportes a Pensión

D C
$ 925,476 8.9
180000 8.9
39,226 8.9
39,226 8.9
108,000 8.9
$ 1,291,928
$0 $ 1,291,928
261010 Intereses de Cesantias

D C
$ 77,123 8.9
$ 77,123
$0 $ 77,123
510572 Aportes CCF

D C
8.9 $ 367,253
$ 367,253 $0
$ 367,253
539583 - Ajuste al peso

D C
$500
$500 $0
$500
511030 - ASESORIA FINANCIERA

D C
8.5 $1,000,000
$1,000,000 $0
$1,000,000
613536 COSTO DE VENTA

D C
SI $5,600,000
$5,600,000 $0
$5,600,000
110510 CAJA MENOR
D C
SI $450,000
$450,000 $0
$450,000
133005 ANTICIPO A PROVEEDORES

D C
SI $1,950,000
$1,950,000 $0
$1,950,000 $0
149884 SEMOVIENTE
D C
SI $14,000,000
$14,000,000 $0
$14,000,000 $0
152810 EQUIPO DE
TELECOMUNICACIONES
D C
SI $238,000
$238,000 $0
$238,000
159220 EQUIPO DE COMP Y COMUN
D C
$62,938 SI
$0 $62,938
$62,938
191080 SEMOVIENTES
D C
SI $455,000
$455,000 $0
$455,000

D C
8.1 $126,000 $119,792 SI
8.11 $140,000
$266,000 $119,792
$146,208
236515 RETEFUENTE HONORARIOS

D C
$100,000 8.5
$0 $100,000
$100,000
240810 IVA GENERADO
D C
8.6 $ 5,102,380 $ 5,102,380 SI
$ 5,102,380 $ 5,102,380
$0
417528 DEVOLUCION EN VENTA

D C
SI $84,034
$84,034 $0
$84,034
516020 EQUIPO DE COMP Y COM
D C
SI $62,938
$62,938 $0
$62,938
512010 - ARRENDAMIENTO
D C
8.2 $2,500,000
$2,500,000 $0
$2,500,000
510569 Aportes a EPS
D C
8.9 $ 655,546
$ 655,546 $0
$ 655,546
510533 - INTERES SOBRE CESANTIAS

D C
8.9 $ 77,123
$ 77,123 $0
$ 77,123
261020 Prima
D C
$ 1,101,758 8.9
$0 $ 1,101,758
$ 1,101,758
510575 Aportes ICBF
D C
8.9 $ 275,439
$ 275,439 $0
$ 275,439
510536 - PRIMA DE SERVICIOS

D C
8.9 $ 540,000
8.9 $ 118,879
8.9 $ 118,879
8.9 $ 324,000
$1,101,758 $0
$1,101,758
516035 - FLOT Y EQUIP DE TRANSP

D C
SI $ 82,639
8.13 $247,917
$330,556 $0
$330,556
111005 BANCOS NACIONALES
D C
SI $39,412,661 $5,080,860 8.3A
8.1 $40,000,000 $259,360 8.3B
8.10 $64,000,000 $4,060,805 8.3C
8.20 $5,450,000 $900,000 8.5
$2,005,380 8.6
$430,000 8.7
$7,740,640 8.7
$4,060,805 8.7B
$148,862,661 $24,537,850
$124,324,811
135515 RETENCION EN LA FUENTE

D C
SI $153,865
$153,865 $0
$153,865
151605 LOCAL
D C
SI $190,000,000
$190,000,000 $0
$190,000,000
154005 AUTOS
D C
SI $29,750,000
$29,750,000 $0
$29,750,000
D C
SI $82,639
$247,917 8.13
$82,639 $247,917
$165,278
199885 INTANGIBLES
D C
SI $812,500
$812,500 $0
$812,500
211520 - CONTRATOS LEASING

D C
$2,500,000 8.2
$0 $2,500,000
$2,500,000
236530 RETEFUENTE ARRENDAMIENTO

D C
8.6 $42,000 $294,000 SI
$42,000 $294,000
$252,000
250501 - SUELDOS POR PAGAR
D C
$2,484,000 8.9
$902,205 8.9
$902,205 8.9
$4,140,000 8.9
$0 $8,428,410
$8,428,410
4210 FINANCIEROS
D C
$450,000 8.20
$0 $450,000
$450,000
519530 UTILES, PAPELERIA Y

FOTOCOPIA
D C
SI $20,000
$20,000 $0
$20,000
513525 - ACUEDUCTO Y
ALCANTARILLADO
D C
SI $ 50,000
8.4 $280,000
$330,000 $0
$330,000
510570 Aportes a Pensión
D C 8.9
8.9 $ 925,476
$ 925,476 $0
$ 925,476
261005 Cesantias
D C
$ 642,435
$0 $ 642,435
$ 642,435
510539 Vacaciones
D C
8.9 $ 187,650
8.9 $ 41,310
8.9 $ 41,310
8.9 $ 112,590
$ 382,860 $0
$ 382,860
510578 Aportes SENA
D C
8.9 $ 183,626
$ 183,626 $0
$ 183,626
510527 - AUXILIO DE TRANSPORTE

D C
8.9 $102,854
8.9 $102,854
$205,708 $0
$205,708
5165 - AMORTIZACIONES
D C
8.15 $1,416,666
$1,416,666 $0
$1,416,666
122505 CDT
D C
SI $5,000,000 $5,000,000 8.20
$5,000,000 $5,000,000
$0

D C
$57,268 SI
$0 $57,268
$57,268

D C
SI $535,000
$535,000 $0
$535,000
159205 CONSTR Y EDIFIC

D C
$46,914 SI
$0 $46,914
$46,914
D C
SI $25,000,000
$25,000,000 $0
$25,000,000
211598 - Interes Leasing

D C
$41,667 8.2
$0 $41,667
$41,667
236540 RET EN LA FUENTE

D C
8.6 $387,500 $387,500 SI
$112,500 8.3A
$200,000 8.3B
$175,000 8.3C
$387,500 $875,000
$487,500
281505 INGRESOS RECIBIDOS
PARA TERCEROS
D C
$64,000,000 8.10
$0 $64,000,000
$64,000,000
429551 EXCEDENTES
D C
$1,580,000 SI
$0 $1,580,000
$1,580,000
519545 TAXIS Y BUSES
D C
SI $80,000
$80,000 $0
$80,000
513530 - ENERGIA ELECTRICA
D C
8.4 $350,000
$350,000 $0
$350,000
510530 Cesantias
D C
8.9 $ 642,435
$ 642,435 $0
$ 642,435
261015 Vacaciones
D C
$ 382,860 8.9
$0 $382,860
$ 382,860
510518- COMISIONES
D C
8.9 $1,200,000
$1,200,000 $0
$1,200,000
1698 ACTIVO A AMORTIZAR
D C
$1,416,666 8.15
$0 $1,416,666
$1,416,666
220505 PROVEEDORES
NACIONALES
D C
8.3A $5,080,860 $10,100,000 SI
8.3C $4,060,805 $5,080,860 8.3A
8.3B $259,360 $7,740,640 8.3B
8.7A $7,740,640 $8,121,610 8.3C
8.7B $4,060,805
$21,202,470 $31,043,110
$9,840,640
236705 RETEIVA
D C
$128,250 8.3A
$0 $128,250
$128,250
311085 INTANGIBLES
D C
812500 SI
0 812500
812500

D C
SI $50,000
$50,000 $0
$0
519560 RESTAURANTES
D C
SI $250,000
$250,000 $0
$250,000
513535- TELEFONO
D C
8.4 $300,000
$300,000 $0
$300,000
510568 Aportes ARL
D C
8.9 $ 80,516
$ 80,516 $0
$ 80,516
510506 - SUELDOS
D C
8.9 $877,803
8.9 $877,803
8.9 $1,500,000
$3,255,606 $0
$3,255,606
237005 - APORTES EPS

D C
$ 655,546 8.9
$ 180,000 8.9
$ 39,226 8.9
$ 39,226 8.9
$ 108,000 8.9
$0 $1,021,998
$ 1,021,998
D C
$39,000,000 SI
$0 $39,000,000
$39,000,000
236801 RETE ICA

D C
$31,500 8.3A
$56,000 8.3B
$31,500 8.3C
$0 $119,000
$119,000
311505 CUOTAS O PARTES DE
INTERES SOCIAL
D C
$50,000,000 SI
$0 $50,000,000
$50,000,000
516005 CONSTRUCIONES Y EDIF

D C
SI $46,914
$46,914 $0
$46,914
519805 GASTOS DE DETERIORO

CXC
D C
SI $57,268
$57,268 $0
$57,268
539524 GASTO DE INVENTARIO
D C
SI $100,000
$100,000 $0
$100,000
237006 Aportes ARL
D C
$ 80,516 8.9
$0 $ 80,516
$ 80,516
236802 SOBRETASA
D C
$1,890 8.3A
$3,360 8.3B
$1,890 8.3C
$0 $7,140
$7,140
370505 UTILIDADES
ACUMULADAS
D C
$6,305,000 SI
$0 $6,305,000
$6,305,000
237010 Aportes ICBF, CCF Y SENA
D C
$ 826,318 8.9
$0 $ 826,318
$ 826,318
381080 SEMOVIENTES
D C
$455,000 SI
$0 $455,000
$455,000
Transacciones de Cierre
8.11. El dia 1 de febrero del presente año la empresa Tex Company con nit 826 351 904 -1 Realizo los ajustes y ca
Soporte Contable: Nota De Contabilidad
Codificacion: 2105( D ) - 5305 ( C )
Asiento Contable:
Fecha Movimiento Cuenta Descripcion
01/02/2020 8.11 530520 Intereses
Sumas Iguales
Detalle: Se realizo el ajuste contable de las obligaciones financieras de la empresa Tex Company
8.12.El dia 01 de febrero del presente año se Realizo los ajustes de las cuentas del Efectivo y equivalente
cuidad de ibague encontrado que el movimiento debito es de $143.412.661 y los movimietos Credito son $25.659.
cuenta de efectivo y equivalente de efectivo es de naturaleza debito y su saldo en esta ocasion nos da en debito.
Detalle: Se realizo el ajuste contable de las obligaciones financieras de la empresa Tex Company
Movimientos
Fecha Concepto Cargos Depositos
01/01/2020 Saldo Inicial $39,412,661
03/01/2020 Apertura $40,000,000
07/01/2020 Pago Factura N° 2218 $5,080,860
07/01/2020 Pago Factura N° 2504 $259,360
07/01/2020 Pago Factura N° 2687 $4,621,610
12/01/2020 cheque N° 4512 $900,000
15/01/2020 Pagos de impuestos $2,005,380
15/01/2020 pagos de impuestos $430,000
18/01/2020 Pago Factura N° 2504 $7,740,640
18/01/2020 Pago Factura N° 2687 $4,621,610
22/01/2020 cheque N° 4550 $64,000,000
Saldo Final $25,659,460 $143,412,661
8.13 30/01/2020 La Empresa Tex Company Realizo el reconocimiento de depreciación de los activos fijos
empresa.

Depreciacion Automovil vida útil 10 años
FECHA MOVIMIENTO CODIGO CUENTA
01/02/2020 8.13
SUMAS IGUALES
Detalle: Depreciacion automovil.
Banco bancolombia
fecha: febrero-2020
Movimientos
Fecha Concepto Cargos Depositos
01/01/2020 Saldo Inicial $39,412,661
03/01/2020 Apertura $40,000,000
07/01/2020 Pago Factura N° 2218 $5,080,860
07/01/2020 Pago Factura N° 2504 $259,360
07/01/2020 Pago Factura N° 2687 $4,621,610
12/01/2020 cheque N° 4512 $900,000
15/01/2020 Pago sueldos y salarios $2,005,380
15/01/2020 pago de impuestos $430,000
18/01/2020 pago numero 2689 $4,621,610
22/01/2020 cheque N°4550 $64,000,000
Saldo Final $17,918,820 $143,412,661
8.15 El dia 28 de febrero del presente año la empresa tex company realiza la amortización de intangible
codificación: 1698 ( C ) - 5165 ( D )
Asiento Contable:
Fecha Movimiento Cuenta Descripción
1698 Activo a amortizar
28/02/2020 8.15 5165 Amortizaciones
Sumas Iguales
Detalle: Se realizo la amortización de intangibles de la empresa tex company
8.20 La empresa Tex Company hace la causación de los intereses de inversión

Codificación: 1225 (C) - 4210 (C) - 1110 (D)
Asiento contable
FECHA MOVIMIENTO CODIGO CUENTA
1225 CDT
4210 Financieros
8.20
1110 Bancos
Sumas Iguales
on nit 826 351 904 -1 Realizo los ajustes y causaciones de las obligaciones financieras.
Descripcion Debe Haber

Pagar $140,000
$140,000
umas Iguales $140,000 $140,000 AJUSTE EN DOS PESTAÑAS - ERROR CUENTA 53
mpresa Tex Company
s de las cuentas del Efectivo y equivalente al efectivo de la empresa Tex Company con nit: 826 351 904 -1 de la
43.412.661 y los movimietos Credito son $25.659.460 y el saldo es de $ 117.753.201 por lo tanto no se realiza ningun ajuste debido a que
do en esta ocasion nos da en debito.
mpresa Tex Company
Saldo
79,412,661
74,331,801
74,072,441
69,450,831
68,550,831
66,545,451
66,115,451
58,374,811
53,753,201
117,753,201
$117,753,201
miento de depreciación de los activos fijos que tiene en la
CUENTA DEBE HABER

QUIPO DE TRANSPORTE $247,917
QUIPO DE TRANSPORTE $247,917
$247,917 $247,917
Libro Auxiliar
Empresa Tex Company
fecha: Febrero-2020
Movimientos
Saldo Fecha Concepto Debe
$39,412,661 01/01/2020 Saldo Inicial $39,412,661
40,000,000 / 03/01/2020 Apertura $40,000,000
5,080,860 / 07/01/2020 Pago Factura N° 2218
259,360 / 07/01/2020 Pago Factura N° 2504
$4,621,610 / 07/01/2020 Pago Factura N° 2687
$900,000 / 12/01/2020 cheque N° 4512
$2,005,380 / 15/01/2020 Pago sueldos y salarios
15/01/2020 Pago de impuestos
/ 18/01/2020 Pago Numero 2219
/ 18/01/2020 Pago Numero 2689
117,753,201 / 22/01/2020 cheque N° 4550 $64,000,000
$125,493,841 / Saldo Final $143,412,661
aliza la amortización de intangible
Debe Haber cuenta 16 Amortización a 2 años

1,416,666 25,000,000 24 meses
1,416,666
1,416,666 1,416,666 25.000.000/24 = 1.416.666
DEBE HABER
$ 5,000,000
$ 450,000
$ 5,450,000
$ 5,450,000 $ 5,450,000
CUENTA 53
6 351 904 -1 de la
ngun ajuste debido a que la
entos
Haber Saldo
$39,412,661
40,000,000 /
$5,080,860 5,080,860 /
$259,360 259,360 /
$4,621,610 $4,621,610 /
$900,000 $900,000 /
$2,005,380 $2,005,380 /
$430,000
$7,740,640 $7,740,640 /
$4,621,610 $4,621,610 /
117,753,201 /
$25,659,460 $117,753,201 /
tización a 2 años
DEL 1 DE ENERO BALANCE DE PRUEBA
AL 31 DE ENERO DE 2020
CODIGO CUENTA
110505 CAJA GENERAL

110510 CAJA MENOR
111005 BANCOS NACIONALES
122505 C.D.T
130505 CLIENTES NACIONALES
133005 ANTICIPO A PROVEEDORES
135515 RETENCION EN LA FUENTE
143524 CAMISAS Y PANTALONES
149884 SEMOVIENTE
151605 LOCAL
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS
152810 EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES
154005 AUTOS
1698 ACTIVO A AMORTIZAR
170525 ARENDAMIENTO
191080 SEMOVIENTE
199885 INTANGIBLES
210510 PAGARE
211520 contrato de arrendamiento leasing
211590 INTERES LEASING
220505 PROVEEDORES NACIONALES
233540 COSTOS Y GASTO X P ARRENDAMIENTOS
233550 SERIVICIOS PUBLICOS
236005 dividendos- faltaba cta
236515 HONORARIOS
236530 RETENCION EN LA FUENTE(ARRENDAMIENTO)
236540 RETENCION EN LA FUENTE (COMPRAS)
236705 RETE IVA
236801 RETEICA
236802 TASA BOMBERIL
237005 APORTES A EPS
237006 APORTES A ADMINISTRADORES DE RIESGOS PROFESIONALES ARP
237010 APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES
240810 IVA GENERADO
250501 SUELDOS POR PAGAR
261005 CESANTIAS
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
261015 VACACIONES
261020 PRIMA DE SERVICIOS
281505 VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS
330505 reserva legal- faltaba cta
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO - faltaba cuenta
381080 SEMOVIENTE
381085 INTANGIBLES
413524 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS
417528 DEVOLUCION EN VENTA
4210 financieros- faltaba cuenta
429551 EXEDENTES
510530 CESANTIAS
510533 INTERES SOBRE CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS
510539 VACACIONES
510568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIEGOS PROFESIONALES ARP
510569 APORTEA A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS
510570 APORTES A FONDOS PENSIONALES O CESANTIAS
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
510575 APORTES I.C.B.F
510578 SENA
510506 SUELDOS
510518 COMISIONES
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
511030 ASESORIA FINANCIERA
513530 ENERGIA ELECTRICA
513535 TELEFONO
5165 amortizaciones- faltaba cuenta
519530 ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIA
519545 TAXIS Y BUSES
519560 RESTAURANTES
519805 GASTO DE DETERIORO CXC
530520 INTERESES
539583 AJUSTE AL PESO
539595 GASTO DE INVENTARIO
613524 COSTO DE VENTA
TOTALES
ENERO BALANCE DE PRUEBA
AL 31 DE ENERO DE 2020
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS AJUSTES CONTABLES

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
$ 3,464,500
$ 450,000
$ 39,412,661 $ 109,450,000 $ 28,945,943 $ 5,450,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 10,936,974
$ 1,950,000
$ 153,865
$ 57,268
$0 $ 19,500,000
$ 14,000,000
$ 190,000,000
$ 535,000
$ 1,785,000
$ 238,000
$ 29,750,000
$ 46,914
$ 8,330
$ 62,938
$ 82,639 $ 247,917
$ 25,000,000
$ 1,416,666
$ 7,200,000
$ 455,000
$ 812,500
$ 219,750,000 $ 40,000,000
$ 119,792 $ 307,667
$ 2,500,000
$ 10,100,000 $ 21,202,470 $ 20,943,110

$ 39,000,000
$0
$ 930,000
$ 4,408,093 $ 4,408,093
$ 100,000
$ 294,000 $ 42,000
$ 387,500 $ 387,500 $ 487,500
$ 128,250
$ 119,000
$ 7,140
$ 1,021,998
$ 80,516
$ 826,318
$ 1,291,928
$ 3,097,000 $ 2,185,000 $ 3,097,000
$ 5,102,380 $ 5,102,380
$ 8,428,410
$ 642,435
$ 77,123
$ 382,860
$ 1,101,758
$ 64,000,000
$ 50,000,000
$ 489,788
$ 7,961,239 $ 1,656,739
$ 4,897,881 $ 1,656,739
$ 455,000
$ 812,500
$ 450,000
$ 642,435
$ 77,123
$ 1,101,758
$ 382,860
$ 80,516
$ 655,546
$ 925,476
$ 367,253
$ 275,439
$ 183,626
$ 7,755,606
$ 1,200,000
$ 205,708
$ 1,000,000
$ 2,500,000
$ 280,000
$ 350,000
$ 300,000
$ 1,416,666 $ 1,416,666
$ 247,917 $ 247,917
$ 307,667 $ 140,000
$ 500
$ 334,240,500 $ 334,240,500 $ 189,088,158 $ 189,088,158 $ 7,254,583
$0
$0 $0
AJUSTES CONTABLES SALDO
CREDITO DEBITO CREDITO
$ 3,464,500
$ 450,000
$ 125,366,718
$ 5,000,000 -$ 5,000,000
$ 10,936,974
$ 1,950,000
$ 153,865
$ 57,268
$ 19,500,000
$ 14,000,000
$ 190,000,000
$ 535,000
$ 1,785,000
$ 238,000
$ 29,750,000
$ 46,914
$ 8,330
$ 62,938
$ 247,917 $ 578,472
$ 25,000,000
$ 1,416,666 $ 2,833,332 NO ENTIENDO MOVIMIENTO
$ 7,200,000
$ 455,000
$ 812,500
$ 259,750,000
$ 140,000 $ 567,459
$ 2,500,000
$0
$ 9,840,640
$ 39,000,000
$0
$ 930,000
$0
$ 100,000
$ 252,000 OJO SALDO FINAL ES DIFERENTE AL SALDO QUE PAGO EN EL IMPU
$ 487,500
$ 128,250
$ 119,000
$ 7,140
$ 1,021,998
$ 80,516
$ 826,318
$ 1,291,928
-$ 2,185,000
$0
$ 8,428,410
$ 642,435
$ 77,123
$ 382,860
$ 1,101,758
$ 64,000,000
$ 50,000,000
$ 489,788
$ 6,304,500
-$ 3,241,142
$ 455,000
$ 812,500
$0
$0
$ 450,000 $ 900,000
$0
$ 642,435
$ 77,123
$ 1,101,758
$ 382,860
$ 80,516
$ 655,546
$ 925,476
$ 367,253
$ 275,439
$ 183,626
$ 7,755,606
$ 1,200,000
$ 205,708
$ 1,000,000
$ 2,500,000
$ 280,000
$ 350,000
$ 300,000
$ 2,833,332
$0
$0
$0
$ 495,833
$0
$0
$0
$0
$ 447,667
$ 500
$0
$0
$ 7,254,583 $ 448,658,235 $ 448,658,235
$0 $0
ALDO QUE PAGO EN EL IMPUESTO
FECHA
D M A DETALLE
30 1 20 INVENTARIO INICIAL
30 1 20 COMPRA CAMISA MANGA CORTA SEGÚN FACTURA 2218
30 1 20 COMPRA CAMISA MANGA LARGASEGÚN FACTURA 2504
0 1 20 COMPRA PANTALON CLASICO SEGÚN FACTURA 2687
ENTRADAS SALIDAS SALDO
VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
$0 0 $0 0
$ 20,000 225 $ 4,500,000 225
$ 25,000 320 $ 8,000,000 320
$ 20,000 350 $ 7,000,000 350
SALDO
VALOR
$0
$ 4,500,000
$ 8,000,000
$ 7,000,000
ARQUEO DE CAJA
February 28 DE 2020
SEGÚN LIBROS 3464500
DETALLE DEL ARQUEO: BILLETES
CANTIDAD VALOR VALOR TOTAL
14 $ 100,000 $ 1,400,000
30 $ 50,000 $ 1,500,000
18 $ 20,000 $ 360,000
20 $ 10,000 $ 200,000
2 $ 2,000 $ 4,000
TOTAL BILLETES $ 3,464,000
DETALLE DEL ARQUEO: MONEDAS
CANTIDAD VALOR VALOR TOTAL
1 $ 500 $ 500
TOTAL MONEDAS $ 500
DETALLE DEL ARQUE: CHEQUES
TOTAL CHEQUES
TOTAL ARQUEO $ 3,464,500
FALTANTE $-
SOBRANTE $-
CAJERO AUDITOR
8.8 La empresa tex company con NIT: 826 351 904-1 contrata a cuatro trabajadores de la siguiente manera: un auxilia
servicios generales por $887.803, Gerente por $4.500.000 y un director de ventas por $1.500.000.
Area-Cargo Salario Basico mensual No. De dias laborados

Gerente $ 4,500,000 30
Auxiliar Contable $ 877,803 30
Servicios Generales $ 877,803 30
Director de Ventas $ 1,500,000 30
PRESTACIONES SOCIALES
Cesantías 8.33%
Intereses sobre las cesantías 12%
Prima 8.33%
Vacaciones 4.17%
APORTES PARAFISCALES
SENA 2%
ICBF 3%
Caja de Compensación Familiar 4%
Aportes Seguridad Social

Cargo-Area salud Nivel
Gerente $ 382.500 I
Auxiliar Contable $ 83.355 I
Servicios Generales $ 83.355 I
Director de Ventas $ 229.500 I
uatro trabajadores de la siguiente manera: un auxiliar contable por $887.803, personal de
rector de ventas por $1.500.000.
Comisiones Auxilio de Transporte Total Devengado Salud

$ 4,500,000 $ 180,000
$ 102,854 $ 980,657 $ 39,226
$ 102,854 $ 980,657 $ 39,226
$ 1,200,000 $ 2,700,000 $ 108,000
$ 367,253
APORTES A SEGURIDAD SOCIAL

Trabajador.
Salud. 4%
Pensión. 4%
Aporte Fondo de Solidaridad Pensional. 1%
APORTES A SEGURIDAD SOCIAL Clase de Riesgo

Empleador I
Salud 8.5% II
Pensión 12% III
Riesgo laboral 0.52% IV
V
Seguridad Social Prestaciones Sociales

Arl pension Cesantías Int. Cesantías
$ 23.490 $ 540.000 $ 374.850 $ 3.749
$ 4.634 $ 118.879 $ 82.522 $ 825
$ 4.634 $ 118.879 $ 82.522 $ 825
$ 7.830 $ 324.000 $ 224.910 $ 2.249
Pensión Total Neto
$ 180,000 $ 4,140,000
$ 39,226 $902,205
$ 39,226 $902,205
$ 108,000 $ 2,484,000
$ 367,253 $ 8,446,809
Valor Inicial
0.522.%
1.044.%
2.436.%
4.350.5
4.350.%
Prestaciones Sociales Aportes Parafiscales

Prima Vacaciones CCF ICBF SENA
$ 540.000 $ 187.650 $ 180.000 $ 135.000 $ 90.000
$ 118.879 $ 41.310 $ 39.626 $ 29.720 $ 19.813
$ 118.879 $ 41.310 $ 39.626 $ 29.720 $ 19.813
$ 324.000 $ 112.590 $ 108.000 $ 81.000 $ 54.000
Bala
Nivel Transaccional
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Grupo No
Cuenta No
Subcuenta No
Auxiliar Si
Cuenta No
Subcuenta Si
TOTAL GENERAL
Balance de prueba general
De Octubre 2020 a Octubre 2020
Código cuenta contable Nombre cuenta contable

11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
110505 Caja general
11050501 Caja general
110510 Cajas menores
1110 Bancos
11100501 BANCOLOMBIA
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
1305 Clientes nacionales
1330 Anticipos y avances
133005 A proveedores
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o
135515 Anticipo Retención en la fuente
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5%
1398 DETERIORO
13980501 DETERIORO CXC CLIENTES
14 Inventarios
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
143548 INVENTARIO TEX COMPANY
14354801 INVENTARIO ARTÍCULOS TEX COMPANY
1498 Otros
149884 SEMOVIENTES
14988401 ACTIVO BIOLOGICO FONDO GANADERO DELTOLIM
15 Propiedad planta y equipo
151605 Edificios
15160501 Edificios
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres
1528 Equipo de computación y comunicación
152805 Equipos de procesamiento de datos
15281001 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
1540 Flota y equipo de transporte
154005 Vehículos
15400501 Vehículos
1592 Depreciación acumulada
16 Intangibles
1625 DERECHOS
162505 DERCHOS DE AUTOR
16250501 ACTIVO INTANGIBLE COOPERATIVA DE INGENIEROS
1698 DEPRECIACION O AMORTIZACION ACUMULADA
16983001 AMORTIZACION ACTIVO FIJO
17 Otros activos no financieros
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTO
17052501 ARRENDAMIENTO LOCAL
19 Otros activos financieros
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
191080 SEMOVIENTES
19108001 VALORACION ACTIVO INTANGIBLE
1998 INTANGIBLE
199885 ACTIVO INTANGIBLE
19988501 VALORACION
21 Pasivos financieros
2105 Bancos nacionales
210510 Pagares
21051003 PAGARE
210598 INTERES POR PAGAR
21059801 INTERES A PAGAR
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS
211520 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (LE
21152001 ARRENDAMIENTO LEASING BANCOLOMBIA
22 Proveedores
2205 Proveedores nacionales
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
2305 Cuentas corrientes comerciales
23050101 CUENTAS X PAGAR
2335 Costos y gastos por pagar
233550 SERVICIOS PUBLICOS
23355001 SERVICIOS PUBLICOS TEX COMPANY
2365 Retenciones en la fuente
236520 Comisiones
23652001 Comisiones
236540 Retención por compras
23654001 Retención por compras 2,5%
2367 Impuesto a las ventas retenido
23670101 Impuesto a las ventas retenido 15%
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236805 Retención industria y comercio Ica
23680509 Reteica 7
24 Pasivos por impuestos
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240810 Iva descontable por compras
24081001 Iva descontable por compras 19%
28 Pasivos no financieros
2815 Ingresos recibidos para terceros
281505 Valores recibidos para terceros
31 Capital social
3115 APORTES SOCIALES
31150501 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL TEX COMP
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 UTILIDAD DE EJERCICIO
36050501 RESULTADO DE UTILIDAD DEL EJERCICIO
37 Resultados de ejercicios anteriores
37050501 Utilidades o excedentes acumulados
38 SUPERAVIT POR VALORACION
381080 SEMOVIENTES
38108001 SUPERAVIT X VALORACION SEMOVIENTES
381085 INTANGIBLES
38108501 SUPERAVIT X VALORACION DE INTANGIBLES
42 Otros ingresos de actividades ordinarias
4210 Financieros
421005 INTERESES
51 Administrativos
5110 Honorarios
511025 Asesoría jurídica
51102501 Honorarios - Asesoría jurídica
5120 Arrendamientos
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
5135 Servicios
51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica
513535 Teléfono
51353501 Servicios públicos - Teléfono
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
516510 Intangibles
51651001 Intangibles
53 Otros gastos de actividades ordinarias
5305 Financieros
530520 Intereses
53052001 Intereses corrientes
5395 Gastos diversos
539583 AJUSTES AL PESO
Procesado en: Octubre 19 2020 00:09

Saldo inicial Movimiento débito Movimiento crédito Saldo final
137,900,781.00 0.00 9,391,750.00 128,509,031.00
3,914,500.00 0.00 0.00 3,914,500.00
3,464,500.00 0.00 0.00 3,464,500.00
3,464,500.00 0.00 0.00 3,464,500.00
450,000.00 0.00 0.00 450,000.00
450,000.00 0.00 0.00 450,000.00
133,986,281.00 0.00 9,391,750.00 124,594,531.00
133,986,281.00 0.00 9,391,750.00 124,594,531.00
133,986,281.00 0.00 9,391,750.00 124,594,531.00
12,983,571.00 0.00 0.00 12,983,571.00
10,936,974.00 0.00 0.00 10,936,974.00
10,936,974.00 0.00 0.00 10,936,974.00
10,936,974.00 0.00 0.00 10,936,974.00
1,950,000.00 0.00 0.00 1,950,000.00
1,950,000.00 0.00 0.00 1,950,000.00
1,950,000.00 0.00 0.00 1,950,000.00
153,865.00 0.00 0.00 153,865.00
153,865.00 0.00 0.00 153,865.00
153,865.00 0.00 0.00 153,865.00
-57,268.00 0.00 0.00 -57,268.00
-57,268.00 0.00 0.00 -57,268.00
-57,268.00 0.00 0.00 -57,268.00
14,000,000.00 19,500,000.00 0.00 33,500,000.00
0.00 19,500,000.00 0.00 19,500,000.00
0.00 19,500,000.00 0.00 19,500,000.00
0.00 19,500,000.00 0.00 19,500,000.00
14,000,000.00 0.00 0.00 14,000,000.00
14,000,000.00 0.00 0.00 14,000,000.00
14,000,000.00 0.00 0.00 14,000,000.00
221,859,762.00 0.00 0.00 221,859,762.00
190,000,000.00 0.00 0.00 190,000,000.00
190,000,000.00 0.00 0.00 190,000,000.00
190,000,000.00 0.00 0.00 190,000,000.00
535,500.00 0.00 0.00 535,500.00
535,500.00 0.00 0.00 535,500.00
535,500.00 0.00 0.00 535,500.00
2,023,000.00 0.00 0.00 2,023,000.00
1,785,000.00 0.00 0.00 1,785,000.00
1,785,000.00 0.00 0.00 1,785,000.00
238,000.00 0.00 0.00 238,000.00
238,000.00 0.00 0.00 238,000.00
29,750,000.00 0.00 0.00 29,750,000.00
29,750,000.00 0.00 0.00 29,750,000.00
29,750,000.00 0.00 0.00 29,750,000.00
-448,738.00 0.00 0.00 -448,738.00
-46,914.00 0.00 0.00 -46,914.00
-46,914.00 0.00 0.00 -46,914.00
-8,330.00 0.00 0.00 -8,330.00
-8,330.00 0.00 0.00 -8,330.00
-62,938.00 0.00 0.00 -62,938.00
-62,938.00 0.00 0.00 -62,938.00
-330,556.00 0.00 0.00 -330,556.00
-330,556.00 0.00 0.00 -330,556.00
26,416,666.00 0.00 0.00 26,416,666.00
25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00
25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00
25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00
1,416,666.00 0.00 0.00 1,416,666.00
1,416,666.00 0.00 0.00 1,416,666.00
1,416,666.00 0.00 0.00 1,416,666.00
7,200,000.00 0.00 0.00 7,200,000.00
7,200,000.00 0.00 0.00 7,200,000.00
7,200,000.00 0.00 0.00 7,200,000.00
7,200,000.00 0.00 0.00 7,200,000.00
1,267,500.00 0.00 0.00 1,267,500.00
455,000.00 0.00 0.00 455,000.00
455,000.00 0.00 0.00 455,000.00
455,000.00 0.00 0.00 455,000.00
812,500.00 0.00 0.00 812,500.00
812,500.00 0.00 0.00 812,500.00
812,500.00 0.00 0.00 812,500.00
-262,145,459.00 0.00 0.00 -262,145,459.00
-259,603,792.00 0.00 0.00 -259,603,792.00
-259,750,000.00 0.00 0.00 -259,750,000.00
-259,750,000.00 0.00 0.00 -259,750,000.00
146,208.00 0.00 0.00 146,208.00
146,208.00 0.00 0.00 146,208.00
-2,541,667.00 0.00 0.00 -2,541,667.00
-2,541,667.00 0.00 0.00 -2,541,667.00
-2,541,667.00 0.00 0.00 -2,541,667.00
1,441,000.00 0.00 11,541,000.00 -10,100,000.00
1,441,000.00 0.00 11,541,000.00 -10,100,000.00
1,441,000.00 0.00 11,541,000.00 -10,100,000.00
1,441,000.00 0.00 11,541,000.00 -10,100,000.00
-40,282,000.00 0.00 752,250.00 -41,034,250.00
-39,000,000.00 0.00 0.00 -39,000,000.00
-39,000,000.00 0.00 0.00 -39,000,000.00
-39,000,000.00 0.00 0.00 -39,000,000.00
-930,000.00 0.00 0.00 -930,000.00
-930,000.00 0.00 0.00 -930,000.00
-930,000.00 0.00 0.00 -930,000.00
-352,000.00 0.00 487,500.00 -839,500.00
-100,000.00 0.00 0.00 -100,000.00
-100,000.00 0.00 0.00 -100,000.00
-252,000.00 0.00 0.00 -252,000.00
-252,000.00 0.00 0.00 -252,000.00
0.00 0.00 487,500.00 -487,500.00
0.00 0.00 487,500.00 -487,500.00
0.00 0.00 128,250.00 -128,250.00
0.00 0.00 128,250.00 -128,250.00
0.00 0.00 128,250.00 -128,250.00
0.00 0.00 136,500.00 -136,500.00
0.00 0.00 136,500.00 -136,500.00
0.00 0.00 136,500.00 -136,500.00
0.00 2,185,000.00 0.00 2,185,000.00
0.00 2,185,000.00 0.00 2,185,000.00
0.00 2,185,000.00 0.00 2,185,000.00
0.00 2,185,000.00 0.00 2,185,000.00
-64,000,000.00 0.00 0.00 -64,000,000.00
-64,000,000.00 0.00 0.00 -64,000,000.00
-64,000,000.00 0.00 0.00 -64,000,000.00
-64,000,000.00 0.00 0.00 -64,000,000.00
-50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
-50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
-50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
-50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
-1,656,739.00 0.00 0.00 -1,656,739.00
-1,656,739.00 0.00 0.00 -1,656,739.00
-1,656,739.00 0.00 0.00 -1,656,739.00
-1,656,739.00 0.00 0.00 -1,656,739.00
-6,305,000.00 0.00 0.00 -6,305,000.00
-6,305,000.00 0.00 0.00 -6,305,000.00
-6,305,000.00 0.00 0.00 -6,305,000.00
-6,305,000.00 0.00 0.00 -6,305,000.00
-1,267,500.00 0.00 0.00 -1,267,500.00
-1,267,500.00 0.00 0.00 -1,267,500.00
-455,000.00 0.00 0.00 -455,000.00
-455,000.00 0.00 0.00 -455,000.00
-812,500.00 0.00 0.00 -812,500.00
-812,500.00 0.00 0.00 -812,500.00
-450,000.00 0.00 0.00 -450,000.00
-450,000.00 0.00 0.00 -450,000.00
-450,000.00 0.00 0.00 -450,000.00
3,261,251.00 0.00 0.00 3,261,251.00
1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
930,000.00 0.00 0.00 930,000.00
280,000.00 0.00 0.00 280,000.00
280,000.00 0.00 0.00 280,000.00
350,000.00 0.00 0.00 350,000.00
350,000.00 0.00 0.00 350,000.00
300,000.00 0.00 0.00 300,000.00
300,000.00 0.00 0.00 300,000.00
247,917.00 0.00 0.00 247,917.00
247,917.00 0.00 0.00 247,917.00
247,917.00 0.00 0.00 247,917.00
-1,416,666.00 0.00 0.00 -1,416,666.00
-1,416,666.00 0.00 0.00 -1,416,666.00
-1,416,666.00 0.00 0.00 -1,416,666.00
-223,833.00 0.00 0.00 -223,833.00
-224,333.00 0.00 0.00 -224,333.00
-224,333.00 0.00 0.00 -224,333.00
-224,333.00 0.00 0.00 -224,333.00
500.00 0.00 0.00 500.00
500.00 0.00 0.00 500.00
21,685,000.00 21,685,000.00
Estado de situación financiera

Valor expresado en Peso colombiano

1 Activo
11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
110505 Caja general
11050501 Caja general
1110 Bancos
11100501 BANCOLOMBIA
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
1330 Anticipos y avances
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o
135515 Anticipo Retención en la fuente
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5%
1398 DETERIORO
13980501 DETERIORO CXC CLIENTES
14 Inventarios
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
143548 INVENTARIO TEX COMPANY
14354801 INVENTARIO ARTÍCULOS TEX COMPANY
1498 Otros
149884 SEMOVIENTES
14988401 ACTIVO BIOLOGICO FONDO GANADERO DELTOLIM
15 Propiedad planta y equipo
151605 Edificios
15160501 Edificios
15281001 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
154005 Vehículos
15400501 Vehículos
1592 Depreciación acumulada
16 Intangibles
1625 DERECHOS
162505 DERCHOS DE AUTOR
16250501 ACTIVO INTANGIBLE COOPERATIVA DE INGENIEROS
1698 DEPRECIACION O AMORTIZACION ACUMULADA
16983001 AMORTIZACION ACTIVO FIJO
17 Otros activos no financieros
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTO
17052501 ARRENDAMIENTO LOCAL
19 Otros activos financieros
191080 SEMOVIENTES
19108001 VALORACION ACTIVO INTANGIBLE
1998 INTANGIBLE
199885 ACTIVO INTANGIBLE
19988501 VALORACION
2 Pasivo
21 Pasivos financieros
2105 Bancos nacionales
210510 Pagares
21051003 PAGARE
210598 INTERES POR PAGAR
21059801 INTERES A PAGAR
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS
211520 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (L
21152001 ARRENDAMIENTO LEASING BANCOLOMBIA
22 Proveedores
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
2305 Cuentas corrientes comerciales
23050101 CUENTAS X PAGAR
2335 Costos y gastos por pagar
233550 SERVICIOS PUBLICOS
23355001 SERVICIOS PUBLICOS TEX COMPANY
2365 Retenciones en la fuente
236520 Comisiones
23652001 Comisiones
236540 Retención por compras
23654001 Retención por compras 2,5%
23670101 Impuesto a las ventas retenido 15%
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236805 Retención industria y comercio Ica
23680509 Reteica 7
24 Pasivos por impuestos
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240810 Iva descontable por compras
24081001 Iva descontable por compras 19%
28 Pasivos no financieros
2815 Ingresos recibidos para terceros
3 Patrimonio
31 Capital social
3115 APORTES SOCIALES
31150501 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL TEX COMP
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 UTILIDAD DE EJERCICIO
36050501 RESULTADO DE UTILIDAD DEL EJERCICIO
37050501 Utilidades o excedentes acumulados
38 SUPERAVIT POR VALORACION
381080 SEMOVIENTES
38108001 SUPERAVIT X VALORACION SEMOVIENTES
381085 INTANGIBLES
38108501 SUPERAVIT X VALORACION DE INTANGIBLES
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+)

financiera
2020
ombiano
Año actual
431,736,530.00
128,509,031.00
3,914,500.00
3,464,500.00
3,464,500.00
450,000.00
450,000.00
124,594,531.00
124,594,531.00
124,594,531.00
12,983,571.00
10,936,974.00
10,936,974.00
10,936,974.00
1,950,000.00
1,950,000.00
1,950,000.00
153,865.00
153,865.00
153,865.00
-57,268.00
-57,268.00
-57,268.00
33,500,000.00
19,500,000.00
19,500,000.00
19,500,000.00
14,000,000.00
14,000,000.00
14,000,000.00
221,859,762.00
190,000,000.00
190,000,000.00
190,000,000.00
535,500.00
535,500.00
535,500.00
2,023,000.00
1,785,000.00
1,785,000.00
238,000.00
238,000.00
29,750,000.00
29,750,000.00
29,750,000.00
-448,738.00
-46,914.00
-46,914.00
-8,330.00
-8,330.00
-62,938.00
-62,938.00
-330,556.00
-330,556.00
26,416,666.00
25,000,000.00
25,000,000.00
25,000,000.00
1,416,666.00
1,416,666.00
1,416,666.00
7,200,000.00
7,200,000.00
7,200,000.00
7,200,000.00
1,267,500.00
455,000.00
455,000.00
455,000.00
812,500.00
812,500.00
812,500.00
-375,094,709.00
-262,145,459.00
-259,603,792.00
-259,750,000.00
-259,750,000.00
146,208.00
146,208.00
-2,541,667.00
-2,541,667.00
-2,541,667.00
-10,100,000.00
-10,100,000.00
-10,100,000.00
-10,100,000.00
-41,034,250.00
-39,000,000.00
-39,000,000.00
-39,000,000.00
-930,000.00
-930,000.00
-930,000.00
-839,500.00
-100,000.00
-100,000.00
-252,000.00
-252,000.00
-487,500.00
-487,500.00
-128,250.00
-128,250.00
-128,250.00
-136,500.00
-136,500.00
-136,500.00
2,185,000.00
2,185,000.00
2,185,000.00
2,185,000.00
-64,000,000.00
-64,000,000.00
-64,000,000.00
-64,000,000.00
-56,641,821.00
-50,000,000.00
-50,000,000.00
-50,000,000.00
-50,000,000.00
-1,656,739.00
-1,656,739.00
-1,656,739.00
-1,656,739.00
-6,305,000.00
-6,305,000.00
-6,305,000.00
-6,305,000.00
-1,267,500.00
-1,267,500.00
-455,000.00
-455,000.00
-812,500.00
-812,500.00
2,587,418.00
21
Estado de resultado integral

Valor expresado en Peso colombiano

4 Ingresos
42 Otros ingresos de actividades ordinarias
4210 Financieros
421005 INTERESES
5 Gasto
51 Administrativos
5110 Honorarios
511025 Asesoría jurídica
51102501 Honorarios - Asesoría jurídica
5120 Arrendamientos
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
5135 Servicios
51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica
513535 Teléfono
51353501 Servicios públicos - Teléfono
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
516510 Intangibles
51651001 Intangibles
53 Otros gastos de actividades ordinarias
5305 Financieros
530520 Intereses
53052001 Intereses corrientes
5395 Gastos diversos
539583 AJUSTES AL PESO
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-)

o integral
2020
ombiano
Año actual
450,000.00
450,000.00
450,000.00
450,000.00
-3,037,418.00
-3,261,251.00
-1,000,000.00
-1,000,000.00
-1,000,000.00
-2,500,000.00
-2,500,000.00
-2,500,000.00
-930,000.00
-280,000.00
-280,000.00
-350,000.00
-350,000.00
-300,000.00
-300,000.00
-247,917.00
-247,917.00
-247,917.00
1,416,666.00
1,416,666.00
1,416,666.00
223,833.00
224,333.00
224,333.00
224,333.00
-500.00
-500.00
-2,587,418.00
22

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Seguimiento proyecto integrador Contabilidad financiera III

# PRODUCTO SEMANA DE ENTREGA FECHA INICIAL

Verificación de la creación de una empresa comercializadora grupo 2: se

7 Realice los ejercicios desde el 8.1 al 8.2

15 Presentar cuestionario de sustentación

BALANCE PARA SALDOS INICIALES

143536 ELECTRODOMESTICOS 149884 SEMOVIENTE

152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE 152810 EQUIPO DE

170525 ARRENDAMIENTOS 191080 SEMOVIENTES

311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES 370505 UTILIDADES

413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 417528 DEVOLUCION EN VENTA

519530 FOTOCOPIAS 519545 TAXIS Y BUSES

530520 INTERESES 539595 GASTO DE IVENTARIO

133005 ANTICIPO A 135515 RETENCION EN LA

149884 SEMOVIENTE 151605 LOCAL

91080 SEMOVIENTES 199885 INTANGIBLES

8 DEVOLUCION EN VENTA 429551 EXCEDENTES

19545 TAXIS Y BUSES 519560 RESTAURANTES

95 GASTO DE IVENTARIO 613536 COSTO DE VENTA

139805 DETERIORO CXC

152405 MUEBLES Y ENSERES

162505 DERECHOS DE AUTOR

233540 COSTOS Y GASTO X P

240810 IVA GENERADO

513505 SERVICIO DE ASEO

519805 GASTO DE DETERIORO

Codificación: 2105 (DB), 1110(CR)

Soporte contable: Nota de contabilidad

Soporte contable: Contrato de Arrendamiento

Soporte contable: Nota De Contabilidad

Codificación: 2205 (DB), 1110 (CR)

Soporte Contable: Factura de compra #2504

Codificación: 2205 (DB), 1110 (CR)

Soporte Contable: Factura de compra #2687

Codificación: 2205 (DB), 1110 (CR)

soporte contable: Nota De Contabilidad

DETALLE: Registro de honorarios correspondiente al año 2 de la empresa

Fecha Movimiento CUENTA Descripcion

Soporte Contable: Transacción

Causación Nomina Empleado Gerencia General

250501 SALARIOS POR PAGAR $ 1,005,711,468

Causación Nomina Empleado Auxiliar Contable

Causación Nomina Empleado Servicios Generales

Causación Nomina Empleado Director de Ventas

20/01/2020 8.9 510518 COMISIONES 38,435,678

Fecha Movimiento Cuenta Descrpcion NIT

510570 Aportes a pensión 828 351 904-1

510568 Aportes ARL 828 351 904-1

510530 Cesantias 828 351 904-1

510572 Aportes a CCF 828 351 904-1

Soporte contable: Nota de contabilidad

Detalle: Se realizo la amortización de intangibles de la empresa tex company

8.20 La empresa Tex Company hace la causación de los intereses de inversión

codificación: 3605 ( D ) - 3705 ( C )

Sumas Iguales $ 1,656,739

codificación: 3705 ( D ) - 3305 ( C )

Sumas Iguales $ 489,788

codificación: 3705 ( D ) - 2360 ( C)