Comercializacion de La Guayaba
Comercializacion de La Guayaba
Comercializacion de La Guayaba
COLOMBIA
UNIVERSIDAD DE LA SABANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESPECIALIZACIÓN GERENCIA ESTRATEGICA
BOGOTÁ
2003
1
PYMES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN GUAYABA PERA EN
COLOMBIA
PROYECTO DE GRADO
UNIVERSIDAD DE LA SABANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESPECIALIZACIÓN GERENCIA ESTRATEGICA
BOGOTÁ
2003
Nota de Aceptación
Pág.
TABLA DE CONTENIDO............................................................................................ 4
TABLA ANEXOS........................................................................................................ 6
1. INTRODUCCIÓN.................................................................................................... 7
2. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN......................................9
3. OBJETIVOS......................................................................................................... 10
3.1. OBJETIVO GENERAL.................................................................................. 10
3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS.........................................................................10
4. JUSTIFICACIÓN Y ALCANCE............................................................................. 11
5. PRODUCTO......................................................................................................... 15
5.1 DEFINICIÓN GENÉRICA............................................................................... 15
5.2 GUAYABA PERA EN COLOMBIA.................................................................16
5.3 GUAYABA PERA EN EL MUNDO.................................................................17
5.4 CICLO DE VIDA DE LA GUAYABA PERA....................................................18
6. PROCESO PRODUCTIVO DEL CULTIVO DE LA GUAYABA PERA................19
6.1 FASE I: TERRENO......................................................................................... 19
6.1.1 Selección del terreno............................................................................... 19
6.1.2 Preparación del terreno...........................................................................19
6.1.3 Trazado del área...................................................................................... 19
6.1.4 Plantación: Época y método....................................................................20
6.1.5 Sistemas de riego posibles para el tipo de cultivo...................................21
6.1.6 Poda de formación................................................................................... 22
6.1.7 DISEÑO DEL CULTIVO REAL................................................................23
6.2. FASE II: PRECOSECHA............................................................................... 24
6.2.1 Poda de Fructificación o Despunte..........................................................24
6.2.2 Cava......................................................................................................... 24
6.2.3 Florecimiento del Guayabo......................................................................25
6.2.4 Crecimiento de la Guayaba Pera.............................................................25
6.2.5 Poda sanitaria.......................................................................................... 25
6.2.6 Abono....................................................................................................... 26
6.2.7 Poda de Fructificación.............................................................................28
6.2.8 Fumigación contra plagas........................................................................29
6.2.9 Control de enfermedades........................................................................30
6.3 FASE III: COSECHA...................................................................................... 31
6.3.1 Recolección.............................................................................................. 32
6.3.2 Selección y empaque............................................................................... 32
6.3.3 Embalaje y transporte.............................................................................. 32
6.4 FASE IV: POSCOSECHA..............................................................................33
6.4.1 Poda de rejuvenecimiento........................................................................33
6.4.2 Calmeo..................................................................................................... 34
7. COMERCIALIZACION.......................................................................................... 35
7.1 MERCADO...................................................................................................... 35
7.1.1 Corabastos............................................................................................... 35
7.1.2 Cadenas de Supermercados y grandes Superficies................................36
7.2 PRECIO.......................................................................................................... 37
8. ANALISIS DEL ENTORNO................................................................................... 39
8.1FOR................................................................................................................. 40
ANALISIS INTERNO............................................................................................. 40
OPORTUNIDADES........................................................................................... 40
8.1.1 Análisis FOR - factores entorno macro..................................................41
8.1.2 Análisis FOR - Factores Internos............................................................43
8.2 COMPETENCIA.............................................................................................. 44
8.2.1 COMPETENCIA DIRECTA......................................................................44
8.2.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS...................................................................44
9. ANÁLISIS FINANCIERO...................................................................................... 46
9.1 ANÁLISIS DE VENTAS.................................................................................. 46
9.2 ANÁLISIS DE PRECIOS................................................................................. 46
9.3 MANO DE OBRA............................................................................................ 47
9.3.1 Directa......................................................................................................... 47
9.3.2 Indirecta....................................................................................................... 48
9.4 COSTOS OPERATIVOS................................................................................48
9.4.1 Abono....................................................................................................... 48
9.4.2 Fumigación............................................................................................... 48
9.4.3 Empaque.................................................................................................. 48
9.4.4 Alquiler del terreno...................................................................................49
9.5 GASTOS ADMINISTRATIVOS.......................................................................49
9.6 ANALISIS DE ESTADO DE RESULTADOS...................................................49
9.6 ANALISIS DE FLUJO DE INVERSIÒN...........................................................50
10. ESTRATEGIAS.................................................................................................. 51
Objetivo - Recursos estimados................................................................................ 51
Recursos estimados................................................................................................ 52
11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.....................................................54
12. BIBLIOGRAFÍA................................................................................................... 55
12. ANEXOS..............................................................¡Error! Marcador no definido.
TABLA ANEXOS
Llevar a cabo los sueños requiere tener claridad de las metas y colocar a su
disposición todas las herramientas con que se cuentan y se han adquirido a través
del conocimiento y la experiencia. El conocimiento adquirido a través de estudios
de especialización es una posibilidad a la que un número reducido de personas
puede acceder en Colombia por ello cada profesional que obtiene el título de
Especialista adquiere una responsabilidad social aún mayor trabajar cada día en
pro del desarrollo de la sociedad y la economía.
Por ello, se decidió bajo este proyecto crear, invertir y trabajar por y para el campo,
concientes que se cuenta con una ventaja comparativa en la Agricultura. La
investigación se inicia con la evaluación y factibilidad de negocio del producto
“Guayaba Pera” debido a que se accedió al conocimiento de la actividad por medio
de la experiencia, en primer lugar.
Existen países como República Dominicana y Costa Rica que aunque su territorio
es muy pequeño en comparación con Colombia y sus ventajas comparativas son
limitadas en comparación de Colombia, en cuanto a la generación de productos
propios, (no en cuanto a la ubicación geográfica estratégica para facilitar el
comercio) su competitividad es mayor que la de Colombia, tendríamos que
analizar las causas de este fenómeno, sobre cual de los factores determinantes de
competitividad está mas desarrollado, podemos llegar a la conclusión que existe
una mayor disposición (por su misma ubicación y tamaño) de tener contacto con
personas de otros países, esto va creando una cultura de intercambio.
Para el año 2003 se espera que el PIB en Colombia crezca 0.6 puntos hasta
alcanzar el 2.2%, este crecimiento lo aportarán principalmente seis sectores
económicos entre los que se encuentra el Agro.
6.00
4.00
2.00
0.00
-2.00
Como lo muestra el gráfico, el Agro junto con la minería y otros servicios tiene un
crecimiento proyectado positivo estable, pese a que en el año 2003, se estima una
baja en la dinámica, consideramos que es una proyección conservadora dada la
incertidumbre de orden público. Sin embargo si el gobierno sigue incentivado los
programas sectoriales versus sus capacidades competitivas, la reinserción a la
sociedad de integrantes de las filas de grupos al margen de la ley y la estrategia
de acompañamiento militar a las personas desplazadas para que puedan regresar
con garantís al campo, podríamos llegar a superar las expectativas de dinámica
del sector y por lo menos incrementar en 1.7 puntos que registro del 2001 al 2002.
Gráfico 2: GENERACIÓN DE EMPLEO Y CANTIDADES DE TONELADAS
4,00 3000
3,50
2500
3,00
2000
2,50
1500
2,00
1000
1,50
500
1,00
0
0,50
Maiz tradicional
Hortalizas
Frutales
0,00
Algodón
Plátano
Yuca
Palma Africana
Trigo
Tabaco negro
Soya
Frijol
Cacao
Cebada
Arroz
Papa
Sorgo
Empleo por Hectarea Miles por tonelada
Vemos que las barras en color azul pertenecen a los productos que tienen mayor
proteccionismo arancelario, sin embargo generan la menor cantidad de empleo por
Hectárea cultivada, somos consientes que una de las problemáticas de fondo de
Colombia es el alto índice de desempleo (21.5%) y de subempleo o empleo
informal, por tanto estos productos no contribuyen significativamente a mejorar el
indicador.
En cuanto a las frutas, encontramos que incluso con la situación social del país, la
oferta es alta, su comercialización básicamente se realiza al interior del país (como
fruta), el escenario se puede sintetizar se la siguiente forma:
1. País con variedad de climas y suelos aptos para el cultivo de gran variedad de
frutas.
2. Presencia de frutas exóticas
3. Baja tecnología en cultivo, poscosecha y trasporte. Procesos rústicos
4. Industria informal
5. Poca inversión
1
Calculado con base en la encuesta nacional de Ingresos y Gastos del DANE 1995
2
DANE 1990
5.3 GUAYABA PERA EN EL MUNDO
30o
El ciclo de vida del Guayabo lleva a concluir que el proyecto, con los árboles
actuales tiene un horizonte de 6 años en plena producción, si la empresa decide
continuar con la producción de la fruta debe plantar las hectáreas planeadas en el
quinto año del proyecto para garantizar el volumen de producción.
3
Información obtenida en Frutales de Exportación
6. PROCESO PRODUCTIVO DEL CULTIVO DE LA GUAYABA PERA
El ciclo de vida del Guayabo lleva a concluir que el proyecto, con los árboles
actuales tiene un horizonte de 6 años en plena producción, si la empresa decide
continuar con la producción de la fruta debe plantar las hectáreas planeadas en el
quinto año del proyecto para garantizar el volumen de producción.
El guayabo responde bien a una amplia gama de suelos, desde los arcillosos y
orgánicos de buen drenaje, hasta los arenosos y calcáreos, aunque no sean
profundos. En cuanto a la topografía, se recomienda establecer los árboles en las
partes altas con orientación hacia el sur y nunca en los bajíos para evitar daños
provocados por la ocurrencia de bajas temperaturas.
Una vez elegido el terreno donde se llevará a cabo la plantación se sugieren las
siguientes recomendaciones: Para terrenos compactos se sugiere realizar un
subsoleo y para los medianamente endurecidos será suficiente un volteo o un
paso de rastra pesada (caso específico de nuestro terreno). En terrenos con
pendiente menor del 10% se debe dar el volteo siguiendo las curvas a nivel, pero
si el terreno tiene una pendiente muy pronunciada (mayor del 10%), lo mejor será
establecer los guayabos en terrazas individuales.
4
Fuente investigación : Tecnología para producir Guayaba. CEPAB
19
Marco real: En este sistema se puede tener una población de 204 árboles
por hectárea cuando se colocan a una distancia de 7 x 7 metros
Tresbolillo: Este sistema de plantación permite tener hasta un 15% más de
árboles, llegando a 234 árboles por ha en la misma distancia de 7 x 7
metros.
Después del trazado de la huerta se abren las cepas u hoyos donde se debe
colocar la planta. Cuando el suelo es pobre en el contenido de materia orgánica y
poco profundo es necesario hacer cepas grandes (1 x 1 x 1 m) y realizar una
fertilización de fondo a base de estiércol bien podrido y seco; si el suelo es
profundo y fértil las cepas pueden hacerse más pequeñas (0.8 x 0.8 x 0.8 m).
VENTAJAS DESVENTAJAS
Garantía de agua permanente Desperdicio de agua
Incremento de plagas
Altos crecimiento de pastos
Aguas estancadas - enfermedades
Incrementos en costos de mantenimiento
VENTAJAS DESVENTAJAS
Optimización d recurso La instalación es más costosa que el riego
hídrico e por inundación
l
Implementaci e sistema
ón largo plazo l a surco
Control de abastecimiento de
agua por planta
sur
Control de plagas co
5
Todo sistema de riego debe estar en funcionamiento siempre que no haya invierno - lluvia
gran ventaja es que incrementan las cosechas y reducen la salinización . Es más,
como ninguno de estos métodos hace que el agua entre en contacto con el follaje,
se pueden utilizar para aplicar agua salina a cultivos que no sean demasiado
sensibles a las sales. Se debe aplicar en un perímetro de dos metros de la base del
tallo de la planta
El riego por goteo es un sistema que funciona a presión para hacer circular agua
por tubos perforados dispuestos sobre el suelo, y sólo se ha utilizado en una
superficie muy reducida de la que es apta para producir con esta técnica. Aunque
se trata de una tecnología relativamente sencilla, exige inversión y mantenimiento,
ya que las perforaciones por donde sale el agua pueden obstruirse fácilmente 6.
Sin embargo, los resultados obtenidos en muchos países demuestran que los
agricultores que pasaron del riego por aspersión a sistemas de goteo han reducido
su consumo de agua del 30 por ciento al 60 por ciento. Como se dosifica con
eficacia la aplicación de agua, y a menudo también la de fertilizante, suelen
aumentar las cosechas.
En algunos cultivos frutales, se adecuan los canales de forma tal que retornen las
aguas al aljibe o pozo de aguas.
Este fue el punto de partida del proyecto, a inicios del 2003, cuando se tomó
en arriendo el cultivo se encontraron árboles sin técnicas de riego y cultivo
recientes por lo que lo primero que se procedió a hacer fue la implementación
de sistema de riego por goteo (Ver numeral 1.6) y poda de formación
6
En Asia es usual utilizar el sistema de riego por bombeo por pedal en la base
de cada árbol, este sistema es aconsejable para campesinos de muy bajos recursos ya que es desarrollado por el núcleo
familiar
7
Se calcula que se pierden de 0,25 a 0,5 millones de hectáreas agrícolas al año por la acumulación de sales
Se realiza los dos primeros años y consiste en dejar un tronco principal a una altura
de 60 a 90 cm y seleccionar tres o cuatro ramas orientadas a los diferentes puntos
cardinales.
Conforme el árbol va creciendo, se sugiere podar cada rama, dejándola de una
longitud aproximada de 30 cm; en estas ramas se dejarán dos brotes bien
distribuidos, procurando evitar siempre la sobre posición de ramas.
Salida Salida
privada
Zona empleados
P2 Aljibe
nes
Almacén Guacales
céal P1
Zona de
Alma
Gua Enguacalado Entrada
Almacén
Almacén
papel
papel Fruta en
canastilla
2 1
CONVENCIONES
Motobomba Almacén Abono (1) y Vías de Acceso Material de Fumigación (2)
Zona de Cargue Beneficiadero
Conexión tubería
Tubería
Se puede optar por dejar 12 yemas o brotes de una longitud aproximada a 20 cm.
La mejor fructificación se logra en ramas menores de 50 cm de longitud y 0.5 cm
de diámetro.
6.2.2 Cava
8
La razón técnica es porque entre menos pequeña es la rama da mayor oportunidad al productor de realizar podas
intermedias sin que la planta adquiera gran diámetro
una profundidad de 15 cm y que sirve, además, para promover el crecimiento de
raicillas e incorporar el fertilizante al cajete.
Para zonas en las que el suelo no este muy compactado la herramienta a utilizar
puede ser una pica con azadón a 8 cm de profundidad.
Una vez la planta es podada al mes se puede esperar el retoño, en él, nace la flor
que tiene una duración aproximadamente de 4 días, una vez se marchita, deja en
el lugar una semilla que se convertirá en Guayaba Pera.
Es muy usual que para garantizar la calidad de la fruta, el cogollo sea protegido
por un plástico en forma de campana, cuidando que la planta no tenga contacto
con las manos o con cualquier insecto – plaga en ningún momento del
crecimiento.
Rama
Se realiza para eliminar ramas muertas y las que interfieran en las labores de
manejo y cosecha propias del árbol y adicionalmente se podan las hierbas que
nacen alrededor de la planta.
Abono Orgánico: Se aplica a cada planta Gallinaza, 17.5 Kilos por metro cuadrado
de cultivo (7 ton para 4 hectáreas)
Este abono suministra nutrientes al suelo; por ejemplo, se estima que por cada 10
toneladas de estiércol seco de bovino se aportan aproximadamente 64 kilogramos
de nitrógeno, 8.8 de fósforo y 44 de potasio. Además de suministrar micro
elementos, el estiércol aumenta la disponibilidad de los que estaban presentes al
mejorar las características físicas, químicas y microbiológicas del suelo.
Abono Compuesto: Se aplica a cada planta Nitratos y Sulfatos, 5 Kilos por metro
cuadrado de cultivo (2 ton para 4 hectáreas)
9
El análisis de suelos No. 34706 fue elaborado por Laboratorios Dr. Calderón – Walco S.A.
DATOS CANTIDA
D*
Urea 120
DAP 150
Sulfato de Potasio 200
Sulfato de Magnesio 80
Base – 1 6
*Datos en Kg. / Ha
No es usual realizar esta actividad en los cultivos en esta etapa productiva, sin
embargo al llevarse a cabo de forma correcta garantiza loa siguientes beneficios
en la cosecha10 del guayabo:
El lugar de la rama cortado se divide en dos ramas y cada una lleva a cabo su
proceso de florescencia.
10
El guayabo es uno de los poco árboles frutales que tiene la capacidad de dar cosecha
permanente,
11
no estacionaria
Las hojas absorben gran cantidad de nutrientes que deben ser asimilados por los frutos
Corte
2
1 2
1
Las moscas de las frutas son las principales plagas de los frutales debido al daño
directo que causan a las frutas limitando así la producción y exportación.
El ciclo de las moscas en las frutas inicia cuando las moscas hembras adultas
ponen huevos debajo de la cáscara de la fruta, dos o cuatro días después las
larvas emergen y se empiezan a alimentar de la pulpa de la fruta en donde
construyen galerías en diferentes sentidos, el período larval dura entre 15 y 18
días 13 , antes de convertirse en pupa sale de la fruta y se entierra en el suelo
(durante 6 a 13 días)
Cada semana se aplica a cada hectárea 1.3 canecas de 55 galones. Todos estos
productos se diluyen en agua y melaza o miel de purga que tiene la misión de atraer
a que los insectos consumen el veneno.
12
Fuente Instituto Colombiano Agropecuario ICA – Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural
13
El tiempo se encuentra definido por dos variables Clima y Alimentación
Se deben colocar en la parte superior de los árboles, el cultivo se debe dividir en
cuadrantes, en el cultivo en cuestión se está utilizando principalmente el método
de fumigación para el control de plagas.
MTD = M
T*D
Donde,
MTD: Indice de Infestación
M: Cantidad de moscas
T: Número de Trampas
D: Número de días en exposición
Las enfermedades principales del cultivo del guayabo son: Clavo, Peca y
Problemas de la raíz.
Clavo. Los daños causados por esta enfermedad se manifiestan como pequeñas
manchas costrosas abultadas sobre la epidermis del fruto. Las manchas son de
color café y de forma circular, con apariencia de una cabeza de clavo oxidado.
También afecta hojas, brotes tiernos y "cruceros", a los que causa deformación o
secamiento.
Peca. Son pequeñas lesiones circulares de color negro y rodeadas por un halo
rojizo. En incidencia baja, dan estética al fruto; pero, en daño grave, las lesiones
se unen y llegan a cubrir una porción considerable del fruto, con lo que reduce el
precio de venta. Se presenta por temperaturas bajas y presencia de rocío, no se
ha podido establecer exactamente la causa de esta enfermedad, por lo tanto no
existe un tratamiento definido para reducir su incidencia en el fruto
14
Fuente: El cultivo de la Guayaba. Costa Rica
Problemas de la raíz. Cuando el árbol de guayabo tiene estos problemas,
manifiesta una apariencia raquítica, la corteza del tronco y ramas es de color gris y
no se desprende. Este aspecto contrasta con el de un árbol sano, el cual sí se
"descascara" constantemente.
Otros síntomas de la existencia de problemas en la raíz son: escaso crecimiento
vegetativo, hojas más pequeñas y de color rojizo y nula producción de frutos.
Para combatir esta enfermedad, es necesario determinar cuáles son los agentes
que causan o agravan el daño a la raíz. Los encharcamientos, nemátodos y
pudriciones son los más comunes.
Es necesario continuar con estas medidas al menos durante dos a tres años,
hasta la solución del problema.
6.3.1 Recolección
Cada tercer día se realiza recolección, cada jornalero toma un surco y junto con
una canastilla forrada con una espuma de 1 cm de grosor 15 retira el fruto del árbol.
Al final de cada día las frutas son seleccionadas en las categorías de Gruesa,
pareja y segunda.
El mismo día que es empacada la fruta debe ser embalada en el camión que ha de
transportarla al lugar de comercialización definido.
15
La espuma evita que la fruta sufra al ser colocada en la canastilla
En la región se utiliza fletear la carga y un camión generalmente pasa cargando
productos de diferentes centros de producción incluso para dejarlos en diferentes
destinos de Bogotá.
En este punto se debe tener especial cuidado ya que se pueden presentar ciertos
riesgos que afecten la calidad del producto:
Se realiza cada tres a cuatro años, cuando los árboles tienen demasiada madera
gruesa improductiva; es decir, ramas con un diámetro mayor a 2 cm y sin brotes o
cuando los árboles son grandes o viejos. Consiste en cortar ramas gruesas hasta
de 10 cm de diámetro, con lo que se estimula el crecimiento de brotes vigorosos,
16
Estos productos son abundantes en la región y usualmente el trasportador carga esta
variedad junto con la guayaba.
los cuales serán seleccionados para formar la mayor área fructífera en los
siguientes años.
6.4.2 Calmeo
7.1 MERCADO
7.1.1 Corabastos
17
Nombre de la empresa – proyecto en estudio
18
Entre 1950 y 1970, la población de Bogotá se cuadruplicó. Los estudios preliminares
realizados en 1970 indicaron que los canales de mercadeo de alimentos con destino a la ciudad,
especialmente los que servían a los consumidores de ingresos medios y bajos, estaban
cambiando lentamente y funcionaban poco satisfactoriamente. Corabastos, un organismo
semipúblico, fue creado en 1970 para promover innovaciones en el sistema de mercadeo de
alimentos. Comprendían éstas la construcción y el funcionamiento de un nuevo mercado
mayorista; el establecimiento de cadenas de almacenes para el vecindario, el intercambio de
productos y una mejor información de mercado.
19
Datos Revista Dinero 2002
20
Empleo Corabastos genera cerca de 15.000 empleos directos y 30.000 indirectos. Propiedad
Corabastos es una sociedad anónima de economía mixta, en la cual participan la Gobernación
de Cundinamarca, la Alcaldía de Bogota y el Ministerio de Agricultura con el 51%. El 49%
restante está en manos del sector privado. Descarga 6.700 toneladas de alimentos se descargan
diariamente, con la ayuda de 4.000 coteros.
El precio de venta desde el inicio de la operación en junio de 2003 a hoy ha tenido
una fluctuación marcada. Alcanzando precio techo de $11.000 guacal y precio
suelo $4.500 guacal para la Guayaba Pera Gruesa. Se está comercializando
actualmente cada tercer día en promedio 300 guacales a un solo mayorista de
Corabastos.
Los inversionistas productores se desplazan todos los días de venta a las 3 a.m.
para revisar el estado de la carga que llega y verificar la entrega del producto al
mayorista.
Para incursionar en este canal de distribución se debe garantizar que la fruta tenga
un estándar uniforme de calidad en tamaño, maduración y protección fitosanitaria.
El método que garantiza la protección total del ataque de la mosca a la fruta es el
embolsado, sin embargo en el proyecto no se a implementado por falta de recursos
de inversión; se proyecta que en un año (Tiempo estimado de recuperación de la
inversión) se comience con este proyecto.
21
Inversión aproximada de $1.000.000 por cada canal
El sistema de pago de las grandes superficies es de 90 días y en la etapa que se
encuentra el proyecto con precios suelo en el mercado todos los ingresos van
inmediatamente a cubrir los costos.
Por tanto este canal es muy importante pero se incluye en un plan estratégico a un
año.
7.2 PRECIO
Los precios más altos se obtienen en la calidad Gruesa, así como de la cosecha
obtenida fuera de la época "normal" de producción, que es de septiembre a
diciembre. Por lo tanto, para incrementar la rentabilidad del cultivo, se debe
programar el momento de la cosecha en la época en la que considere que
obtendrá el mayor precio del producto, siempre que las condiciones climáticas y la
disponibilidad del agua de riego lo permitan; además, es recomendable poner
mayor atención en los aspectos de nutrición y sanidad de la huerta para producir
fruta de alta calidad.
Manejo del producto: El producto debe ser tratado con cuidado ya que todo
golpe generado a la fruta, ocasiona una maduración no uniforme
Clasificación: La fruta debe ser clasificada de acuerdo con su tamaño y
nivel de maduración cosechada
Empaque: El empaque debe proteger la fruta, se debe tener en cuenta que
toda la caja debe ir con uniformidad de fruta
Almacenamiento: El producto no debe ser almacenado después de la
cosecha y empaque por más de un día antes de ser enviado al centro de
comercialización
Transporte: El trasporte debe garantizar la entrega a tiempo en el punto de
comercialización para que la fruta llegue en un buen punto de maduración
8. ANALISIS DEL ENTORNO
8.1FOR
2. Largo periodo de producción 2. Baja inversión en el Agro
3. Cosecha permanente 3. Bajo nivel de educación de los productores
4. Altas alternativas de procesamiento 4. Calidad del producto
5. Mercados en crecimiento 5. Poca experiencia en los mercados
internacionales
6. Máximo rendimiento por fruta 6. Falta de información de mercados
7. Diferentes formas de consumo 7. Inestabilidad en el precio
8. Riqueza en contenido vitamínico 8. Cuidados fitosanitarios: Plaga y enfermedades
9. Facilidad de manejo e inducción 9. Altamente perecedero
floral
10 Fruta tropical 10. Manejo agronómico
.
11 Diseño del cultivo 11. Comercialización
.
OPORTUNIDADES
ANALISIS EXTERNO
Frente al primer objetivo el 2 de Julio de 2003 sancionó la Ley 811 de 2003, por
medio de la cual se modifica la Ley 101 de 1993, se crean las organizaciones de
cadenas en el sector agropecuario, pesquero, forestal, acuícola, las Sociedades
Agrarias de Transformación, SAT.
22
Extraído del Artículo 11º Fines generales de las SAT Ley 811 de 2003
ACTORES DESARROLLO
RIESG UTILIDAD
CADENA DE EMPRESARIAL
O*
VALOR
Proveedor 0% 10% 20%
insumos
Jornalero 30% 5% 1%
Agricultor 50% 8% 4%
Transportador 11% 15% 10%
Mayorista 7% 30% 35%
Minorista 2% 20% 15%
Detallista 0% 12% 15%
TOTAL 100% 100% 100%
Fuente: Actores. Datos Aproximados
*Considérese el riesgo como el asumido al desarrollo de su actividad dentro de la
cadena productiva
Mayorista
Jornalero
Detallista
Transportador
Minorista
Agricultor
Con las SAT se encuentra una solución planteada que busca que todos los
integrantes de la cadena ganen en forma proporcional a su importancia dentro del
proceso y el cultivo pueda tener acceso a implementación de tecnologías.
42
En Granada Meta no existen en la actualidad asociaciones de productos de la
Guayaba pera, cada productor realiza su actividad de forma aislada al igual que su
comercialización. La amenaza inherente a todos estos tipos de planteamientos del
Gobierno sobre la asociación estratégica agrícola es indudablemente la reacción
de los grupos al margen de la ley hacia los pequeños productores.23
La ley, además propone exención de retención en la fuente para las empresas que
realicen su actividad a través de las SAT, sin embargo la mayoría de productores de
la región son informales, familiares que no están actualmente constituidos como
empresa y que por su nivel de educación presentan resistencia a hacerlo. Es
necesario para concienciar a los productores una labor paralela de culturización en
la formalización de empresas asociadas.
23
El temor dentro de los productores sigue existiendo, ya que perciben que aunque hay mayor
presencia del estado, no están protegidos al 100%, este sentimiento puede llegar a hacer que las
iniciativas de asociación sean más lentas.
24
Debido a controles fitosanitarios de la fruta por ser altamente susceptible al ataque de la
mosca de la fruta
8.2 COMPETENCIA
Los productos aparentemente son idénticos, sin embargo, la fruta del Valle
presenta mayor duración sin cambiar de aspecto 25 que la que viene del Meta. Los
insumos utilizados en cada zona varían, predominando en el Valle insumos de tipo
químico sobre el natural26.
Guayaba Común:
Otras frutas:
25
Proceso de maduración
26
Los insumos químicos dan a la fruta un efecto de conservación mayor
27
El precio aproximado de un guacal en el mercado es de $3.000
potencialmente son competencia ya que pueden llegar a reemplazar el consumo
de la Guayaba Pera.
Las ventas iniciaron en julio de 2003, se presentan datos reales de Julio, Agosto y
Septiembre de 2003, esperados a un año y proyectados a dos años.
Tabla 1. Ventas
Grue Pare Surti
Detalle sa ja da
cantid Vlr Total cantid Vlr Total cantid Vlr Total
ad Unit. ad Unit. ad Unit.
TOTALES 1 $ 5 398 $ 6 503 2 741 $ 2 940 $ 6 697 6 $ 1 885 $ 991
33 500 500 3 000
5 6
Participació 28,33 58,17 13,50
n % % %
$ 1 529 $ 1 710 $ 254
Promedio Ponderado $ 3 494
Fuente: Frutoriente
Para efectos del análisis se debe tener en cuenta que en el año se va a presentar
dos veces la sobreoferta, meses de agosto – septiembre y marzo – abril, en el
resto del año puede oscilar hasta en un 15%.
28
Todos los cálculos se reflejan en disquete adjunto
29
El objetivo es que con los abonos aplicados (fruto de la investigación realizada), la clase
de Guayaba Gruesa llegue a representar por lo menos el 35% al cabo de un año de
producción 30 Los primeros 15 días en que se obtuvo cosecha.
Construimos tres escenarios en variaciones de precios ya que fruto de la
experiencia consideramos que es una de las variables más sensibles en el
producto31
9.3.1 Directa
Dentro de este rubro incluimos los jornales del personal que trabaja directamente en
el cultivo.
31
Precio Elástico
32
Como experiencia se contrató a dos trabajadores de Santander con experiencia en cultivos de
caña (cultivo que exige desgaste físico mayos) y a dos trabajadores de Cundinamarca con
experiencia en cultivo de papa. Los resultados se evidenciaron a la semana, los trabajadores de
Santander (clima cálido) obtuvieron un rendimiento y una curva de aprendizaje optima, los
trabajadores de Cundinamarca obtuvieron un rendimiento mínimo. La variable identificada como
principal causante del rendimiento es el clima.
33
La alimentación consta de desayuno, almuerzo y una panela
Estos jornales se pagaron a mayor precio por la especialización que requiere el
oficio
9.3.2 Indirecta
9.4.1 Abono
9.4.2 Fumigación
9.4.3 Empaque
9.4.3.1 Guacal
Guacal Val
or
Guacales $ 800
No. Guacales 5.000
Total Guacales $ 4.000.000
Inventario 279
Fuente: Frutoriente
9.4.3.2 Papel
Papel Val
or
Resma $ 39 000
No. Resmas 10
Total Papel $ 390 000
Vr papel Unitario 78
Inventario 271
Fuente: Frutoriente
El costo del alquiler de terreno se negoció con un valor por caja obtenida.
Clase de Val
Fruta or
Gruesa $ 1 500
Pareja $ 1 000
Fuente: Frutoriente
Nota. La caja de la clase Surtida no tiene costo.
La proyección para los siguientes cinco años de producción se realiza con base en
el IPC esperado de acuerdo con cifras estimadas. El primer año se espera una
pérdida del $ 2.889.28234, a partir del segundo años de operación se espera que la
operación refleje utilidad, la mayor utilidad percibida se obtendrá 35 en el quinto año
de operación.
La inversión inicial del proyecto se basó en la adecuación del sistema de riego por
goteo (mangueras, aljibe, motobomba) y la poda de fructificación.
El proyecto36 presenta una tasa interna del retorno del 81.24% sobre una tasa de
costo de oportunidad del 15% al cabo de los seis años con un VPN 37 de
$31.279.511
34
En un escenario normal
35
Datos estimados
36
Calculado con cifras de proyección estimadas en un escenario normal
37
Valor Presente neto
10. ESTRATEGIAS
1. ABRIR MERCADO
Elasticidad del precio, el precio de venta varia hasta un 50% pero los
costos de funcionamiento se incrementan.
La informalidad del cliente mayorista (Corabastos)
Recaudo de cartera
Operación
TIR= 81,24%
VPN= $31.279.511
Operación
VPN= ($83.386.407)
ESTADO DE RESULTADOS. PROYECCIÒN ESCENARIO OPTIMISTA
Volver a pàgina principal 7,00% 6,00% 5,80% 5,30%
Julio - Septiembre Proyectado primer año Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
2003 (Escenario (Escenario (Escenario (Escenario
INGRESOS R Pesimista Normal Optimista
e
a
l
Gruesa
No. Guacales 1.335 5.76 7.20 7.74 9.29 12.079 13.04 12.393
7 9 3 2 5
Precio Unitario $ 6.398 $ 6.973 $ 8.862 $ 9.671 $ 10.348 $ 10.969 $ 11.627 $ 12.325
Total $ 8.540.966 $ 40.211.802 $ 63.884.028 $ 74.885.369 $ 96.152.813 $ 132.498.577 $ 151.684.371 $ 152.746.161
28% 27% 31% 31% 33% 38% 40% 39%
Pareja
No. Guacales 2.741 12.60 13.15 14.80 16.28 16.444 16.93 16.260
9 7 1 2 8
Precio Unitario $ 3.940 $ 4.270 $ 5.299 $ 5.740 $ 6.142 $ 6.510 $ 6.901 $ 7.315
Total $ 10.800.845 $ 53.832.718 $ 69.713.811 $ 84.956.512 $ 99.993.814 $ 107.053.378 $ 116.880.878 $ 118.937.981
58% 60% 57% 59% 57% 52% 52% 52%
Surtida
No. Guacales 636 2.74 2.64 2.59 2.80 2.859 2.88 2.800
8 6 5 2 7
Precio Unitario $ 2.885 $ 3.108 $ 3.768 $ 4.050 $ 4.334 $ 4.594 $ 4.870 $ 5.162
Total $ 1.834.615 $ 8.539.504 $ 9.968.410 $ 10.510.262 $ 12.145.659 $ 13.131.886 $ 14.058.997 $ 14.455.461
13% 13% 11% 10% 10% 9% 9% 9%
Total
Total No. 4.712 21.12 23.01 25.13 28.37 31.382 32.87 31.454
3 2 9 6 0
Total $ $ 21.176.427 $ 102.584.023 $ 143.566.249 $ 170.352.143 $ 208.292.287 $ 252.683.841 $ 282.624.246 $ 286.139.604
Costo Unitario de venta $ 4.494 $ 4.856 $ 6.239 $ 6.776 $ 7.341 $ 8.052 $ 8.598 $ 9.097
COSTOS UNITARIOS REALES $ 5.898 $ 5.773 $ 5.530 $ 5.265 $ 5.372 $ 5.539 $ 5.771 $ 6.173
-24% -16% 13% 29% 37% 45% 49% 47%
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales
No. Jornales 308 1.29 1.26 1.23 1.23 1.269 1.26 1.269
4 9 2 2 9
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 3.696.000 $ 16.066.512 $ 15.760.483 $ 15.301.440 $ 16.372.541 $ 17.875.540 $ 18.912.321 $ 19.914.674
Fumigación
No. Jornales 91 38 37 36 36 375 37 375
2 5 4 4 5
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 1.092.000 $ 4.746.924 $ 4.656.506 $ 4.520.880 $ 4.837.342 $ 5.281.410 $ 5.587.731 $ 5.883.881
Poda
No. Jornales 2,5 11 10 10 11 11 11 11
Vr. Unitario $ 102.500 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 256.250 $ 130.410 $ 127.926 $ 124.200 $ 142.197 $ 150.728 $ 159.471 $ 167.923
Total Mano de Obra Directa $ 5.044.250 $ 20.943.846 $ 20.544.916 $ 19.946.520 $ 21.352.079 $ 23.307.678 $ 24.659.523 $ 25.966.478
INSUMOS
Abono $ 3.652.200 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 16.178.516 $ 17.149.226 $ 18.143.882 $ 19.105.507
Fumigación $ 5.503.202 $ 23.553.705 $ 22.893.320 $ 22.012.808 $ 23.553.705 $ 24.966.927 $ 26.415.009 $ 27.815.004
Total $ 9.155.402 $ 38.673.813 $ 38.013.428 $ 37.132.916 $ 39.732.220 $ 42.116.153 $ 44.558.890 $ 46.920.511
EMPAQUE
Guacal
No. Guacales 4.712 21.12 23.01 25.13 28.37 31.382 32.87 31.454
3 2 9 6 0
Vr. Guacal $ 800 $ 828 $ 828 $ 828 $ 886 $ 939 $ 994 $ 1.046
Total $ 3.769.600 $ 17.490.109 $ 19.053.572 $ 20.815.324 $ 25.139.656 $ 29.471.346 $ 32.659.382 $ 32.908.435
Papel
No. Pliegos 4.712, 21.12 23.01 25.13 28.37 31.382 32.87 31.454
0 3 2 9 6 0
Vr. Unitario $ 78 $ 81 $ 81 $ 81 $ 86 $ 92 $ 97 $ 102
Total $ 367.536 $ 1.705.286 $ 1.857.723 $ 2.029.494 $ 2.451.116 $ 2.873.456 $ 3.184.290 $ 3.208.572
Total Empaque $ 4.137.136 $ 19.195.395 $ 20.911.295 $ 22.844.818 $ 27.590.772 $ 32.344.803 $ 35.843.672 $ 36.117.007
TRASPORTE
Flete
No. Fletes 4.712 21.12 23.01 25.13 28.37 31.382 32.87 31.454
3 2 9 6 0
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.107 $ 1.174 $ 1.242 $ 1.308
Total $ 4.712.000 $ 21.862.636 $ 23.816.965 $ 26.019.155 $ 31.424.570 $ 36.839.183 $ 40.824.227 $ 41.135.544
ALQUILER
Gruesa
No. Guacal 1.335 5.76 7.20 7.74 9.29 12.079 13.04 12.393
7 9 3 2 5
Vr. Guacal $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.605 $ 1.701 $ 1.800 $ 1.895
Total $ 2.002.500 $ 8.650.800 $ 10.813.500 $ 11.614.500 $ 14.913.018 $ 20.550.139 $ 23.481.411 $ 23.489.629
Pareja
No. Guacal 2.741 12.60 13.15 14.80 16.28 16.444 16.93 16.260
9 7 1 2 8
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.070 $ 1.134 $ 1.200 $ 1.264
Total $ 2.741.000 $ 12.608.600 $ 13.156.800 $ 14.801.400 $ 17.421.248 $ 18.651.188 $ 20.324.945 $ 20.546.081
Total Alquiler $ 4.743.500 $ 21.259.400 $ 23.970.300 $ 26.415.900 $ 32.334.266 $ 39.201.327 $ 43.806.356 $ 44.035.710
TOTAL COSTOS $ 27.792.288 $ 121.935.089 $ 127.256.903 $ 132.359.309 $ 152.433.907 $ 173.809.144 $ 189.692.669 $ 194.175.251
OPERACIONALES
UTILIDAD/PÉRDIDA BRUTA EN -$ 6.615.861 -$ 19.351.066 $ 16.309.345 $ 37.992.834 $ 55.858.380 $ 78.874.697 $ 92.931.577 $ 91.964.353
VENT
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Honorarios Administrador $ 700.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.996.000 $ 3.175.760 $ 3.359.954 $ 3.538.032
Alimentación $ 3.229.917 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 13.824.043 $ 14.653.486 $ 15.503.388 $ 16.325.068
Gastos de Viaje $ 1.046.550 $ 3.767.580 $ 3.348.960 $ 2.930.340 $ 3.135.464 $ 3.323.592 $ 3.516.360 $ 3.702.727
Total Gastos Administrativos $ 4.976.467 $ 19.487.247 $ 19.068.627 $ 18.650.007 $ 19.955.507 $ 21.152.838 $ 22.379.702 $ 23.565.826
GASTOS DE VENTAS
Papeleria $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 53.500 $ 56.710 $ 59.999 $ 63.179
Publicidad $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 85.600 $ 90.736 $ 95.999 $ 101.087
Total Gastos de Ventas $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 139.100 $ 147.446 $ 155.998 $ 164.266
Total Gastos $ 5.106.467 $ 19.617.247 $ 19.198.627 $ 18.780.007 $ 20.094.607 $ 21.300.284 $ 22.535.700 $ 23.730.092
UTILIDAD/PÉRDIDA OPERATIVA -$ 11.722.328 -$ 38.968.313 -$ 2.889.282 $ 19.212.827 $ 35.763.773 $ 57.574.413 $ 70.395.877 $ 68.234.261
- NE
ESTADO DE RESULTADOS. PROYECCIÒN ESCENARIO NORMAL
Volver a pàgina principal 7,00% 6,00% 5,80% 5,30%
Julio - Septiembre Proyectado primer año Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
2003 (Escenario (Escenario (Escenario (Escenario
INGRESOS R Pesimista Normal Optimista
e
a
l
Gruesa
No. Guacales 1.335 5.76 7.20 7.74 8.65 11.24 12.14 11.538
7 9 3 1 6 6
Precio Unitario $ 6.398 $ 6.973 $ 8.862 $ 9.671 $ 9.482 $ 10.051 $ 10.654 $ 11.293
Total $ 8.540.966 $ 40.211.802 $ 63.884.028 $ 74.885.369 $ 82.027.092 $ 113.033.333 $ 129.400.559 $ 130.306.363
28% 27% 31% 31% 33% 39% 40% 40%
Pareja
No. Guacales 2.741 12.60 13.15 14.80 14.47 14.61 15.05 14.453
9 7 1 2 7 6
Precio Unitario $ 3.940 $ 4.270 $ 5.299 $ 5.740 $ 5.670 $ 6.010 $ 6.370 $ 6.753
Total $ 10.800.845 $ 53.832.718 $ 69.713.811 $ 84.956.512 $ 82.053.155 $ 87.846.108 $ 95.910.381 $ 97.598.404
58% 60% 57% 59% 56% 51% 50% 50%
Surtida
No. Guacales 636 2.74 2.64 2.59 2.85 2.91 2.94 2.855
8 6 5 7 5 4
Precio Unitario $ 2.885 $ 3.108 $ 3.768 $ 4.050 $ 4.031 $ 4.273 $ 4.530 $ 4.801
Total $ 1.834.615 $ 8.539.504 $ 9.968.410 $ 10.510.262 $ 11.519.494 $ 12.454.877 $ 13.334.191 $ 13.710.216
13% 13% 11% 10% 11% 10% 10% 10%
Total
Total No. 4.712 21.12 23.01 25.13 25.98 28.77 30.14 28.847
3 2 9 1 8 5
Total $ $ 21.176.427 $ 102.584.023 $ 143.566.249 $ 170.352.143 $ 175.599.742 $ 213.334.318 $ 238.645.132 $ 241.614.982
Costo Unitario de venta $ 4.494 $ 4.856 $ 6.239 $ 6.776 $ 6.759 $ 7.413 $ 7.917 $ 8.376
COSTOS UNITARIOS REALES $ 5.898 $ 5.773 $ 5.530 $ 5.265 $ 5.622 $ 5.754 $ 5.988 $ 6.413
-24% -16% 13% 29% 20% 29% 32% 31%
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales
No. Jornales 308 1.29 1.26 1.23 1.26 1.26 1.26 1.269
4 9 2 9 9 9
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 3.696.000 $ 16.066.512 $ 15.760.483 $ 15.301.440 $ 16.863.717 $ 17.875.540 $ 18.912.321 $ 19.914.674
Fumigación
No. Jornales 91 38 37 36 37 37 37 375
2 5 4 5 5 5
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 1.092.000 $ 4.746.924 $ 4.656.506 $ 4.520.880 $ 4.982.462 $ 5.281.410 $ 5.587.731 $ 5.883.881
Poda
No. Jornales 2,5 11 10 10 11 11 11 11
Vr. Unitario $ 102.500 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 256.250 $ 130.410 $ 127.926 $ 124.200 $ 146.462 $ 155.250 $ 164.255 $ 172.960
Total Mano de Obra Directa $ 5.044.250 $ 20.943.846 $ 20.544.916 $ 19.946.520 $ 21.992.641 $ 23.312.200 $ 24.664.307 $ 25.971.516
INSUMOS
Abono $ 3.652.200 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 16.178.516 $ 17.149.226 $ 18.143.882 $ 19.105.507
Fumigación $ 5.503.202 $ 23.553.705 $ 22.893.320 $ 22.012.808 $ 24.495.853 $ 25.965.604 $ 27.471.609 $ 28.927.604
Total $ 9.155.402 $ 38.673.813 $ 38.013.428 $ 37.132.916 $ 40.674.368 $ 43.114.830 $ 45.615.491 $ 48.033.112
EMPAQUE
Guacal
No. Guacales 4.712 21.12 23.01 25.13 25.98 28.77 30.14 28.847
3 2 9 1 8 5
Vr. Guacal $ 800 $ 828 $ 828 $ 828 $ 886 $ 939 $ 994 $ 1.046
Total $ 3.769.600 $ 17.490.109 $ 19.053.572 $ 20.815.324 $ 23.017.862 $ 27.025.752 $ 29.951.821 $ 30.181.421
Papel
No. Pliegos 4.712, 21.12 23.01 25.13 25.98 28.77 30.14 28.847
0 3 2 9 1 8 5
Vr. Unitario $ 78 $ 81 $ 81 $ 81 $ 86 $ 92 $ 97 $ 102
Total $ 367.536 $ 1.705.286 $ 1.857.723 $ 2.029.494 $ 2.244.242 $ 2.635.011 $ 2.920.303 $ 2.942.689
Total Empaque $ 4.137.136 $ 19.195.395 $ 20.911.295 $ 22.844.818 $ 25.262.103 $ 29.660.762 $ 32.872.123 $ 33.124.109
TRASPORTE
Flete
No. Fletes 4.712 21.12 23.01 25.13 25.98 28.77 30.14 28.847
3 2 9 1 8 5
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.107 $ 1.174 $ 1.242 $ 1.308
Total $ 4.712.000 $ 21.862.636 $ 23.816.965 $ 26.019.155 $ 28.772.327 $ 33.782.190 $ 37.439.776 $ 37.726.776
ALQUILER
Gruesa
No. Guacal 1.335 5.76 7.20 7.74 8.65 11.24 12.14 11.538
7 9 3 1 6 6
Vr. Guacal $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.605 $ 1.701 $ 1.800 $ 1.895
Total $ 2.002.500 $ 8.650.800 $ 10.813.500 $ 11.614.500 $ 13.884.534 $ 19.132.888 $ 21.862.003 $ 21.869.655
Pareja
No. Guacal 2.741 12.60 13.15 14.80 14.47 14.61 15.05 14.453
9 7 1 2 7 6
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.070 $ 1.134 $ 1.200 $ 1.264
Total $ 2.741.000 $ 12.608.600 $ 13.156.800 $ 14.801.400 $ 15.485.554 $ 16.578.834 $ 18.066.618 $ 18.263.183
Total Alquiler $ 4.743.500 $ 21.259.400 $ 23.970.300 $ 26.415.900 $ 29.370.088 $ 35.711.722 $ 39.928.621 $ 40.132.838
TOTAL COSTOS $ 27.792.288 $ 121.935.089 $ 127.256.903 $ 132.359.309 $ 146.071.528 $ 165.581.704 $ 180.520.318 $ 184.988.350
OPERACIONALES
UTILIDAD/PÉRDIDA BRUTA EN -$ 6.615.861 -$ 19.351.066 $ 16.309.345 $ 37.992.834 $ 29.528.214 $ 47.752.614 $ 58.124.813 $ 56.626.632
VENT
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Honorarios Administrador $ 700.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.996.000 $ 3.175.760 $ 3.359.954 $ 3.538.032
Alimentación $ 3.229.917 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 13.824.043 $ 14.653.486 $ 15.503.388 $ 16.325.068
Gastos de Viaje $ 1.046.550 $ 3.767.580 $ 3.348.960 $ 2.930.340 $ 3.583.387 $ 3.798.390 $ 4.018.697 $ 4.231.688
Total Gastos Administrativos $ 4.976.467 $ 19.487.247 $ 19.068.627 $ 18.650.007 $ 20.403.431 $ 21.627.636 $ 22.882.039 $ 24.094.787
GASTOS DE VENTAS
Papeleria $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 53.500 $ 56.710 $ 59.999 $ 63.179
Publicidad $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 85.600 $ 90.736 $ 95.999 $ 101.087
Total Gastos de Ventas $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 139.100 $ 147.446 $ 155.998 $ 164.266
Total Gastos $ 5.106.467 $ 19.617.247 $ 19.198.627 $ 18.780.007 $ 20.542.531 $ 21.775.082 $ 23.038.037 $ 24.259.053
UTILIDAD/PÉRDIDA OPERATIVA -$ 11.722.328 -$ 38.968.313 -$ 2.889.282 $ 19.212.827 $ 8.985.683 $ 25.977.532 $ 35.086.776 $ 32.367.579
- NE
ESTADO DE RESULTADOS. PROYECCIÒN ESCENARIO PESIMISTA
Volver a pàgina principal 7,00% 6,00% 5,80% 5,30%
Julio - Septiembre Proyectado primer año Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
2003 (Escenario (Escenario (Escenario (Escenario
INGRESOS R Pesimista Normal Optimista
e
a
l
Gruesa
No. Guacales 1.335 5.76 7.20 7.74 6.92 8.997 9.71 9.231
7 9 3 1 7
Precio Unitario $ 6.398 $ 6.973 $ 8.862 $ 9.671 $ 7.461 $ 7.908 $ 8.383 $ 8.886
Total $ 8.540.966 $ 40.211.802 $ 63.884.028 $ 74.885.369 $ 51.631.954 $ 71.148.832 $ 81.451.183 $ 82.021.341
28% 27% 31% 31% 29% 35% 36% 35%
Pareja
No. Guacales 2.741 12.60 13.15 14.80 13.86 14.008 14.42 13.851
9 7 1 9 8
Precio Unitario $ 3.940 $ 4.270 $ 5.299 $ 5.740 $ 4.568 $ 4.842 $ 5.133 $ 5.441
Total $ 10.800.845 $ 53.832.718 $ 69.713.811 $ 84.956.512 $ 63.361.109 $ 67.834.403 $ 74.061.601 $ 75.365.086
58% 60% 57% 59% 58% 54% 53% 53%
Surtida
No. Guacales 636 2.74 2.64 2.59 2.96 3.027 3.05 2.965
8 6 5 7 7
Precio Unitario $ 2.885 $ 3.108 $ 3.768 $ 4.050 $ 3.326 $ 3.525 $ 3.737 $ 3.961
Total $ 1.834.615 $ 8.539.504 $ 9.968.410 $ 10.510.262 $ 9.868.250 $ 10.669.552 $ 11.422.823 $ 11.744.946
13% 13% 11% 10% 12% 12% 11% 11%
Total
Total No. 4.712 21.12 23.01 25.13 23.75 26.032 27.20 26.047
3 2 9 7 2
Total $ $ 21.176.427 $ 102.584.023 $ 143.566.249 $ 170.352.143 $ 124.861.313 $ 149.652.788 $ 166.935.607 $ 169.131.373
Costo Unitario de venta $ 4.494 $ 4.856 $ 6.239 $ 6.776 $ 5.256 $ 5.749 $ 6.137 $ 6.493
COSTOS UNITARIOS REALES $ 5.898 $ 5.773 $ 5.530 $ 5.265 $ 5.857 $ 5.984 $ 6.225 $ 6.673
-24% -16% 13% 29% -10% -4% -1% -3%
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales
No. Jornales 308 1.29 1.26 1.23 1.29 1.269 1.26 1.269
4 9 2 4 9
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 3.696.000 $ 16.066.512 $ 15.760.483 $ 15.301.440 $ 17.191.168 $ 17.875.540 $ 18.912.321 $ 19.914.674
Fumigación
No. Jornales 91 38 37 36 38 375 37 375
2 5 4 2 5
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 1.092.000 $ 4.746.924 $ 4.656.506 $ 4.520.880 $ 5.079.209 $ 5.281.410 $ 5.587.731 $ 5.883.881
Poda
No. Jornales 2,5 11 10 10 11 11 11 11
Vr. Unitario $ 102.500 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 256.250 $ 130.410 $ 127.926 $ 124.200 $ 149.306 $ 158.265 $ 167.444 $ 176.319
Total Mano de Obra Directa $ 5.044.250 $ 20.943.846 $ 20.544.916 $ 19.946.520 $ 22.419.683 $ 23.315.214 $ 24.667.497 $ 25.974.874
INSUMOS
Abono $ 3.652.200 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 16.178.516 $ 17.149.226 $ 18.143.882 $ 19.105.507
Fumigación $ 5.503.202 $ 23.553.705 $ 22.893.320 $ 22.012.808 $ 25.202.464 $ 26.714.612 $ 28.264.059 $ 29.762.054
Total $ 9.155.402 $ 38.673.813 $ 38.013.428 $ 37.132.916 $ 41.380.979 $ 43.863.838 $ 46.407.941 $ 48.867.562
EMPAQUE
Guacal
No. Guacales 4.712 21.12 23.01 25.13 23.75 26.032 27.20 26.047
3 2 9 7 2
Vr. Guacal $ 800 $ 828 $ 828 $ 828 $ 886 $ 939 $ 994 $ 1.046
Total $ 3.769.600 $ 17.490.109 $ 19.053.572 $ 20.815.324 $ 21.048.125 $ 24.446.785 $ 27.027.451 $ 27.251.833
Papel
No. Pliegos 4.712, 21.12 23.01 25.13 23.75 26.032 27.20 26.047
0 3 2 9 7 2
Vr. Unitario $ 78 $ 81 $ 81 $ 81 $ 86 $ 92 $ 97 $ 102
Total $ 367.536 $ 1.705.286 $ 1.857.723 $ 2.029.494 $ 2.052.192 $ 2.383.562 $ 2.635.176 $ 2.657.054
Total Empaque $ 4.137.136 $ 19.195.395 $ 20.911.295 $ 22.844.818 $ 23.100.317 $ 26.830.347 $ 29.662.627 $ 29.908.887
TRASPORTE
Flete
No. Fletes 4.712 21.12 23.01 25.13 23.75 26.032 27.20 26.047
3 2 9 7 2
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.107 $ 1.174 $ 1.242 $ 1.308
Total $ 4.712.000 $ 21.862.636 $ 23.816.965 $ 26.019.155 $ 26.310.157 $ 30.558.481 $ 33.784.314 $ 34.064.792
ALQUILER
Gruesa
No. Guacal 1.335 5.76 7.20 7.74 6.92 8.997 9.71 9.231
7 9 3 1 7
Vr. Guacal $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.605 $ 1.701 $ 1.800 $ 1.895
Total $ 2.002.500 $ 8.650.800 $ 10.813.500 $ 11.614.500 $ 11.107.627 $ 15.306.310 $ 17.489.602 $ 17.495.724
Pareja
No. Guacal 2.741 12.60 13.15 14.80 13.86 14.008 14.42 13.851
9 7 1 9 8
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.070 $ 1.134 $ 1.200 $ 1.264
Total $ 2.741.000 $ 12.608.600 $ 13.156.800 $ 14.801.400 $ 14.840.322 $ 15.888.049 $ 17.313.842 $ 17.502.217
Total Alquiler $ 4.743.500 $ 21.259.400 $ 23.970.300 $ 26.415.900 $ 25.947.949 $ 31.194.359 $ 34.803.445 $ 34.997.941
TOTAL COSTOS $ 27.792.288 $ 121.935.089 $ 127.256.903 $ 132.359.309 $ 139.159.086 $ 155.762.240 $ 169.325.823 $ 173.814.055
OPERACIONALES
UTILIDAD/PÉRDIDA BRUTA EN -$ 6.615.861 -$ 19.351.066 $ 16.309.345 $ 37.992.834 -$ 14.297.773 -$ 6.109.452 -$ 2.390.216 -$ 4.682.682
VENT
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Honorarios Administrador $ 700.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.996.000 $ 3.175.760 $ 3.359.954 $ 3.538.032
Alimentación $ 3.229.917 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 13.824.043 $ 14.653.486 $ 15.503.388 $ 16.325.068
Gastos de Viaje $ 1.046.550 $ 3.767.580 $ 3.348.960 $ 2.930.340 $ 4.031.311 $ 4.273.189 $ 4.521.034 $ 4.760.649
Total Gastos Administrativos $ 4.976.467 $ 19.487.247 $ 19.068.627 $ 18.650.007 $ 20.851.354 $ 22.102.435 $ 23.384.376 $ 24.623.748
GASTOS DE VENTAS
Papeleria $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 53.500 $ 56.710 $ 59.999 $ 63.179
Publicidad $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 85.600 $ 90.736 $ 95.999 $ 101.087
Total Gastos de Ventas $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 139.100 $ 147.446 $ 155.998 $ 164.266
Total Gastos $ 5.106.467 $ 19.617.247 $ 19.198.627 $ 18.780.007 $ 20.990.454 $ 22.249.881 $ 23.540.374 $ 24.788.014
UTILIDAD/PÉRDIDA OPERATIVA -$ 11.722.328 -$ 38.968.313 -$ 2.889.282 $ 19.212.827 -$ 35.288.227 -$ 28.359.333 -$ 25.930.590 -$ 29.470.696
- NE
Gastos Administrativos
Honorarios Administrador 350000 Mensual
Gastos de Viaje
Gastos viaje junio 14 acpm y aceite $ 42.000
Gastos de viaje sabado 16 de agosto $ 95.000 Volver a pàgina principal
Gastos de viaje 1 de marzo $ 102.800
Gastos de viaje Julio 12 ACPM $ 42.000
Gastos de viaje Julio 12 peajes $ 58.000
Gastos de viaje junio 28 ACPM $ 40.000
Gastos de viaje Junio 28 peajes $ 58.000
Gastos de viaje mayo 31 $ 110.750
Gastos viaje 1 de febrero $ 87.800
Gastos viaje 15 de febrero $ 87.800
Gastos viaje 18 de enero $ 87.800
Gastos viaje 25 de enero $ 87.800
Gastos viaje 8 de febrero $ 87.800
Gastos viaje junio 14 peajes $ 59.000
Gastos de Viaje $ 1.046.550
El valor día del Jornal es de $18,000 por trabajador de los cuales $6,000 corresponden a alimentación
MATERIA PRIMA
Abono Val
or
Ensayo 21 de julio $ 30.000
Abono compuesto para mezclar con gallinaza $ 1.105.500
Abono marzo 22 $ 214.500
Gallinaza $ 1.240.000
Insumos abonada julio 12 $ 894.200
Matamaleza $ 168.000
Total Materia Prima Abono $ 3.652.200
Fumigación Val
or
Ajuste fumigada 9 de julio -$ 99.000
compra venenos para fumigar $ 532.000
Fumigada mayo 5 ( insumos ) $ 243.000
Fumigada 09 julio $ 268.100
Fumigada 17 de julio (contra plaga) $ 268.100
Fumigada 2 de julio $ 268.100
Fumigada 2 de junio (contra plaga ) $ 268.100
Fumigada 24 de julio (contra plaga) $ 268.100
Fumigada 9 de julio (contra plaga) $ 268.100
fumigada abril 1 $ 172.500
fumigada abril 15 $ 244.000
Fumigada completa 9 de agosto $ 365.000
Fumigada Julio 14 $ 365.700
Fumigada Julio 21 $ 365.700
Fumigada Julio 21 ( ensayo) $ 58.000
Fumigada Julio 28 $ 365.700
Fumigada sencilla 6 de agosto $ 94.000
Gasolina fumigada 14 de mayo $ 3.000
gasolina fumigada 20 de mayo $ 3.000
gasolina fumigada 27 de mayo $ 3.000
Gasolina motobomba $ 301.000
Insumos fumigada del 20 de mayo $ 320.301
Insumos fumigada 14 de mayo formol y creolina $ 15.400
Insumos fumigada del 27 de mayo $ 320.301
3 litros metil paration fumigada agosto 16 $ 90.000
saldo fumigada (insecticidas) $ 132.000
Total materia prima Fumigación $ 5.503.202
EMPAQUE
Papel Val
or
Resma $ 39.000
No. Resmas 10
Total Papel $ 390.000
Vr papel Unitario 78
Inventario 271
Guacal Val
or
Guacales $ 800
No. Guacales 5.000
Total Guacales $ 4.000.000
Inventario 279
ALQUILER
Papel Val
or
Gruesa $ 1.500
Pareja $ 1.000
INVERSIÒN
Operación
TIR 152,89%
=
VPN $82.657.928
=
Costo del Capital
15,00
Grue Pare Surti PRODUCTO
Detalle sa ja da Total Venta Total R
$ Cajas
cantid Vlr Total cantid Vlr Total cantid Vlr Total FRUTO MAT 4.712
ad Unit. ad Unit. ad Unit. R. IZ
$ 1.529 $ 1.710 $ 254
Promedio Ponderado $ 3.494
Escenarios precios anuales, primer año de operación
Gruesa Parej Surtida
a
Pesimista $ 5.938 $ 3.235 $ 2.073
Normal $ 7.827 $ 4.264 $ 2.733
Optimista $ 8.636 $ 4.705 $ 3.015
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