Guayaba Pera en Colombia
Guayaba Pera en Colombia
Guayaba Pera en Colombia
COLOMBIA
UNIVERSIDAD DE LA SABANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS
ESPECIALIZACIN GERENCIA ESTRATEGICA
BOGOT
2003
1
PYMES DE PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN GUAYABA PERA EN
COLOMBIA
PROYECTO DE GRADO
UNIVERSIDAD DE LA SABANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS
ESPECIALIZACIN GERENCIA ESTRATEGICA
BOGOT
2003
2
Nota de Aceptacin
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Firma del presidente del jurado
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Firma del jurado
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Firma del jurado
3
TABLA DE CONTENIDO
Pg.
TABLA DE CONTENIDO ........................................................................................ 4
TABLA ANEXOS ..................................................................................................... 6
1. INTRODUCCIN ................................................................................................ 7
2. DEFINICIN DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN ........................................ 9
3. OBJETIVOS ...................................................................................................... 10
3.1. OBJETIVO GENERAL ............................................................................... 10
3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS....................................................................... 10
4. JUSTIFICACIN Y ALCANCE .......................................................................... 11
5. PRODUCTO...................................................................................................... 15
5.1 DEFINICIN GENRICA ............................................................................ 15
5.2 GUAYABA PERA EN COLOMBIA ............................................................... 16
5.3 GUAYABA PERA EN EL MUNDO ............................................................... 17
5.4 CICLO DE VIDA DE LA GUAYABA PERA .................................................. 18
6. PROCESO PRODUCTIVO DEL CULTIVO DE LA GUAYABA PERA .............. 19
6.1 FASE I: TERRENO ...................................................................................... 19
6.1.1 Seleccin del terreno............................................................................. 19
6.1.2 Preparacin del terreno......................................................................... 19
6.1.3 Trazado del rea ................................................................................... 19
6.1.4 Plantacin: poca y mtodo.................................................................. 20
6.1.5 Sistemas de riego posibles para el tipo de cultivo................................. 21
6.1.6 Poda de formacin ................................................................................ 22
6.1.7 DISEO DEL CULTIVO REAL.............................................................. 23
6.2. FASE II: PRECOSECHA ............................................................................ 24
6.2.1 Poda de Fructificacin o Despunte........................................................ 24
6.2.2 Cava...................................................................................................... 24
6.2.3 Florecimiento del Guayabo ................................................................... 25
6.2.4 Crecimiento de la Guayaba Pera .......................................................... 25
6.2.5 Poda sanitaria ....................................................................................... 25
6.2.6 Abono.................................................................................................... 26
6.2.7 Poda de Fructificacin........................................................................... 28
6.2.8 Fumigacin contra plagas ..................................................................... 29
6.2.9 Control de enfermedades...................................................................... 30
6.3 FASE III: COSECHA.................................................................................... 31
6.3.1 Recoleccin........................................................................................... 32
6.3.2 Seleccin y empaque ............................................................................ 32
6.3.3 Embalaje y transporte ........................................................................... 32
4
6.4 FASE IV: POSCOSECHA............................................................................ 33
6.4.1 Poda de rejuvenecimiento..................................................................... 33
6.4.2 Calmeo.................................................................................................. 34
7. COMERCIALIZACION ...................................................................................... 35
7.1 MERCADO .................................................................................................. 35
7.1.1 Corabastos............................................................................................ 35
7.1.2 Cadenas de Supermercados y grandes Superficies ............................. 36
7.2 PRECIO ....................................................................................................... 37
8. ANALISIS DEL ENTORNO ............................................................................... 39
8.1FOR .............................................................................................................. 40
ANALISIS INTERNO ......................................................................................... 40
OPORTUNIDADES ........................................................................................ 40
8.1.1 Anlisis FOR - factores entorno macro ............................................... 41
8.1.2 Anlisis FOR - Factores Internos ......................................................... 43
8.2 COMPETENCIA .......................................................................................... 44
8.2.1 COMPETENCIA DIRECTA ................................................................... 44
8.2.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS................................................................ 44
9. ANLISIS FINANCIERO ................................................................................... 46
9.1 ANLISIS DE VENTAS ............................................................................... 46
9.2 ANLISIS DE PRECIOS.............................................................................. 46
9.3 MANO DE OBRA ......................................................................................... 47
9.3.1 Directa ...................................................................................................... 47
9.3.2 Indirecta .................................................................................................... 48
9.4 COSTOS OPERATIVOS ............................................................................. 48
9.4.1 Abono.................................................................................................... 48
9.4.2 Fumigacin............................................................................................ 48
9.4.3 Empaque............................................................................................... 48
9.4.4 Alquiler del terreno ................................................................................ 49
9.5 GASTOS ADMINISTRATIVOS .................................................................... 49
9.6 ANALISIS DE ESTADO DE RESULTADOS................................................ 49
9.6 ANALISIS DE FLUJO DE INVERSIN........................................................ 50
10. ESTRATEGIAS ............................................................................................... 51
Objetivo - Recursos estimados............................................................................. 51
Recursos estimados............................................................................................. 52
11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................. 54
12. BIBLIOGRAFA ............................................................................................... 55
12. ANEXOS ............................................................Error! Marcador no definido.
5
TABLA ANEXOS
6
1. INTRODUCCIN
Llevar a cabo los sueos requiere tener claridad de las metas y colocar a su
disposicin todas las herramientas con que se cuentan y se han adquirido a travs
del conocimiento y la experiencia. El conocimiento adquirido a travs de estudios
de especializacin es una posibilidad a la que un nmero reducido de personas
puede acceder en Colombia por ello cada profesional que obtiene el ttulo de
Especialista adquiere una responsabilidad social an mayor trabajar cada da en
pro del desarrollo de la sociedad y la economa.
Por ello, se decidi bajo este proyecto crear, invertir y trabajar por y para el
campo, concientes que se cuenta con una ventaja comparativa en la Agricultura.
La investigacin se inicia con la evaluacin y factibilidad de negocio del producto
Guayaba Pera debido a que se accedi al conocimiento de la actividad por
medio de la experiencia, en primer lugar.
7
Explora canales de comercializacin viables para hacer que la actividad sea
rentable y ofrece estrategias para que el manejo de la cadena de produccin y
comercializacin de la Guayaba Pera sea cada vez ms una alternativa atractiva
en el pas.
8
2. DEFINICIN DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN
9
3. OBJETIVOS
10
4. JUSTIFICACIN Y ALCANCE
Existen pases como Repblica Dominicana y Costa Rica que aunque su territorio
es muy pequeo en comparacin con Colombia y sus ventajas comparativas son
limitadas en comparacin de Colombia, en cuanto a la generacin de productos
propios, (no en cuanto a la ubicacin geogrfica estratgica para facilitar el
comercio) su competitividad es mayor que la de Colombia, tendramos que
analizar las causas de este fenmeno, sobre cual de los factores determinantes de
competitividad est mas desarrollado, podemos llegar a la conclusin que existe
11
una mayor disposicin (por su misma ubicacin y tamao) de tener contacto con
personas de otros pases, esto va creando una cultura de intercambio.
Para el ao 2003 se espera que el PIB en Colombia crezca 0.6 puntos hasta
alcanzar el 2.2%, este crecimiento lo aportarn principalmente seis sectores
econmicos entre los que se encuentra el Agro.
6.00
4.00
2.00
0.00
-2.00
-4.00 Resto
Agro M ineria Indust ria Construccin Comercio
Servicios
Como lo muestra el grfico, el Agro junto con la minera y otros servicios tiene un
crecimiento proyectado positivo estable, pese a que en el ao 2003, se estima una
baja en la dinmica, consideramos que es una proyeccin conservadora dada la
incertidumbre de orden pblico. Sin embargo si el gobierno sigue incentivado los
programas sectoriales versus sus capacidades competitivas, la reinsercin a la
sociedad de integrantes de las filas de grupos al margen de la ley y la estrategia
de acompaamiento militar a las personas desplazadas para que puedan regresar
con garants al campo, podramos llegar a superar las expectativas de dinmica
del sector y por lo menos incrementar en 1.7 puntos que registro del 2001 al 2002.
12
Grfico 2: GENERACIN DE EMPLEO Y CANTIDADES DE TONELADAS
4,00 3000
3,50
2500
3,00
2000
2,50
2,00 1500
1,50
1000
1,00
500
0,50
0,00 0
tradicional
Frutales
Hortalizas
Pltano
Algodn
Yuca
Africana
Trigo
Frijol
Tabaco
Soya
Cebada
Cacao
Sorgo
Arroz
Papa
negro
Palma
Maiz
Vemos que las barras en color azul pertenecen a los productos que tienen mayor
proteccionismo arancelario, sin embargo generan la menor cantidad de empleo
por Hectrea cultivada, somos consientes que una de las problemticas de fondo
de Colombia es el alto ndice de desempleo (21.5%) y de subempleo o empleo
informal, por tanto estos productos no contribuyen significativamente a mejorar el
indicador.
En cuanto a las frutas, encontramos que incluso con la situacin social del pas, la
oferta es alta, su comercializacin bsicamente se realiza al interior del pas (como
fruta), el escenario se puede sintetizar se la siguiente forma:
13
1. Pas con variedad de climas y suelos aptos para el cultivo de gran variedad de
frutas.
2. Presencia de frutas exticas
3. Baja tecnologa en cultivo, poscosecha y trasporte. Procesos rsticos
4. Industria informal
5. Poca inversin
14
5. PRODUCTO
15
5.2 GUAYABA PERA EN COLOMBIA
1
Calculado con base en la encuesta nacional de Ingresos y Gastos del DANE 1995
2
DANE 1990
16
5.3 GUAYABA PERA EN EL MUNDO
30o
17
plazo. De ah la importancia de concentrar esfuerzos en desarrollar estrategias
que permitan el crecimiento y consolidacin del sector.3
En Estados Unidos, el departamento de Agricultura dio en el segundo semestre de
este ao el visto bueno para la importacin de Pitahaya y Uchuva colombianas y
aprob la compra del lulo, Estos son los primeros productos agrcolas frescos
aprobados en 12 aos (El mango se autoriz en 1991). Se encuentra en fila para
estudio el maracuy, curuba, tomate de rbol y papaya. De acuerdo con ello la
guayaba sigue siendo un producto considerado de alto riesgo fitosanitario, por lo
que la exportacin hacia Estados Unidos se hace imposible por lo menos a corto
plazo.
PRODUCCIN PRODUCCIN
DECADENCIA
El ciclo de vida del Guayabo lleva a concluir que el proyecto, con los rboles
actuales tiene un horizonte de 6 aos en plena produccin, si la empresa decide
continuar con la produccin de la fruta debe plantar las hectreas planeadas en el
quinto ao del proyecto para garantizar el volumen de produccin.
3
Informacin obtenida en Frutales de Exportacin
18
6. PROCESO PRODUCTIVO DEL CULTIVO DE LA GUAYABA PERA
El ciclo de vida del Guayabo lleva a concluir que el proyecto, con los rboles
actuales tiene un horizonte de 6 aos en plena produccin, si la empresa decide
continuar con la produccin de la fruta debe plantar las hectreas planeadas en el
quinto ao del proyecto para garantizar el volumen de produccin.
El guayabo responde bien a una amplia gama de suelos, desde los arcillosos y
orgnicos de buen drenaje, hasta los arenosos y calcreos, aunque no sean
profundos. En cuanto a la topografa, se recomienda establecer los rboles en las
partes altas con orientacin hacia el sur y nunca en los bajos para evitar daos
provocados por la ocurrencia de bajas temperaturas.
Una vez elegido el terreno donde se llevar a cabo la plantacin se sugieren las
siguientes recomendaciones: Para terrenos compactos se sugiere realizar un
subsoleo y para los medianamente endurecidos ser suficiente un volteo o un
paso de rastra pesada (caso especfico de nuestro terreno). En terrenos con
pendiente menor del 10% se debe dar el volteo siguiendo las curvas a nivel, pero
si el terreno tiene una pendiente muy pronunciada (mayor del 10%), lo mejor ser
establecer los guayabos en terrazas individuales.
4
Fuente investigacin : Tecnologa para producir Guayaba. CEPAB
19
Marco real: En este sistema se puede tener una poblacin de 204 rboles
por hectrea cuando se colocan a una distancia de 7 x 7 metros
Tresbolillo: Este sistema de plantacin permite tener hasta un 15% ms de
rboles, llegando a 234 rboles por ha en la misma distancia de 7 x 7
metros.
Despus del trazado de la huerta se abren las cepas u hoyos donde se debe
colocar la planta. Cuando el suelo es pobre en el contenido de materia orgnica y
poco profundo es necesario hacer cepas grandes (1 x 1 x 1 m) y realizar una
fertilizacin de fondo a base de estircol bien podrido y seco; si el suelo es
profundo y frtil las cepas pueden hacerse ms pequeas (0.8 x 0.8 x 0.8 m).
20
6.1.5 Sistemas de riego posibles para el tipo de cultivo
VENTAJAS DESVENTAJAS
Garanta de agua permanente Desperdicio de agua
Incremento de plagas
Altos crecimiento de pastos
Aguas estancadas - enfermedades
Incrementos en costos de mantenimiento
VENTAJAS DESVENTAJAS
Optimizacin del recurso La instalacin es ms costosa que el riego
hdrico por inundacin
Implementacin el sistema a
largo plazo surco
Control de abastecimiento de
agua por planta
surco
Control de plagas
5
Todo sistema de riego debe estar en funcionamiento siempre que no haya invierno - lluvia
21
gran ventaja es que incrementan las cosechas y reducen la salinizacin . Es ms,
como ninguno de estos mtodos hace que el agua entre en contacto con el follaje,
se pueden utilizar para aplicar agua salina a cultivos que no sean demasiado
sensibles a las sales. Se debe aplicar en un permetro de dos metros de la base
del tallo de la planta
El riego por goteo es un sistema que funciona a presin para hacer circular agua
por tubos perforados dispuestos sobre el suelo, y slo se ha utilizado en una
superficie muy reducida de la que es apta para producir con esta tcnica. Aunque
se trata de una tecnologa relativamente sencilla, exige inversin y mantenimiento,
ya que las perforaciones por donde sale el agua pueden obstruirse fcilmente6.
Sin embargo, los resultados obtenidos en muchos pases demuestran que los
agricultores que pasaron del riego por aspersin a sistemas de goteo han reducido
su consumo de agua del 30 por ciento al 60 por ciento. Como se dosifica con
eficacia la aplicacin de agua, y a menudo tambin la de fertilizante, suelen
aumentar las cosechas.
En algunos cultivos frutales, se adecuan los canales de forma tal que retornen las
aguas al aljibe o pozo de aguas.
Este fue el punto de partida del proyecto, a inicios del 2003, cuando se tom
en arriendo el cultivo se encontraron rboles sin tcnicas de riego y cultivo
recientes por lo que lo primero que se procedi a hacer fue la
implementacin de sistema de riego por goteo (Ver numeral 1.6) y poda de
formacin
6
En Asia es usual utilizar el sistema de riego por bombeo por pedal en la base
de cada rbol, este sistema es aconsejable para campesinos de muy bajos recursos ya que es desarrollado por el ncleo
familiar
7
Se calcula que se pierden de 0,25 a 0,5 millones de hectreas agrcolas al ao por la acumulacin de sales
22
Se realiza los dos primeros aos y consiste en dejar un tronco principal a una
altura de 60 a 90 cm y seleccionar tres o cuatro ramas orientadas a los diferentes
puntos cardinales.
Conforme el rbol va creciendo, se sugiere podar cada rama, dejndola de una
longitud aproximada de 30 cm; en estas ramas se dejarn dos brotes bien
distribuidos, procurando evitar siempre la sobre posicin de ramas.
Salida Salida
privada
Zona empleados
P2 Aljibe
Guacales
Almacn
P1
Zona de
Enguacalado
Entrada
Almacn
papel Fruta en
canastilla
2 1
CONVENCIONES
Motobomba Almacn Abono (1) y Vas de Acceso
Zona de Cargue Beneficiadero
Material de Fumigacin (2)
Conexin tubera
Tubera
23
A. El rea de cultivo (4 hectreas) divide la finca en dos, zona familiar y zona de
recoleccin. As se mantiene la seguridad e independencia de las reas. Cada
una tiene vas de acceso independientes.
B. reas de Almacenamiento, se encuentran diseadas dos lugares
independientes, se debe garantizar que los materiales de mantenimiento del
cultivo no tengan contacto alguno en el proceso de recoleccin.
C. Aljibe: Se debe fabricar para garantizar que el cultivo tenga agua
permanentemente, la tierra de la zona se caracteriza por tener alto contenido
de agua en el subsuelo.
D. La zona de alojamiento tiene como funcin destinar un lugar para los jornaleros
en tiempo de cosecha al 100%. (se implementar a mediano plazo). En la fase
inicial del proyecto en la casa existe un comedor comunal
Se puede optar por dejar 12 yemas o brotes de una longitud aproximada a 20 cm.
La mejor fructificacin se logra en ramas menores de 50 cm de longitud y 0.5 cm
de dimetro.
6.2.2 Cava
8
La razn tcnica es porque entre menos pequea es la rama da mayor oportunidad al productor de realizar podas
intermedias sin que la planta adquiera gran dimetro
24
una profundidad de 15 cm y que sirve, adems, para promover el crecimiento de
raicillas e incorporar el fertilizante al cajete.
Para zonas en las que el suelo no este muy compactado la herramienta a utilizar
puede ser una pica con azadn a 8 cm de profundidad.
Una vez la planta es podada al mes se puede esperar el retoo, en l, nace la flor
que tiene una duracin aproximadamente de 4 das, una vez se marchita, deja en
el lugar una semilla que se convertir en Guayaba Pera.
Es muy usual que para garantizar la calidad de la fruta, el cogollo sea protegido
por un plstico en forma de campana, cuidando que la planta no tenga contacto
con las manos o con cualquier insecto plaga en ningn momento del
crecimiento.
Rama
Se realiza para eliminar ramas muertas y las que interfieran en las labores de
manejo y cosecha propias del rbol y adicionalmente se podan las hierbas que
nacen alrededor de la planta.
25
6.2.6 Abono
Abono Orgnico: Se aplica a cada planta Gallinaza, 17.5 Kilos por metro
cuadrado de cultivo (7 ton para 4 hectreas)
Este abono suministra nutrientes al suelo; por ejemplo, se estima que por cada 10
toneladas de estircol seco de bovino se aportan aproximadamente 64 kilogramos
de nitrgeno, 8.8 de fsforo y 44 de potasio. Adems de suministrar micro
elementos, el estircol aumenta la disponibilidad de los que estaban presentes al
mejorar las caractersticas fsicas, qumicas y microbiolgicas del suelo.
Abono Compuesto: Se aplica a cada planta Nitratos y Sulfatos, 5 Kilos por metro
cuadrado de cultivo (2 ton para 4 hectreas)
26
Cuadro1. Cantidades de fertilizantes para aplicar el tratamiento seleccionado por
hectrea y por rbol.
9
El anlisis de suelos No. 34706 fue elaborado por Laboratorios Dr. Caldern Walco S.A.
27
DATOS CANTIDAD*
Urea 120
DAP 150
Sulfato de Potasio 200
Sulfato de Magnesio 80
Base 1 6
*Datos en Kg. / Ha
No es usual realizar esta actividad en los cultivos en esta etapa productiva, sin
embargo al llevarse a cabo de forma correcta garantiza loa siguientes beneficios
en la cosecha10 del guayabo:
El lugar de la rama cortado se divide en dos ramas y cada una lleva a cabo su
proceso de florescencia.
10
El guayabo es uno de los poco rboles frutales que tiene la capacidad de dar cosecha
permanente, no estacionaria
11
Las hojas absorben gran cantidad de nutrientes que deben ser asimilados por los frutos
28
Corte
2
1 2
1
Las moscas de las frutas son las principales plagas de los frutales debido al dao
directo que causan a las frutas limitando as la produccin y exportacin.
El ciclo de las moscas en las frutas inicia cuando las moscas hembras adultas
ponen huevos debajo de la cscara de la fruta, dos o cuatro das despus las
larvas emergen y se empiezan a alimentar de la pulpa de la fruta en donde
construyen galeras en diferentes sentidos, el perodo larval dura entre 15 y 18
das 13 , antes de convertirse en pupa sale de la fruta y se entierra en el suelo
(durante 6 a 13 das)
Cada semana se aplica a cada hectrea 1.3 canecas de 55 galones. Todos estos
productos se diluyen en agua y melaza o miel de purga que tiene la misin de
atraer a que los insectos consumen el veneno.
12
Fuente Instituto Colombiano Agropecuario ICA Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural
13
El tiempo se encuentra definido por dos variables Clima y Alimentacin
29
Se deben colocar en la parte superior de los rboles, el cultivo se debe dividir en
cuadrantes, en el cultivo en cuestin se est utilizando principalmente el mtodo
de fumigacin para el control de plagas.
MTD = M
T*D
Donde,
MTD: Indice de Infestacin
M: Cantidad de moscas
T: Nmero de Trampas
D: Nmero de das en exposicin
Las enfermedades principales del cultivo del guayabo son: Clavo, Peca y
Problemas de la raz.
Clavo. Los daos causados por esta enfermedad se manifiestan como pequeas
manchas costrosas abultadas sobre la epidermis del fruto. Las manchas son de
color caf y de forma circular, con apariencia de una cabeza de clavo oxidado.
Tambin afecta hojas, brotes tiernos y "cruceros", a los que causa deformacin o
secamiento.
Peca. Son pequeas lesiones circulares de color negro y rodeadas por un halo
rojizo. En incidencia baja, dan esttica al fruto; pero, en dao grave, las lesiones
se unen y llegan a cubrir una porcin considerable del fruto, con lo que reduce el
precio de venta. Se presenta por temperaturas bajas y presencia de roco, no se
ha podido establecer exactamente la causa de esta enfermedad, por lo tanto no
existe un tratamiento definido para reducir su incidencia en el fruto
14
Fuente: El cultivo de la Guayaba. Costa Rica
30
Problemas de la raz. Cuando el rbol de guayabo tiene estos problemas,
manifiesta una apariencia raqutica, la corteza del tronco y ramas es de color gris y
no se desprende. Este aspecto contrasta con el de un rbol sano, el cual s se
"descascara" constantemente.
Otros sntomas de la existencia de problemas en la raz son: escaso crecimiento
vegetativo, hojas ms pequeas y de color rojizo y nula produccin de frutos.
Para combatir esta enfermedad, es necesario determinar cules son los agentes
que causan o agravan el dao a la raz. Los encharcamientos, nemtodos y
pudriciones son los ms comunes.
Es necesario continuar con estas medidas al menos durante dos a tres aos,
hasta la solucin del problema.
31
En el cultivo objeto del proyecto la cosecha ser realizada cuando la fruta est
desarrollada en tamao pero verde en su maduracin, dadas las distancias y
tiempos de comercializacin.
6.3.1 Recoleccin
Cada tercer da se realiza recoleccin, cada jornalero toma un surco y junto con
una canastilla forrada con una espuma de 1 cm de grosor15 retira el fruto del rbol.
15
La espuma evita que la fruta sufra al ser colocada en la canastilla
32
En la regin se utiliza fletear la carga y un camin generalmente pasa cargando
productos de diferentes centros de produccin incluso para dejarlos en diferentes
destinos de Bogot.
En este punto se debe tener especial cuidado ya que se pueden presentar ciertos
riesgos que afecten la calidad del producto:
Se realiza cada tres a cuatro aos, cuando los rboles tienen demasiada madera
gruesa improductiva; es decir, ramas con un dimetro mayor a 2 cm y sin brotes o
cuando los rboles son grandes o viejos. Consiste en cortar ramas gruesas hasta
de 10 cm de dimetro, con lo que se estimula el crecimiento de brotes vigorosos,
16
Estos productos son abundantes en la regin y usualmente el trasportador carga esta variedad
junto con la guayaba.
33
los cuales sern seleccionados para formar la mayor rea fructfera en los
siguientes aos.
6.4.2 Calmeo
34
7. COMERCIALIZACION
7.1 MERCADO
7.1.1 Corabastos
17
Nombre de la empresa proyecto en estudio
18
Entre 1950 y 1970, la poblacin de Bogot se cuadruplic. Los estudios preliminares realizados
en 1970 indicaron que los canales de mercadeo de alimentos con destino a la ciudad,
especialmente los que servan a los consumidores de ingresos medios y bajos, estaban cambiando
lentamente y funcionaban poco satisfactoriamente. Corabastos, un organismo semipblico, fue
creado en 1970 para promover innovaciones en el sistema de mercadeo de alimentos.
Comprendan stas la construccin y el funcionamiento de un nuevo mercado mayorista; el
establecimiento de cadenas de almacenes para el vecindario, el intercambio de productos y una
mejor informacin de mercado.
19
Datos Revista Dinero 2002
20
Empleo Corabastos genera cerca de 15.000 empleos directos y 30.000 indirectos. Propiedad
Corabastos es una sociedad annima de economa mixta, en la cual participan la Gobernacin de
Cundinamarca, la Alcalda de Bogota y el Ministerio de Agricultura con el 51%. El 49% restante
est en manos del sector privado. Descarga 6.700 toneladas de alimentos se descargan
diariamente, con la ayuda de 4.000 coteros.
35
El precio de venta desde el inicio de la operacin en junio de 2003 a hoy ha tenido
una fluctuacin marcada. Alcanzando precio techo de $11.000 guacal y precio
suelo $4.500 guacal para la Guayaba Pera Gruesa. Se est comercializando
actualmente cada tercer da en promedio 300 guacales a un solo mayorista de
Corabastos.
Los inversionistas productores se desplazan todos los das de venta a las 3 a.m.
para revisar el estado de la carga que llega y verificar la entrega del producto al
mayorista.
21
Inversin aproximada de $1.000.000 por cada canal
36
El sistema de pago de las grandes superficies es de 90 das y en la etapa que se
encuentra el proyecto con precios suelo en el mercado todos los ingresos van
inmediatamente a cubrir los costos.
Por tanto este canal es muy importante pero se incluye en un plan estratgico a un
ao.
7.2 PRECIO
Manejo del producto: El producto debe ser tratado con cuidado ya que todo
golpe generado a la fruta, ocasiona una maduracin no uniforme
Clasificacin: La fruta debe ser clasificada de acuerdo con su tamao y
nivel de maduracin cosechada
Empaque: El empaque debe proteger la fruta, se debe tener en cuenta que
toda la caja debe ir con uniformidad de fruta
37
Almacenamiento: El producto no debe ser almacenado despus de la
cosecha y empaque por ms de un da antes de ser enviado al centro de
comercializacin
Transporte: El trasporte debe garantizar la entrega a tiempo en el punto de
comercializacin para que la fruta llegue en un buen punto de maduracin
38
8. ANALISIS DEL ENTORNO
39
ANALISIS INTERNO
FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Alta variedad de especies tropicales 1. Actividad artesanal
2. Largo periodo de produccin 2. Baja inversin en el Agro
8.1FOR
3. Cosecha permanente 3. Bajo nivel de educacin de los productores
4. Altas alternativas de procesamiento 4. Calidad del producto
5. Mercados en crecimiento 5. Poca experiencia en los mercados internacionales
6. Mximo rendimiento por fruta 6. Falta de informacin de mercados
7. Diferentes formas de consumo 7. Inestabilidad en el precio
8. Riqueza en contenido vitamnico 8. Cuidados fitosanitarios: Plaga y enfermedades
9. Facilidad de manejo e induccin floral 9. Altamente perecedero
10. Fruta tropical 10. Manejo agronmico
11. Diseo del cultivo 11. Comercializacin
OPORTUNIDADES
1. Distribucin geogrfica de Colombia
2. Variedad de climas
ANALISIS EXTERNO
40
8.1.1 Anlisis FOR - factores entorno macro
Frente al primer objetivo el 2 de Julio de 2003 sancion la Ley 811 de 2003, por
medio de la cual se modifica la Ley 101 de 1993, se crean las organizaciones de
cadenas en el sector agropecuario, pesquero, forestal, acucola, las Sociedades
Agrarias de Transformacin, SAT.
22
Extrado del Artculo 11 Fines generales de las SAT Ley 811 de 2003
ACTORES CADENA DESARROLLO
RIESGO* UTILIDAD
DE VALOR EMPRESARIAL
Mayorista
Jornalero
Detallista
Transportador
Minorista
Agricultor
insumos
Con las SAT se encuentra una solucin planteada que busca que todos los
integrantes de la cadena ganen en forma proporcional a su importancia dentro del
proceso y el cultivo pueda tener acceso a implementacin de tecnologas.
42
En Granada Meta no existen en la actualidad asociaciones de productos de la
Guayaba pera, cada productor realiza su actividad de forma aislada al igual que su
comercializacin. La amenaza inherente a todos estos tipos de planteamientos del
Gobierno sobre la asociacin estratgica agrcola es indudablemente la reaccin
de los grupos al margen de la ley hacia los pequeos productores.23
La ley, adems propone exencin de retencin en la fuente para las empresas que
realicen su actividad a travs de las SAT, sin embargo la mayora de productores
de la regin son informales, familiares que no estn actualmente constituidos
como empresa y que por su nivel de educacin presentan resistencia a hacerlo.
Es necesario para concienciar a los productores una labor paralela de
culturizacin en la formalizacin de empresas asociadas.
23
El temor dentro de los productores sigue existiendo, ya que perciben que aunque hay mayor
presencia del estado, no estn protegidos al 100%, este sentimiento puede llegar a hacer que las
iniciativas de asociacin sean ms lentas.
24
Debido a controles fitosanitarios de la fruta por ser altamente susceptible al ataque de la mosca
de la fruta
43
8.2 COMPETENCIA
Los productos aparentemente son idnticos, sin embargo, la fruta del Valle
presenta mayor duracin sin cambiar de aspecto25 que la que viene del Meta. Los
insumos utilizados en cada zona varan, predominando en el Valle insumos de tipo
qumico sobre el natural26.
Guayaba Comn:
Otras frutas:
25
Proceso de maduracin
26
Los insumos qumicos dan a la fruta un efecto de conservacin mayor
27
El precio aproximado de un guacal en el mercado es de $3.000
44
potencialmente son competencia ya que pueden llegar a reemplazar el consumo
de la Guayaba Pera.
45
9. ANLISIS FINANCIERO28
Las ventas iniciaron en julio de 2003, se presentan datos reales de Julio, Agosto y
Septiembre de 2003, esperados a un ao y proyectados a dos aos.
Tabla 1. Ventas
Gruesa Pareja Surtida
Detalle
cantidad Vlr Unit. Total cantidad Vlr Unit. Total cantidad Vlr Unit. Total
TOTALES 1 335 $ 5 398 $ 6 503 500 2 741 $ 2 940 $ 6 697 500 636 $ 1 885 $ 991 000
Participacin 28,33% 58,17% 13,50%
$ 1 529 $ 1 710 $ 254
Promedio Ponderado $ 3 494
Fuente: Frutoriente
28
Todos los clculos se reflejan en disquete adjunto
29
El objetivo es que con los abonos aplicados (fruto de la investigacin realizada), la clase de
Guayaba Gruesa llegue a representar por lo menos el 35% al cabo de un ao de produccin
30
Los primeros 15 das en que se obtuvo cosecha.
46
Construimos tres escenarios en variaciones de precios ya que fruto de la
experiencia consideramos que es una de las variables ms sensibles en el
producto31
9.3.1 Directa
Dentro de este rubro incluimos los jornales del personal que trabaja directamente
en el cultivo.
31
Precio Elstico
32
Como experiencia se contrat a dos trabajadores de Santander con experiencia en cultivos de
caa (cultivo que exige desgaste fsico mayos) y a dos trabajadores de Cundinamarca con
experiencia en cultivo de papa. Los resultados se evidenciaron a la semana, los trabajadores de
Santander (clima clido) obtuvieron un rendimiento y una curva de aprendizaje optima, los
trabajadores de Cundinamarca obtuvieron un rendimiento mnimo. La variable identificada como
principal causante del rendimiento es el clima.
33
La alimentacin consta de desayuno, almuerzo y una panela
47
Estos jornales se pagaron a mayor precio por la especializacin que requiere el
oficio
9.3.2 Indirecta
9.4.1 Abono
9.4.2 Fumigacin
9.4.3 Empaque
9.4.3.1 Guacal
Guacal Valor
Guacales $ 800
No. Guacales 5.000
Total Guacales $ 4.000.000
Inventario 279
Fuente: Frutoriente
48
9.4.3.2 Papel
Papel Valor
Resma $ 39 000
No. Resmas 10
Total Papel $ 390 000
Vr papel Unitario 78
Inventario 271
Fuente: Frutoriente
El costo del alquiler de terreno se negoci con un valor por caja obtenida.
La proyeccin para los siguientes cinco aos de produccin se realiza con base en
el IPC esperado de acuerdo con cifras estimadas. El primer ao se espera una
49
prdida del $ 2.889.28234, a partir del segundo aos de operacin se espera que la
operacin refleje utilidad, la mayor utilidad percibida se obtendr35 en el quinto ao
de operacin.
La inversin inicial del proyecto se bas en la adecuacin del sistema de riego por
goteo (mangueras, aljibe, motobomba) y la poda de fructificacin.
El proyecto36 presenta una tasa interna del retorno del 81.24% sobre una tasa de
costo de oportunidad del 15% al cabo de los seis aos con un VPN37 de
$31.279.511
34
En un escenario normal
35
Datos estimados
36
Calculado con cifras de proyeccin estimadas en un escenario normal
37
Valor Presente neto
50
10. ESTRATEGIAS
1. ABRIR MERCADO
Elasticidad del precio, el precio de venta varia hasta un 50% pero los
costos de funcionamiento se incrementan.
La informalidad del cliente mayorista (Corabastos)
Recaudo de cartera
51
comercializa en Abastos
La inversin se basa principalmente en
tiempo de distribucin, gastos de
trasporte y mercadeo.
Se busca atomizar el riesgo teniendo un
nmero elevado de clientes
Corto Plazo
Con canales de venta formales como Dadas las caractersticas de estos
grandes superficies y supermercados negocios se deben realizar contratos
formales y adquirir el registro o cdigo
de barras del producto por cada
empresa. Los convenios con este tipo
de canal de venta definen su entrada y
permanencia por la variable de calidad
principalmente.
El pago del producto es a 90 das de la
entrega efectiva del mismo.
La inversin aproximada es de
$1.500.000 por empresa.
Se busca atomizar el riesgo teniendo un
nmero elevado de clientes
Mediano Plazo
Explorar posibilidades de Analizar la viabilidad de ampliar la
transformacin de la fruta. cadena productiva por medio de
alianzas estratgicas con empresas
dedicadas a la transformacin de la
fruta.
Esta accin permite comercializar
volumen y abrir mercado para la
variedad de Guayaba Pera surtida
que tiene baja demandada en los
diferentes canales de venta y tiene el
precio ms bajo.
Largo Plazo
52
talleres de transferencia de
tecnologa, alianzas y mix de
mercado
Obtener beneficios arancelarios
Corto Plazo
Implementar infraestructura presente
en la cadena productiva
Transporte Invertir en un medio de trasporte
terrestre de aproximadamente 5
toneladas.
El medio de transporte llevar carga
propia y prestar servicio de flete a
productores del sector.
Con este plan de accin se obtiene
Capitalizacin
Minimizar riesgo de
impuntualidad en entregas,
cuidado de la carga
Poder de negociacin
Minimizar costos de producto
Inversin aproximada de $40.000.000
Largo Plazo
Punto de venta Analizar la posibilidad de invertir en un
punto de venta en Corabastos
Mediano plazo
Estudiar la factibilidad de incluir en el Implementar economa a escala
proyecto la cosecha de otra fruta afn. Inversin estimada $35.000.000
Mediano Plazo
53
11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
54
12. BIBLIOGRAFA
55
ANALISIS FINANCIERO
FRUTORIENTE
COSTOS
GASTOS
PRECIOS - VENTAS
P&G Escenario pesimista
Escenario normal
Escenario optimista
Podada de matas ( 1,069 matas a 2,250 c/u) $ 2.405.250 Volver a pgina principal
Compra manguera $ 1.222.000
Compra manguera microtubo $ 12.000
Compra motobomba $ 1.000.000
Compra motor fumigador $ 700.000
Compra tapones y uniones $ 95.000
Cotero compra de mangueras $ 8.000
Aljibe $ 1.000.000
$ 6.442.250
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Operacin
TIR= 81,24%
VPN= $31.279.511
Podada de matas ( 1,069 matas a 2,250 c/u) $ 2.405.250 Volver a pgina principal
Compra manguera $ 1.222.000
Compra manguera microtubo $ 12.000
Compra motobomba $ 1.000.000
Compra motor fumigador $ 700.000
Compra tapones y uniones $ 95.000
Cotero compra de mangueras $ 8.000
Aljibe $ 1.000.000
$ 6.442.250
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Operacin
TIR= #NUM!
VPN= ($83.386.407)
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales
No. Jornales 308 1.294 1.269 1.232 1.232 1.269 1.269 1.269
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 3.696.000 $ 16.066.512 $ 15.760.483 $ 15.301.440 $ 16.372.541 $ 17.875.540 $ 18.912.321 $ 19.914.674
Fumigacin
No. Jornales 91 382 375 364 364 375 375 375
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 1.092.000 $ 4.746.924 $ 4.656.506 $ 4.520.880 $ 4.837.342 $ 5.281.410 $ 5.587.731 $ 5.883.881
Poda
No. Jornales 2,5 11 10 10 11 11 11 11
Vr. Unitario $ 102.500 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 256.250 $ 130.410 $ 127.926 $ 124.200 $ 142.197 $ 150.728 $ 159.471 $ 167.923
Total Mano de Obra Directa $ 5.044.250 $ 20.943.846 $ 20.544.916 $ 19.946.520 $ 21.352.079 $ 23.307.678 $ 24.659.523 $ 25.966.478
INSUMOS
Abono $ 3.652.200 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 16.178.516 $ 17.149.226 $ 18.143.882 $ 19.105.507
Fumigacin $ 5.503.202 $ 23.553.705 $ 22.893.320 $ 22.012.808 $ 23.553.705 $ 24.966.927 $ 26.415.009 $ 27.815.004
Total $ 9.155.402 $ 38.673.813 $ 38.013.428 $ 37.132.916 $ 39.732.220 $ 42.116.153 $ 44.558.890 $ 46.920.511
EMPAQUE
Guacal
No. Guacales 4.712 21.123 23.012 25.139 28.376 31.382 32.870 31.454
Vr. Guacal $ 800 $ 828 $ 828 $ 828 $ 886 $ 939 $ 994 $ 1.046
Total $ 3.769.600 $ 17.490.109 $ 19.053.572 $ 20.815.324 $ 25.139.656 $ 29.471.346 $ 32.659.382 $ 32.908.435
Papel
No. Pliegos 4.712,0 21.123 23.012 25.139 28.376 31.382 32.870 31.454
Vr. Unitario $ 78 $ 81 $ 81 $ 81 $ 86 $ 92 $ 97 $ 102
Total $ 367.536 $ 1.705.286 $ 1.857.723 $ 2.029.494 $ 2.451.116 $ 2.873.456 $ 3.184.290 $ 3.208.572
Total Empaque $ 4.137.136 $ 19.195.395 $ 20.911.295 $ 22.844.818 $ 27.590.772 $ 32.344.803 $ 35.843.672 $ 36.117.007
TRASPORTE
Flete
No. Fletes 4.712 21.123 23.012 25.139 28.376 31.382 32.870 31.454
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.107 $ 1.174 $ 1.242 $ 1.308
Total $ 4.712.000 $ 21.862.636 $ 23.816.965 $ 26.019.155 $ 31.424.570 $ 36.839.183 $ 40.824.227 $ 41.135.544
ALQUILER
Gruesa
No. Guacal 1.335 5.767 7.209 7.743 9.292 12.079 13.045 12.393
Vr. Guacal $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.605 $ 1.701 $ 1.800 $ 1.895
Total $ 2.002.500 $ 8.650.800 $ 10.813.500 $ 11.614.500 $ 14.913.018 $ 20.550.139 $ 23.481.411 $ 23.489.629
Pareja
No. Guacal 2.741 12.609 13.157 14.801 16.282 16.444 16.938 16.260
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.070 $ 1.134 $ 1.200 $ 1.264
Total $ 2.741.000 $ 12.608.600 $ 13.156.800 $ 14.801.400 $ 17.421.248 $ 18.651.188 $ 20.324.945 $ 20.546.081
Total Alquiler $ 4.743.500 $ 21.259.400 $ 23.970.300 $ 26.415.900 $ 32.334.266 $ 39.201.327 $ 43.806.356 $ 44.035.710
TOTAL COSTOS OPERACIONALES $ 27.792.288 $ 121.935.089 $ 127.256.903 $ 132.359.309 $ 152.433.907 $ 173.809.144 $ 189.692.669 $ 194.175.251
UTILIDAD/PRDIDA BRUTA EN VENTA -$ 6.615.861 -$ 19.351.066 $ 16.309.345 $ 37.992.834 $ 55.858.380 $ 78.874.697 $ 92.931.577 $ 91.964.353
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Honorarios Administrador $ 700.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.996.000 $ 3.175.760 $ 3.359.954 $ 3.538.032
Alimentacin $ 3.229.917 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 13.824.043 $ 14.653.486 $ 15.503.388 $ 16.325.068
Gastos de Viaje $ 1.046.550 $ 3.767.580 $ 3.348.960 $ 2.930.340 $ 3.135.464 $ 3.323.592 $ 3.516.360 $ 3.702.727
Total Gastos Administrativos $ 4.976.467 $ 19.487.247 $ 19.068.627 $ 18.650.007 $ 19.955.507 $ 21.152.838 $ 22.379.702 $ 23.565.826
GASTOS DE VENTAS
Papeleria $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 53.500 $ 56.710 $ 59.999 $ 63.179
Publicidad $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 85.600 $ 90.736 $ 95.999 $ 101.087
Total Gastos de Ventas $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 139.100 $ 147.446 $ 155.998 $ 164.266
Total Gastos $ 5.106.467 $ 19.617.247 $ 19.198.627 $ 18.780.007 $ 20.094.607 $ 21.300.284 $ 22.535.700 $ 23.730.092
UTILIDAD/PRDIDA OPERATIVA - NET -$ 11.722.328 -$ 38.968.313 -$ 2.889.282 $ 19.212.827 $ 35.763.773 $ 57.574.413 $ 70.395.877 $ 68.234.261
ESTADO DE RESULTADOS. PROYECCIN ESCENARIO NORMAL
Volver a pgina principal 7,00% 6,00% 5,80% 5,30%
Julio - Septiembre 2003 Proyectado primer ao Ao 2 (Escenario Ao 3 (Escenario Ao 4 (Escenario Ao 5 (Escenario
INGRESOS Real Pesimista Normal Optimista
Gruesa
No. Guacales 1.335 5.767 7.209 7.743 8.651 11.246 12.146 11.538
Precio Unitario $ 6.398 $ 6.973 $ 8.862 $ 9.671 $ 9.482 $ 10.051 $ 10.654 $ 11.293
Total $ 8.540.966 $ 40.211.802 $ 63.884.028 $ 74.885.369 $ 82.027.092 $ 113.033.333 $ 129.400.559 $ 130.306.363
28% 27% 31% 31% 33% 39% 40% 40%
Pareja
No. Guacales 2.741 12.609 13.157 14.801 14.472 14.617 15.056 14.453
Precio Unitario $ 3.940 $ 4.270 $ 5.299 $ 5.740 $ 5.670 $ 6.010 $ 6.370 $ 6.753
Total $ 10.800.845 $ 53.832.718 $ 69.713.811 $ 84.956.512 $ 82.053.155 $ 87.846.108 $ 95.910.381 $ 97.598.404
58% 60% 57% 59% 56% 51% 50% 50%
Surtida
No. Guacales 636 2.748 2.646 2.595 2.857 2.915 2.944 2.855
Precio Unitario $ 2.885 $ 3.108 $ 3.768 $ 4.050 $ 4.031 $ 4.273 $ 4.530 $ 4.801
Total $ 1.834.615 $ 8.539.504 $ 9.968.410 $ 10.510.262 $ 11.519.494 $ 12.454.877 $ 13.334.191 $ 13.710.216
13% 13% 11% 10% 11% 10% 10% 10%
Total
Total No. 4.712 21.123 23.012 25.139 25.981 28.778 30.145 28.847
Total $ $ 21.176.427 $ 102.584.023 $ 143.566.249 $ 170.352.143 $ 175.599.742 $ 213.334.318 $ 238.645.132 $ 241.614.982
Costo Unitario de venta $ 4.494 $ 4.856 $ 6.239 $ 6.776 $ 6.759 $ 7.413 $ 7.917 $ 8.376
COSTOS UNITARIOS REALES $ 5.898 $ 5.773 $ 5.530 $ 5.265 $ 5.622 $ 5.754 $ 5.988 $ 6.413
-24% -16% 13% 29% 20% 29% 32% 31%
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales
No. Jornales 308 1.294 1.269 1.232 1.269 1.269 1.269 1.269
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 3.696.000 $ 16.066.512 $ 15.760.483 $ 15.301.440 $ 16.863.717 $ 17.875.540 $ 18.912.321 $ 19.914.674
Fumigacin
No. Jornales 91 382 375 364 375 375 375 375
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 1.092.000 $ 4.746.924 $ 4.656.506 $ 4.520.880 $ 4.982.462 $ 5.281.410 $ 5.587.731 $ 5.883.881
Poda
No. Jornales 2,5 11 10 10 11 11 11 11
Vr. Unitario $ 102.500 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 256.250 $ 130.410 $ 127.926 $ 124.200 $ 146.462 $ 155.250 $ 164.255 $ 172.960
Total Mano de Obra Directa $ 5.044.250 $ 20.943.846 $ 20.544.916 $ 19.946.520 $ 21.992.641 $ 23.312.200 $ 24.664.307 $ 25.971.516
INSUMOS
Abono $ 3.652.200 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 16.178.516 $ 17.149.226 $ 18.143.882 $ 19.105.507
Fumigacin $ 5.503.202 $ 23.553.705 $ 22.893.320 $ 22.012.808 $ 24.495.853 $ 25.965.604 $ 27.471.609 $ 28.927.604
Total $ 9.155.402 $ 38.673.813 $ 38.013.428 $ 37.132.916 $ 40.674.368 $ 43.114.830 $ 45.615.491 $ 48.033.112
EMPAQUE
Guacal
No. Guacales 4.712 21.123 23.012 25.139 25.981 28.778 30.145 28.847
Vr. Guacal $ 800 $ 828 $ 828 $ 828 $ 886 $ 939 $ 994 $ 1.046
Total $ 3.769.600 $ 17.490.109 $ 19.053.572 $ 20.815.324 $ 23.017.862 $ 27.025.752 $ 29.951.821 $ 30.181.421
Papel
No. Pliegos 4.712,0 21.123 23.012 25.139 25.981 28.778 30.145 28.847
Vr. Unitario $ 78 $ 81 $ 81 $ 81 $ 86 $ 92 $ 97 $ 102
Total $ 367.536 $ 1.705.286 $ 1.857.723 $ 2.029.494 $ 2.244.242 $ 2.635.011 $ 2.920.303 $ 2.942.689
Total Empaque $ 4.137.136 $ 19.195.395 $ 20.911.295 $ 22.844.818 $ 25.262.103 $ 29.660.762 $ 32.872.123 $ 33.124.109
TRASPORTE
Flete
No. Fletes 4.712 21.123 23.012 25.139 25.981 28.778 30.145 28.847
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.107 $ 1.174 $ 1.242 $ 1.308
Total $ 4.712.000 $ 21.862.636 $ 23.816.965 $ 26.019.155 $ 28.772.327 $ 33.782.190 $ 37.439.776 $ 37.726.776
ALQUILER
Gruesa
No. Guacal 1.335 5.767 7.209 7.743 8.651 11.246 12.146 11.538
Vr. Guacal $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.605 $ 1.701 $ 1.800 $ 1.895
Total $ 2.002.500 $ 8.650.800 $ 10.813.500 $ 11.614.500 $ 13.884.534 $ 19.132.888 $ 21.862.003 $ 21.869.655
Pareja
No. Guacal 2.741 12.609 13.157 14.801 14.472 14.617 15.056 14.453
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.070 $ 1.134 $ 1.200 $ 1.264
Total $ 2.741.000 $ 12.608.600 $ 13.156.800 $ 14.801.400 $ 15.485.554 $ 16.578.834 $ 18.066.618 $ 18.263.183
Total Alquiler $ 4.743.500 $ 21.259.400 $ 23.970.300 $ 26.415.900 $ 29.370.088 $ 35.711.722 $ 39.928.621 $ 40.132.838
TOTAL COSTOS OPERACIONALES $ 27.792.288 $ 121.935.089 $ 127.256.903 $ 132.359.309 $ 146.071.528 $ 165.581.704 $ 180.520.318 $ 184.988.350
UTILIDAD/PRDIDA BRUTA EN VENTA -$ 6.615.861 -$ 19.351.066 $ 16.309.345 $ 37.992.834 $ 29.528.214 $ 47.752.614 $ 58.124.813 $ 56.626.632
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Honorarios Administrador $ 700.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.996.000 $ 3.175.760 $ 3.359.954 $ 3.538.032
Alimentacin $ 3.229.917 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 13.824.043 $ 14.653.486 $ 15.503.388 $ 16.325.068
Gastos de Viaje $ 1.046.550 $ 3.767.580 $ 3.348.960 $ 2.930.340 $ 3.583.387 $ 3.798.390 $ 4.018.697 $ 4.231.688
Total Gastos Administrativos $ 4.976.467 $ 19.487.247 $ 19.068.627 $ 18.650.007 $ 20.403.431 $ 21.627.636 $ 22.882.039 $ 24.094.787
GASTOS DE VENTAS
Papeleria $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 53.500 $ 56.710 $ 59.999 $ 63.179
Publicidad $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 85.600 $ 90.736 $ 95.999 $ 101.087
Total Gastos de Ventas $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 139.100 $ 147.446 $ 155.998 $ 164.266
Total Gastos $ 5.106.467 $ 19.617.247 $ 19.198.627 $ 18.780.007 $ 20.542.531 $ 21.775.082 $ 23.038.037 $ 24.259.053
UTILIDAD/PRDIDA OPERATIVA - NET -$ 11.722.328 -$ 38.968.313 -$ 2.889.282 $ 19.212.827 $ 8.985.683 $ 25.977.532 $ 35.086.776 $ 32.367.579
ESTADO DE RESULTADOS. PROYECCIN ESCENARIO PESIMISTA
Volver a pgina principal 7,00% 6,00% 5,80% 5,30%
Julio - Septiembre 2003 Proyectado primer ao Ao 2 (Escenario Ao 3 (Escenario Ao 4 (Escenario Ao 5 (Escenario
INGRESOS Real Pesimista Normal Optimista
Gruesa
No. Guacales 1.335 5.767 7.209 7.743 6.921 8.997 9.717 9.231
Precio Unitario $ 6.398 $ 6.973 $ 8.862 $ 9.671 $ 7.461 $ 7.908 $ 8.383 $ 8.886
Total $ 8.540.966 $ 40.211.802 $ 63.884.028 $ 74.885.369 $ 51.631.954 $ 71.148.832 $ 81.451.183 $ 82.021.341
28% 27% 31% 31% 29% 35% 36% 35%
Pareja
No. Guacales 2.741 12.609 13.157 14.801 13.869 14.008 14.428 13.851
Precio Unitario $ 3.940 $ 4.270 $ 5.299 $ 5.740 $ 4.568 $ 4.842 $ 5.133 $ 5.441
Total $ 10.800.845 $ 53.832.718 $ 69.713.811 $ 84.956.512 $ 63.361.109 $ 67.834.403 $ 74.061.601 $ 75.365.086
58% 60% 57% 59% 58% 54% 53% 53%
Surtida
No. Guacales 636 2.748 2.646 2.595 2.967 3.027 3.057 2.965
Precio Unitario $ 2.885 $ 3.108 $ 3.768 $ 4.050 $ 3.326 $ 3.525 $ 3.737 $ 3.961
Total $ 1.834.615 $ 8.539.504 $ 9.968.410 $ 10.510.262 $ 9.868.250 $ 10.669.552 $ 11.422.823 $ 11.744.946
13% 13% 11% 10% 12% 12% 11% 11%
Total
Total No. 4.712 21.123 23.012 25.139 23.757 26.032 27.202 26.047
Total $ $ 21.176.427 $ 102.584.023 $ 143.566.249 $ 170.352.143 $ 124.861.313 $ 149.652.788 $ 166.935.607 $ 169.131.373
Costo Unitario de venta $ 4.494 $ 4.856 $ 6.239 $ 6.776 $ 5.256 $ 5.749 $ 6.137 $ 6.493
COSTOS UNITARIOS REALES $ 5.898 $ 5.773 $ 5.530 $ 5.265 $ 5.857 $ 5.984 $ 6.225 $ 6.673
-24% -16% 13% 29% -10% -4% -1% -3%
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales
No. Jornales 308 1.294 1.269 1.232 1.294 1.269 1.269 1.269
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 3.696.000 $ 16.066.512 $ 15.760.483 $ 15.301.440 $ 17.191.168 $ 17.875.540 $ 18.912.321 $ 19.914.674
Fumigacin
No. Jornales 91 382 375 364 382 375 375 375
Vr. Unitario $ 12.000 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 1.092.000 $ 4.746.924 $ 4.656.506 $ 4.520.880 $ 5.079.209 $ 5.281.410 $ 5.587.731 $ 5.883.881
Poda
No. Jornales 2,5 11 10 10 11 11 11 11
Vr. Unitario $ 102.500 $ 12.420 $ 12.420 $ 12.420 $ 13.289 $ 14.087 $ 14.904 $ 15.694
Total $ 256.250 $ 130.410 $ 127.926 $ 124.200 $ 149.306 $ 158.265 $ 167.444 $ 176.319
Total Mano de Obra Directa $ 5.044.250 $ 20.943.846 $ 20.544.916 $ 19.946.520 $ 22.419.683 $ 23.315.214 $ 24.667.497 $ 25.974.874
INSUMOS
Abono $ 3.652.200 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 15.120.108 $ 16.178.516 $ 17.149.226 $ 18.143.882 $ 19.105.507
Fumigacin $ 5.503.202 $ 23.553.705 $ 22.893.320 $ 22.012.808 $ 25.202.464 $ 26.714.612 $ 28.264.059 $ 29.762.054
Total $ 9.155.402 $ 38.673.813 $ 38.013.428 $ 37.132.916 $ 41.380.979 $ 43.863.838 $ 46.407.941 $ 48.867.562
EMPAQUE
Guacal
No. Guacales 4.712 21.123 23.012 25.139 23.757 26.032 27.202 26.047
Vr. Guacal $ 800 $ 828 $ 828 $ 828 $ 886 $ 939 $ 994 $ 1.046
Total $ 3.769.600 $ 17.490.109 $ 19.053.572 $ 20.815.324 $ 21.048.125 $ 24.446.785 $ 27.027.451 $ 27.251.833
Papel
No. Pliegos 4.712,0 21.123 23.012 25.139 23.757 26.032 27.202 26.047
Vr. Unitario $ 78 $ 81 $ 81 $ 81 $ 86 $ 92 $ 97 $ 102
Total $ 367.536 $ 1.705.286 $ 1.857.723 $ 2.029.494 $ 2.052.192 $ 2.383.562 $ 2.635.176 $ 2.657.054
Total Empaque $ 4.137.136 $ 19.195.395 $ 20.911.295 $ 22.844.818 $ 23.100.317 $ 26.830.347 $ 29.662.627 $ 29.908.887
TRASPORTE
Flete
No. Fletes 4.712 21.123 23.012 25.139 23.757 26.032 27.202 26.047
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.035 $ 1.107 $ 1.174 $ 1.242 $ 1.308
Total $ 4.712.000 $ 21.862.636 $ 23.816.965 $ 26.019.155 $ 26.310.157 $ 30.558.481 $ 33.784.314 $ 34.064.792
ALQUILER
Gruesa
No. Guacal 1.335 5.767 7.209 7.743 6.921 8.997 9.717 9.231
Vr. Guacal $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.500 $ 1.605 $ 1.701 $ 1.800 $ 1.895
Total $ 2.002.500 $ 8.650.800 $ 10.813.500 $ 11.614.500 $ 11.107.627 $ 15.306.310 $ 17.489.602 $ 17.495.724
Pareja
No. Guacal 2.741 12.609 13.157 14.801 13.869 14.008 14.428 13.851
Vr. Guacal $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.070 $ 1.134 $ 1.200 $ 1.264
Total $ 2.741.000 $ 12.608.600 $ 13.156.800 $ 14.801.400 $ 14.840.322 $ 15.888.049 $ 17.313.842 $ 17.502.217
Total Alquiler $ 4.743.500 $ 21.259.400 $ 23.970.300 $ 26.415.900 $ 25.947.949 $ 31.194.359 $ 34.803.445 $ 34.997.941
TOTAL COSTOS OPERACIONALES $ 27.792.288 $ 121.935.089 $ 127.256.903 $ 132.359.309 $ 139.159.086 $ 155.762.240 $ 169.325.823 $ 173.814.055
UTILIDAD/PRDIDA BRUTA EN VENTA -$ 6.615.861 -$ 19.351.066 $ 16.309.345 $ 37.992.834 -$ 14.297.773 -$ 6.109.452 -$ 2.390.216 -$ 4.682.682
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Honorarios Administrador $ 700.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 2.996.000 $ 3.175.760 $ 3.359.954 $ 3.538.032
Alimentacin $ 3.229.917 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 12.919.667 $ 13.824.043 $ 14.653.486 $ 15.503.388 $ 16.325.068
Gastos de Viaje $ 1.046.550 $ 3.767.580 $ 3.348.960 $ 2.930.340 $ 4.031.311 $ 4.273.189 $ 4.521.034 $ 4.760.649
Total Gastos Administrativos $ 4.976.467 $ 19.487.247 $ 19.068.627 $ 18.650.007 $ 20.851.354 $ 22.102.435 $ 23.384.376 $ 24.623.748
GASTOS DE VENTAS
Papeleria $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 53.500 $ 56.710 $ 59.999 $ 63.179
Publicidad $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 85.600 $ 90.736 $ 95.999 $ 101.087
Total Gastos de Ventas $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 139.100 $ 147.446 $ 155.998 $ 164.266
Total Gastos $ 5.106.467 $ 19.617.247 $ 19.198.627 $ 18.780.007 $ 20.990.454 $ 22.249.881 $ 23.540.374 $ 24.788.014
UTILIDAD/PRDIDA OPERATIVA - NET -$ 11.722.328 -$ 38.968.313 -$ 2.889.282 $ 19.212.827 -$ 35.288.227 -$ 28.359.333 -$ 25.930.590 -$ 29.470.696
Gastos Administrativos
Honorarios Administrador 350000 Mensual
Gastos de Viaje
Gastos viaje junio 14 acpm y aceite $ 42.000
Gastos de viaje sabado 16 de agosto $ 95.000 Volver a pgina principal
Gastos de viaje 1 de marzo $ 102.800
Gastos de viaje Julio 12 ACPM $ 42.000
Gastos de viaje Julio 12 peajes $ 58.000
Gastos de viaje junio 28 ACPM $ 40.000
Gastos de viaje Junio 28 peajes $ 58.000
Gastos de viaje mayo 31 $ 110.750
Gastos viaje 1 de febrero $ 87.800
Gastos viaje 15 de febrero $ 87.800
Gastos viaje 18 de enero $ 87.800
Gastos viaje 25 de enero $ 87.800
Gastos viaje 8 de febrero $ 87.800
Gastos viaje junio 14 peajes $ 59.000
Gastos de Viaje $ 1.046.550
El valor da del Jornal es de $18,000 por trabajador de los cuales $6,000 corresponden a alimentacin
MATERIA PRIMA
Abono Valor
Ensayo 21 de julio $ 30.000
Abono compuesto para mezclar con gallinaza $ 1.105.500
Abono marzo 22 $ 214.500
Gallinaza $ 1.240.000
Insumos abonada julio 12 $ 894.200
Matamaleza $ 168.000
Total Materia Prima Abono $ 3.652.200
Fumigacin Valor
Ajuste fumigada 9 de julio -$ 99.000
compra venenos para fumigar $ 532.000
Fumigada mayo 5 ( insumos ) $ 243.000
Fumigada 09 julio $ 268.100
Fumigada 17 de julio (contra plaga) $ 268.100
Fumigada 2 de julio $ 268.100
Fumigada 2 de junio (contra plaga ) $ 268.100
Fumigada 24 de julio (contra plaga) $ 268.100
Fumigada 9 de julio (contra plaga) $ 268.100
fumigada abril 1 $ 172.500
fumigada abril 15 $ 244.000
Fumigada completa 9 de agosto $ 365.000
Fumigada Julio 14 $ 365.700
Fumigada Julio 21 $ 365.700
Fumigada Julio 21 ( ensayo) $ 58.000
Fumigada Julio 28 $ 365.700
Fumigada sencilla 6 de agosto $ 94.000
Gasolina fumigada 14 de mayo $ 3.000
gasolina fumigada 20 de mayo $ 3.000
gasolina fumigada 27 de mayo $ 3.000
Gasolina motobomba $ 301.000
Insumos fumigada del 20 de mayo $ 320.301
Insumos fumigada 14 de mayo formol y creolina $ 15.400
Insumos fumigada del 27 de mayo $ 320.301
3 litros metil paration fumigada agosto 16 $ 90.000
saldo fumigada (insecticidas) $ 132.000
Total materia prima Fumigacin $ 5.503.202
EMPAQUE
Papel Valor
Resma $ 39.000
No. Resmas 10
Total Papel $ 390.000
Vr papel Unitario 78
Inventario 271
Guacal Valor
Guacales $ 800
No. Guacales 5.000
Total Guacales $ 4.000.000
Inventario 279
ALQUILER
Papel Valor
Gruesa $ 1.500
Pareja $ 1.000
INVERSIN
Podada de matas ( 1,069 matas a 2,250 c/u) $ 2.405.250 Volver a pgina principal
Compra manguera $ 1.222.000
Compra manguera microtubo $ 12.000
Compra motobomba $ 1.000.000
Compra motor fumigador $ 700.000
Compra tapones y uniones $ 95.000
Cotero compra de mangueras $ 8.000
Aljibe $ 1.000.000
$ 6.442.250
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Operacin
TIR= 152,89%
VPN= $82.657.928