COINSA LTDA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

CAJA 15,540,407
CUENTAS DE AHORRO 4,573,269
TOTAL DISPONIBLE 20,113,676

INVERSIONES
ACCIONES 34,271,169
TOTAL DE INVERSIONES 34,271,169

DEUDORES

CLIENTES 1,211,897,842
CUENTAS CORRIENTES SOCIALES 14,500,000
SOCIOS Y ACCIONISTAS 110,215,428
ANTICIPO DE IMPUESTOS 108,760,436
DEUDORES VARIOS 148,781,947

TOTAL DEUDORES 1,594,155,653

INVENTARIOS
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 36,259,995
TOTAL DE INVENTARIOS 36,259,995

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,684,800,493

ACTIVO FIJO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 489,794,603
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 3,876,811
MAQUINARIA 46,530,354
EQUIPO DE OFICINA 3,113,254
EQUIPO DE COMPUTACION 197,600,259
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE (15,354,947)
DEPRECIACION ACOMULADA

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 725,560,334

TOTAL ACTIVO FIJO 725,560,334

TOTAL ACTIVO

PASIVOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES 522957325

PROVEEDORES
NACIONALES 128,726,495

TOTAL PROVEEDORES Y OBLIGACIONES 651,683,820

CUENTAS POR PAGAR

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -
RETE FUENTE 9,697,979
RETE IVA 7,679,896
RETENCION Y APORTES DE NOMINA -

TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR 17,377,875

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

IMPUESTO PATRIMONIO 12,958,000
IVA POR PAGAR -

TOTAL IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS 12,958,000

OBLIGACIONES LABORALES
-
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES
-
TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
TOTAL CAPITAL SOCIAL 120,000,000
120,000,000
RESERVA LEGAL
TOTAL RESERVAS 280,510,440
280,510,440
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
DEL CAPITAL SOCIAL
157,788,480
TOTAL REVALORIZACION DE PATRIMONIO
157,788,480
RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
391,420,494
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR
 778,621,618
TOTAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
778,621,618
TOTAL DEL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

2,410,360,827
682,019,695

682,019,695
1,728,341,132

2,410,360,827
 COINSA LTDA
ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIAS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

INGRESOS
COMERCIO 4,815,768,278
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (83,180,253)
TOTAL OPERACIONES 4,732,588,025

NO OPERACIONALES
FIANCIEROS 15,769,318
TOTAL FINANCIEROS 15,769,318

AJUSTES POR INFLACION

CORRECCION MOENTARIA -
TOTAL AJUSTES POR INFLACION -

TOTAL INGRESOS 4,748,357,343

GASTOS
OPERACIONALES
GASTOS PERSONAL 299,004,107
HONORARIOS 14,729,970
IMPUESTOS 50,371,993
ARRENDAMIENTOS 37,135,685
SEGUROS 15,440,467
SERVICIOS 323,549,046
GASTOS LEGALES 5,596,941
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 4,158,989
ADECUACION Y INSTALACION 349,655
DEPRECIACIONES 11,838,300
GASTOS VIAJES 27,014,527
DIVERSOS 220,078,099
TOTAL OPERACIONALES 1,009,267,779

NO OPERACIONALES
FINANCIEROS 21,887,728
PERDIDA EN VENTA DE BIENES 58,714,601

TOTAL NO OPERACIONALES 80,602,329

GASTOS NO DEDUCIBLES
GASTOS NO DEDUCIBLES 23,177,206

TOTAL GASTOS 1,113,047,314

COSTO DE VENTAS
COMERCIO 3,243,889,435
TOTAL COSTO DE VENTAS 3,243,889,435

COSTOS INDIRECTOS
CONTRATO DE SERVICIOS

TOTAL CONTRATO DE SERVICIOS -

TOTAL COSTOS 3,243,889,435

UTILIDAD BRUTA DEL EJERCICIO 391,420,594

 indicadores de liquidez
ACTIVO CORRIENTE
activo corriente
formula =
pasivo corriente

2011=
#DIV/0!

2010=
#DIV/0!

analisis

PRUEBA ACIDA

activo corriente -Inventario

formula =
pasivo corriente

2011= #DIV/0!

2010 #DIV/0!

analisis

CAPITAL DEL TRABAJO

activo corriente - pasivo corriente

formula =

2011= 0

2010= 0

analisis
SOLIDEZ

Activo total
formula =
pasivo total

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO

Pasivo corriente
formula = * 100
pasivo total

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

ENDEUDAMIENTO TOTAL

Pasivo total
formula = * 100
activo total
 2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO

Obligaciones financieras
formula = * 100
ventas netas

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA

Gastos financieros
formula = * 100
ventas netas

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

COBERTURA DE INTERESES
 Utilidad operacional
formula =
intereses pagados

2011=

2010=

analisis

APALANCAMIENTO A CORTO PLAZO

Pasivo corriente
formula =
patrimonio

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

APALANCAMIENTO TOTAL

PASIVO TOTAL
formula =
patrimonio

2011= #DIV/0!
 2010= #DIV/0!

analisis

APALANCAMIENTO FINANCIERO

Obligaciones financieras
formula =
patrimonio

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

INDICADORES DE RENTABILIDAD

MARGEN BRUTA DE UTILIDAD

Utilidad bruta
formula = * 100
ventas netas

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!
analisis

MARGEN OPERACIONAL DE UTILIDAD

Utilidad operacional
formula = * 100
ventas netas

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

MARGEN NETA DE UTILIDAD

Utilidad neta
formula = * 100
ventas netas

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis
RENTABILIDAD SOBRE EL ACTIVO TOTAL

Utilidad o perdida neta

formula = * 100
activo total

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO

Utilidad o perdida
formula = * 100
Patrimonio

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

INDICADORES DE ACTIVIDAD

ROTACION DE CARTERA
 Ventas a credito
promedio cuentas
formula =
de clientes

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

ROTACION DE INVENTARIO

Costo de ventas
formula =
inventario promedio

2011= #DIV/0!

2010= #DIV/0!

analisis

ROTACION DE ACTIVOS TOTALES

Ingresos operacionales
formula =
Activo Total

2011= #DIV/0!
 2010= #DIV/0!

analisis
 COMPAÑÍA DE INGENIEROS DE SISTEMAS ASOCIADOS COINSA LTDA
BALANCE GENERAL COMPARATIVO A DICIEMBRE 31/ 2011

AÑO 2010 AÑO 2011

ACTIVOS

CORRIENTE
DISPONIBLE 75440747 20113676
INVERSIONES 33921169 34271169
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 651294750 1211897842
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 81350364 110215428
ANTICIPO DE IMPUESTOS 68628888 108760436
IVA A FAVOR 0 0
INVENTARIOS 296094895 36259996
ANTICIPO Y AVANCES 5101061 0
CUENTA CORRIENTE COMERCIALES 14737800 14500000
DEUDIORES VARIOS 236091980 148781947
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1462661654 1684800494

NO CORRIENTE

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 594611874 740915281

DEPRECIACION A COMULADA -41562297 -15354947
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 553049577 725560334
TOTAL ACTIVOS 2015711231 2410360828

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 211258526 522957325
PROVEEDORES 301117650 128726495
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5848857 0
RETENCION EN LA FUENTE 16446461 9697979
RETE IVA POR PAGAR 142030 7679896
APORTES POR PAGAR NOMINA -626 0
IMPUESTO AL PATRIMONIO 0 12958000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 534812898 682019695

TOTAL PASIVO 534812898 682019695

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 120000000 120000000
RESERVAS 241368381 280510440
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 172597480 157788480
RESULTADO DEL EJERCICIO 279635631 391420594
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 667296841 778621618
TOTAL PATRIMONIO 1480898333 1728341132
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2015711231 2410360827
 COMPAÑÍA DE INGENIEROS DE SISTEMAS ASOCIADOS COINSA LTDA
NT.800.143.512-5
CRA 35 · 33-98

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y APLICACIÓN DE FONDOS

PARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

ACTIVIDADES DE OPERCION
RESULTADO DEL PERIODO
PARTIDAD QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO
DEPRECIACION
DISMINUCION DEL INVENTARIO
AUMENTO APE
EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN
CAMBIOS EN PARTIDAD OPERACIONALES :

AUMENTO DE DEUDORES
AUMENTO DE OBLIGACIONES FIANCIERAS
AUMENTO DE PROVEEDORES
AUMENTO CUENTAS POR PAGAR

RESERVAS
REVALORIZACION PATRIMONIO
AUMENTO DE OTROS PASIVOS
UTILIDES DE EJERCICIOS ANTERIORES

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSION

DISMINUCION DE INVERSIONES

FLUJO DE EFECTIVONETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

DISMINUCION DE EFECTIVO

EFECTIVO A DICIEMBRE DE 2010

EFECTIVO A DICIEMBRE A 2011

 COMPAÑÍA DE INGENIEROS DE SISTEMAS ASOCIADOS COINSA LTDA
NT.800.143.512-5
CRA 35 · 33-98

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

CONCEPTO

CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
SUPERAVIT POR VALORIZACION