MÉTODO DE MÍNIMOS CUADRADOS

PROYECCIÓN PRODUCTO 1 230 ml

5 AÑOS
VARIABLES 2020 2021 2022 2023
VENTAS MERCADO GENERAL
TAMAÑO INICIAL 9,240 10,349 11,591 12,982
TAMAÑO FINAL 10,349 11,591 12,982 14,539
VARIACIONES % 12% 12.0% 12% 12%

VENTAS DE LA EMPRESA
TAMAÑO INICIAL 2,400 2,688 3,011 3,372
TAMAÑO FINAL 2,688 3,011 3,372 3,776
VARIACIONES % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%

PARTICIPACION
TAMAÑO FINAL VENTAS 2,688 3,011 3,372 3,776
TAMAÑO FINAL MERCADO 10,349 11,591 12,982 14,539
PARTICIPACION 26.0% 26.0% 26.0% 26.0%

PRONOSTICO
Año X Y (VENTAS) Y.X χ²
2020 -2 2,688 - 5,376.00 4
2021 -1 3,011 - 3,010.56 1
2022 0 3,372 - 0
2023 1 3,776 3,776.45 1
2024 2 4,230 8,459.24 4
2025 3 4,737 14,211.52 9
Totales… 0 17,076.45 3,849.13 10

PRONÓSTICO DESDE EXCEL

PROYECCIÓN PRODUCTO 2 1 lt
 5 AÑOS
VARIABLES 2020 2021 2022 2023
VENTAS MERCADO GENERAL
TAMAÑO INICIAL 6,930 7,762 8,693 9,736
TAMAÑO FINAL 7,762 8,693 9,736 10,904
VARIACIONES % 12% 12.0% 12% 12%
VENTAS DE LA EMPRESA
TAMAÑO INICIAL 1,800 2,016 2,258 2,529
TAMAÑO FINAL 2,016 2,258 2,529 2,832
VARIACIONES % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
PARTICIPACION
TAMAÑO FINAL VENTAS 2,016 2,258 2,529 2,832
TAMAÑO FINAL MERCADO 7,762 8,693 9,736 10,904
PARTICIPACION 26.0% 26.0% 26.0% 26.0%

PRONOSTICO
Año X Y (VENTAS) Y.X χ²
2020 -2 2,016 -4032 4
2021 -1 2,258 -2257.92 1
2022 0 2,529 0 0
2023 1 2,832 2832.334848 1
2024 2 3,172 6344.4300595 4
2025 3 9
Totales… 0 12,807 2,887 10

PRONÓSTICO DESDE EXCEL

PROYECCIÓN PRODUCTO 3 2 lt

5 AÑOS
VARIABLES 2020 2021 2022 2023
VENTAS MERCADO GENERAL
TAMAÑO INICIAL 4,620 5,174 5,795 6,491
TAMAÑO FINAL 5,174 5,795 6,491 7,270
VARIACIONES % 12% 12.0% 12% 12%
VENTAS DE LA EMPRESA
TAMAÑO INICIAL 1,200 1,344 1,505 1,686
TAMAÑO FINAL 1,344 1,505 1,686 1,888
VARIACIONES % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
PARTICIPACION
TAMAÑO FINAL VENTAS 1,344 1,505 1,686 1,888
TAMAÑO FINAL MERCADO 5,174 5,795 6,491 7,270
PARTICIPACION 26.0% 26.0% 26.0% 26.0%

PRONOSTICO
Año X Y (VENTAS) Y.X χ²
2020 -2 1,344 -2688 4
2021 -1 1,505 -1505.28 1
2022 0 1,686 0 0
2023 1 1,888 1888.223232 1
2024 2 2,115 4229.6200397 4
2025 3 9
Totales… 0 8,538 1,925 10

PRONÓSTICO DESDE EXCEL

 Año (Y) Ventas χ χ²
2009 1,585,723 -7 49
2010 1,876,207 -5 25
2011 2,146,686 -3 9
2012 2,376,518 -1 1
2013 2,404,971 1 1
2014 2,082,599 3 9
2015 2,647,960 5 25
2016 2,692,132 7 49
2017 9
Total.. 17,812,796 168

PRONÓSTICO DESDE EXCEL

UADRADOS

OS
2024 2025
AL
14,539 16,284
16,284 18,238
12.0% 12.0%

A
3,776 4,230
4,230 4,737
12.00% 12.00%

4,230 4,737
16,284 18,238
26.0% 26.0%

(Y) PRONÓSTICO
2,645 N= 5
3,030
3,415 a= 3,415
3,800
4,185 b= 385
4,570
y= 4,570

Formulas
Más funciones
4,570 Estadisticas 4760.44657
Pronostico lineal
Año deseado (2017)(A38)
Casillas Y (C33):(C37)
Casillas año (A33):(A37)
OS
2024 2025

10,904 12,213
12,213 13,679
12.0% 12.0%

2,832 3,172
3,172 3,553
12.00% 12.00%

3,172 3,553
12,213 13,679
26.0% 26.0%

(Y) PRONÓSTICO
866 N= 5
866
866 a= 2,561
871
866 b= 289
3,428
y= 3,428

Formulas
Más funciones
3,428 Estadisticas 3808.35725
Pronostico lineal
Año deseado (2017)(A38)
Casillas Y (C33):(C37)
Casillas año (A33):(A37)

OS
2024 2025

7,270 8,142
8,142 9,119
12.0% 12.0%

1,888 2,115
 2,115 2,369
12.00% 12.00%

2,115 2,369
8,142 9,119
26.0% 26.0%

(Y) PRONÓSTICO
1,323 N= 5
1,515
1,708 a= 1,708
1,900
2,093 b= 192
2,285
y= 2,285

Formulas
Más funciones
2,285 Estadisticas 2856.26794
Pronostico lineal
Año deseado (2017)(A38)
Casillas Y (C33):(C37)
Casillas año (A33):(A37)
 N= 8
X.Y Pronóstico
-11,100,061 1,749,940 a= 2,226,599.5
-9,381,035 1,886,129
-6,440,058 2,022,317 b= 68,094
-2,376,518 2,158,505
2,404,971 2,294,694 y= 2,839,447
6,247,797 2,430,882
13,239,800 2,567,070
18,844,924 2,703,259
2,839,447 Formulas
11,439,820 Más funciones
Estadisticas
NÓSTICO DESDE EXCEL #NAME? Pronostico lineal
Año deseado
Casillas Y
Casillas año
 PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2020

Participación 1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre

Producto Ciudad Unidades Precio
Por Ciudad
Part. Unidad Ventas en $ Part. Unidad Ventas en $ Part. Unidad Ventas en $ Part.
Producto 230 ml Funza 30% 1,500 330 825,000 420 1,050,000 300 750,000
Producto 230 ml Cota 35% 1,800 396 990,000 504 1,260,000 360 900,000
230ml Producto 230 ml Siberia 20% 1,000 2,500 22% 220 550,000 28% 280 700,000 20% 200 500,000 30%
Producto 230 ml Mosquera 15% 850 187 467,500 238 595,000 170 425,000
TOTAL 100% 4,570 1,133 2,832,500 1,442 3,605,000 1,030 2,575,000

Producto 1Lt Funza 30% 1,400 210 2,100,000 280 2,800,000 490 4,900,000
Producto 1Lt Cota 25% 1,000 150 1,500,000 200 2,000,000 350 3,500,000
1lt Producto 1Lt Siberia 20% 900 10,000 15% 135 1,350,000 20% 180 1,800,000 35% 315 3,150,000 30%
Producto 1Lt Mosquera 25% 1,700 255 2,550,000 340 3,400,000 595 5,950,000
TOTAL 100% 3,428 750 7,500,000 1,000 10,000,000 1,750 17,500,000

Producto 2Lt Funza 30% 900 225 4,050,000 180 3,240,000 180 3,240,000
Producto 2Lt Cota 30% 1,000 250 4,500,000 200 3,600,000 200 3,600,000
2lt Producto 2Lt Siberia 15% 700 18,000 25% 175 3,150,000 20% 140 2,520,000 20% 140 2,520,000 35%
Producto 2Lt Mosquera 25% 900 225 4,050,000 180 3,240,000 180 3,240,000
TOTAL 100% 2,285 875 15,750,000 700 12,600,000 700 12,600,000

Ventas 1er Trimestre Ventas 2do Trimestre Ventas 3er Trimestre

Ventas 4to Trimestre TOTALES
Productos
Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $ Unidad Ventas $
Producto 23 1,133 2,832,500 1,442 3,605,000 1,030 2,575,000 1,545 3,862,500 5,150 12,875,000
Producto 1L 750 7,500,000 1,000 10,000,000 1,750 17,500,000 1,500 15,000,000 5,000 50,000,000
Producto 2L 875 15,750,000 700 12,600,000 700 12,600,000 1,225 22,050,000 3,500 63,000,000
TOTALES 2,758 26,082,500 3,142 26,205,000 3,480 32,675,000 4,270 40,912,500 13,650 125,875,000

Productos 1er trimestre 2do trimestre 3er trimestre 4to trimestre PRESUPUESTO DE VENTAS
Producto 23 2,832,500 3,605,000 2,575,000 3,862,500 25,000,000
Producto 1L 7,500,000 10,000,000 17,500,000 15,000,000
Producto 2L 15,750,000 12,600,000 12,600,000 22,050,000 20,000,000

15,000,000

10,000,000

5,000,000

-
1er trimestre 2do trimestre 3er trimestre 4to trimestre

Producto 230ml Producto 1LT Producto 2LT

 15,000,000

10,000,000

5,000,000

-
1er trimestre 2do trimestre 3er trimestre 4to trimestre

Producto 230ml Producto 1LT Producto 2LT

Participación 1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre

Producto Ciudad Unidades Precio
Por Ciudad Part. Unidad Ventas en $ Part. Unidad Ventas en $ Part. Unidad Ventas en $ Part.
Producto 230 ml Cota 396 990,000 504 1,260,000 360 900,000 540 1,350,000 1,800 4,500,000
Producto 1Lt Cota 150 1,500,000 200 2,000,000 350 3,500,000 300 3,000,000 1,000 10,000,000
Producto 2Lt Cota 250 4,500,000 200 3,600,000 200 3,600,000 350 6,300,000 1,000 18,000,000

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2020

1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre TOTALES
Producto Ciudad
Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $
Producto 230 ml Funza 330 825,000 - - - 330 825,000
Producto 230 ml Cota 396 990,000 - - - 396 990,000
Producto 230 ml Siberia 220 550,000 - - - 220 550,000
Producto 230 ml Mosquera 187 467,500 - - - 187 467,500
Producto 1Lt Funza 210 2,100,000 - - - 210 2,100,000
Producto 1Lt Cota 150 1,500,000 - - - 150 1,500,000
Producto 1Lt Siberia 135 1,350,000 - - - 135 1,350,000
Producto 1Lt Mosquera 255 2,550,000 - - - 255 2,550,000
Producto 2Lt Funza 225 4,050,000 - - - 225 4,050,000
Producto 2Lt Cota 250 4,500,000 - - - 250 4,500,000
Producto 2Lt Siberia 175 3,150,000 - - - 175 3,150,000
Producto 2Lt Mosquera 225 4,050,000 - - - 225 4,050,000
TOTAL 875 15,750,000 - - - - - - 875 15,750,000
4to Trimestre TOTALES

Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $

450 1,125,000 1,500 3,750,000
540 1,350,000 1,800 4,500,000
300 750,000 1,000 2,500,000
255 637,500 850 2,125,000
1,545 3,862,500 5,150 12,875,000

420 4,200,000 1,400 14,000,000

300 3,000,000 1,000 10,000,000
270 2,700,000 900 9,000,000
510 5,100,000 1,700 17,000,000
1,500 15,000,000 5,000 50,000,000

315 5,670,000 900 16,200,000

350 6,300,000 1,000 18,000,000
245 4,410,000 700 12,600,000
315 5,670,000 900 16,200,000
1,225 22,050,000 3,500 63,000,000
4to Trimestre TOTALES
Unidad Ventas en $ Unidad Ventas en $

330 825000
396 990000
220 550000
187 467500
210 2100000
150 1500000
135 1350000
255 2550000
225 4050000
250 4500000
175 3150000
225 4050000
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
PRODUCTO 230 ml
TOTAL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES 20
POLITICA DE
AÑO INVENTARIOS
INVENTARIO FINAL ESPERADO 457 453 577 412 618 2,060
(+) VENTAS PRESUPUESTADAS 4,570 1,133 1,442 1,030 1,545 5,150
(=) UNIDADES REQUERIDAS 5,027 1,586 2,019 1,442 2,163 7,210
(-) INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE (2,688) (672) (672) (672) (672) (2,688)
(=) PRODUCCION REQUERIDA 2,339 914 1,347 770 1,491 4,522
LOTES A FABRICAR 8 2 2 2 2 8
PRODUCCION EFECTIVA 4 1 1 1 1 4
DIFERENCIA 4 1 1 1 1 4
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS 2,355 918 1,351 774 1,495 4,538
POLITICAS DE INVENTARIOS 2,748 1,071 1,576 903 1,744 5,294

PRODUCTO 1 lt TOTAL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES POLITICA DE 20

INVENTARIOS
INVENTARIO FINAL ESPERADO 343 300 400 412 618 1,730
(+) VENTAS PRESUPUESTADAS 3,428 750 1,000 1,750 1,500 5,000
(=) UNIDADES REQUERIDAS 3,770 1,050 1,400 2,162 2,118 6,730
(-) INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE (1,800) (450) (450) (450) (450) (1,800)
(=) PRODUCCION REQUERIDA 1,970 600 950 1,712 1,668 4,930
LOTES A FABRICAR 8 2 2 2 2 8
PRODUCCION EFECTIVA 4 1 1 1 1 4
DIFERENCIA 4 1 1 1 1 4
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS 1,986 604 954 1,716 1,672 4,946
POLITICAS DE INVENTARIOS 2,317 705 1,113 2,002 1,951 5,770

PRODUCTO 2lt TOTAL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES POLITICA DE 20
INVENTARIOS
INVENTARIO FINAL ESPERADO 229 350 280 280 490 1,400
(+) VENTAS PRESUPUESTADAS 2,285 875 700 700 1,225 3,500
(=) UNIDADES REQUERIDAS 2,514 1,225 980 980 1,715 4,900
(-) INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE (1,200) (300) (300) (300) (300) (2,115)
(=) PRODUCCION REQUERIDA 1,314 925 680 680 1,415 2,785
LOTES A FABRICAR 8 2 2 2 2 8
PRODUCCION EFECTIVA 4 1 1 1 1 4
DIFERENCIA 4 1 1 1 1 4
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS 1,330 929 684 684 1,419 2,801
POLITICAS DE INVENTARIOS 1,551 1,084 798 798 1,656 3,268
 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA REQUERIDA

CANTIDADES POR UNIDAD NECESIDAD TOTAL DEL PROD

MEDIDA MATERIAS PRIMAS UNIDAD TOTAL

230 ML 1 LT 2 LT PRODUCTO
230ML

LT LECHE ENTERA 1 100 120 150 515,000

GR LECHE EN POLVO 1 30 40 66 154,500
GR AZUCAR 1 100 133 222 515,000
GR CULTIVO LACTICO 1 70 86 200 360,500
GR FRUTA 1 150 210 300 772,500
GR CONCERVANTE NATAMICINA 1 32 75 150 164,800
TOTALES 482 664 1,088 2,482,300
NECESIDAD TOTAL DEL PRODUCTO GRAN TOTAL

TOTAL TOTAL
PRODUCTO PRODUCTO UNIDADES CANTIDADES
1LT 2LT

600,000 525,000 370 1,640,000

200,000 231,000 136 585,500
665,000 777,000 455 1,957,000
430,000 700,000 356 1,490,500
1,050,000 1,050,000 660 2,872,500
375,000 525,000 257 1,064,800
3,320,000 3,808,000 2,234 9,610,300
PRESUPUESTO DE NECESIDADES DE MATERIA PRIMA
PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES
CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
LECHE ENTERA
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
230 ml 100 2 200 2
1 lt 120 2 240 2
2lt 150 2 300 2
CANTIDAD TOTAL 370 6 740 6
COSTO UNITARIO 500 500
COSTO TOTAL 370,000

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES

CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
LECHE EN POLVO
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
230 ml 30 2 60 2
1 lt 40 2 80 2
2lt 66 2 132 2
CANTIDAD TOTAL 136 6 272 6
COSTO UNITARIO 600 600
COSTO TOTAL 163,200

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
AZUCAR CANTIDAD
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
230 ml 100 2 200 2
1 lt 133 2 266 2
2lt 222 2 444 2
CANTIDAD TOTAL 910
COSTO UNITARIO 400 400
COSTO TOTAL 364,000

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
CULTIVO LACTICO CANTIDAD
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
230 ml 70 2 140 2
1 lt 86 2 172 2
2lt 200 2 400 2
CANTIDAD TOTAL 356 6 712 6
COSTO UNITARIO 300 300
COSTO TOTAL 213,600

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES

 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
FRUTA CANTIDAD
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
230 ml 150 2 300 2
1 lt 210 2 420 2
2lt 300 2 600 2
CANTIDAD TOTAL 660 6 1,320 6
COSTO UNITARIO 500 500
COSTO TOTAL 660,000

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
CONCERVANTE NATAMICINA CANTIDAD
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
230 ml 32 2 64 2
1 lt 75 2 150 2
2lt 150 2 300 2
CANTIDAD TOTAL 257 6 514 6
COSTO UNITARIO 300 300
COSTO TOTAL 154,200
 ESTO NECESIDAD DE MATERIALES
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
200 2 200 2 200 8 800
240 2 240 2 240 8 960
300 2 300 2 300 8 1,200
740 6 740 6 740 24 2,960
500 500 500 500
370,000 370,000 370,000 1,480,000

ESTO NECESIDAD DE MATERIALES

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
60 2 60 2 60 8 240
80 2 80 2 80 8 320
132 2 132 2 132 8 528
272 6 272 6 272 24 1,088
600 600 600 600
163,200 163,200 163,200 652,800

ESTO NECESIDAD DE MATERIALES

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
200 2 200 2 200 8 800
266 2 266 2 266 8 1,064
444 2 444 2 444 8 1,776
910 910 910 3,640
400 400 400 400
364,000 364,000 364,000 1,456,000

UESTO NECESIDAD DE MATERIALES

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
140 2 140 2 140 8 560
172 2 172 2 172 8 688
400 2 400 2 400 8 1,600
712 6 712 6 712 24 2,848
300 300 300 300
213,600 213,600 213,600 854,400

UESTO NECESIDAD DE MATERIALES

 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
300 2 300 2 300 8 1,200
420 2 420 2 420 8 1,680
600 2 600 2 600 8 2,400
1,320 6 1,320 6 1,320 24 5,280
500 500 500 500
660,000 660,000 660,000 2,640,000

UESTO NECESIDAD DE MATERIALES

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
64 2 64 2 64 8 256
150 2 150 2 150 8 600
300 2 300 2 300 8 1,200
514 6 514 6 514 24 2,056
300 300 300 300
154,200 154,200 154,200 616,800
 PRESUPUESTO CONSOLIDADO NECESIDAD DE MATERIALES
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
MATERIALES CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO
LECHE ENTERA 740 370,000 740 370,000 740 370,000 740 370,000
LECHE EN POLVO 272 163,200 272 163,200 272 163,200 272 163,200
AZUCAR 910 364,000 910 364,000 910 364,000 910 364,000
CULTIVO LACTICO 712 213,600 712 213,600 712 213,600 712 213,600
FRUTA 1,320 660,000 1,320 660,000 1,320 660,000 1,320 660,000
CONCERVANTE NATAMICINA 514 154,200 514 154,200 514 154,200 514 154,200
TOTAL COSTO 3,954 1,770,800 3,954 1,770,800 3,954 1,770,800 3,954 1,770,800
 TOTALES
CANTIDAD COSTO
2,960 1,480,000
1,088 652,800
3,640 1,456,000
2,848 854,400
5,280 2,640,000
2,056 616,800
17,872 7,700,000
PRESUPUESTO DE COMPRAS

PRESUPUESTO DE COMPRAS
LECHE ENTERA RESUMEN DEL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

INVENTARIO FINAL ESPERADO 91,111 91,111 54,667 91,111

(+) CONSUMO PREVISTO 1,640,000 410,000 246,000 410,000
(=) NECESIDADES TOTALES 1,731,111 501,111 300,667 501,111
(-) INVENTARIO INICIAL 150,000 150,000 91,111 54,667
(=) COMPRA REQUERIDA 1,581,111 351,111 209,556 446,444
PROMEDIO CONSUMO MES 136,667 136,667 82,000 136,667
POLITICA INVENTARIOS 91,111 91,111 54,667 91,111
PRECIO UNITARIO 500 500 500 500
VALOR TOTAL DE LA COMPRA 790,555,556 175,555,556 104,777,778 223,222,222

PRESUPUESTO DE COMPRAS
RESUMEN DEL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
LECHE EN POLVO
INVENTARIO FINAL ESPERADO 32,528 32,528 19,517 32,528
(+) CONSUMO PREVISTO 585,500 146,375 87,825 146,375
(=) NECESIDADES TOTALES 618,028 178,903 107,342 178,903
(-) INVENTARIO INICIAL 7,947 7,947 32,528 19,517
(=) COMPRA REQUERIDA 610,081 170,956 74,814 159,386
PROMEDIO CONSUMO MES 48,792 48,792 29,275 48,792
POLITICA INVENTARIOS 32,528 32,528 19,517 32,528
PRECIO UNITARIO 600 600 600 600
VALOR TOTAL DE LA COMPRA 366,048,467 102,573,467 44,888,333 95,631,667

PRESUPUESTO DE COMPRAS

RESUMEN DEL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

AZUCAR
INVENTARIO FINAL ESPERADO 108,722 10,872 65,233 108,722
(+) CONSUMO PREVISTO 1,957,000 489,250 293,550 489,250
(=) NECESIDADES TOTALES 2,065,722 500,122 358,783 597,972
(-) INVENTARIO INICIAL 7,947 7,947 10,872 65,233
(=) COMPRA REQUERIDA 2,057,775 492,175 347,911 532,739
PROMEDIO CONSUMO MES 163,083 163,083 97,850 163,083
POLITICA INVENTARIOS 108,722 10,872 65,233 108,722
PRECIO UNITARIO 400 400 400 400
VALOR TOTAL DE LA COMPRA 823,110,089 196,870,089 139,164,444 213,095,556
 PRESUPUESTO DE COMPRAS

RESUMEN DEL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

CULTIVO LACTICO
INVENTARIO FINAL ESPERADO 82,806 82,806 49,683 82,806
(+) CONSUMO PREVISTO 1,490,500 372,625 223,575 372,625
(=) NECESIDADES TOTALES 1,573,306 455,431 273,258 455,431
(-) INVENTARIO INICIAL 7,947 7,947 82,806 49,683
(=) COMPRA REQUERIDA 1,565,359 447,484 190,453 405,747
PROMEDIO CONSUMO MES 124,208 124,208 74,525 124,208
POLITICA INVENTARIOS 82,806 82,806 49,683 82,806
PRECIO UNITARIO 300 300 300 300
VALOR TOTAL DE LA COMPRA 469,607,567 134,245,067 57,135,833 121,724,167

PRESUPUESTO DE COMPRAS

RESUMEN DEL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

FRUTA
INVENTARIO FINAL ESPERADO 159,583 159,583 95,750 159,583
(+) CONSUMO PREVISTO 2,872,500 718,125 430,875 718,125
(=) NECESIDADES TOTALES 3,032,083 877,708 526,625 877,708
(-) INVENTARIO INICIAL 7,947 7,947 159,583 95,750
(=) COMPRA REQUERIDA 3,024,136 869,761 367,042 781,958
PROMEDIO CONSUMO MES 239,375 239,375 143,625 239,375
POLITICA INVENTARIOS 159,583 159,583 95,750 159,583
PRECIO UNITARIO 500 500 500 500
VALOR TOTAL DE LA COMPRA 1,512,068,167 434,880,667 183,520,833 390,979,167

PRESUPUESTO DE COMPRAS

RESUMEN DEL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

CONCERVANTE NATAMICINA
INVENTARIO FINAL ESPERADO 59,156 59,156 35,493 59,156
(+) CONSUMO PREVISTO 1,064,800 266,200 159,720 266,200
(=) NECESIDADES TOTALES 1,123,956 325,356 195,213 325,356
(-) INVENTARIO INICIAL 7,947 7,947 59,156 35,493
(=) COMPRA REQUERIDA 1,116,009 317,409 136,058 289,862
PROMEDIO CONSUMO MES 88,733 88,733 53,240 88,733
POLITICA INVENTARIOS 59,156 59,156 35,493 59,156
PRECIO UNITARIO 300 300 300 300
VALOR TOTAL DE LA COMPRA 334,802,567 95,222,567 40,817,333 86,958,667
TRIMESTRE 4 TOTALES

127,556 364,444
574,000 1,640,000
701,556 2,004,444
91,111 386,889
610,444 1,617,556
191,333 546,667
127,556 364,444
500 2,000
305,222,222 808,777,778

TRIMESTRE 4 TOTALES

45,539 130,111
204,925 585,500
250,464 715,611
32,528 92,519
217,936 623,092
68,308 195,167
45,539 130,111
600 2,400
130,761,667 373,855,133

TRIMESTRE 4 TOTALES

152,211 337,039
684,950 1,957,000
837,161 2,294,039
108,722 192,775
728,439 2,101,264
228,317 652,333
152,211 337,039
400 1,600
291,375,556 840,505,644
TRIMESTRE 4 TOTALES

115,928 331,222
521,675 1,490,500
637,603 1,821,722
82,806 223,241
554,797 1,598,481
173,892 496,833
115,928 331,222
300 1,200
166,439,167 479,544,233

TRIMESTRE 4 TOTALES

223,417 638,333
1,005,375 2,872,500
1,228,792 3,510,833
159,583 422,864
1,069,208 3,087,970
335,125 957,500
223,417 638,333
500 2,000
534,604,167 1,543,984,833

TRIMESTRE 4 TOTALES

82,818 236,622
372,680 1,064,800
455,498 1,301,422
59,156 161,751
396,342 1,139,671
124,227 354,933
82,818 236,622
300 1,200
118,902,667 341,901,233
 PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE COMPRAS
TOTAL
MATERIALES CANTIDAD VALOR
LECHE ENTERA 1,617,556 808,777,778
LECHE EN POLVO 1,158,359 373,855,133
AZUCAR 2,101,264 840,505,644
CULTIVO LACTICO 1,598,481 479,544,233
FRUTA 3,087,970 1,543,984,833
CONCERVANTE NATAMICINA 1,139,671 341,901,233
TOTALES 10,703,300 4,388,568,856
PAGO DE CONTADO % 10,703,300 4,388,568,856
PAGO A 30 DIAS
PAGO A 60 DIAS
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

PRESUPUESTO MANO

PRODUCCIÓN EXIGENCIAS DE MANO DE OBRA (HORAS) EXIGENCIAS TOTALES ESTIMADAS (H)

PRODUCTOS POR UNIDAD
EFECTIVA
PREPARACIÓN ENSAMBLE EMPAQUE PREPARACIÓN
Producto 230 ML 4 0.2 0.5 0.2 1
Producto 1 LT 4 0.4 0.7 0.3 2
Producto 2 LT 4 0.7 0.9 0.4 3

PROYECCION SALARIAL
SALARIO SALARIO
DEPARTAMENTO MENSUAL DIARIO HORA INFLACIÓN
PROYECTADO
ACTUAL
PREPARACION 828,116 27,604 3,450 6% 3,658
ENSAMBLE 828,116 27,604 3,450 6% 3,658
EMPAQUE 828,116 27,604 3,450 6% 3,658

0.35

PROYECCION SALARIAL
SALARIO
SALARIO
DEPARTAMENTO MENSUAL DIARIO HORA INFLACIÓN
PROYECTADO
ACTUAL
PREPARACION 828,116 27,604 3,450 6% 877,803
ENSAMBLE 828,116 27,604 3,450 6% 877,803
EMPAQUE 828,116 27,604 3,450 6% 877,803
 PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA
GENCIAS TOTALES ESTIMADAS (H) VALOR DE LA HORA VALOR TOTAL DE LA MOD DISCRIMINADO
ACTIVIDADES
ENSAMBLE EMPAQUE PREPARACIÓN ENSAMBLE EMPAQUE PREPARACIÓN
2 1 3,450 3,450 3,450 2,760
3 1 3,450 3,450 3,450 5,520
4 2 3,450 3,450 3,450 9,660

FACTORES PARA CALCULO DE PRESTACIONES SOCIALES

VARIABLES FACTOR PREPARACIÓN EMSABLE
SALARIO BASICO HORA 3,658 3,658
AUXILIO DE CESANTIAS 8.33% 305 305
PRIMA DE SERVICIOS 8.33% 305 305
VACACIONES 4.17% 153 153
INTERESES SOBRE CESA 1% 3 3
APORTES PARAFISCALES 4% 146 146
SALUD Y PENSIONES 8% 293 293

VALOR TOTAL DE HORA 4,861 4,861

0.45 0.2

FACTORES PARA CALCULO DE PRESTACIONES SOCIALES

VARIABLES FACTOR PREPARACIÓN EMSABLE
SALARIO BASICO 877,803 877,803
AUXILIO DE CESANTIAS 8.33% 73,121 73,121
PRIMA DE SERVICIOS 8.33% 73,121 73,121
VACACIONES 4.17% 36,604 36,604
INTERESES SOBRE CESA 1% 731 731
APORTES PARAFISCALES 4% 35,112 35,112
SALUD Y PENSIONES 8% 70,224 70,224
VALOR TOTAL 3,500,150.64 1,166,717 1,166,717
VALOR TOTAL ANUAL 42,001,807.74 14,000,602.58 14,000,602.58
R TOTAL DE LA MOD DISCRIMINADO POR PRODUCTOS Y
ACTIVIDADES
ENSAMBLE EMPAQUE TOTALES
6,900 2,760 12,420
9,660 4,140 19,320
12,420 5,520 27,600

ALES
EMPAQUE
3,658
305
305
153
3
146
293

4,861

SOCIALES
EMPAQUE
877,803
73,121
73,121
36,604
731
35,112
70,224
1,166,717
14,000,602.58
MATERIALES INDIRECTOS COSTO VIDA UTIL DEPRECIACION ANUAL
Congelador $ 2,500,000 10 $ 250,000
Cocina Industrial $ 4,200,000 10 $ 420,000
Incubadora $ 1,400,000 10 $ 140,000
Olla $ 430,000 10 $ 43,000
Paletas de Madera (36) $ 221,000 0.5 $ 442,000
Reloj Digital $ 134,000 3 $ 44,667
Tanque de Aluminio $ 108,000 16 $ 6,750
Mini batidora Industrial $ 345,000 10 $ 34,500
Jarras plasticas 4 Litros $ 16,000 1 $ 16,000
Tanque de Gas $ 60,000 10 $ 6,000
Colodor Grande $ 26,000 0.5 $ 52,000
TOTAL $ 9,440,000 $ 1,454,917

OTROS CIF
Envases (Caja 100 vasos) $ 30,000
Mantenimiento Maquinas $ 1,560,000
Transporte $ 350,000
Elementos Cafeteria $ 100,000
Elementos de Aseo $ 100,000
TOTAL $ 2,140,000

SERVICIOS BASICOS
Energia Electrica $ 240,000
Agua $ 560,000
TOTAL $ 800,000

MANO DE OBRA INDIRECTA

Gerente De Produccion $ 4,000,000
Aseadores (2) $ 1,800,000
TOTAL $ 5,800,000
PRESUPUESTO GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS
CONCEPTOS TOTALES

GASTOS DE PROMOCIÓN
PUBLICIDAD $ 1,500,000
EVENTO DE ESTRENO NUEVA LINEA $ 6,000,000
VOLANTES $ 600,000
REPARTIDORES DE VOLANTES $ 1,000,000
TOTAL GASTOS DE PROMOCIÓN 9,100,000

GASTOS DE VENTA
VENDEDORES 15,000,000
DOTACIÓN VENDEDORES -
PAPELERIA VENTAS 1,200,000
TOTAL GASTOS DE VENTA 16,200,000

GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
CONTRATO SERVIENTREGA 6,500,000
TOTAL GASTOS DE DISTRIBUCIÓN 6,500,000

TOTAL GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS 31,800,000

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
CONCEPTOS TOTALES
GASTOS FIJOS
SERVICIO TELEFONO E INTERNET $ 430,000
SERVICIO GAS $ 132,000
DEPRECIACIÓN $ 1,454,917
ARRIENDO LOCAL $ 2,500,000
SUELDOS AREA CONTABLE $ 3,600,000
SUELDOS AREA RECURSOS HUMANOS $ 1,800,000
SUELDOS GERENCIA $ 7,850,000
TOTAL GASTOS FIJOS 17,766,917
GASTOS VARIABLES
MANTENIMIENTO COMPUTADORES 1,500,000
TOTAL GASTOS VARIABLES 1,500,000
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 19,266,917