AYUNTAMIENTO DE TORRES TORRES

ESTUDIO DE VIABILIDAD ECONÓMICO-FINANCIERA.

CONCESIÓN DE SERVICIOS DEL BAR DE LA

PISCINA MUNICIPAL.
1. MEMORIA

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ÍNDICE
A. OBJETO. .................................................................................................................................... 1
B. JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO. ............................................................................................... 1
C. FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DEL SERVICIO. ....................................................................... 2
D. VENTAJAS QUE ACONSEJAN EL CONTRATO DE CONCESIÓN DE SERVICIOS. ................ 2
E. PREVISIONES SOBRE LA DEMANDA DE USO E INGRESOS................................................. 3

E1.- USUARIOS. ................................................................................................................................ 3

E2.- INGRESOS BAR DE LA PISCINA MUNICIPAL. .......................................................................... 4

E3.- COSTES DEL BAR DE LA PISCINA MUNICIPAL. ....................................................................... 5

F. VIABILIDAD DE LA CONCESIÓN. ............................................................................................. 5

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MUNICIPAL.

A. OBJETO.

El del Bar de la piscina municipal del municipio de Torres Torres será gestionado por la
empresa o persona física que resulte adjudicataria mediante la concesión administrativa de
servicio, por un periodo de 2 años, pudiendo prorrogarse por un periodo de 2 años más.

Las instalaciones del Bar de la piscina municipal están integradas por un bar con terraza y
cocina de aproximadamente 167 m2, anexo a las instalaciones de la piscina municipal. Las
instalaciones se encuentran dentro del casco urbano, por lo cual no es necesario el
desplazamiento con vehículos, y en general, están en buen estado, lo que hace factible su
explotación.

La apertura del local será al menos, desde el 1 de junio hasta el 30 de septiembre,

pudiéndose ampliar durante todo el año si el concesionario lo estima adecuado. El
horario de la terraza y del establecimiento se adecuará a lo fijado en la DECRETO 30/2018,
de 14 de diciembre, del president de la Generalitat, por el que se regulan los horarios de
espectáculos públicos, actividades recreativas, actividades socioculturales y
establecimientos públicos, para el año 2019 o la normativa que lo sustituya o complete.

B. JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO.

Como actuación previa a la contratación de una concesión de servicios para la gestión indirecta
del del Bar de la piscina municipal, se redacta el presente estudio de viabilidad económico
financiera. En este documento se desarrollan los aspectos más importantes que configuran la
gestión y la explotación exponiendo las características y realizando una valoración y
justificación de la viabilidad económica del servicio que se va a prestar en esta entidad local.

El estudio de viabilidad económico financiera se redacta de conformidad con la Ley 9/2017, de

8 de noviembre de Contratos del Sector Público por la que se transponen al ordenamiento
jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y
2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014, (en adelante LCSP), norma que exige que en los
contratos de concesión de servicios, la tramitación del expediente vaya precedida de la
realización y aprobación de un estudio de viabilidad de los mismos, vinculante si concluye en la
inviabilidad de un proyecto. Tal y como recoge el artículo 285 en su punto segundo, en los
contratos de concesión de servicios la tramitación del expediente erá precedida de la
realización y aprobación de un estudio de viabilidad de los mismos o en su caso de un estudio
de viabilidad económico financiera.

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MUNICIPAL.

No se estipula, no obstante, en qué casos se podrá optar por una opción u otra. El contenido
de dicho estudio, por analogía, será el establecido en el artículo 247.2 de la LCSP
correspondiente a las actuaciones preparatorias del contrato de concesión de obras. Es por ello
que para determinar la idoneidad de una u otra figura de estudio atenderemos a lo establecido
en el artículo 247.6 de la LCSP, que especifica que siempre que sea de forma motivada “por la
naturaleza de la obra, por su finalidad o por la cuantía de la inversión requerida”, se podrá
sustituir la elaboración de un estudio de viabilidad, por un estudio de viabilidad económico
financiera cuando se considere suficiente en atención a la naturaleza y finalidad de la obra o
cuantía de la inversión requerida.

En este caso, la contratación de la concesión de servicios para la explotación del del Bar de la
piscina municipal se considera objeto de un análisis de viabilidad económico financiera, por la
escasa cuantía que conlleva la explotación y el canon a abonar.

C. FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DEL SERVICIO.

La finalidad del contrato propuesto es la gestión indirecta mediante la concesión de servicios
del Bar de la piscina municipal, de titularidad del Ayuntamiento de Torres Torres, siendo ésta
susceptible de explotación económica por particulares.

El Bar de la piscina municipal únicamente cuenta con licencia para bar, en ningún caso la
instalación tiene consideración de bar musical, restaurante, ni ninguna otra distinta a la de bar,
a los efectos de las actividades que en dicha instalación se puedan desarrollar. En el caso de
que por el concesionario se desee ampliar las actividades que puedan realizarse, deberá
solicitar la oportuna licencia municipal que se tramitará conforme a la legislación vigente en
dicho momento.

D. VENTAJAS QUE ACONSEJAN EL CONTRATO DE CONCESIÓN DE SERVICIOS.

Conforme al artículo 15 de la LCSP, el contrato de concesión de servicios es aquel que en
virtud del cual uno o varios poderes adjudicadores encomiendan a título oneroso a una o varias
personas, naturales o jurídicas, la gestión de un servicio cuya prestación sea de su titularidad o
competencia, y cuya contrapartida venga constituida bien por el derecho a explotar los
servicios objeto del contrato o bien por dicho derecho acompañado del de percibir un precio.

Este derecho de explotación de los servicios implica transferencia al concesionario del riesgo
operacional abarcando el riesgo de demanda, el de suministro o ambos. Se entiende por riesgo
de demanda el que se debe a la demanda real de los servicios objeto del contrato y riesgo de

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suministro relativo al suministro de los servicios objeto del contrato, en particular el riesgo de
que la prestación de los servicios no se ajuste a la demanda. (La transferencia al concesionario
del riesgo operacional implicará la exposición del servicio a las incertidumbres del mercado).

Por todo lo anterior, la elección de este modelo de contratación se encuentra justificada ya que
para la entidad supone trasladar el riesgo operacional al concesionario, quien podrá gestionar
con su personal el servicio, sin que el Ayuntamiento disponga de personal ni medios
adecuados para dicha gestión.

Por otro lado, este riesgo conlleva para el concesionario un estímulo, quien con una adecuada
gestión y una optimización de recursos puede ver aumentada la demanda del servicio y por
tanto, sus ganancias. A su vez, este estímulo servirá de revulsivo para que la gestión de cara al
usuario, sea lo más efectiva y adecuada ya que un servicio de calidad conllevará un incremento
de la demanda y ésta a su vez, un aumento de las ganancias.

E. PREVISIONES SOBRE LA DEMANDA DE USO E INGRESOS.

E1.- USUARIOS.

La demanda de uso del servicio se fundamenta en la población con que cuenta el municipio y
su zona de influencia. Para analizar la demanda del servicio nos basaremos en la afluencia de
usuarios al mismo. La afluencia varía considerablemente de una localidad a otra en función de
factores tan heterogéneos como la densidad de población, densisdad de comercios, topografía
del terreno, climatología, ofertas de servicios similares, accesibilidad, nivel de vida, calidad de
vida, etc.

Los datos de la población del municipio de Torres Torres y de la Comarca del Camp de
Morvedre, se reflejan en la siguiente tabla:

Descripción Municipio Comarca

Padrón - 2018 (personas) 640 90.811

Variación Padrón - 2017/2018 (%) -0,16 0,49

Población respecto de la comarca - 2018 (%) 0,70

Densidad de población - 2018 (Hab./Km2) 54,38 334,85

Españoles Residentes en el Extranjero - 2019 (personas) 5 2.407

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Descripción Municipio Comarca

Menores de 16 años (%) 11,25 15,94

De 16 a 29 años (%) 11,72 12,55

De 30 a 64 años (%) 55,63 51,28

Mayores de 64 años (%) 21,41 20,23

Índice de dependencia (%) 48,49 56,67

Nacidos en la CV (personas) 473 63.992

Extranjeros (personas) 57 8.776

Nacidos en la CV (%) 73,91 70,47

Extranjeros (%) 8,91 9,66

E2.- INGRESOS BAR DE LA PISCINA MUNICIPAL.

Debe considerarse que el gasto por cada usuario (bañista) del bar es muy difícil de prever, por
lo que se considera en principio, un único escenario de gasto medio por persona con
previsiones conservadoras que conlleven a una rentabilidad aceptable del servicio en esta
concesión, estimando una apertura anual mínima de 120 días correspondientes a los meses de
junio, julio, agosto y septiembre, así como un número medio de usuarios (bañista) al día de 30
y un gasto medio de 4,75 euros.

Asimismo, debe considerarse la asistencia de usuarios fuera del horario del baño en la piscina
municipal (comidas, cenas y otros eventos). El número de estos usuarios puede ser menor,
pero el gasto medio es superior, por el tipo de consumiciones de que son objeto. En una
estimación conservadora, y según informaciones y referencias de otros años el número de
comidas y cenas ronda la media de 8 al día, con un gasto medio de 7,85 euros. Por otro lado,
hay otros usuarios que no utilizan la piscina, ni son comensales, pero que son consumidores
del servicio del bar, y que por referencias de otros años, de manera prudencial, se puede cifrar
en 130,20 euros los ingresos medios brutos diarios por este concepto.

Todo lo anterior, hace que las estimaciones de ingresos sean de difícil previsión, pero
cuantificando el importe de los ingresos totales diarios para el primer año de explotación (sin
considerar el IVA), serian los siguientes:

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MUNICIPAL.

GASTO/día Gasto/día Ingresos totales

CONCEPTO CANTIDAD Por cliente Por cliente total 120 días
Usuarios
bañistas 30,00 4,75 142,50 17.100,00
Usuarios fuera
del horario de
baño 8,00 7,85 62,80 7.536,00

Otros usuarios 1,00 130,20 130,20 15.624,00

TOTAL 335,50 40.260,00

E3.- COSTES DEL BAR DE LA PISCINA MUNICIPAL.

La estimación de costes se refiere a gastos de personal de limpieza y mantenimiento, seguros,

comunicaciones y materias primas, así como de reparación y/o reposición de mobiliario.
COSTES IMPORTE
ELECRICIDAD 450,00
COMUNICACIONES 150,00
PERSONAL 3.000,00
MATERIAS PRIMAS 5.700,00
MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO 360,00
SEGUROS, PREVENCIÓN, PUBLICIDAD, ETC 600,00

TOTAL COSTES 10.260,00

F. VIABILIDAD DE LA CONCESIÓN.

Tomando los resultados de los puntos anteriores en cuanto al cálculo de ingresos y costes de
la explotación del Bar de la Piscina Municipal, la cuenta de resultados presenta las siguientes
cifras:
Año de concesión 1 2
INGRESOS

Cifra de negocio 40.260,00

COSTES Los demás años deberán ajustarse ingresos y
gastos proporcionalmente
Cifra de negocio 10.260,00

RESULTADO 30.000,00

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MUNICIPAL.

Con lo mostrado hasta este punto, se justifica la viabilidad económica de la concesión que se
pretende contratar de los servicios del Bar de la Piscina Municipal. Solo cabe destacar que la
apertura del local no solo se limita a los meses de junio, julio, agosto y septiembre. Estas
fechas pueden ser las más favorables por estar la piscina en uso, pero es posible la apertura
para dar servicio en otras épocas del año que puede conllevar unos ingresos extraordinarios
que produzcan unos beneficios añadidos que ayuden igualmente a la viabilidad de la
concesión.

Por último reiterar que, la demanda real, así como el gasto medio por usuario, es de difícil
previsión en cuanto depende de la calidad/precio del servicio o del trato suministrado. Los
datos que se recogen en este informe se corresponden con un servicio esmerado y de calidad
que deberá ofrecer el concesionario para que se cumplan las estimaciones previstas. En todo
caso cabe suponer que el concesionario pondrá todos los medios a su alcance con objeto de
obtener la mayor demanda posible y rentabilizar la explotación.

En Torres Torres 17 abril de 2019

El ingeniero técnico municipal,

Fdo. Carlos A. Chirivella García.

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