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IMPUESTO DIFERIDO DIC 31/17

FIS-CONT

contable -superior contable-inferior fiscal contable-inferior contable -superior

fiscal-inferior superior DIF fiscal superior fiscal-inferior
DIFERENCIA DIF TEMPORARIA TEMPORARIA IMPUESTO IMPUESTO DIFERIDO
CONCEPTO VR. FISCAL VR CONTABLE TEMPORARIA IMPONIBLE DEDUCIBLE TARIFA DIFERIDO ACTIVO PASIVO
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES - 33%
1305 CTAS X COB CLIENTES 1,005,642,325 962,077,673 43,564,652 0 43,564,652 33% 14,376,335
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 408,271,134 408,271,134 0 0 0 33% -
1340 PROMESAS COMPRA/VENTA 97,403,995 - 97,403,995 0 97,403,995 33% 32,143,318
1355 ANTICIPO IMPTOS Y RETENCIONES 48,142,499 48,142,499 - 33% -
1365 CTAS X COB TRABAJADORES 1,632,200 1,382,200 250,000 250,000 33% 82,500
1380 DEUDORES VARIOS 104,666,230 104,666,230 - 0 0 33% -
1435 INVENTARIOS 822,531,623 822,531,623 - 0 33% -
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO - 33% - -
150405 TERRENO - 125,000,000 (125,000,000) (125,000,000) 10% (12,500,000)
151680 EDIFICIO - 393,620,993 (393,620,993) (393,620,993) 33% (129,894,928)
152405 MUEBLES Y ENSERES 13,172,450 13,172,450 - - 33% - -
152410 EQUIPO DE OFICINA 999,000 999,000 - - 33% - -
152805 EQUIPO DE COMPUTACION 8,472,800 8,472,800 - - - 33% - -
154005 EQUIPO DE TRANSPORTE 8,879,100 40,879,100 (32,000,000) (32,000,000) 33% - (10,560,000)
156005 EQUIPO DE VIGILANCIA 16,021,224 16,021,224 - - 33% -
DEPRECIACION ACUMULADA - 33% - -
159205 DEP EDIFICACION - (22,961,224) 22,961,224 22,961,224 33% 7,577,204
159210 DEP EQUIPOS (AIRES) (449,550) (999,000) 549,450 549,450 33% 181,319
159215 DEP MUEBLES Y ENSERES (4,687,280) (5,703,863) 1,016,583 1,016,583 33% 335,472
159220 EQUIPO COMPUT/COMUNICACIÓN (5,594,180) (7,340,633) 1,746,453 1,746,453 33% 576,329
159235 EQUIPO DE TRANSPORTE (3,551,640) (19,758,232) 16,206,592 16,206,592 33% 5,348,175
159260 EQUIPO DE VIGILANCIA (3,545,684) (5,064,008) 1,518,324 1,518,324 33% 501,047
16253501 DERECHOS TERRENO 125,000,000 125,000,000 125,000,000 10% 12,500,000 -
16253501 DERECHOS EDIFICACION 296,216,998 296,216,998 296,216,998 33% 97,751,609 -
16253502 DERECHOS VEHICULOS 32,000,000 32,000,000 32,000,000 33% 10,560,000 -

169830 AMORTIZACION DERECHO EDIFICACION (49,730,624) (49,730,624) (49,730,624) 33% - (16,411,106)

16983002 AMORTIZACION DERECHO VEHICULO (12,800,000) (12,800,000) (12,800,000) 33% - (4,224,000)

contable-inferior contable -superior contable -superior contable-inferior fiscal

fiscal superior fiscal-inferior fiscal-inferior superior
DIF TEMPORARIA DIF TEMPORARIA IMPUESTO IMPUESTO DIFERIDO
PASIVOS FISCAL CONTABLE DIFERENCIA IMPÓNIBLE DEDUCIBLE 33% DIFERIDO ACTIVO PASIVO
235505 CTS X PAGAR SOCIOS - - 33% -
238095 ACREEDORES PARTICULARES - - 33% -

SUMAS 2,908,692,619 2,364,788,972 (613,151,617) 638,434,271 33% 181,933,309 (173,590,034)

REGISTROS CONTABLES
DEDUCIBLE IMPONIBLE
CUENTA IMPUESTO
DETALLE DE RENTA Y DEBITO CREDITO CUENTA DETALLE DE RENTA
IMPUESTO DEBITO CREDITO
54 IMPUESTO
COMPL DE RENTA Y 54 IMPUESTO
Y COMPL DE RENTA Y
5405 COMPL 5405 COMPL
IMPUESTO DE RENTA Y
540505 IMPUESTO
IMPUESTO DE
DE RENTA
RENTA Y COML
540505 IMPUESTO
COML DE RENTA
54050503 DIFERIDO 181,933,309 54050503 DIFERIDO 173,590,034
19 OTROS ACTIVOS 29 OTROS PASIVOS
IMPUESTO DIFERIDO
1905 IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO 2905 PASIVO
190505 IMPUESTO DIFERIDO 290505 IMPUESTO DIFERIDO
POR CARTERA CLIENTES Y
19050501 TRAB 14,458,835 29050501 POR CARTERA
19050502 PROMESAS COMPRAEVENTA 32,143,318 29050502 POR EDIFICACION 129,894,928
GANANCIA OCASIONAL FLOTA Y EQUIPO
19050503 TERRENO 12,500,000 29050506 TRANSPORTE 10,560,000
AMORTIZACION DERECHO
19050504 EDIFICACION 97,751,609 29050507 EDIFICIO 16,411,106
POR GANANCIA
19050505 DEP EQUIPO OFIC MUEB L 516,791 29050508 OCASIONAL TERRENOS 12,500,000
AMORTIZACION DERECHO
19050506 DERECHO VEHICULO 10,560,000 29050509 VEHICULO 4,224,000.00

19050510 AMORT DERECH EDIFICAC 7,577,204 29050510 CTS X PAGAR SOCIOS -

ACREEDORES
19050511 DEP EQUIPO DE VIGILANCIA 29050511 PARTICULARES -

19050512 DEPRE EQUIPO COMPUT 576,329 -

19050513 DEPRVEHICULO 5,348,175 -

19050514 DEPR EQUI VIGILA 501,047 -

SUMAS IGUALES 181,432,263 181,432,263 SUMAS IGUALES 173,590,034 173,590,034