Uno de Los Fraudes Mas Grandes de La Historia-Enron

UNO DE LOS FRAUDES MAS GRANDES DE LA HISTORIA
A través de la historia han existido fraudes muy famosos a nivel mundial, que han afectado a
todos los sectores y a todas las economías mundiales.
Uno de los casos más importantes es el caso de la empresa de energía ENRON
CORPORATION, fue reconocida 5 años consecutivos como “la empresa más innovadora de
los Estados Unidos “. Todo comenzó insistentes rumores de pago de sobornos y tráfico de
influencias para obtener contratos, todo se derrumbó hacia mediados de noviembre de 2001.
Desde el año 2002, se lleva a cabo la investigación sobre el enorme desfalco cometido en
Enron a sus accionistas y empleados.
Este caso puso en la mira otras empresas importantes como PARMALAT, en donde ha
clasificado su fraude como una “central de falsificación de documentos contables,
financieros y bancarios “; todo comenzó con una crisis por una falla de los sistemas de
control de las sociedades cotizantes, “En realidad, había en Parmalat en su sede social en
Parma, una central de falsificación de documentos contables, financieros y bancarios“.
Se falsificaban movimientos de fondos y documentos que respaldaban millones de dólares,
tanto representativos de créditos falsos como de negocios falsos. Todo consistía en tomar
dinero de los ahorristas en los mercados de valores a través de la emisión de obligaciones
negociables. Se apelaba a las buenas calificaciones financieras de la empresa que en realidad
representaban una mentira; se abusó de la confianza de los inversores todo el tiempo.Ese
dinero, en la mayoría de los casos era derivado a una sociedad puente denominada
BONLAT y de allí se derivaba a cambio de créditos falsos a empresas del holding de las áreas
no industriales (turismo, construcciones, deporte). La falsedad más importante sin embargo
fue la cuenta del fondo off shore Epicuren, porque no había dinero allí -prácticamente nada de
lo que se decía- puesto que se acreditaban fondos en una cuenta del Bank of América de New
York que posteriormente se comprobó eran inexistentes.
Pero sin duda, el fraude contable más importante fue el de BERNARD MADOFF y sus
pirámides, donde se reconocieron pérdidas de 68.000 millones de dólares. La Estafa consistió
en tomar capitales a cambio de grandes ganancias que al principio fueron efectivas, pero que
años más tarde se evidenció consistían en un sistema piramidal o sistema Ponzi, hubieron
grandes afectados entre ellos reconocidos establecimientos como el Banco Santander el cual
aporto 3000 millones de euros entre otros bancos y grupos inversores además de algunas
fundaciones y organizaciones caritativas principalmente de la comunidad judía de EE.UU, de
la que Madoff era un personaje principal. En esta estafa resultaron afectadas las personas más
adineradas de EEUU, entre ellos Thierry Magon De la Villehuchet, de 65 años y cofundador
de Acces International, uno de los principales comercializadores de fondos que gestionaba
Madoff y cuyo dinero se habría perdido completamente. Fue encontrado el 23 de diciembre
por la policía muerto en su oficina de Nueva York, con indicios de suicidio.
BERNARD MADOFF fue condenado a 150 años de carcel en su estadia su hijo mayor Mark
Madoff fue encontrado muerto, colgado de una tuberia por las acusaciones y demandas a las
que habian sido catalogados, apesar que el y su hermano Andrew fueron los que denunciaron
a su padre. MADOFF no pudo asistir al funeral de su hijo, ademas que no tiene niniguna
relacion con su esposa ni con su hijo Andrew.
Es por ello que la Contabilidad toma un valor importante dentro de las empresas y más aun si
se trata de auditorias contables, que si no se llega a tener un acabado detalle de estas tarde o
temprano pueden ser sacadas a la luz con resultados catastróficos para las empresas y peor a
un para los responsables.
Extraido de: http://www.eoi.es/blogs/miguelangelnavarrosierra/2012/06/06/algunos-de-los-fraudes-
contables-mas-grandes-de-la-historia/

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