FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

NOMBRE DEL PROYECTO: PRODUCCION DE PAPAYA

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
 IERA
3

AGRARIA

ON DE PAPAYA

IMA A 5 AÑOS.
 PRODUCCION DE PAPAYA
PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD

ACTIVO FIJO
Cinta de goteo I tape 5 mil a 10 cm 3962 m rollo 25
Lay Flat de 4" pieza 6
Lay Flat de 6" sun flow usa pieza 6
Minivalvula inicial 17 mm pieza 250
Cople doble insercion 4" PVC pieza 18
Cople doble insercion 6" PVC pieza 6
Valvula para seccionar completa 6" con tee pieza 6
Tee cem 6" PVC pieza 4
Insercion CEM 6" PVC pieza 12
Aspersora kawashima 2 varillas pieza 2
Valvula mariposa 4" aluminio pieza 4
Insercion CEM 4" PVC pieza 8
Motobomba diesel termo king 53.9 hp 6x4 equipo 1
Kit para fertilizacion 6" lote 1
Valvulas completas para seccionar 4" con Tee PVC pieza 4
Tubing 250x350 no. 6 pieza 2
Manguera tapa fugas 13.5 mm pieza 2
Alambres tapa fugas pieza 1
Bomba aspersora (manual) equipo 5
Instalacion del sistema de riego presupuesto 5
Lote de herramientas y equipo lote 1
Charolas de poliester pieza 500
Subtotal
ACTIVO DIFERIDO
Elaboracion de perfil y asistencia tecnica Presupuesto 1
Constitucion de grupo Presupuesto 1
Seguro agricola Presupuesto 1
Subtotal
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo para 2 has de Papaya a campo presupuesto 1
abierto

TOTAL

FUETE CANTIDAD PORCENTAJE

PROGRAMA $ 198,000.00 55.69%
SOCIAS $157,519.56 44.31%
TOTAL $ 355,519.56 100.00%
ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTE INV. FIJA INV. DIFERIDA

SOCIAS $ 121,825.00 $ 5,000.00
PROGRAMA $ 160,000.00 $ 38,000.00
TOTALES $ 281,825.00 $ 43,000.00
PORCENTAJE (%) 79% 12%

CLASIFICACION DE INVERSION

TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD

INV. FIJA $ 281,825.00
INV. DIFERIDA $ 43,000.00
CAP. TRABAJO $ 30,694.56
TOTALES $ 355,519.56
UCCION DE PAPAYA
PUESTO DE INVERSION

COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

2,905.00 $ 72,625.00 $72,625.00 $ 72,625.00

3,800.00 $ 22,800.00 $ 22,800.00 $ 22,800.00
7,950.00 $ 47,700.00 $ 47,700.00 $ 47,700.00
13.00 $ 3,250.00 $ 3,250.00 $ 3,250.00
200.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
325.00 $ 1,950.00 $ 1,950.00 $ 1,950.00
3,500.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00
485.00 $ 1,940.00 $ 1,940.00 $ 1,940.00
325.00 $ 3,900.00 $ 3,900.00 $ 3,900.00
6,500.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00
1,600.00 $ 6,400.00 $ 6,400.00 $ 6,400.00
145.00 $ 1,160.00 $ 1,160.00 $ 1,160.00
30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
1,187.50 $ 1,187.50 $ 1,187.50 $ 1,187.50
4,500.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
1,850.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00
1,350.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00
2,412.50 $ 2,412.50 $ 2,412.50 $ 2,412.50
600.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
1,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
30.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 281,825.00 $ 160,000.00 $ 121,825.00 $ 281,825.00

18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 43,000.00 $ 38,000.00 $ 5,000.00 $ 43,000.00

$ 30,694.56
$ 30,694.56 $ 30,694.56 $ 30,694.56

$ 355,519.56 $ 198,000.00 $ 157,519.56 $ 355,519.56

 CAP. TRABAJO TOTALES PORCENTAJE %
$ 30,694.56 $ 157,519.56 44.31%
$ - $ 198,000.00 55.69%
$ 30,694.56 $ 355,519.56 100.00%
9% 100% %
 MEMORIAS DE CALCULO
Costos de Produccion para 1 Hectarea de Papaya en un ciclo de 18 meses
Actividad y/o Producto U. M. Cantidad Costo Unit
Costos en Vivero
Semilla gr 50.00 24.00
PHC BioPak sobre 1.00 375.00
PHC HortiPlus kg 2.00 416.00
Siembra jornal 2.00 130.00
Cuidados jornal 10.00 130.00
Subtotal

Costos en el Terreno Definitivo

Preparacion de terreno servicio 2 450
Transplante Manual jornal 12 140
Colocacion de cintilla p/riego jornal 10 130
Subtotal

Control de Enfermedades de la Raiz

Manzate kg 2.00 95.00
Tecto 60 sobre 2.00 425.00
Terram. Agricola sobre 3.00 44.00
Bactrol kg 3.00 278.00
Ridomil Bravo kg 2.00 500.00
Aplicación jornal 8.00 130.00
Subtotal

Control de malezas
Faena lt 3.00 176.00
Sencor lt 1.50 390.00
Gramoxone lt 4.00 95.00
Hierbamina lt 4.00 88.00
Aplicación jornal 7.00 130.00
Subtotal

Fertilizacion
Sulfato de amonio saco 12.00 149.00
Superfosfato de calcio triple saco 3.00 220.00
Clururo de potasio saco 3.00 235.00
PHC Humex kg 1.00 472.00
PHC Healty Start saco 4.00 373.00
Aplicación jornal 14.00 130.00
Subtotal

Control de Plagas
Nudrin sobre 4.00 38.00
Magnum lt 1.00 155.00
Crimax kg 2.00 400.00
Ambush frasco 1.00 190.00
Decis frasco 2.00 100.00
Tamaron lt 2.00 210.00
Aplicación jornal 6.00 130.00
Subtotal

Fertilizacion Foliar
Kalatex kg 15.00 125.00
Maxigrow lt 2.00 190.00
Agro-K kg 5.00 100.00
Aplicación jornal 4.00 130.00
Subtotal

Control de enfermedades del follaje y fruto

TECTO 60 sobre 2.00 425.00
BRAVO 720 lt 5.00 200.00
CERCOBIN kg 3.00 400.00
GENOXI kg 3.00 265.00
MANZEB kg 2.00 80.00
Aplicación jornal 8.00 130.00
Subtotal

Cosecha
Cosecha jornal 30.00 140.00
Subtotal

Costo Total por Hectarea

Parametro Tecnico-Productivos del Cultivo de Papaya

Superficie Sembrada 1 ha
Distancia de plantacion 3m x 1.5m
No. De plantas/ha 2222 plantas
Mermas de plantas por virosis 20%
Num d plantas por hectarea productivas 1778
Rendimiento 124,444 kg/ha
Rendimiento por planta 70 kg/planta
Ciclo de cultivo 548 dias
Ciclo de cultivo 18 meses
n ciclo de 18 meses
Costo Total

1,200.00
375.00
832.00
260.00
1,300.00
3,967.00

900.00
1,680.00
1,300.00
3,880.00

190.00
850.00
132.00
834.00
1,000.00
1,040.00
4,046.00

528.00
585.00
380.00
352.00
910.00
2,755.00

1,788.00
660.00
705.00
472.00
1,492.00
1,820.00
6,937.00

152.00
155.00
 800.00
190.00
200.00
420.00
780.00
2,697.00

1,875.00
380.00
500.00
520.00
3,275.00

850.00
1,000.00
1,200.00
795.00
160.00
1,040.00
5,045.00

4,200.00
4,200.00

36,802.00

73,604.00
 PRODUCCION DE PAPAYA
Proyeccion de la produccion por ciclo

Ciclo 1 Ciclo 2
Superficie sembrada (ha) 1 1
No. De plantas por ha (pl) 2,222 2222
Mermas de plantas por virosis (pl) 444 444
Plantas productivas por ha 1,778 1,778
Rendimiento por planta (kg/pl) 70.0 70.7
Rendimiento por hectarea (kg/ha) 124,444 125,689
Produccion total en la superficie sembrada 124,444 125,689
Mermas (10%) 12,444 12,569
Produccion menos mermas 112,000 113,120

Rendimientos por calidades

Papaya 1ra. Calidad (40%) 44,800 45,248
Papaya 2da. Calidad (30%) 33,600 33,936
Papaya 2ra. Calidad (30%) 33,600 33,936

Produccion total 112,000 113,120

 PAPAYA

Ciclo 3 Ciclo 4 Ciclo 5

1 1 1
2222 2222 2222
444 444 444
1,778 1,778 1,778
71.4 72.1 72.8
126,946 128,215 129,497
126,946 128,215 129,497
12,695 12,822 12,950
114,251 115,394 116,548

alidades
45,700 46,157 46,619
34,275 34,618 34,964
34,275 34,618 34,964

114,251 115,394 116,548

 Proyeccion de Costos Mensuales en la Produ
Concepto/Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Costos Variables
Costos en vivero 3,967.00 0.00 0.00 0.00
Costos en terreno 0.00 3,880.00 0.00 0.00
Control de enfermedades de la raiz 0.00 4,046.00 0.00 0.00
Control de malezas 0.00 0.00 0.00 0.00
Fertilizacion 0.00 0.00 2,312.33 0.00
Control de plagas 0.00 0.00 0.00 899.00
Fertilizacion foliar 0.00 0.00 3,275.00 0.00
Control de enfermedades de follaje y fruto 0.00 0.00 0.00 0.00
Cosecha 0.00 0.00 0.00 0.00
Subtotal 3,967.00 7,926.00 5,587.33 899.00

Costos Fijos
Administrador (1) 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00
Pago de agua 150.00 150.00 150.00 150.00
Pago de luz 200.00 200.00 200.00 200.00
Telefonia 800.00 800.00 800.00 800.00
Renta de terreno 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Empleados (2) 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
Promocion y ventas 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Subtotal 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00

Costos Totales 32,617.00 36,576.00 34,237.33 29,549.00

ensuales en la Produccion de Papaya
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
551.00 0.00 0.00 551.00 0.00 0.00 551.00
0.00 0.00 2,312.33 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 899.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,261.25 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
551.00 0.00 2,312.33 551.00 899.00 1,261.25 551.00

7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00

150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00

29,201.00 28,650.00 30,962.33 29,201.00 29,549.00 29,911.25 29,201.00

Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 551.00 0.00 0.00 551.00 0.00
2,312.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 899.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,261.25 0.00 1,261.25 0.00 1,261.25 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,200.00
3,573.58 0.00 1,812.25 899.00 1,261.25 551.00 4,200.00

7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00

150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00 28,650.00

32,223.58 28,650.00 30,462.25 29,549.00 29,911.25 29,201.00 32,850.00

Total

3,967.00
3,880.00
4,046.00
2,755.00
6,937.00
2,697.00
3,275.00
5,045.00
4,200.00
36,802.00

135,000.00
2,700.00
3,600.00
14,400.00
90,000.00
162,000.00
108,000.00
515,700.00

552,502.00
 PRODUCCION DE PAPAYA
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS CICLO CICLO
CONCEPTO /MES 1 2
Costos en vivero $ 220.39 $ 3,967.00 $ 4,165.35
Costos en terreno $ 215.56 $ 3,880.00 $ 4,074.00
Control de enfermedades de la raiz $ 224.78 $ 4,046.00 $ 4,248.30
Control de malezas $ 153.06 $ 2,755.00 $ 2,892.75
Fertilizacion $ 385.39 $ 6,937.00 $ 7,283.85
Control de plagas $ 149.83 $ 2,697.00 $ 2,831.85
Fertilizacion foliar $ 181.94 $ 3,275.00 $ 3,438.75
Control de enfermedades de follaje y fruto $ 280.28 $ 5,045.00 $ 5,297.25
Cosecha $ 233.33 $ 4,200.00 $ 4,410.00
Administrador (1) $ 7,500.00 $ 135,000.00 $ 141,750.00
Pago de agua $ 150.00 $ 2,700.00 $ 2,835.00
Pago de luz $ 200.00 $ 3,600.00 $ 3,780.00
Telefonia $ 800.00 $ 14,400.00 $ 15,120.00
Renta de terreno $ 5,000.00 $ 90,000.00 $ 94,500.00
Empleados (2) $ 9,000.00 $ 162,000.00 $ 170,100.00
Promocion y ventas $ 6,000.00 $ 108,000.00 $ 113,400.00

TOTAL $ 30,694.56 $ 552,502.00 $ 580,127.10

El ciclo para el cultivo de papaya corresponde a

YA
OS
CICLO CICLO CICLO
3 4 5
$ 4,373.62 $ 4,592.30 $ 4,821.91
$ 4,277.70 $ 4,491.59 $ 4,716.16
$ 4,460.72 $ 4,683.75 $ 4,917.94
$ 3,037.39 $ 3,189.26 $ 3,348.72
$ 7,648.04 $ 8,030.44 $ 8,431.97
$ 2,973.44 $ 3,122.11 $ 3,278.22
$ 3,610.69 $ 3,791.22 $ 3,980.78
$ 5,562.11 $ 5,840.22 $ 6,132.23
$ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 5,105.13
$ 148,837.50 $ 156,279.38 $ 164,093.34
$ 2,976.75 $ 3,125.59 $ 3,281.87
$ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 15,876.00 $ 16,669.80 $ 17,503.29
$ 99,225.00 $ 104,186.25 $ 109,395.56
$ 178,605.00 $ 187,535.25 $ 196,912.01
$ 119,070.00 $ 125,023.50 $ 131,274.68

$ 609,133.46 $ 639,590.13 $ 671,569.63

o de papaya corresponde a 18 meses

 PRODUCCION DE PAPAYA
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS CICLO 1 CICLO 2 CICLO 3
Administrador (1) $ 135,000.00 $ 141,750.00 $ 148,837.50
Pago de agua $ 2,700.00 $ 2,835.00 $ 2,976.75
Pago de luz $ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00
Telefonia $ 14,400.00 $ 15,120.00 $ 15,876.00
Renta de terreno $ 90,000.00 $ 94,500.00 $ 99,225.00
Empleados (2) $ 162,000.00 $ 170,100.00 $ 178,605.00
Promocion y ventas $ 108,000.00 $ 113,400.00 $ 119,070.00

TOTAL $ 515,700.00 $ 541,485.00 $ 568,559.25

COSTOS VARIABLES CICLO 1 CICLO 2 CICLO 3

Costos en vivero $ 3,967.00 $ 4,165.35 $ 4,373.62
Costos en terreno $ 3,880.00 $ 4,074.00 $ 4,277.70
Control de enfermedades de la raiz $ 4,046.00 $ 4,248.30 $ 4,460.72
Control de malezas $ 2,755.00 $ 2,892.75 $ 3,037.39
Fertilizacion $ 6,937.00 $ 7,283.85 $ 7,648.04
Control de plagas $ 2,697.00 $ 2,831.85 $ 2,973.44
Fertilizacion foliar $ 3,275.00 $ 3,438.75 $ 3,610.69
Control de enfermedades de follaje y fruto $ 5,045.00 $ 5,297.25 $ 5,562.11
Cosecha $ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50

TOTAL $ 36,802.00 $ 38,642.10 $ 40,574.21

CICLO 1 CICLO 2 CICLO 3

COSTOS FIJOS $ 515,700.00 $ 541,485.00 $ 568,559.25
COSTOS VARIABLES $ 36,802.00 $ 38,642.10 $ 40,574.21
COSTOS TOTALES $ 552,502.00 $ 580,127.10 $ 609,133.46
YA

CICLO 4 CICLO 5
$ 156,279.38 $ 164,093.34
$ 3,125.59 $ 3,281.87
$ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 16,669.80 $ 17,503.29
$ 104,186.25 $ 109,395.56
$ 187,535.25 $ 196,912.01
$ 125,023.50 $ 131,274.68

$ 596,987.21 $ 626,836.57

CICLO 4 CICLO 5
$ 4,592.30 $ 4,821.91
$ 4,491.59 $ 4,716.16
$ 4,683.75 $ 4,917.94
$ 3,189.26 $ 3,348.72
$ 8,030.44 $ 8,431.97
$ 3,122.11 $ 3,278.22
$ 3,791.22 $ 3,980.78
$ 5,840.22 $ 6,132.23
$ 4,862.03 $ 5,105.13

$ 42,602.92 $ 44,733.06

CICLO 4 CICLO 5
$ 596,987.21 $ 626,836.57
$ 42,602.92 $ 44,733.06
$ 639,590.13 $ 671,569.63
 PRODUCCION DE PAPAYA
Programa de Ventas y Proyeccion de Ingresos

Produccion por calidad de fruto

Concepto Ciclo 1 Ciclo 2 Ciclo 3

Papaya 1ra. Calidad (40%) 44,800.00 45,248.00 45,700.48

Papaya 2da. Calidad (30%) 33,600.00 33,936.00 34,275.36
Papaya 2ra. Calidad (30%) 33,600.00 33,936.00 34,275.36

Precios por calidad

Concepto Ciclo 1 Ciclo 2 Ciclo 3
Papaya de 1ra calidad 10.00 10.10 10.20
Papaya de 2da calidad 7.00 7.07 7.14
Papaya de 3ra calidad 5.00 5.05 5.10

Ingresos por ventas

Concepto Ciclo 1 Ciclo 2 Ciclo 3
Papaya de 1ra calidad 448,000.00 457,004.80 466,190.60
Papaya de 2da calidad 235,200.00 239,927.52 244,750.06
Papaya de 3ra calidad 168,000.00 171,376.80 174,821.47

Ingresos Totales 851,200.00 868,309.12 885,762.13

APAYA
ccion de Ingresos

or calidad de fruto
Ciclo 4 Ciclo 5

46,157.48 46,619.06
34,618.11 34,964.29
34,618.11 34,964.29

por calidad
Ciclo 4 Ciclo 5
10.30 10.41
7.21 7.28
5.15 5.20

s por ventas
Ciclo 4 Ciclo 5
475,561.03 485,119.80
249,669.54 254,687.90
178,335.39 181,919.93

903,565.95 921,727.63
 PRODUCCION DE PAPAYA
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ 851,200.00 $ 868,309.12
COSTOS FIJOS $ 515,700.00 $ 541,485.00
COSTOS VARIABLES $ 36,802.00 $ 38,642.10
( - ) COSTOS TOTALES $ 552,502.00 $ 580,127.10
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 298,698.00 $ 288,182.02
( - ) DEPRECIACION $ 56,365.00 $ 59,183.25
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 242,333.00 $ 228,998.77
( - ) IMPUESTOS $ 24,233.30 $ 22,899.88
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 218,099.70 $ 206,098.89

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Cinta de goteo I tape 5 mil a 10 cm 3962 m $ 72,625.00 15%
Lay Flat de 4" $ 22,800.00 15%
Lay Flat de 6" sun flow usa $ 47,700.00 15%
Minivalvula inicial 17 mm $ 3,250.00 15%
Cople doble insercion 4" PVC $ 3,600.00 15%
Cople doble insercion 6" PVC $ 1,950.00 15%
Valvula para seccionar completa 6" con tee $ 21,000.00 15%
Tee cem 6" PVC $ 1,940.00 15%
Insercion CEM 6" PVC $ 3,900.00 15%
Aspersora kawashima 2 varillas $ 13,000.00 15%
Valvula mariposa 4" aluminio $ 6,400.00 15%
Insercion CEM 4" PVC $ 1,160.00 15%
Motobomba diesel termo king 53.9 hp 6x4 $ 30,000.00 15%
Kit para fertilizacion 6" $ 1,187.50 15%
Valvulas completas para seccionar 4" con Tee PVC $ 18,000.00 15%
Tubing 250x350 no. 6 $ 3,700.00 15%
Manguera tapa fugas 13.5 mm $ 2,700.00 15%
Alambres tapa fugas $ 2,412.50 15%
Bomba aspersora (manual) $ 3,000.00 15%
Instalacion del sistema de riego $ 5,000.00 15%
Lote de herramientas y equipo $ 1,500.00 15%
Charolas de poliester $ 15,000.00 15%

TOTAL $ 281,825.00
APAYA
TADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 885,762.13 $ 903,565.95 $ 921,727.63
$ 568,559.25 $ 596,987.21 $ 626,836.57
$ 40,574.21 $ 42,602.92 $ 44,733.06
$ 609,133.46 $ 639,590.13 $ 671,569.63
$ 276,628.68 $ 263,975.82 $ 250,157.99
$ 62,142.41 $ 65,249.53 $ 68,512.01
$ 214,486.27 $ 198,726.29 $ 181,645.98
$ 21,448.63 $ 19,872.63 $ 18,164.60
$ 193,037.64 $ 178,853.66 $ 163,481.39

CIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
5.00 $ 14,525.00 $ 58,100.00
5.00 $ 4,560.00 $ 18,240.00
5.00 $ 9,540.00 $ 38,160.00
5.00 $ 650.00 $ 2,600.00
5.00 $ 720.00 $ 2,880.00
5.00 $ 390.00 $ 1,560.00
5.00 $ 4,200.00 $ 16,800.00
5.00 $ 388.00 $ 1,552.00
5.00 $ 780.00 $ 3,120.00
5.00 $ 2,600.00 $ 10,400.00
5.00 $ 1,280.00 $ 5,120.00
5.00 $ 232.00 $ 928.00
5.00 $ 6,000.00 $ 24,000.00
5.00 $ 237.50 $ 950.00
5.00 $ 3,600.00 $ 14,400.00
5.00 $ 740.00 $ 2,960.00
5.00 $ 540.00 $ 2,160.00
5.00 $ 482.50 $ 1,930.00
5.00 $ 600.00 $ 2,400.00
5.00 $ 1,000.00 $ 4,000.00
5.00 $ 300.00 $ 1,200.00
5.00 $ 3,000.00 $ 12,000.00

$ 56,365.00 $ 225,460.00
 PRODUCCION DE PAPAYA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO CICLO 0 CICLO 1 CICLO 2
( + ) VENTAS $ - $ 851,200.00 $ 868,309.12
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 851,200.00 $ 868,309.12
COSTOS FIJOS $ - $ 515,700.00 $ 541,485.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 36,802.00 $ 38,642.10
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 552,502.00 $ 580,127.10
COMPRA ACTIVO FIJO $ 281,825.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 43,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 30,694.56 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 355,519.56 $ 298,698.00 $ 288,182.02
PAPAYA
TIVO
CICLO 3 CICLO 4 CICLO 5
$ 885,762.13 $ 903,565.95 $ 921,727.63
$ - $ - $ 225,460.00
$ 885,762.13 $ 903,565.95 $ 1,147,187.63
$ 568,559.25 $ 596,987.21 $ 626,836.57
$ 40,574.21 $ 42,602.92 $ 44,733.06
$ 609,133.46 $ 639,590.13 $ 671,569.63
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 276,628.68 $ 263,975.82 $ 475,617.99
 PRODUCCION DE PAPAYA
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO CICLO 1 CICLO 2 CICLO 3
VENTAS $ 851,200.00 $ 868,309.12 $ 885,762.13
COSTOS FIJOS $ 515,700.00 $ 541,485.00 $ 568,559.25
COSTOS VARIABLES $ 36,802.00 $ 38,642.10 $ 40,574.21
COSTOS TOTALES $ 552,502.00 $ 580,127.10 $ 609,133.46
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 539,004.07 $ 566,704.90 $ 595,853.58
PUNTO DE EQUILIBRIO % 63% 65% 67%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERD
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS V
APAYA
BRIO
CICLO 4 CICLO 5
$ 903,565.95 $ 921,727.63
$ 596,987.21 $ 626,836.57
$ 42,602.92 $ 44,733.06
$ 639,590.13 $ 671,569.63
$ 626,527.85 $ 658,809.77
69% 71%

R AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
 PRODUCCION DE PAPAYA
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
CICLO 0 $ - $ 355,519.56 -$ 355,519.56 1.00000
CICLO 1 $ 851,200.00 $ 552,502.00 $ 298,698.00 0.90909
CICLO 2 $ 868,309.12 $ 580,127.10 $ 288,182.02 0.82645
CICLO 3 $ 885,762.13 $ 609,133.46 $ 276,628.68 0.75131
CICLO 4 $ 903,565.95 $ 639,590.13 $ 263,975.82 0.68301
CICLO 5 $ 1,147,187.63 $ 671,569.63 $ 475,617.99 0.62092
TOTAL $ 4,656,024.83 $ 3,408,441.87 $ 1,247,582.96

VAN $ 837,646.65
TIR 79.28%
B/C 1.32

CRITERIO DE DECISIÓN

____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
= TIR

= TIR
IR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 355,519.56
$ 773,818.18 $ 502,274.55
$ 717,610.84 $ 479,443.88
$ 665,486.20 $ 457,650.98
$ 617,147.70 $ 436,848.66
$ 712,313.26 $ 416,991.91
$ 3,486,376.19 $ 2,648,729.53

______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
 PRODUCCION DE PAPAYA
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

MONTO DE
PORCENTAJE AÑO PAGOS AHORRO
15% 1 5,400.00 5,400.00
2 5,400.00 10,800.00
MONTO SOLICIT. 3 5,400.00 16,200.00
$ 180,000.00 4 5,400.00 21,600.00
5 5,400.00 27,000.00
MONTO AHORRAR
$ 27,000.00
O