INTEGRANTES:

CALDERON ENTAZU, GINA IVETH

HILARIO ROSALES, LUIS FERNANDO
MALLMA ROJAS, RUTH
ACTIVO 2015

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 1,170.00 5.01%
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto 2,600.00 11.13%
Inventario, neto 3,400.00 14.55%
Gastos pagados por anticipado 1,800.00 7.70%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 8,970.00 38.38%

ACTIVO NO CORRIENTE
Construccion en proceso - 0.00%
Inmueble Maquinaria y Equipo 18,000.00 77.02%
Depreciacion acumulada - 3,600.00 -15.40%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 14,400.00 61.62%
TOTAL ACTIVO 23,370.00 100.00%

ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA

POR EL PERIODO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(EXPRESADO EN SOLES)

2016 %

Ingreso por venta 18,000.00 100.00%

Costos de Ventas - 7,500.00 -41.67%
UTILIDAD BRUTA 10,500.00 58.33%
Sueldos - 4,500.00 -25.00%
Alquileres - 1,800.00 -10.00%
Depreciación - 1,500.00 -8.33%
Publicidad - 600.00 -3.33%
TOTAL GASTOS ADM Y VENTAS - 8,400.00 -46.67%
UTILIDAD OPERATIVA 2,100.00 11.67%
Gastos Financieros - 500.00 -2.78%
Perdidas en ventas de Activo Fijo - 750.00 -4.17%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 850.00 4.72%
Impuesto a la Renta - 255.00 -1.42%
UTILIDAD(PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO. 595.00 3.31%

-
 2016 PASIVO

PASIVO CORRIENTE
2,900.00 9.21% Remuneraciones por Pagar
2,800.00 8.89% Tributos por Pagar
4,200.00 13.33% Proveedores
2,200.00 6.98% Intereses por Pagar
12,100.00 38.41% TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
8,000.00 25.40% Bonos por Pagar
16,000.00 50.79% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
- 4,600.00 -14.60%
19,400.00 61.59% TOTAL PASIVO
31,500.00 100.00%
PATRIMONIO
Capital Social
Utilidades Retenidas
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2018 Y 2017

-
AL 31.12.2018 AL 31.12.2017

1,600.00 15.61% 2,100.00 16.43%

2,300.00 22.44% 1,755.00 13.73%
1,200.00 11.71% 2,750.00 21.51%
150.00 1.46% 180.00 1.41%
5,250.00 51.22% 6,785.00 53.07%

5,000.00 48.78% 6,000.00 46.93%

5,000.00 48.78% 6,000.00 46.93%

10,250.00 100.00% 12,785.00 100.00%

10,000.00 42.79% 15,000.00 47.62%

3,120.00 13.35% 3,715.00 11.79%
13,120.00 56.14% 18,715.00 59.41%

23,370.00 100.00% 31,500.00 100.00%

ACTIVO 2015

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 1,170.00 147.86%
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto 2,600.00 7.69%
Inventario, neto 3,400.00 23.53%
Gastos pagados por anticipado 1,800.00 22.22%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 8,970.00 34.89%

ACTIVO NO CORRIENTE
Construccion en proceso -
Inmueble Maquinaria y Equipo 18,000.00 -11.11%
Depreciacion acumulada - 3,600.00 27.78%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 14,400.00 34.72%
TOTAL ACTIVO 23,370.00 34.79%

-
 2016 PASIVO 2015

PASIVO CORRIENTE
2,900.00 Remuneraciones por Pagar 1,600.00
2,800.00 Tributos por Pagar 2,300.00
4,200.00 Proveedores 1,200.00
2,200.00 Intereses por Pagar 150.00
12,100.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,250.00

PASIVO NO CORRIENTE
8,000.00 Bonos por Pagar 5,000.00
16,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,000.00
- 4,600.00
19,400.00 TOTAL PASIVO 10,250.00
31,500.00
PATRIMONIO
Capital Social 10,000.00
Utilidades Retenidas 3,120.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 13,120.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 23,370.00

 2016

31.25% 2,100.00
-23.70% 1,755.00
129.17% 2,750.00
20.00% 180.00
29.24% 6,785.00

20.00% 6,000.00
20.00% 6,000.00

24.73% 12,785.00

50.00% 15,000.00
19.07% 3,715.00
42.64% 18,715.00

34.79% 31,500.00
ACTIVO 2015 2016
VARIACIONES

ACTIVO CORRIENTE Aumenta

Efectivo y equivalente de efectivo 1,170.00 2,900.00 1,730.00
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto 2,600.00 2,800.00 200.00
Inventario, neto 3,400.00 4,200.00 800.00
Gastos pagados por anticipado 1,800.00 2,200.00 400.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 8,970.00 12,100.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Construccion en proceso - 8,000.00 8,000.00
Inmueble Maquinaria y Equipo 18,000.00 16,000.00 -
Depreciacion acumulada - 3,600.00 - 4,600.00 -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 14,400.00 19,400.00
TOTAL ACTIVO 23,370.00 31,500.00

-
 PASIVO
VARIACIONES

APLICACIÓN AL
ESTADO DE
FLUJOS DE
Disminuye EFECTIVO TIPO DE ACTIVIDAD PASIVO CORRIENTE
- - 1,730.00 Operativa Remuneraciones por Pagar
- - 200.00 Operativa Tributos por Pagar
- - 800.00 Operativa Proveedores
- - 400.00 Operativa Intereses por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
- - 8,000.00 Bonos por Pagar
2,000.00 2,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
1,000.00 1,000.00
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital Social
Utilidades Retenidas
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

-
 2015 2016
VARIACIONES

APLICACIÓN
AL ESTADO DE
FLUJOS DE
ASIVO CORRIENTE Aumenta Disminuye EFECTIVO
muneraciones por Pagar 1,600.00 2,100.00 500.00 - - 500.00
butos por Pagar 2,300.00 1,755.00 - 545.00 545.00
1,200.00 2,750.00 1,550.00 - - 1,550.00
tereses por Pagar 150.00 180.00 30.00 - - 30.00
OTAL PASIVO CORRIENTE 5,250.00 6,785.00

ASIVO NO CORRIENTE
onos por Pagar 5,000.00 6,000.00 1,000.00 - - 1,000.00
OTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,000.00 6,000.00

OTAL PASIVO 10,250.00 12,785.00

ATRIMONIO
10,000.00 15,000.00 5,000.00 - - 5,000.00
tilidades Retenidas 3,120.00 3,715.00 595.00 - - 595.00
OTAL PATRIMONIO NETO 13,120.00 18,715.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 23,370.00 31,500.00

 TIPO DE ACTIVIDAD
Operativa
Operativa
Operativa
Financiamiento

Financiamiento

Financiamiento
Financiamiento
 ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
POR EL PERIODO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(EXPRESADO EN SOLES)

2016

Ingreso por venta 18,000.00

Costos de Ventas - 7,500.00
UTILIDAD BRUTA 10,500.00
Sueldos - 4,500.00
Alquileres - 1,800.00
Depreciación - 1,500.00
Publicidad - 600.00
TOTAL GASTOS ADM Y VENTAS - 8,400.00
UTILIDAD OPERATIVA 2,100.00
Gastos Financieros - 500.00
Perdidas en ventas de Activo Fijo - 750.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 850.00
Impuesto a la Renta - 255.00
UTILIDAD(PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO. 595.00
 INDITEX SAA
HOJA DE TRABAJO METODO INDIRECTO
Al 31-12-2016
EXPRESADO EN SOLES
APLICACIÓ
E.S.F. VARIACIÓN N ESTADO
PARTIDAS AUMENTA / DE FLUJO
APERTURA 12/31/2016 DE
DISMINUYE
EFECTIVO
ACTIVO

Efectivo y equivalente de efectivo 1,170.00 2,900.00 1,730.00 -1,730.00

Cuentas por Cobrar Comerciales, neto 2,600.00 2,800.00 200.00 -200.00
Inventario, neto 3,400.00 4,200.00 800.00 -800.00
Gastos pagados por anticipado 1,800.00 2,200.00 400.00 -400.00
Construccion en proceso - 8,000.00 8,000.00 -8,000.00
Inmueble Maquinaria y Equipo 18,000.00 16,000.00 -2,000.00 2,000.00
Depreciacion acumulada -3,600.00 -4,600.00 -1,000.00 1,000.00
Total 23,370.00 31,500.00 8,130.00 8,130.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Remuneraciones por Pagar 1,600.00 2,100.00 500.00 500.00
Tributos por Pagar 2,300.00 1,755.00 -545.00 -545.00
Proveedores 1,200.00 2,750.00 1,550.00 1,550.00
Intereses por Pagar 150.00 180.00 30.00 30.00
Bonos por Pagar 5,000.00 6,000.00 1,000.00 1,000.00
Capital Social 10,000.00 15,000.00 5,000.00 5,000.00
Utilidades Retenidas 3,120.00 3,715.00 595.00 595.00
Total 23,370.00 31,500.00 7,630.00 7,630.00
 TIPO DE
ACTIVIDAD INCREMENTO DESCREMENTO

ACTIVOS - +
PASIVOS + -
Operativa PATRIMONIO + -
Operativa
Operativa
Operativa
Operativa
Inversion
Operativa

Operativa
Operativa
Operativa
Financiamiento
Financiamiento
Financiamiento
Financiamiento
 INDITEX SAA
Estado de Flujo de Efectivo
Al año terminado el 31 de diciembre de 2016
(EXPRESADO EN SOLES)

METODO INDIRECTO

Flujos de efectivo de las actividades de operación:

Resultado del ejercicio 850.00
Depreciacion del Ejercicio 1000.00
Cobranza a los Clientes -200.00
Existencias -800.00
Otros cobros en efectivo relativos a la actividad -400.00
Pago de tributos -545.00
Pago de remuneraciones y beneficios sociales 500.00
Pago a proveedores de bienes y servicios 1550.00
Impto R. pagado -255.00
Efectivo neto provisto por las actividades de operación 1700.00

Flujos de efectivo de las actividades de inversión:

Cobranza de compra Inmuebles Maquinaria y Equipo 2000.00
Disminución en otros activos no corrientes -8000.00
Efectivo neto provisto por las actividades de inversión -6000.00

Flujos de efectivo de las actividades de financiamiento:

Disminucion en prestamos de corto plazo 30.00
Aumento de prestamos de largo plazo 1000.00
Aporte de capital 5000.00
Efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento 6030.00

Equivalente de Efectivo del Ejercicio 1730.00

Efectivo al inicio del Ejercicio 1170.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 2900.00