A5 m3

AUDITOR INTERNO EN SISTEMAS DE GESTIÓN INTEGRADO
GUÍA DE APRENDIZAJE No.5
ELABORACIÓN DEL INFORME DE AUDITORÍA
1. PRESENTACIÓN
El Informe constituye la última fase del proceso de auditoría, en este se consolidan todos los
hallazgos detectados y las evidencias objetivas que sustentan las no conformidades y
conclusiones generadas.
2. OBJETIVO
Conocer y desarrollar los elementos básicos para la elaboración de un informe de auditoría interna.
3. METODOLOGÍA
3.1. Lea cuidadosamente las situaciones descritas en el numeral 6 de esta guía.

3.2. Elabore el informe de auditoría interna, siguiendo cada uno de los elementos relacionados en
el documento.
3.3. Consultar el material de apoyo.
4. RECURSOS
Copia académica (Transcripción propia de SGS) Normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015 e ISO
45001:2018 y decreto 1072 de 2015 (Libro 2, Titulo 4, Capitulo 6).
5. RETROALIMENTACIÓN
Para que la respuesta se considere como acertada se requiere:
a. El contenido general desde la fecha al personal auditado debe encontrarse diligenciado en su

totalidad de forma clara.
b. Los hallazgos de conformidad deben presentarse de forma clara.
c. Las no conformidades deben declararse cumpliendo la metodología propuesta durante el
curso.
d. Las observaciones deben declararse cumpliendo la metodología propuesta durante el curso.
6. ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE
A continuación, se encuentra la narración de diversas situaciones presentadas durante la auditoría
interna, para que procedan a organizarlas y elaboren el informe de auditoría interna.
Se ha realizado una auditoría Interna combinada al proyecto en construcción del tramo entre la
población de Coquí km (0+000) y Talaigua (18+500), de una vía regional que cruza asentamientos
de comunidades en resguardos indígenas y poblaciones afrocolombianas. El equipo Auditor se
desplazó hasta la población donde se encuentra el campamento principal y donde se administra la
documentación del SGI de la ejecución del proyecto vial; después se trasladaron al sitio de
construcción de la vía utilizando los EPPs definidos.
La carretera contempla en términos generales la construcción de una calzada para el tráfico
automotor, que en general contará con dos (2) carriles de circulación vehicular, uno en sentido
Occidente – Oriente y el otro en sentido Oriente - Occidente y ancho promedio máximo de 10,5 m,
más berma o berma cuneta a cada lado, con 1,20 m en promedio, y filtro y terraplén variable entre
0,10 y 0,50 m., y que en general durante su recorrido se ha diseñado de acuerdo con las condiciones
del modelado actual del terreno. La sección transversal de la futura calzada se ciñe a los
requerimientos básicos legales vigentes y a las Normas de Invías.
Al solicitar evidencias objetivas de la consulta previa en el Estudio Ambiental, a las comunidades
indígenas y afrocolombianas asentadas en el lugar, en cumplimiento legal del Decreto 1320 de 1998,
no estuvieron disponibles en el campamento; cuando se solicitó al director del proyecto el permiso
de aprovechamiento forestal (de acuerdo al Decreto 1791 de 1996), que autoriza la tala controlada
ya iniciada de los árboles nativos para hacer el trazado y construcción de la vía, dijo que estaban en
trámite, que eran muy demorados por parte de la autoridad ambiental.
En el recorrido de la construcción de la vía se entrevistó a doce operarios, dos bandereros, tres
inspectores de campo, un auxiliar de logística y al coordinador HSEQ, sobre política de gestión
integral y procedimientos operacionales integrados. Respondieron correctamente, demostrando
conocimiento y compromiso con el SGI. Se observó que todo el personal utilizaba los EPPs con
bandas reflectivas y demostraban buen estado de conservación para el uso. En el recorrido se pudo
observar clasificación adecuada y en contenedores identificados de los diferentes residuos
generados en el proyecto. Fue observable en todo el recorrido de la obra, la señalización de
seguridad preventiva, informativa y reglamentaria del manual de señalización de INVÍAS, aislamiento
y demarcación conforme a la legislación. El personal demostró conocer el plan de emergencias y la
actuación a seguir ante incidentes ambientales y de seguridad y salud en el trabajo.
El director de obra se mostró en todo momento atento a la auditoría y es evidente su compromiso
con el SGI; es además el representante de la dirección del SGI. Con relación a la documentación se
verificó que se encuentra vigente y accesible en los puntos de uso, existe coherencia entre lo
documentado y lo ejecutado en el Proyecto. Se verifico el plan de calidad, se identificaron cambios
de diseño de la vía, se solicitaron los registros de aprobación, pero no estaban en el campamento.
El auditado argumento que la documentación estaba en las oficinas administrativas de la empresa,
por lo tanto, no fue posible verificar las aprobaciones. Se solicitaron las evidencias de inspecciones
preoperacionales de tres equipos en operación, como fueron: retroexcavadora, vibro compactador y
grúa. Se evidenció que el registro preoperacional de la retroexcavadora no tenía la firma de
aprobación para operar. En la vía fueron auditados los procesos de planificación del proyecto,
ejecución de las obras, inspección operacional, gestión de la calidad, gestión medio ambiental,
seguridad y salud en el trabajo, gestión del talento humano en obra, compras y logística. El equipo
auditor observó que hay desperdicio en el consumo de agua potable, pues la dejan correr sin uso,
en mangueras que provienen de la fuente de captación de un arroyo cercano a la obra; también se
pudo evidenciar que había una planta eléctrica prendida y sin uso por largo período de tiempo,
consumiendo combustible. Debido a este hecho, se indago por la identificación de la legislación que
regula el uso eficiente del agua (Ley 373 de 1997) y se indagó si el auditado sabía de la
existencia de alguna ley que regulara los motores Diesel en generadores eléctricos. El auditado
menciona que no sabía si se había identificado y que él no tenía conocimiento
INFORME DE AUDITORÍA INTERNA
FECHA DE INFORME: LUGAR: INFORME

No.:
CLASE DE AUDITORÍA: CLIENTE DE LA AUDITORÍA:
1ª 2ª 3ª PARTE
OBJETIVO:
ALCANCE:
EQUIPO AUDITOR
LÍDER DEL EQUIPO AUDITOR:
EQUIPO AUDITOR:
CRITERIOS DE AUDITORÍA:
PERSONAL AUDITADO:
HALLAZGOS
EVIDENCIAS DE CONFORMIDAD DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRADO:

NO CONFORMIDADES:
NO CONFORMIDADES:
OBSERVACIONES:
FIRMA DEL LÍDER DEL EQUIPO AUDITOR

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Para que la respuesta se considere como acertada se requiere:

a. El contenido general desde la fecha al personal auditado debe encontrarse diligenciado en su

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EVIDENCIAS DE CONFORMIDAD DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRADO:

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