ESTABLECIMIENTO DE UNA PLANTA DE FABRICACION DE ABONO ORGANICO A BASE DE CASCARILLA DE ARROZ EN EL MUNICIPIO DE CAMPOALEGRE (HUILA)

LUIS GERARDO ORJUELA

UNIVERSIDAD DEL TOLIMA FACULTAD INGENIERA AGRONMICA PROGRAMA INGENIERA AGROINDUSTRIAL 2010 1

TABLA DE CONTENIDO

PAGINA 1. RESUMEN EJECUTIVO. 2. DESCRIPCION GENERAL DEL PROBLEMA. 3. DIAGNOSTICO. 4. CUADRO MATRIZ DE PROBLEMAS Y/O ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS. 5. OBJETIVO GLOBAL. 6. ALTERNATIVAS DE SOLUCION. 6.1 ANALISIS DE LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCION. 6.2 DESCRIPCION DE ALTERNATIVA SELECCIONADA 7. OBJETIVOS. 7.1 Objetivo General. 7.2 Objetivo Especifico. 8. SITUACION ESPERADA. 9. ESTUDIO TECNICO 9.1 LOCALIZACION FISICA. 9.1.1Macrolocalizacin 9.1.2 Microlocalizacin 9.2 TAMAO. 9.3 TECNOLOGIA. 9.4 MERCADEO. 10. ESTUDIO AMBIENTAL 10.1 NORMOGRAMA. 11. ESTUDIO ADMINISTRATIVO 11.1 ORGANIGRAMA 17 18 19 19 22 23 23 23 24 25 25 25 25 26 27 30 32 34 36 38 5 8 14

PGINA 12. ESTUDIO PRESUPUESTAL 12.1. HORIZONTE DE VIDA DEL PROYECTO 12.2. PRESUPUESTO DEL PROYECTO 12.3. FLUJO DE CAJA 13. EVALUACION. 13.1. EVALUACION DEL PROYECTO ORIGINAL 13.2. EVALUACION DEL PRYECTO FINANCIADO 13.3. EVALUACION DEL PROYECTO SENSIBILIZADO 13.4. EVAUACION ECONOMICA Y SOCIAL 13.5. CUADRO COMPARATIVO 14. CONCLUSIONES 15. BIBLIOGRAFIA. 16. ANEXOS 39 39 40 53 54 54 55 64 70 76 77 79 81

Documento elaborado en el Curso Taller de identificacin, preparacin, evaluacin y gestin de proyectos durante el semestre B 2010 en la facultad de Ingeniera agronmica, programa ingeniera agroindustrial de la Universidad del Tolima.

Autor: Luis Gerardo Orjuela Trivio

RESUMEN EJECUTIVO

El departamento del Huila es una regin cuya economa se centra en la produccin agrcola como lo son los cultivos de caf, ctricos, cacao, maz y algunos cereales como el sorgo y arroz, siendo este ultimo el de mayor importancia para la zona tanto en su produccin como en su transformacin, puesto que es la agrocadena con mayor desarrollo en el departamento. A nivel nacional el Huila se ubica como uno de los mayores productores concentrando el 14% de la produccin total y un 70% del rea cultivada (Observatorio agrocadenas, 2005), siendo el municipio de Campoalegre el principal productor con una participacin porcentual del 27% abasteciendo a gran parte de la regin con este cereal, pero as mismo, generando grandes cantidades de cascarilla, teniendo en cuenta que cada kilogramo de grano de arroz cosechado se acompaa por la produccin de 1-1,5 kg de cascarilla (Maiorella, 1985), por lo cual la produccin de este material alcanza las 38000 toneladas al ao,(Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Anuario Estadstico 2008), actualmente en el municipio de Campoalegre se presenta un gran problema de manejo de este tipo de residuos, debido a que muchos de estos son llevados a lugares cercanos de vertientes de agua las cuales proveen a gran parte del municipio, generando as un gran problema de salud pblica, como tambin en el suelo que lo posee generando diferentes enfermedades. Es por esto que ha aumentando la necesidad de identificar estrategias de control y manejo de este tipo de residuos que en la actualidad han planteado diferentes usos de estas tales como lo son la obtencin de biocombustibles, extraccin de slice y como abono orgnico, alternativas que se encuentran en la literatura y brindan diferentes utilidades. La cascarilla de arroz posee un gran potencial de azucares fermentecibles los cuales pueden llevar a una extraccin de alcohol carburante con muy buen rendimiento y propiedades cualitativas requeridas, aunque esta alternativa puede 5

llegar a ser una gran posibilidad econmica, el desarrollo investigativo y tecnolgico que requiere es alto, por ello en nuestro pas no es viable actualmente debido a que existe pocos estudios de evaluacin de pretratamientos econmicamente viables, por ello solo es una proyeccin a futuro como alternativa efectiva de solucin. Otro mtodo de uso de cascarilla de arroz es el sometimiento a extraccin de slices por medio de una combustin del material el cual es quemado para generar calor en hornos, la ceniza resultante contiene un porcentaje en slice superior al 90%, lo cual la hace una potencial fuente se slice. Los silicatos de calcio se utilizan en la fabricacin de ladrillos de cal y arena, en la industria del cemento, como material de relleno en las industrias de pinturas y plsticos y en la fabricacin de porcelanas dielctricas, entre otros mltiples usos. Por ltimo se estudio la posibilidad de producir abono orgnico a partir de este material, teniendo en cuenta las caractersticas de retencin de humedad que este posee, mezclado con otros sustratos con una variedad de macronutrientes que brindan fertilidad y condiciones requeridas en cualquier tipo de cultivo. Esta ltima alternativa fue seleccionada debido a que como se dijo inicialmente el departamento es netamente agrcola, y actualmente se est impulsando en gran medida la produccin agroforestal y orgnica de este tipo de productos, La

inversin que se debe realizar para el montaje de una planta de fabricacin de dicho abono es de $163.765.000, el cual segn la evaluacin financiera indico que tiene una TIR de 24% y una relacin B/C de 1,2 indicando que es un alternativa de gran viabilidad y rentabilidad econmica, aunque hay que tener en cuenta aspectos de sensibilidad, los cuales son de gran importancia debido a que como se evidencio la sensibilidad a cualquier cambio en costos de operacin y ventas es alta, por ello se debe tener en cuenta este aspecto y tambin que se debe impulsar mucho la comercializacin y expansin del producto. Teniendo en cuenta que cualquier tipo de actividad econmica posee un impacto ambiental, este proyecto genera impactos en su montaje y operacin, que no son 6

muy relevantes en cuanto a la mitigacin de un impacto ambiental generado por la cascarilla de arroz en la regin , la cual produce grandes volmenes de gases de efecto invernadero, enfermedades en los suelos y produccin de lixiviados los cuales van a fuentes hdricas, por ello se concluye que no solo es viable econmicamente si no en aspectos como lo son lo social y lo ambiental que tienen gran relevancia en la actualidad.

DESCRIPCION GENERAL DEL PROBLEMA

Existe un problema? Si

Cul es el problema? Contaminacin ambiental por residuos de la industria Molinera de arroz en el municipio de Campoalegre Huila.

Elementos del problema? No existen mtodos de aprovechamiento eficiente de este tipo de residuos orgnicos. Las diferentes empresas generadoras de los residuos desconocen los beneficios de este subproducto. Este subproducto es usado como combustible lo cual genera altos niveles de contaminacin. Grandes volmenes de cascarilla presente en el medio solo generan gases de invernadero.

Quines estn afectados?

El grado de afectacin es alto debido a que cualquier tipo de contaminacin ambiental va dirigida al aumento de los niveles de dixido de carbono en la atmosfera, pero aunque la afectacin es muy general, el municipio de Campoalegr se ver afectado por la presencia de estos residuos y as mismo sus habitantes los cuales cada vez mas perciben el aumento de la temperatura como consecuencia de esta situacin, tambin los suelos los cuales se ven afectados

debido al alto contenido de minerales del material y una gran cantidad de enfermedades que este contiene.

Cul es la magnitud actual del problema?

La cascarilla del arroz es un subproducto proveniente de la industria molinera, el cual es abundante en el departamento del Huila y en este caso de inters en el municipio de Campoalegr, este subproducto no tiene un fin establecido que abarque toda la produccin y que le d un uso ecolgicamente apropiado. La cascarilla del arroz proviene del refinamiento y transformacin de arroz Paddy en arroz blanco y su produccin supera las 813.812 toneladas mtricas anuales en el pas (Observatorio agrocadenas, 2005). Su caracterstica principal es el de una cscara con un alto contenido de hemicelulosa, celulosa, silicio y cenizas entre otras. Debido a su composicin este subproducto es de difcil biodegradacin, convirtindolo en un contaminante de gran trascendencia en el departamento. Este proyecto se fundamenta en la explotacin de las propiedades inherentes de la cascarilla de arroz proporcionndole un uso masivo, para as solucionar las

problemticas ambientales que este desecho lignocelulsico causa por su gran volumen de produccin en la regin del Tolima, por mtodos qumicos y enzimticos que en estudios posteriores terminaran en la generacin de un producto con un valor agregado, que tambin sera rentable de producir. Cada kilogramo de grano cosechado se acompaa por la produccin de 1-1,5 kg de cascarilla (Maiorella, 1985), teniendo en cuenta que la produccin en el municipio de Campoalegre es de 26.950 tn anuales de arroz, con un porcentaje de participacin del 27% siendo este el municipio ms productor en el departamento (Estadsticas del Sector Agropecuario- Secretara de Agricultura y Minera del Departamento 2007), por lo cual se calcula que se produce 50.000 tn de cascarilla en el municipio de Campoalegre en general y si tomamos el molino ms grande del municipio el cual es el Flor Huila el cual ostenta ms del 75% de la 9

produccin de arroz ,lo que conlleva a una produccin de cascarilla de 38000 Tn, de las cuales aproximadamente el 25%, es usado en tcnicas en las cuales se aprovecha gran parte del material, pero aunque estas tcnicas son aceptadas las tecnologas y procedimientos usados para ello no son los mejores, tambin otra parte del material es dirigido a hornos secadores de arroz en los cuales se usa como combustible del mismo, permitiendo que en la combustin de dicho material se generen unas serie de gases de efecto invernadero que traen consecuencias negativas para la biosfera.

Cules son las consecuencias? Hoy en da, la quema en el campo es la prctica principal para la eliminacin de la cascarilla de arroz, pero aumenta la contaminacin del aire y por lo tanto afecta la salud pblica (Mussatto y Roberto, 2004). Como el cambio climtico est ampliamente reconocido como una amenaza para el desarrollo, existe un creciente inters en los usos alternativos de residuos agroindustriales. Desaprovechamiento de una materia prima de gran beneficio econmico en la produccin de diferentes productos. Los distintos gases de efecto invernadero generados por estos residuos por lo cual se ver afectada la biosfera terrestre. Tambin acta como contaminante del suelo debido a que este material contiene muchas enfermedades que lo afectaran.

Se cuenta con la informacin?

Si se cuenta con la informacin necesaria para lograr diagnosticar el estado del problema y as llegar a unas posibles soluciones las cuales beneficien a la

10

poblacin afectada, a continuacin se presentan aspectos fundamentales que debemos conocer para ello. La cascarilla de arroz es un subproducto agroindustrial constituido bsicamente por una cubierta dura cuya principal funcin es cubrir y proteger el grano de arroz, est compuesta de complejos azucares llamados polisacridos como la celulosa y hemicelulosa, la cual adquiere rigidez por el entrelazamiento de un compuesto llamado lignina, produciendo gran inflexibilidad y difcil degradacin .Debido a la lignina, la cascarilla posee la caracterstica de tener una difcil degradacin lo cual no la convierte en un fertilizante de gran valor para el sector productivo. El uso de la cascarilla de arroz como materia prima esta la implementacin de camas de el sector cuncola y avcola, se puede ver que hay demasiada cascarilla como para darle a este sector la responsabilidad de proporcionar solucin a todo este problema, y adems no constituye una solucin que genere importante rentabilidad. Otro uso que se le viene dando a la cascarilla es la implementacin como combustible en los hornos donde se seca el arroz, este uso le permite ahorrar energa al sector arrocero, sin embargo cabe anotar que este combustible no tiene la misma capacidad calorfica que el carbn coque u otros materiales usados en los hornos, adems si se parte del hecho de que un molino que produzca el 0,5% del arroz total que se procesa en Colombia este generara alrededor de 850 Kg. por hora de cascarilla de arroz y un horno convencional que supla la necesidades energticas del procesamiento de arroz Paddy requiere alrededor de 50-100 Kg. de cascarilla por hora, lo cual generara un diferencial considerable de cascarilla por usar. El carbn generado de la combustin de la cascarilla se puede usar como fertilizante de mas fcil degradacin, pero en vez de solucionar se genera otro problema como es la contaminacin por emisin de gases de efecto invernadero a la atmsfera terrestre, que hoy por hoy es el problema al cual van enfocados los principales organismos de control ambiental del mundo. 11

Todas las opciones que son soluciones parciales y poco directas son en lo que se invierte el 25% de cascarilla que se produce en el pas, lo que deja un 75% del total de la cascarilla inutilizado que genera ms problemticas ambientales, que se adhieren al sumario de la produccin de arroz en Colombia, cadena productiva de mayor impacto en el departamento del Tolima. Es por eso que se hace necesario buscar una alternativa viable que genere ayuda tanto ambiental y que en un futuro y en estudios posteriores pueda proporcionar una rentabilidad econmica en la regin y en las molineras donde este subproducto cada vez se encuentra ms inutilizado, pudiendo ser la obtencin de bioetanol, una alternativa que ayude por si sola a mejorar el medio ambiente. La cascarilla de arroz es un desecho agroindustrial que se produce en altos volmenes en zonas donde se siembra y se procesa la planta de arroz; este desecho se puede utilizar como fuente de silicio para la obtencin de silicatos de calcio. Los silicatos de calcio se utilizan en la fabricacin de ladrillos de cal y arena, en la industria del cemento, como material de relleno en las industrias de pinturas y plsticos y en la fabricacin de porcelanas dielctricas, entre otros mltiples usos. Muy recientemente se han comenzado a utilizar en la fabricacin de vidrios bioactivos. En este trabajo se emple el mtodo de precipitacin controlada para sintetizar silicatos de calcio. Se determinaron las condiciones ptimas de sntesis para obtener silicatos de calcio con una cierta composicin y distribucin de tamao de partcula. Se analizaron los fenmenos fisicoqumicos que ocurren durante el proceso de sntesis y se estudio el efecto de ciertos parmetros del proceso tales como la concentracin de los precursores, naturaleza del precipitante y la temperatura sobre las fases cristalinas que se obtienen al final del proceso. Se estudio la evolucin de las fases cristalinas del compuesto al ser sometido a tratamientos trmicos; para ello se utiliz difraccin de rayos X (DRX). Adems se empleo anlisis trmico (ATD/TG) para conocer el comportamiento del slido ante tratamientos trmicos y Microscopia Electrnica de

12

Transmisin (MET) para determinar la morfologa y el tamao de las partculas sintetizadas. (Ahumada&Rodriguez. 2006)

Se dispone de visin clara definida del entorno geogrfico y social del problema?

El municipio de Campoalegre tiene las coordenadas que se establecen asi: al sur 2 31, al Norte 2 47, al Este 75 12 y latitud Oeste 75 26. Esta ubicacin corresponde al centro del departamento del Huila, a 22 Kilmetros de su capital, Neiva sobre la va troncal del sur, estratgica para la movilidad de la mayora de municipios del Huila, no solo de Campoalegre. Esta cercana a Neiva, adems de sus excelentes suelos, es una extraordinaria ventaja comparativa que debe convertirse en competitiva. Campoalegre limita al norte con Rivera, al sur con los municipios de El Hobo y Algeciras, al Oriente con este ltimo municipio y al Occidente con los municipios de Yaguar y Palermo. El Ro Magdalena pasa por el Occidente y el municipio es rivereo a la represa de Betania lo cual ofrece buena potencialidad turstica. (POT 2008-2011, campoalegre entregado a su gente). La poblacin total del municipio de Campoalegre, de acuerdo con el censo DANE 2005, es de 32.101 personas. De ellas, 16.024 son hombres y 16.077 mujeres, es decir, hay una equivalencia en ambos sexos. Sin embargo, segn PNUD4 la cantidad de hombres es mayor en la zona rural (centros poblados) con un 54%, similar a la tendencia nacional y departamental. Esta poblacin proyectada por el DANE a 30 de junio de 2007 es de 32.730 habitantes ubicados 24.517 en el rea urbana y 8.213 en el rea rural. Con base en el Censo de 1993, no hay cambios significativos en la poblacin ni en la participacin por sexo ni en la distribucin geogrfica. En efecto, en dicho ao censal del total de la poblacin, 26.195 habitantes, 73.8% habitaban en la zona urbana en tanto que 26.2% lo hacan en la zona rural. De haberse cumplido las proyecciones, al 2007, 74.9% de los 13

habitantes de Campoalegre viva en la zona urbana, 0.9 puntos porcentuales ms que en el 93. Ya en el 2005, segn el mismo DANE, habitaban la zona urbana 74.5% de la poblacin por lo que los cambios observados son muy pequeos y podramos afirmar que esa ser la tendencia en cuanto a distribucin zonal de la poblacin del municipio. En cuanto a sexo, en 1993, 50.15% de la poblacin eran hombres y 49.85% mujeres. Esta equivalencia, como ya se anot, se mantiene para el 2005 e igual ocurre con la poblacin por zona y sexo. En 1993, en la zona rural habitaban 3.673 hombres al tiempo que se contaban 3.103 mujeres (14.4% contra 11.8% del total rural) contraria a la situacin en la zona urbana (35.8% contra 38% del total urbano) en donde predominaban las mujeres. (POT 20082011, Campoalegre entregado a su gente).

Principales dificultades del problema? Deficiente conocimiento de posibilidades de uso de este tipo de subproducto. Insuficiencia de recursos tecnolgicos que permitan darle valor agregado a este tipo de material. Bajo apoyo por parte de las entidades gubernamentales las cuales no identifican la magnitud del problema o no estn controlando la problemtica de una manera eficiente.

3. DIAGNOSTICO

El Municipio de Campoalegre fue creado mediante Ordenanza 026 de Abril 8 de 1912. Su territorio, antes de su oficializacin como municipio, estaba habitado por los indgenas Tamas nobles, trabajadores y amantes de su terruo, cuya primera manifestacin fue la destruccin de Neiva en su primera fundacin en el sitio Las Tapias3, hoy la Inspeccin de Ots, una rica regin llena de historia y con gran

14

potencial turstico como se plantea ms adelante. Hoy no existen resguardos indgenas en su territorio.

La Visin Prospectiva planteada en el Plan de Desarrollo 2.004-2.007 concebida dentro del contexto de Municipio Regin resume las potencialidades del territorio del municipio: Campoalegre constituye polo de desarrollo agroindustrial, no slo para el Departamento del Huila, sino tambin para toda la Regin Surcolombiana. Su ubicacin estratgica que se sita en el punto de confluencia del Centro y Sur del Pas, el potencial agrcola de sus suelos, su topografa Plana que le confiere una alta posibilidad para el desarrollo de procesos de alta tecnificacin, son, entre muchas otras, la ventajas con las que cuenta nuestro Municipio para lograr una proyeccin de desarrollo hacia el siglo XXI. Tal como lo seala el Programa de las Naciones Unidas para el desarrollo, PNUD, la pobreza y el hambre son los principales problemas que debe superar el departamento del Huila para lograr los Objetivos de Desarrollo del Milenio. Campoalegre no se aleja de esta realidad aunque en algunos indicadores est en mejores condiciones que el departamento. Los Servicios en La Zona Urbana son prestados por EMAC S.A. E.S.P., empresa recientemente transformada de Empresa Industrial y Comercial del Orden Municipal a Empresa de Servicios Pblicos por acciones de conformidad con la Ley 286(Acta de Creacin del 25 de Junio del 2007 y elevada a Escritura Pblica el 21 de Agosto del 2007). Esta transformacin le ha dado una estructura eficiente de acuerdo con las evaluaciones de la Superintendencia de Servicios Pblicos Domiciliarios33. La infraestructura fsica con que cuenta cumple con las exigencias operacionales. Posee una planta de tratamiento tipo convencional con capacidad para tratar 120 litros/seg. Que cumple con la RAS2000, particularmente con el proceso de anlisis y tratamiento del agua para su potabilizacin. En cuanto a la prestacin del servicio de Alcantarillado, sus redes son de las llamadas tipo combinado que se vienen restituyendo. 15

Tal como lo seala el PBOT, el principal problema ambiental de Campoalegre es la contaminacin de sus microcuencas por la descarga de residuos qumicos derivados del cultivo del arroz, la cascarilla del mismo producida por los molinos. Tambin se presenta contaminacin por quema de residuos, por aire causada por las fumigaciones areas y el polvo y humo de las trilladoras, canteras y ladrilleras existentes y los residuos slidos acumulados a lo largo de las corrientes de agua permanente. La economa de Campoalegre es predominantemente agrcola. Su geomorfologa y variedad de suelos y pisos trmicos le facilita diversidad de produccin. Sin embargo, el cultivo del arroz, segn datos proyectados al 2007, por la Secretara de Agricultura y Minera, es la actividad mayoritaria y representa el 24.35%(casi la cuarta parte) de la produccin departamental del grano siendo el primer productor, con 26.950 toneladas y un rea sembrada de 3.850 hectreas, por lo que se le conoce como la capital arrocera del Huila (Estadsticas del Sector AgropecuarioSecretara de Agricultura y Minera del Departamento 2007). La molinera de arroz constituye la mayor actividad transformadora de la economa campoalegruna, aunque realizada mayoritariamente por un molino (el otro, El Nevado, est en liquidacin). El aporte de esta industria a las arcas del municipio y a la generacin de empleo est amenazada por el incremento de la tributacin decretada en el Concejo Municipal pues, comparativamente con el pago de impuesto de Industria y Comercio en las otras sedes del Molino Flor Huila, el de Campoalegre es el ms alto llevando a esta empresa a programar producciones mayores en donde se tributa menos con la consiguiente disminucin de los ingresos para el municipio.

16

4. CUADRO MATRIZ DE PROBLEMAS Diagrama 1. Calentamiento global.

Problemas de salud Mala calidad de aguas.

pblica.
Contamina cion de cuencas.

Prdidas econmicas.

Contaminacin de cuencas.

Aumento de gases contaminantes

Propagacin de enfermedades en el suelo y aire.

CONTAMINACION AMBIENTAL GENERADA POR CASCARILLA DE

ARROZ EN EL MUNICIPIO DE
CAMPOALEGRE

No

hay

Mala disposicin de residuos.

Quema del subproducto.

posibilidades de cobertura total residuos. de

Poblacin Inexistentes programas inconsciente .. Inexistentes programas de 17 concientizaci n ambiental.

Insuficiente tecnologa.

de

manejo

adecuado de residuos.

5. OBJETIVO GLOBAL

Mitigar los diversos problemas de contaminacin ambiental generados por la cascarilla de arroz en el municipio de Campoalegre.

18

6. ALTERNATIVAS DE SOLUCION

Utilizacin de cascarilla para la generacin de Bioetanol. Utilizacin de cascarilla de arroz como abono orgnico, con alto poder nutritivo. Extraccin de slices de la cascarilla de arroz, para la fabricacin de cemento.

6.1. ANALISIS DE LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCION

Utilizacin de cascarilla para la generacin de Bioetanol.

En la actualidad, la biomasa lignocelulsica y en especial los subproductos agroindustriales han dejado de ser productos de desecho-problema, para convertirse en materia prima potencial para diversos procesos tanto de tipo agrcola como industrial, siendo la produccin de alcohol carburante uno de los ms importantes. Sin embargo, han sido y son muchos los limitantes que se han presentado en torno a la obtencin de etanol a partir de este tipo de materiales, debido a su estructura lignocelulosa de compleja degradacin. Por ello, han surgido diversidad de trabajos e investigaciones, que abarcan distintas problemticas y proponen alternativas de solucin y aportes enormes que poco a poco han abierto el camino hacia la explotacin de la biomasa lignocelulsica para este fin. En la actualidad la generacin de alternativas energticas distintas a las ya convencionales obtenidas principalmente de la explotacin del petrleo, ha conllevado al uso de materias primas naturales dando lugar a los llamados biocombustibles dentro de los cuales destaca el bioetanol. Ello ha surgido a raz de la necesidad de proteger el medio ambiente, preservar los recursos tanto renovables como no renovables y maximizar el potencial de uso de productos agrcolas, y en especial de los subproductos que estos generan al someterlos a 19

distintos procesos agroindustriales, cuya disposicin final es un gran problema ambiental. De estos subproductos residuos en su mayora corresponden a biomasa lignocelulosica rica en polmeros de celulosa y hemicelulosa entre 7580%, los cuales pese a su dificultosa degradacin, es posible mediante procesos qumicos, fsicos y/ biolgicos desdoblarlos a azucares monosacridos para su posterior conversin a etanol. Las apuestas en investigacin estn dirigidas al estudio e incursin de pretratamientos viables tanto en proceso como econmicamente para este tipo de materias primas, y el uso de microorganismos, hongos y/o bacterias modificadas, combinadas, etc., para la potencializacin de estas en la fermentacin de azucares y posterior obtencin de bioetanol.
(PRODUCCIN DE BIOETANOL A PARTIR DE SUBPRODUCTOS AGROINDUSTRIALES LIGNOCELULSICOS: REVIEW, Ing. Andrea Milena Gonzales, 2008, pag1)

Utilizacin de cascarilla de arroz como abono orgnico, con alto poder nutritivo.

En el municipio se ha estado utilizando algunos residuos de cascarilla de arroz, en la fabricacin de abono orgnico el cual presenta grandes caractersticas en macro y micronutrientes para el suelo, por lo cual su auge ha sido grande en toda la comunidad campoalegruna, por tanto es una gran alternativa de solucin en la mitigacin de la contaminacin generada por este residuo agroindustrial. Aunque las caractersticas de este producto son de gran utilidad en la agricultura de la regin, la demanda no alcanza a cubrir la cantidad de residuos generados en los dos molinos principales del municipio, estudios realizados por la universidad surcolombiana indican la alta eficiencia de esta alternativa, pero la baja mitigacin en cuanto a cantidades usadas en abono, las cuales no cubren ni una cuarta parte de la cascarilla producida en Campoalegre.

20

Extraccin de slices de la cascarilla de arroz, para la fabricacin de cemento.

La planta de arroz, cientficamente denominada Orizac sativa y perteneciente a la familia de las gramneas, est constituida por cuatro componentes principales: a) el germen, la parte ms rica en nutrientes, cidos grasos, aminocidos y enzimas, y que se constituye en la parte germinal que da lugar al crecimiento del grano; b) el endospermo, que representa alrededor del 70% del volumen del grano y constituye al final del proceso el producto denominado arroz blanco; c) la cutcula o polvillo, el cual alcanza un 6.8% en volumen en el grano de arroz, utilizado como alimento para animales por su alto contenido de grasas y d) la cscara o pajilla, que constituye aproximadamente 20% en peso del grano y que es separado en el proceso de pilado formndose verdaderas montaas de cascarilla al costado de los molinos, lo que ocasiona problemas de espacio por la acumulacin de este desecho (Gutirrez R., 1998). Normalmente, la cascarilla se incinera para reducir su volumen generando humos contaminantes. Como combustible genera calor, debido a su valor calorfico (aproximadamente 16720 kJ/kg), y la ceniza resultante contiene un porcentaje en slice superior al 90%, lo cual la hace una potencial fuente se slice. Las principales impurezas que contiene esta slice son: calcio, potasio, magnesio y manganeso y como secundarias aluminio, hierro (10-20ppm), boro y fsforo. (1-40 ppm) (Rodrguez, J.E. et al., 1992); para obtener slice de alta pureza es necesario eliminar estas impurezas. Por otro lado, los silicatos de calcio son compuestos del sistema CaO-SiO2-H2O entre los que se destaca la wollastonita, la cual se origina principalmente de procesos hidrotermales de sedimentos de calizas mezcladas con slice (Chen, Jeffrey et al., 2004, Kurczyk, H.G. et al., 1978). Otros compuestos de inters son el silicato diclcico (SiO2.2CaO o C2S) y el triclcico (SiO2.3CaO o C3S) que son fases importantes del cemento. (AHUMADA, L.M. & J.E. RODRGUEZ-PEZ: USO DEL SiO 583 2 OBTENIDO DE LA CASCARILLA DE ARROZ EN LA SNTESIS de silicatos de calcio) 21

6.2. DESCRIPCION DE ALTERNATIVA DE SOLUCION SELECCIONADA.

Utilizacin de cascarilla de arroz como abono orgnico, con alto poder nutritivo.

Se Puede apreciar como las propiedades anteriormente mencionadas de la cascarilla de arroz como retenedor de agua, y como preparado de la manera apropiada, se produce un sustrato de muy buen rendimiento como abono para los diferentes cultivos. Adems de una produccin de abono muy econmica de un alto rendimiento en la produccin de plantas sanas de muy buen tamao. Tambin tenemos en cuenta la utilizacin de estos materiales que son de muy bajo precio, y que aparentemente son desechos, pero podemos reutilizarlos para nuestro beneficio, tanto en la salud ya que consumiremos alimentos mucho ms puros y libres de qumicos, como tambin a nivel econmico ya que una produccin a gran escala puede ser muy lucrativa debido a los bajos costos de fabricacin. El proceso de elaboracin es muy sencillo ya que primero se escoge la arcilla, del tipo que se escoja, luego se le adecua, remojndola para que se ablande pero despus se debe dejar secar un poco para evitar el exceso de humedad que tambin puede afectar a las plantas. Despus de concretar esta etapa se le agrega a la arcilla algunos otros elementos como por ejemplo yeso, micro elementos, material orgnico (restos de rboles en descomposicin, aserrn etc). As conseguimos una arcilla mucho mas enriquecida, que posteriormente se mezclara con la cascarilla de arroz componente primordial para la retencin de la humedad y nutrientes necesarios para una buena produccin de plantas. (INNOVACION PREPARACION DE SUSTRATO O ABONO ORGANICO A BASE DE CASCARILLA DE ARROZ, LEANDRO ERIC PERDOMO PEA, 2006).

22

7. OBJETIVOS

7.1. OBJETIVO GENERAL

Establecer una planta procesadora de cascarilla de arroz para la produccin de abono orgnico en el municipio de Campoalegre.

7.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS Construir instalaciones necesarias para la implementacin de una panta de fabricacin de abono orgnico. Determinar los proveedores de materias prima para la fabricacin de abono orgnico. Elaborar las diferentes secuencias de proceso de produccin de abono orgnico a partir de cascarilla. Adquirir la tecnologa suficiente para el proceso de fabricacin.

23

8. SITUACIN ESPERADA

La utilizacin del material lignoceluloso en la fabricacin de abono orgnico el cual es un producto intermedio necesario para la produccin agrcola, que traera como consecuencia para este sector productos de mayor calidad, libres de qumicos contaminantes y con buena rentabilidad para ellos. Tambin otro factor que se desencadena es la mitigacin de la contaminacin generada por este material en condiciones de uso indebido que se presenta en la mayora de los casos.

24

9. ESTUDIO TECNICO

9.1. LOCALIZACION El presente proyecto se localizara en el municipio de Campoalegre, municipio ubicado en el centro del departamento del Huila.

9.1.2. MACROLOCALIZACION Segn el IGAC, las coordenadas del municipio se establecen al sur 2 31, al Norte 2 47, al Este 75 12 y latitud Oeste 75 26. Esta ubicacin corresponde al centro del departamento del Huila, a 22 Kilmetros de su capital, Neiva sobre la va troncal del sur, estratgica para la movilidad de la mayora de municipios del Huila, no solo de Campoalegre. Esta cercana a Neiva, adems de sus excelentes suelos, es una extraordinaria ventaja comparativa que debe convertirse en competitiva. Campoalegre limita al norte con Rivera, al sur con los municipios de El Hobo y Algeciras, al Oriente con este ltimo municipio y al Occidente con los municipios de Yaguar y Palermo. El Ro Magdalena pasa por el Occidente y el municipio es rivereo a la represa de Betania lo cual ofrece buena potencialidad turstica. (POT 2008-2011, campoalegre entregado a su gente)

9.1.2. MICROLOCALIZACION En el municipio de Campoalegre actualmente se pueden identificar dos posibles zonas de ubicacin de la planta, la va hacia al sur del departamento donde se ubica la vereda la vega, en la cual se encuentra fedearroz y al norte del municipio hacia la salida de Neiva donde se ubica la vereda de bajo piravante, en la cual se encuentra el principal molino de la regin del centro del Huila (Florhuila), esta ltima alternativa elegida debido a que este molino ser el proveedor principal de materia prima, y aquellos aledaos al sector.

25

9.2. TAMAO

El tamao de la planta procesadora de cascarilla estar determinado por la cantidad de cascarilla, en este caso sern 12,5 toneladas/semana, teniendo en cuenta que no toda va estar disponible, alguna ser destinada para pequeos viveros y avicultores. La ubicacin de la planta ser a una distancia muy cercana al molino ms grande del municipio y de la regin, la generacin de cascarilla de esta planta ser la materia prima principal con la que contara nuestra planta, aunque es importante tener en cuenta que la visin debe ser de aumentar la produccin y abrir mercados o posibilidades de nuevas tecnologas de aprovechamiento de esta material. El rea estimada ser de 500 mts2 en la cual se construir la infraestructura necesaria para la fabricacin de abono orgnico a partir de cascarilla, aproximadamente la mitad de esta rea ser usada a campo abierto para la adecuacin del material, en cuanto a condiciones de humedad y otras caractersticas fsicas necesarias, la capacidad de la planta estar diseada para procesar 12,5 toneladas de cascarilla semanales, y as mitigar de en gran parte el impacto ambiental generado por este residuo en la regin surcolombiana.

26

9.3. TECNOLOGIA

Para el establecimiento de las tecnologas que se usaran en la produccin de abono orgnico, iniciaremos con conocer la manera como se obtiene la cascarilla de arroz, de la produccin de arroz paddy blanco. Diagrama 2. Proceso de extraccin de arroz blaco. Paddy verde hmedo Prelimpieza Sistema de recibo

Secamiento

Paddy seco

Almacenamiento Arroz integrado Descascarado Cascarilla de arroz Pulimiento, blanqueado Salvado de arroz Clasificacin color Arroz blanco

Empaque

Fuente: Campos Julie, ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA PRODUCIN DE LMINAS AGLOMERADAS DE CASCARILLA DE ARROZ COMO AISLANTE TRMICO EN LA CIUDAD DE IBAGU

Luego de la obtencin de la cascarilla de arroz generacin de abono a partir de ella.

se muestra el proceso de

27

Material Utilizado en la Elaboracin de Abono orgnico. 1 .Cascarilla de arroz 40% 2. Gallinaza 10% 3 .Suelo 10% 4 .Estircol de bovino Sacos 5% 6 .Pulpa de caf Sacos 10% 7 .Afrecho o semolina de arroz 15% 8 .Carbn 1% 9 .Levadura 0,01% 10. Cal agrcola 0,01%

Para realizar este proceso se parte de cascarilla de arroz cruda y arcilla fina (referente a los dems componentes). Se hace uso de la propiedad que tiene la arcilla de ser hidrofilia, de retener humedad y de aportar Capacidad de Intercambio catinico. La arcilla por lo general se consigue localmente en las fincas o en las cercanas de las mismas y es de bajo costo. Las arcillas existen en diversos tipos y clases, presentando algn mayor o menor grado de retencin de humedad as como de nutrientes. Las de tipo montmorillontico poseen mayor capacidad de retencin que las de tipo caolintico, sin embargo ambos tipos de arcilla dan buenos resultados. (INNOVACION PREPARACION DE SUSTRATO O ABONO ORGANICO A BASE DE CASCARILLA DE ARROZ, LEANDRO ERIC PERDOMO PEA, 2006). PROCEDIMIENTO DE PREPARACION DE LA ARCILLA Para realizar el procedimiento se siguen los siguientes pasos: 1. preparacin de la arcilla (suelo, gallinaza, estircol, pulpa de caf, semolina.) 2. Remojo para lograr su ablandamiento 3. Dejar escurrir la arcilla para que eliminar un poco de humedad.

28

4. Adicin de sustancias complementarias. (levaduras, carbn, cal) (INNOVACION PREPARACION DE SUSTRATO O ABONO ORGANICO A BASE DE

CASCARILLA DE ARROZ, LEANDRO ERIC PERDOMO PEA, 2006). Diagrama 3. FABRICACION DE ABONO ORGANICO.

Cascarilla de arroz

Mezcla de sustratos Prelimpieza

Arcilla preparada

T=55C

Fermentacin

Caracterizacin Empacado y Almacenado Los equipos e instrumentos usados son: Termmetros. Montacargas. Mezcladora. Equipo de transporte de materia prima. Selladoras. Tolvas de fermentacin.

29

9.4. MERCADEO

9.4.1. El producto

El producto estar caracterizado por ser netamente orgnico, por lo cual brindara propiedades al suelo, como lo es la gran fertilidad, disminuir la erosin, retencin de humedad, y por ende a los productos agrcolas all sembrados los cuales tendern ser de gran calidad y de aceptacin por el consumidor final.

La presentacin del producto ser de sacos de 50 Kg y de 25 Kg, los cuales se encontraran en diferentes puntos de venta de fertilizantes agrcolas en el municipio, tambin con la ayuda de la alcalda municipal en animo de mitigar a contaminacin generada por la cascarilla, promovern en la regin el uso de dicho producto debido a las grandes cualidades que posee y adems el gran impacto ambiental que genera.

9.4.2. Segmentacin de Mercado y definicin de la meta.

El mercado estar segmentado de una manera muy sencilla, debido a que en este se encuentran principalmente los agricultores que poseen necesidad de mejorar el estado de sus cultivos, el municipio cuenta con aproximadamente 45000 ha rurales, de las cuales el 63% se encuentra destinado a la explotacin agrcola, principalmente el arroz, cacao y caf, por lo cual este ser el mercado al cual nuestro producto tendr acceso.

El mercado meta estar presidido por una estrategia de congregacin en la cual se dirigir a diferentes agricultores de la regin, teniendo en cuenta que el producto no tiene limitaciones geogrficas ni de especificaciones fsicas, por ello es importante estimar la cantidad de agricultores de gran auge econmico y social 30

del municipio los cuales se acercan a los 700 los cuales poseen grandes extensiones de tierra y cultivos de arroz, caf o cacao.

El producto actualmente posee varios sustitutos como lo son los fertilizantes agroqumicos y algunos orgnicos sin ser establecidos oficialmente, aunque es importante tenerlos en cuenta, la estrategia del producto para no dejar que estos interfieran en la comercializacin ser la promocin del producto de una manera pedaggica, permitiendo que dichos agricultores conozcan el producto, lo usen y reconozcan sus beneficios. El mercado se puede catalogar como un mercado monopolstico en el cual los compradores no son cantidades realmente representativas y los vendedores en relacin con otros mercados son bastantes.

31

10. ESTUDIO AMBIENTAL

Es importante tener en cuenta que todos los proyectos de inversin poseen un impacto ambiental de cualquier carcter, los cuales estn determinados por sus actividades en cualquiera de sus eslabones en los cuales dichos proyectos estn enfocados, por ello el anlisis ambiental es de vital importancia en cualquiera de estos, en el caso del proyecto de fabricacin de abono orgnico a partir de cascarilla de arroz, se puede pensar que este no posee ningn tipo de impacto ambiental negativo, que por el contrario uno de sus principales objetivos ser el de la mitigacin del impacto generado por la cascarilla de arroz en la regin arrocera del Huila, pero aunque esto es cierto, es posible que en algn momento de el establecimiento del proyecto el impacto de este llega a ser negativo, por ello es necesario conocer el antes, durante y despus de el proyecto en materia ambiental.

El lugar en el cual se establecer el proyecto ser la zona rural de la vereda bajo piravante del municipio, actualmente existe un terreno de 500 m 2, del cual es propietaria la seora Ana Judith Fierro y debido a razones de trabajo est siendo vendido a una suma de dinero muy cmoda, por ello como se nombro en la Microlocalizacin del proyecto este ser el lugar donde se establecer la planta, en este lugar el terreno se encuentra es habitado por diferente vegetacin silvestre, las cuales hace mucho tiempo no se modifican, es por esto que en el proceso de montaje la remocin de esta vegetacin ser necesaria para all ubicar los cimientos de a estructura de la planta, en general este es el principal impacto generado por nuestro proyecto, debido a que la planta no presenta ruidos exagerados ni grandes expansiones, solo ser necesario una estructura sencilla en la cual se pueda almacenar las principales instrumentos y materiales del proceso.

32

Durante el funcionamiento del proyecto se emitirn algunos lixiviados organicos los cuales no tendrn un gran impacto sobre las vecindades, debido a que son pocos y adems para el suelo son beneficiosos, lo que se tiene que tener en cuenta es prevenir que estos no se dirijan a fuentes hdricas. Tambin algunos residuos slidos provenientes de empaques de materias primas, y gases producidos por los equipos de transporte de materia prima y personal.

En la situacin de un posible cierre de la planta por cualquier motivo las estructuras all presentes generaran una contaminacin visual para los campesinos, tambin debido al desplazamiento de la flora y fauna all presente, tomara algn tiempo para que esta regrese a aquel lugar.

Teniendo en cuenta que los entes reguladores ambientales solicitan un estudio de mitigacin ambiental, este ser de gran sustentabilidad debido a que solo por el hecho de que esta planta se encuentre en operacin, la mitigacin de dicho impacto ambiental negativo ser compensada en gran magnitud por la gran disminucin de contaminacin generada por la cascarilla.

33

10.1. NORMOGRAMA Cuadro 1.

AREA Cargue, descargue, transporte y disposicin final de escombros y materiales de Construccin. IMPACTO LEGISLACION ARTICULOS

Desechos slidos no - Resolucin 541 de (1) = 1-7 biodegradables el ambiente. en 1994. (1)

Calidad del aire, emisiones atmosfricas, control de las emisiones, regulacin de los combustibles empleados vehculos. Agua por

CONTAMINACIN DEL AIRE

Decreto

02

de (1) = 31-33, 40-42 (2) = 1-3

1982. (1)

- Decreto 1697 de (3) = 1,4 1997. (2) - Resolucin 0068 del 2001. (3)

Uso

industrial

Ley 99 de 1993 y del

42-43

residuos lquidos y slidos

generados Gestin conservacin

163

durante el proceso.

medio ambiente y los naturales renovables Decreto recursos

34

2811 de 1974 Cdigo Nacional de Recursos Naturales Paisaje Destruccin paisaje ubicacin planta dada de del la la Decreto 2811 de 1974 302-304

durante

la Cdigo Nacional de Recursos Naturales

construccin.

35

11. ESTUDIO ADMINISTRATIVO

Cuadro2. La empresa tendr la siguiente estructura organizacional. CLASE DE NEGOCIO Transformacin cascarilla de industrial arroz de la la

para

generacin y comercializacin de abono orgnico NATURALEZA JURIDICA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL CATEGORIZACION DE LA EMPRESA EMPLEADOS Sociedad annima Estado funcional agroindustrial Indstria de bajo impacto rural. 9 empleados directos en planta de Campoalegre.

Cuadro 3. DESCRIPCION DE PERSONAL

CARGO PERSONAL JORNADA SALARIO MINIMOS LEGALES Gerente administrativo 1 Diurna de 8horas 5,5 Profesional con visin empresarial y experiencia. Secretario/a 1 Diurna de 8horas 2 Profesional en secretariado administrativo con experiencia laboral. Jefe de 1 Diurna de 4,5 Profesional en PERFIL PROFESIONAL

36

produccin y mantenimiento

10horas

ingeniera con experiencia laboral.

Operarios

Diurna de 8horas

1,5

Bachilleres acadmicos.

Vigilantes

Diurna y nocturna de 12 horas cada turno

1,5

Bachilleres con experiencia en el cargo

Aseador/a

Diurna de 8horas

Persona mayor de edad con experiencia.

TOTAL

16

El salario ser el que establezca e gobierno para dicho ao, actualmente este se encuentra en $515.000 ms el auxilio de transporte, tambin es importante resaltar que cada profesional o encargado tendr aproximadamente una semana de induccin sobre su desarrollo en el cargo establecido.

37

11.1. ORGANIGRAMA Diagrama 4.

Como se puede observar en el organigrama la empresa se centrara en la produccin, investigacin y gestin de calidad del producto.

38

12. ESTUDIO PRESUPUESTAL

12.1. HORIZONTE DE VIDA DEL PROYECTO

El presente proyecto consiste en la FABRICACION DE ABONO ORGANICO A PARTIR DE CASCARILLA DE ARROZ, el cual tendr una duracin de 10 aos, de acuerdo a la duracin instalaciones de la planta y de su maquinaria. Cuadro 4. ACTIVO FIJO VIDA UTIL AOS 10

Infraestructura

Maquinaria y equipos Muebles y enseres Instrumentos Implementos

10 5 2 1

39

12.2. PRESUPUESTO DEL PROYECTO Cuadro 5. COSTOS DE INVERSION

BIEN ADQUIRIDO Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de materia prima, BIOPLAST, 10 m
3

CANTIDAD 1000 m
2

VALOR UNITARIO $15.000.000/ha

VALOR TOTAL $ $15.000.000 $40.000.000 $760.000 $1.120.000

$15.000.000

$30.000.000

$3.500.000

$7.000.000

$8.500.000

$34.000.000

Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres (Tab.4) Plan capacitacin TOTAL INVERSIN

1 2

$17.500.000 $4.500.000

$17.500.000 $9.000.000 $7.385.000 $2.000.000 $163.765.000

40

Tabla 1. Obras Civiles

VALOR UNITARIO

DESCRIPCION Materiales de construccin Mano de obra TOTAL

CANTIDAD

VALOR TOTAL $

$30.000.000 5 $2.000.000 $10.000.000 $40.000.000

Nota: la mano de obra fue cotizada con el maestro Cristian Arteaga, quien tambin nos especifico la cantidad de materiales, para as cotizarlos, estos fueron cotizados en a pagina web de homecenter, en los cuales se destacaban concreto, arena, varillas de acero y madera. La estructura ser amplia y sencilla. Tabla 2. Instrumentos
VALOR UNITARIO $75.000 $110.000

DESCRIPCION Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial TOTAL

CANTIDAD 2 2

VALOR TOTAL $ $150.000 $220.000

$150.000 $100.000 4 $35.000 $140.000 $760.000

41

Tabla 3. Implementos de trabajadores

VALOR UNITARIO $80.000 $35.000 $45.000

DESCRIPCION Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales TOTAL

CANTIDAD

VALOR TOTAL $

7 7 7

$560.000 $245.000 $315.000 $1.120.000

Tabla 4. Muebles y enseres

VALOR UNITARIO $1.250.000 $85.000 $125.000 $45.000 $175.000 $150.000

DESCRIPCION Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) TOTAL

CANTIDAD 4 4 4 6 1 4

VALOR TOTAL $ $5.000.000 $340.000 $500.000 $270.000 $175.000 $600.000

$500.000

$7.385.000

42

COSTOS DE REINVERSION Los costos de reinversin hacen referencia a muebles y enseres en un total de cinco aos, instrumentos de la planta en dos aos e implementos de trabajadores en un ao, en las tablas dos, tres y cuatro se especifican los valores de cada activo y los totales de reinversin. Cuadro 6. COSTOS DE OPERACIN
ITEM DESCRIPCION UNIDAD VALOR MENSUAL 1 Mano de obra y $10.561.618 VALOR ANUAL $ 126.739.425

admn.(Tab. 5) 2 Materias Primas (Tab.7) $ 3.118.600 $ 37.423.200

3 4 5

Depreciaciones Costos de comercializacin Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL COSTOS

$967.950 $2.500.000

$11.607.000 $30.000.000

$450.000 $125.000 $30.000 $150.000

$5.400.000 $1.500.000 $360.000 $1.800.000 $ 214.829.625

43

44

Cargo Gerente administrativo secretario jefe de produccin aseador vigilante 1 vigilante2 operario 1 operario 2 operario 3 TOTAL APROPIACIONES

Sueldo bsico $ 2.832.500,00 $ 1.030.000,00 $ 2.317.500,00 $ 515.000,00 $ 772.500,00 $ 772.500,00 $ 772.500,00 $ 772.500,00 $ 772.500,00 $ 10.557.500,00 Cesantas $ 7.071.378,65

DEVENGADO Das Auxilio de trabajados transporte $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 20,00 $ 240,00 Prima $ 7.071.378,65
0,00 61.500,00 0,00 61.500,00 61.500,00 61.500,00 61.500,00 61.500,00 61.500,00 $ 430.500,00

Total devengado $ 1.888.333,33 $ 748.166,67 $ 1.545.000,00 $ 404.833,33 $ 576.500,00 $ 576.500,00 $ 576.500,00 $ 576.500,00 $ 576.500,00 $ 84.890.500,00 Pensin 10.135.200,00

DEDUCCIONES Aportes Total Aportes Salud pensin deducciones $ 75.533,33 $ 27.466,67 $ 61.800,00 $ 13.733,33 $ 20.600,00 $ 20.600,00 $ 20.600,00 $ 20.600,00 $ 20.600,00 75.533,33 27.466,67 61.800,00 13.733,33 20.600,00 20.600,00 20.600,00 20.600,00 20.600,00 $ 151.066,67 $ 54.933,33 $ 123.600,00 $ 27.466,67 $ 41.200,00 $ 41.200,00 $ 41.200,00 $ 41.200,00 $ 41.200,00 $ 563.066,67 SENA 1.689.200,00

NETO PAGADO

$ 1.737.266,6

$ 693.233,3

$ 1.421.400,0

$ 377.366,6

$ 535.300,0

$ 535.300,0

$ 535.300,0

$ 535.300,0

$ 535.300,0

$ 281.533,33 $ 281.533,33 Caja Compen. $ 3.378.400,00 I.C.B.F $ 2.533.800,00

$ 6.905.766,6 Riesgos profesionales $ 440.881,20

Salud $ 7.179.100,00

Tabla 5. Liquidacin de mano de obra y administracin

45

Tabla 6. Total de liquidacin Total de apropiaciones Neto pagado Total $3.652.852 $ 6.905.766,67 $10.561.618

Tabla 7. Materias primas DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITARIO CASCARILLA DE ARROZ Gallinaza Pulpa de caf Semolina de arroz Levadura Cal agrcola Total 12 Toneladas 12 Toneladas 18 Toneladas 12 Kg 12 Kg $25.000 Tonelada $15.000 Tonelada $27.500 tonelada 10.800 /Kg 22.000/ Kg $ 300.000 $ 180.000 $ 495.000 $ 129.600 $ 264.000 $ 3.118.600 50 Toneladas $35.000 tonelada $ 1.750.000 VALOR TOTAL

Nota: los precios aqu establecidos de las principales materias primas como lo es la cascarilla y la semolina, son obtenidos por el molino Flor Huila, a quien el problema de este tipo de residuos no la encontrado una salida eficaz. La pulpa de caf y la gallinaza son obtenidas de la zona cafetera del municipio que comprende siete veredas de alta produccin y la planta avcola ms grande del departamento (trapichito) quien produce cantidades abismales de gallinaza.

46

INGRESOS ANUALES Es importante tener en cuenta que en la nomina de empleados se encuentran tres comercializadores los cuales son profesionales en mercadeo, adems se asignaron recursos de comercializacin para que dichos empleados cumplan con una muy buena labor y comercialicen el producto para as obtener los ingresos esperados. Es por esto que la expansin del producto a nivel departamental ser inmediata, para as cubrir la necesidad de muchos agricultores y cumplir con las expectativas. La planta tendr la capacidad de producir mensualmente 130 toneladas de abono orgnico, el cual tendr como principal atractivo sus rendimientos en la agricultura y la mitigacin de la contaminacin generada por los residuos que se usan como materias primas. Cuadro 7. Ingresos mensuales DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITARIO Abono orgnico 130 Toneladas Biol TOTAL INGRESOS 97630 L $100.000/Tn $100/L $12.000.000 $9.763.000 $23.363.000 VALOR TOTAL

Mensualmente la empresa comercializara 2400 sacos de abono, en dos presentaciones, esto equivalente a 130 toneladas, por lo cual se obtendrn ingresos expresados en el cuadro 7, esto quiere decir que la empresa anualmente recibir ingresos equivalentes a $286.356.000 los cuales se expresan en el cuadro de presupuesto general.

47

Cuadro 8. Presupuesto General

0 COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de materia 3 prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra y admn. (Tab.5 y 6) Materias Primas (Tab.7) Depreciaciones $ 15.000.000 $ 40.000.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 30.000.000 $ 7.000.000 $ 34.000.000 $ 17.500.000 $ 9.000.000 $ 7.385.000 $ 2.000.000 $ 163.765.000

$0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000

$0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000

$0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000

$0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000

48

Costos de comercializacion Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico $0

$ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625

$ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625

$ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625

$ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000

49

Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico Biol TOTAL INGRESOS INGRESO NETO ($ 163.765.000) $0 $ 163.765.000

$ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 215.949.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 45.206.375

$ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 216.709.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 44.446.375

$ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 215.949.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 45.206.375

$ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 216.709.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 44.446.375

Continuacin cuadro 8.

5 COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton

10

50

Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de materia 3 prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra y admn. (Tab.5 y 6) Materias Primas (Tab.7) Depreciaciones Costos de comercializacion Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales Subtotal $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 214.829.625 $0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $0 $ 126.739.425 $ 37.423.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000

51

Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico Biol TOTAL INGRESOS INGRESO NETO $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 8.505.000 $ 223.334.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 37.821.375 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 216.709.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 44.446.375 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 215.949.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 45.206.375 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 216.709.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 44.446.375 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 215.949.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 45.206.375 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 216.709.625 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ 261.156.000 $ 44.446.375

52

12.3. FLUJO DE CAJA

COSTO OPERACIN $ COSTO REINVERSION $ -

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

COSTO INVERSION $ 163.765.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

COSTO TOTAL $ 163.765.000,00 $ 215.949.625,00 $ 216.709.625,00 $ 215.949.625,00 $ 216.709.625,00 $ 223.334.625,00 $ 216.709.625,00 $ 215.949.625,00 $ 216.709.625,00 $ 215.949.625,00 $ 214.829.625,00

INGRESO

INGRESO NETO $ (163.765.000,00)

$ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00

$ 1.120.000,00 $ 1.880.000,00 $ 1.120.000,00 $ 1.880.000,00 $ 8.505.000,00 $ 1.880.000,00 $ 1.120.000,00 $ 1.880.000,00 $ 1.120.000,00 $ -

$ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00

$ 45.206.375,00 $ 44.446.375,00 $ 45.206.375,00 $ 44.446.375,00 $ 37.821.375,00 $ 44.446.375,00 $ 45.206.375,00 $ 44.446.375,00 $ 45.206.375,00 $ 46.326.375,00

Cuadro 9. Flujo de caja Flujo de caja del proyecto asumiendo un volumen de comercializacin del 100%.

53

13. EVALUACIN

13.1 EVALUACION PROYECTO ORIGINAL Calculo VPN proyecto original El inters de oportunidad para este proyecto es de 15%, ya que el dinero usado es de una herencia la cual es necesario que d a esta tasa de inters. VNP15%= $ 57.669.610 (Mtodo Excel) Este es el valor actual del proyecto a un inters de oportunidad del 15%, el cual es positivo lo que indica que el proyecto es viable y rentable.

Calculo TIR proyecto original

Basados en el siguiente principio se determina el TIR.

VPN
+

A A+B

B
-

VPN A TIR = (A+B) * X

TIR = 24% (Mtodo de Excel) La tasa interna de retorno nos indica que el proyecto es realmente viable y que tendr bastante xito. 54

Calculo de la relacin beneficio / costo

Sumatoria actualizada de beneficios (totales) B/C= Sumatoria actualizada costos (totales)

B/C= 1,2 (Mtodo de Excel) La relacin beneficio costo evidencia que el proyecto tiene gran viabilidad econmica cubriendo en gran medida costos de operacin y reinversin, tambin en el largo plazo la recuperacin del capital invertido. 13.2. EVALUACION PROYECTO FINANCIADO Crdito: Finagro Valor crdito = 50 % del valor de la inversin Tasa de inters = DTF+3 % Plazo mximo = 4 aos 1 ao gracia DTF = 8% CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA
FINANCIACION AO SALDO INICIAL INTERESES $ 15.557.675,00 $ 15.557.675,00 $ 10.371.783,33 $ 5.185.891,67 CUOTA $ CUOTA + INTERESES $ 15.557.675,00 $ 42.851.841,67 $ 37.665.950,00 $ 32.480.058,33 SALDO FINAL $ 81.882.500,00 $ 54.588.333,33 $ 27.294.166,67 $ -

1 $ 81.882.500,00 2 $ 81.882.500,00 3 $ 54.588.333,33 4 $ 27.294.166,67

$ 27.294.166,67 $ 27.294.166,67 $ 27.294.166,67

Cuadro 10. Servicio a la deuda

55

PRESUPUESTO GENERAL FINANCIADO Cuadro 11. Presupuesto general con financiacin

AO COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de 3 materia prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres (Tab.4) Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra y admn. (Tab.5 y 6) Materias Primas (Tab.7) Depreciaciones $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

0 15.000.000,00 40.000.000,00 760.000,00 1.120.000,00 30.000.000,00 7.000.000,00 34.000.000,00 17.500.000,00 9.000.000,00 7.385.000,00 2.000.000,00 163.765.000,00 $ -

$ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00

$ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00

$ 126.739.425,00

$ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00 $ $

$ $

37.423.200,00 11.607.000,00

56

11.607.000,00 Costos de comercializacin Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN $ COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin $ 5.000.000,00 $ 340.000,00 $ 500.000,00 $ $ 560.000,00 $ 245.000,00 $ 315.000,00 $ 1.120.000,00 $ 5.400.000,00 $ 1.500.000,00 $ 360.000,00 $ 1.800.000,00 $ 214.829.625,00 $ 30.000.000,00

11.607.000,00 $ 30.000.000,00

11.607.000,00 $ 30.000.000,00 $ 30.000.000,00

$ $ $

$ 5.400.000,00 5.400.000,00 $ 1.500.000,00 1.500.000,00 360.000,00

$ $

5.400.000,00 1.500.000,00

$ 360.000,00 $ 360.000,00 $ $ 1.800.000,00 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 $ $ $ 214.829.625,00 214.829.625,00 214.829.625,00

$ $ $ $

560.000,00 245.000,00 315.000,00

$ $

560.000,00 245.000,00

$ $ $ $

560.000,00 245.000,00 315.000,00 1.120.000,00

$ 315.000,00 $ 1.120.000,00 1.120.000,00 $ 5.000.000,00 5.000.000,00 340.000,00 500.000,00 270.000,00 $ $ $ 340.000,00 500.000,00 270.000,00

$ $ $ $

$ $ $ $

5.000.000,00 340.000,00 500.000,00 270.000,00

57

270.000,00 Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION COSTOS FINANCIACION Finaciacion 50% a 4 aos con 1 ao gracia Saldo inicial Intereses (DTF+4) Cuota $ $ $ 81.882.500,00 $ 81.882.500,00 81.882.500,00 $ 9.007.075,00 $ $ 81.882.500,00 $ $ $ 54.588.333,33 $ 9.007.075,00 6.004.716,67 $ $ $ $ 27.294.166,67 3.002.358,33 27.294.166,67 $ $ 175.000,00 $ 600.000,00 $ 500.000,00 $ 7.385.000,00 $ 150.000,00 $ 220.000,00 $ 150.000,00 $ 100.000,00 $ 140.000,00 $ 760.000,00 $ 1.120.000,00 $ $ 175.000,00 600.000,00 $ $ 175.000,00 600.000,00 $ $ 175.000,00 600.000,00

$ $

$ 500.000,00 $ 7.385.000,00 7.385.000,00

500.000,00

$ $

500.000,00 7.385.000,00

$ $ $ $ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00 140.000,00 760.000,00

$ $ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00 140.000,00

$ $ $ $ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00 140.000,00 760.000,00 1.880.000,00

$ 760.000,00 $ 1.880.000,00 1.120.000,00

58

27.294.166,67 Cuota+intereses Saldo final TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico Biol TOTAL INGRESOS $ $ $ $ 9.007.075,00 $ 81.882.500,00 81.882.500,00 $ 163.765.000,00 224.956.700,00 $ 144.000.000 $ 117.156.000 $ $ 81.882.500,00 261.156.000,00 $ $ (81.882.500,00) 36.199.300,00 $ 36.301.241,67 $ 54.588.333,33 $ 253.010.866,67 $ 144.000.001 $ 117.156.000 $ 261.156.001,00 $

27.294.166,67 $ 33.298.883,33 $ 27.294.166,67 $ 249.248.508,33 $ 144.000.002 $ 117.156.000 $ 30.296.525,00

$ $ 247.006.150,00 $ 144.000.003 $ 117.156.000 $ 261.156.003,00 $ 14.149.853,00

INGRESO NETO

$ 261.156.002,00 $ 8.145.134,33 11.907.493,67

Continuacin cuadro 11.

AO COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de 3 materia prima, BIOPLAST, 10 m

10

59

Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres (Tab.4) Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra y admn. (Tab.5 y 6) Materias Primas (Tab.7) Depreciaciones Costos de comercializacion Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) $ 560.000,00 $ 560.000,00 $ 560.000,00 $ $ 560.000,00 560.000,00 $ 560.000,00 $ 5.400.000,00 5.400.000,00 $ $ 1.500.000,00 $ $ 1.500.000,00 1.500.000,00 $ $ 360.000,00 $ 360.000,00 $ 360.000,00 $ 360.000,00 360.000,00 $ $ $ 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 1.800.000,00 $ $ $ $ $ 214.829.625,00 214.829.625,00 214.829.625,00 214.829.625,00 214.829.625,00 $ 5.400.000,00 $ $ $ 5.400.000,00 5.400.000,00 $ 1.500.000,00 1.500.000,00 $ $ $ 5.400.000,00 1.500.000,00 360.000,00 $ $ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00 $ 11.607.000,00 $ 30.000.000,00 $ $ 126.739.425,00 $ $ $ 37.423.200,00 $ $ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00 $ $ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00 $ 11.607.000,00 $ 30.000.000,00 $ $ 126.739.425,00 $ 37.423.200,00 $ 11.607.000,00 $ 30.000.000,00 $ -

$ 126.739.425,00 $ $ $ 37.423.200,00 11.607.000,00 30.000.000,00

$ 11.607.000,00 11.607.000,00 $ 30.000.000,00 30.000.000,00

$ 1.800.000,00 $ 214.829.625,00

60

Guantes industriales Botas industriales Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo

$ $ $

245.000,00 315.000,00 1.120.000,00

$ $ $

245.000,00 315.000,00

245.000,00

$ $ $

$ 315.000,00 $ 1.120.000,00 1.120.000,00 $ 5.000.000,00 5.000.000,00 340.000,00 500.000,00 270.000,00 175.000,00 600.000,00 $ $ $ $ $ 340.000,00 500.000,00 270.000,00 175.000,00 600.000,00

$ 245.000,00 245.000,00 $ 315.000,00 315.000,00 $ 1.120.000,00 1.120.000,00 $ 5.000.000,00 5.000.000,00 $ 340.000,00 340.000,00 $ 500.000,00 500.000,00 $ 270.000,00 270.000,00 $ 175.000,00 175.000,00 $ 600.000,00 600.000,00 $ 500.000,00 500.000,00 $ 7.385.000,00 7.385.000,00 $ 150.000,00 150.000,00 $ 220.000,00 220.000,00 $ 150.000,00 150.000,00 $ 100.000,00 100.000,00

$ $ $

245.000,00 315.000,00 1.120.000,00

$ $ $ $ $ $

5.000.000,00 340.000,00 500.000,00 270.000,00 175.000,00 600.000,00

$ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $

5.000.000,00 340.000,00 500.000,00 270.000,00 175.000,00 600.000,00

$ $

500.000,00 7.385.000,00

$ $

$ 500.000,00 $ 7.385.000,00 7.385.000,00

500.000,00

$ $

$ $

500.000,00 7.385.000,00

$ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00

$ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00

$ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00

$ $ $ $

$ $ $ $

150.000,00 220.000,00 150.000,00 100.000,00

61

Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION COSTOS FINANCIACION Finaciacion 50% a 4 aos con 1 ao gracia Saldo inicial Intereses (DTF+4) Cuota Cuota+intereses Saldo final TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico Biol TOTAL INGRESOS

$ $ $

140.000,00 760.000,00 8.505.000,00

$ $ $

140.000,00 760.000,00

140.000,00

$ $ $

$ 760.000,00 $ 1.880.000,00 1.120.000,00

$ 140.000,00 140.000,00 $ 760.000,00 760.000,00 $ 1.880.000,00 1.120.000,00

$ $ $

140.000,00 760.000,00 1.880.000,00

$ $ $ $

$ $ $ $

$ $ $ $

$ $ $ $

$ $ $ $

$ $ $ $

$ $ 223.334.625,00 $ 144.000.004 $ 117.156.000 $ 261.156.004,00 $ 37.821.379,00

$ $ 216.709.625,00 $ 144.000.005 $ 117.156.000 $ 261.156.005,00 $

$ $ 215.949.625,00 $ 144.000.006 $ 117.156.000

$ $ 216.709.625,00 $ 144.000.007 $ 117.156.000 $ 261.156.007,00 $ 44.446.382,00

$ $ 215.949.625,00 $ 144.000.008 $ 117.156.000 $ 261.156.008,00 $ 45.206.383,00

$ $ 216.709.625,00

$ 144.000.009 $ 261.156.009,00 $ 44.446.384,00

$ 117.156.000

INGRESO NETO

$ 261.156.006,00 $ 44.446.380,00 45.206.381,00

62

FLUJO DE CAJA FINANCIADO

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

COSTO INVERSION $ 163.765.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

COSTO OPERACIN $ -

COSTO REINVERSION $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.120.000 1.880.000 1.120.000 1.880.000 8.505.000 1.880.000 1.120.000 1.880.000 1.120.000 -

COSTO FINANCIACION $ -

COSTO TOTAL $ 163.765.000,00 $ 224.956.700,00 $ 253.010.866,67 $ 249.248.508,33 $ 247.006.150,00 $ 223.334.625,00 $ 216.709.625,00 $ 215.949.625,00 $ 216.709.625,00 $ 215.949.625,00 $ 214.829.625,00 $

INGRESO 81.882.500,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00 $ 261.156.000,00

INGRESO NETO $ (81.882.500,00) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 36.199.300,00 8.145.133,33 11.907.491,67 14.149.850,00 37.821.375,00 44.446.375,00 45.206.375,00 44.446.375,00 45.206.375,00 46.326.375,00

$ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00 $ 214.829.625,00

$ 9.007.075,00 $ 36.301.241,67 $ 33.298.883,33 $ 30.296.525,00 $ $ $ $ $ $ -

Cuadro 12. Flujo de Caja proyecto financiado VNP15%= $ 65.054.241

el valor presente neto aumenta gracias al ingreso por financiacin.

TIR = 30% como se puede observar el proyecto se hace mucho ms atractivo aumentando la tasa de interna de retorno en un 6% VPNINGRESOS= $ 1.210.925.266 VPNCOSTOS = $ 1.154.356.361 B/C= 1,049 La relacin B/C. la relacin disminuye, pero sigue sealando que es viable y que cubrir gastos de financiacin. 63

13.3. EVALUACION DEL PROYECTO SENSIBILIZADO

La sensibilizacin del proyecto se har en los dos rubros ms importantes, en los costos de operacin como un aumento en un 15% en costos de materias primas y comercializacin y en un 10% en los servicios pbicos, tambin disminuyendo un 10% en las ventas de nuestros dos productos.

Cuadro 13. Presupuesto general del proyecto sensibilizado

AO COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de materia 3 prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres (Tab.4) Plan capacitacin TOTAL INVERSIN $ 15.000.000 $ 40.000.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 30.000.000 $ 7.000.000 $ 34.000.000 $ 17.500.000 $ 9.000.000 $ 7.385.000 $ 2.000.000 $ 163.765.000 $0 $0 $0 $0 0 1 2 3 4

64

COSTOS DE OPERACIN Mano de obra y admn. Materias Primas + 15% Depreciaciones Costos de comercializacion + 15% Servicios pblicos + 10% Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal $0

$ 126.739.425 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $ 5.940.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000

$ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105

$ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105

$ 225.849.105 $ 225.309.105

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

65

Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico (ventas caen un 10%) Biol (ventas caen un 10%) TOTAL INGRESOS INGRESO NETO ($ 163.765.000) $0 $ 163.765.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 226.429.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 8.611.295 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 227.189.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 7.851.295

$ 226.969.105 $ 227.189.105 $ 129.600.000 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 235.040.400 $ 8.071.295 $ 7.851.295

Continuacin cuadro 13.

AO COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3)

10

66

Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de materia 3 prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres (Tab.4) Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra y admn. Materias Primas + 15% Depreciaciones Costos de comercializacion + 15% Servicios pblicos + 10% Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105 $ 5.400.000 $ 1.650.000 $ 396.000 $ 1.980.000 $ 225.309.105 $0 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $0 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $0 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $0 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $0 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000 $0 $ 126.739.425 $ 43.036.680 $ 11.607.000 $ 34.500.000

67

Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico (ventas caen un 10%) Biol (ventas caen un 10%) TOTAL INGRESOS INGRESO NETO

$ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 8.505.000 $ 233.814.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 1.226.295

$ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 227.189.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 7.851.295

$ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 226.429.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 8.611.295

$ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 227.189.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 7.851.295

$ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 226.429.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 8.611.295

$ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 227.189.105 $ 129.600.000 $ 105.440.400 $ 235.040.400 $ 7.851.295

68

FLUJO DE CAJA SENSIBILIZADO

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 COSTO INVERSION $ 163.765.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTO OPERACIN $ 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 225.849.105,00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTO REINVERSION $ 1.120.000,00 1.880.000,00 1.120.000,00 1.880.000,00 8.505.000,00 1.880.000,00 1.120.000,00 1.880.000,00 1.120.000,00 COSTO TOTAL $ 163.765.000,00 $ 226.969.105,00 $ 227.729.105,00 $ 226.969.105,00 $ 227.729.105,00 $ 234.354.105,00 $ 227.729.105,00 $ 226.969.105,00 $ 227.729.105,00 $ 226.969.105,00 $ 225.849.105,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 $ 235.040.400,00 INGRESO INGRESO NETO $ (163.765.000,00) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 8.071.295,00 7.311.295,00 8.071.295,00 7.311.295,00 686.295,00 7.311.295,00 8.071.295,00 7.311.295,00 8.071.295,00 9.191.295,00

Cuadro 14. Flujo de caja sensibilizado VNP15%= ($ 126.462.195) TIR = -12% como se puede observar el proyecto sensibilizado no se hace viable, lo que indica que cualquier cambio en costos y
ventas generara grandes prdidas para la compaa, por ello es importante tener en cuenta estos dos rubros.

VPNINGRESOS= $ 1.179.613.385 VPNCOSTOS = $ 1.135.717.895 B/C= 1,04 La relacin B/C indica que aunque el proyecto se cae en tasa interna de retorno, los ingresos siguen cubriendo costos.

69

13.4. EVALUACION ECONOMICA Y SOCIAL DEL PROYECTO. Cuadro 15. Presupuesto del proyecto con RPC.
AO RPC COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. Tanque de almacenamiento de materia 3 prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra administrativa Mano de obra profesional elevada prestacion Mano de obra no calificada 0,49 0,87 0,60 $ 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ $ 14.291.340,00 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 1,00 $ 15.000.000 $ 40.000.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 30.000.000 $ 7.000.000 $ 34.000.000 $ 17.500.000 $ 9.000.000 $ 7.385.000 $ 2.000.000 $ 163.765.000 $0 $0 $0 $0 0 1 2 3 4

70

Total Mano de obra y admn. (Tab.5 y 6) Materias Primas (Tab.7) Depreciaciones Costos de comercializacion Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) Guantes industriales Botas industriales Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal $0

$ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931

$ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931

$ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931

$ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

$ 560.000 $ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000

71

Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico Biol (subproducto) TOTAL INGRESOS INGRESO NETO ($ 163.765.000) 0,77 1,00 $0 $ 163.765.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 184.290.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 43.745.069 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 185.050.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 42.985.069 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 184.290.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 43.745.069 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 185.050.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 42.985.069

Continuacin cuadro 15.

AO RPC COSTOS DE INVERSION Compra de terreno Obras civiles (tab.1) Instrumentos (Tab.2) Implementos de trabajadores (Tab.3) Mezclador, REF FRM-1000, 1500 rpm, Motor trifsico, AI, 1 Ton Bascula electrnica, REF 476, 1 Ton. 1,00 5 6 7 8 9 10

72

Tanque de almacenamiento de materia 3 prima, BIOPLAST, 10 m Montacargas Mecnico, cap. 1 Ton, marca John dhere Empacadora Muebles y enseres Plan capacitacin TOTAL INVERSIN COSTOS DE OPERACIN Mano de obra administrativa Mano de obra profesional elevada prestacion Mano de obra no calificada Total Mano de obra y admn. (Tab.5 y 6) Materias Primas (Tab.7) Depreciaciones Costos de comercializacion Servicios pblicos Energa Agua Gas Internet y telfono TOTAL OPERACIN COSTOS REINVERSION Implementos de trabajadores (anual) Vestimenta (overol, gorro) $ 560.000 $ 560.000 $ 560.000 $ 560.000 $ 560.000 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931 $ 5.400.000 $ 1.500.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ 183.170.931 $ 0,49 14.291.340,00 0,87 0,60 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $ 14.291.340,00 $ 14.839.416,00 $ 48.309.975,32 $ 77.440.731,32 $ 55.063.200 $ 11.607.000 $ 30.000.000 $0 $0 $0 $0 $0

$ 14.291.340

$ 14.839.416

$ 48.309.975

$ 77.440.731

$ 55.063.2

$ 11.607.0

$ 30.000.0

$ 5.400.0

$ 1.500.0

$ 360.0

$ 1.800.0

$ 183.170.9

$ 560.0

73

Guantes industriales Botas industriales Subtotal Muebles y enseres (c/5 aos) Computador Silla de oficina Escritorio Silla para sala de reunin Mesa para sala de reunin Silla para sala de clientes Otros muebles (bibliotecas, sillas extras, utensilios de zona de descanso) Subtotal Instrumentos (c/2 aos) Termmetro Medidor de PH electrnico Productos desinfectantes de equipos Elementos de aseo Pala Industrial Subtotal TOTAL REINVERSION TOTAL COSTOS INGRESOS Abono orgnico Biol (subproducto) TOTAL INGRESOS INGRESO NETO 0,77 1,00

$ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 8.505.000 $ 191.675.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 36.360.069

$ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 185.050.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 42.985.069

$ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 184.290.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 43.745.069

$ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.880.000 $ 185.050.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 42.985.069

$ 245.000 $ 315.000 $ 1.120.000 $ 5.000.000 $ 340.000 $ 500.000 $ 270.000 $ 175.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 7.385.000 $ 150.000 $ 220.000 $ 150.000 $ 100.000 $ 140.000 $ 760.000 $ 1.120.000 $ 184.290.931 $ 110.880.000 $ 117.156.000 $ 228.036.000 $ 43.745.069

$ 245.0

$ 315.0

$ 1.120.0

$ 5.000.0

$ 340.0

$ 500.0

$ 270.0

$ 175.0

$ 600.0

$ 500.0

$ 7.385.0

$ 150.0

$ 220.0

$ 150.0

$ 100.0

$ 140.0

$ 760.0

$ 1.880.0

$ 185.050.9

$ 110.880.0

$ 117.156.0

$ 228.036.0

$ 42.985.0

74

FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y SOCIAL

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 COSTO INVERSION $ 163.765.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTO OPERACIN $ COSTO REINVERSION $ COSTO TOTAL $ 163.765.000,00 $ 184.290.931,32 $ 185.050.931,32 $ 184.290.931,32 $ 185.050.931,32 $ 191.675.931,32 $ 185.050.931,32 $ 184.290.931,32 $ 185.050.931,32 $ 184.290.931,32 $ 183.170.931,32 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 $ 228.036.000,00 INGRESO INGRESO NETO $ (163.765.000,00) $ 43.745.068,68 $ 42.985.068,68 $ 43.745.068,68 $ 42.985.068,68 $ 36.360.068,68 $ 42.985.068,68 $ 43.745.068,68 $ 42.985.068,68 $ 43.745.068,68 $ 44.865.068,68

$ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32 $ 183.170.931,32

$ 1.120.000,00 $ 1.880.000,00 $ 1.120.000,00 $ 1.880.000,00 $ 8.505.000,00 $ 1.880.000,00 $ 1.120.000,00 $ 1.880.000,00 $ 1.120.000,00 $ -

Cuadro 16. Flujo de caja socioeconmico VNP15%= $ 50.335.652 TIR = 23% VPNINGRESOS= $ 1.144.459.922 VPNCOSTOS = $ 951.412.409 B/C= 1,20 VPN 15% TIR B/C $ 57.669.610 24% 1,2 EVALUACION ORIGINAL ECONOMICA Y SOCIAL $ 50.335.652 23% 1,2

Tabla 8. Cuadro comparativo de evaluacin original y socioeconmica

75

COMENTARIOS DE LA TABLA 8.

Como se puede observar en el cuadro comparativo de la tabla 8, se ubica la evaluacin del proyecto original y la evaluacin del proyecto con RPC, por lo cual se identifica el impacto econmico y social que genera el proyecto desde que empiece a realizarse

CUADRO COMPARATIVO EVALUACION VPN 15% TIR B/C ORIGINAL $ 57.669.610 24% 1,2 FINANCIADO SENSIBILIZADO $ 65.054.241 30% 1,05 ($ 126.462.195) (12%) 1,04

Tabla 9. Cuadro comparativo de las tres evaluaciones de proyecto () Valores negativos COMENTARIOS DE LA TABLA 9.

Aunque el proyecto original presenta gran viabilidad debido a que presenta una TIR relativamente alta de 24%, teniendo en cuenta que es simplemente una planta de fabricacin de abono, y este tambin aumenta su viabilidad y rentabilidad con una financiacin del 50% de la inversin, pero definitivamente es muy sensible a un desplome de ventas o a un aumento en los costos de operacin, cayndose en gran proporcin alcanzando una TIR negativa de 12%, generando perdidas.

76

14. CONCLUSIONES La alternativa seleccionada es de gran viabilidad en aspectos como lo son el econmico y social, debido a que la proyeccin expresa un xito en este sentido como tambin traer progreso a la regin del llano grande y una nueva posibilidad de aprovechamiento del material lignoceluloso el cual se genera en grandes proporciones. El establecimiento de una planta de procesamiento de cascarilla de arroz para la produccin de abono orgnico en el municipio de Campoalegre (Huila), presenta gran viabilidad econmica, lo cual es de gran importancia debido a que se est mitigando en gran medida un impacto ambiental generado por diversos sustratos usados en la fabricacin de este abono, principalmente la cascarilla de arroz producida por el molino flor Huila ubicado en la cabecera del municipio. La fabricacin de este tipo de abono ser de gran impacto en la regin debido a que actualmente se est impulsando la agricultura orgnica, por parte de la alcalda del municipio, en los cultivos de caf y cacao, es por tanto que este tipo de abono aunque no posee grandes beneficios de nutrimento del suelo comparados con otros abonos como el humus, este posee ventajas diferenciales como la alta retencin de humedad importante en estos tipos de cultivos, teniendo en cuenta que los suelos de esta regin poseen una estructura arenosa y poco arcillosa, lo que no permite poseer caractersticas adecuadas de humedad. Hay que tener muy en cuenta que el proyecto es exitoso siempre y cuando se cumpla con las metas de comercializacin, debido a que este es un punto de gran sensibilidad como se puede observar en la evaluacin de sensibilidad de el proyecto, en el cual una pequea disminucin en las ventas disminuyo en gran proporcin la TIR, llevando el proyecto a generar prdidas econmicas, por lo cual este es un punto que se debe manear con 77

precaucin, por el contrario es de sobrentenderse que un aumento en estas puede llevar a que el proyecto sea muy atractivo, por ello la expansin regional debe realizarse debido a que el Huila posee un gran potencial agrcola principalmente en productos como Caf, cacao, lulo, maracuy, granadilla, badea(nico productor en el pas), mora y aguacate, todos estos en grandes proporciones, los cuales necesitan de condiciones de fertilidad y humedad en lo que sera de gran utilidad este producto. Finalmente es importante resaltar que esta alternativa de solucin es solo una de tantas que pueden llegar a ser de gran rentabilidad en esta problemtica en Colombia, debido a que actualmente se est avanzando en investigacin para la extraccin de alcoholes carburantes de materiales lignocelulosos como lo son la cascarilla de arroz, por lo cual es de gran atractivo debido a que esta industria es muy lucrativa y lograr incursionar en gran medida en ella puede asegurar un gran xito econmico, por ello la investigacin e inversin en esta cadena productiva es una gran oportunidad que se debe tener en cuenta, adems de reducir un impacto generado por este podemos cambiar de perspectiva en cuanto a la fabricacin de productos como bioetanol y fertilizantes agrcolas.

78

15. BIBLIOGRAFIA

Ahumada, L.M. & J.E. Rodrguez-Pez: Uso del SiO2 obtenido de la cascarilla de arroz en la sntesis de silicatos de calcio. Rev.Acad. Colomb. Cienc. 30 (117): 581594, 2006. ISSN 0370-3908.

Agrocadenas Colombia, Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural ESPINAL C.F. et al. (2005).Documento de Trabajo No. 52, Marzo de 2005.

Gmez, F. (2008). Mtodos secuenciales de pretratamiento qumico y enzimtico de residuos agrcolas para la produccin de metano. (Tesis Doctoral). San Luis de Potos Mxico. Instituto Potosino de Investigacin Cientfica y Tecnolgica, A.C.

WORLD WIDE WEB http://www.sirhuila.gov.co/Documentos/Agricultura/ANUARIO%20ESTADISTICO% 20AGROPECUARIO%20DEL%20HUILA%202008-1.pdf. http://campoalegre-huila.gov.co/apc-aafiles/39336134633266326161303633353962/PLAN_DE_DESARROLLO_CAMPO ALEGRE_2008_2011.pdf http://www.agronet.gov.co/www/docs_agronet/2005112141728_caracterizacion_ar roz.pdf http://www.agrocadenas.gov.co/documentos/anuario2005/Capitulo9_Arroz.pdf http://aupec.univalle.edu.co/informes/2007/diciembre/cemento.html http://hypatia.morelos.gob.mx/index.php?option=com_content&task=view&id=366 http://www.incubarhuila.org/portalincubar/cascarillaarroz.html http://www.yocreoencolombia.com/articulos/2006/pavaroti_la_panela_y_los_activo s_ocultos.html http://www.agrocadenas.gov.co/arroz/documentos/caracterizacion_arroz.pdf

79

http://www.dane.gov.co/files/investigaciones/agropecuario/ena/Arroz_Boletin_Isem 2002.pdf http://www.agronet.gov.co/www/docs_agronet/2005112141728_caracterizacion_ar roz.pdf http://www.agrocadenas.gov.co/documentos/anuario2005/Capitulo9_Arroz.pdf http://www.presidencia.gov.co/prensa_new/sne/2005/abril/30/01302005.ht http://www.ccibague.org/apoyo_empresarial/informe_trimestral.pdf. Corporacin Autnoma Regional del Tolima, CORTOLIMA. 2003 http://www.ccibague.org/TOLIMA%20EN%20CIFRAS.pdf http://www.fundacionsustentable.org/contentid-4.html

80

16. ANEXOS Anexo1. Mapa de Campoalegre

81