Proyecto de exportación: jalea real México-Canada

UNI VERSI DAD V ER ACR UZ ANA FACULTAD DE CONTADURIA Y ADMINISTRACION ESPECIALIZACION EN ADM INISTRACION DEL COMERCIO EXTERIOR P R O Y E C TO DE E X P O R T AC IO N JALE A R E AL M EXICO - C AN AD A ELABORADO POR: CARLOS ALBERTO ALARCON GALINDO KATHIA BRAVO AGUILAR EDITH HERNANDEZ LANDA MIRIAM ELIZABETH MARTINEZ GUERRERO ANASTASIA DEMANOS DEMANOS XALAPA-EQUEZ, VER. A 31 DE AGOSTO DE 2002 INDICE TEMATICO Contenido Pagina Introduction 5 CAP ITU LO 1 LA EMPRESA 6 1.1 Description de la empresa 6 1.1.1 Perfil de los principales directivos 9 1.1.2lnformacion financiera de la empresa 9 1.1.3FODA 12 1.2 Description de la estructura organizational 1.2.1 Description departamental 1.2.1.1Consejo administrativo 14 15 16 1.2.1.2Administracion general 17 1.2.1.3Asesoria fiscal 17 1.2.1.4Comercializaci6n 17 1.2.1,5Asesoria de comercio exterior 17 1.2.1,6Agente aduanal 18 1.2.1.7Produccion 19 1.2.1.7.1 Area de production de miel 1.2.1.7.2Area de production de productos derivados 1.3 Criterios para la production 1.3.1Capacidad instalada para la production de Jalea Real 1,3.2Capacidad de production enfocada al mercado national 19 19 20 20 " 20 1.3.3Capacidad ociosa de production 20 1,3.4Capacidad ociosa para la exportation 21 1.4 Interes de participation en el mercado international 1.4.1 Planes de expansion para la actividad exportadora 22 22 CAPITULO 2 EL PRODUCTO 27 2.1 Los productos 27 2.1.1 El producto a exportar 2.1.1.1 Description de la discrimination del producto para la 27 28 exportation 2.1.2Descripcion del producto 2.1.2.1 Especificaciones tecnicas 2.1,3Presentacion del producto en el mercado national 2.2 Volumenes de production (mundial, national, estatal y regional) 29 30 33 34 2.2.1 Participation mexicana en la production de miel en el mundo 34 2.2.2Produccion national de miel 36 2.2.2.1 Production de miel por estados de la republica mexicana 2.2.3Estadisticas de exportation de miel en Mexico 2.3 Fraction y tasa arancelaria 2.3.1Restricciones no arancelarias a las exportaciones 38 39 41 42 CAPITULO 3 INVESTIGACI6N DEL MERCADO META 43 3.1 Description del mercado meta 43 3.1.1Poblacion 44 3.1.2ldioma 45 3.1.3Superficie 45 3.1.4Transito de turistas-gente de negocios 46 3.1.5Moneda 46 3.1.6Sistema politico 46 3.1.6.1 Inversion extranjera 47 3.1.6.2Politica economica y social 48 3.2 Exportaciones e Importaciones 50 3.2.1 Exportaciones de Mexico por pals destino 52 3.2.2Exportaciones de bienes por parte de Canada 52 3.2.3Balanza comercial de Canada-Mexico 54 3.2.4Estadistica de importaciones 56 3.3 Infraestructura para los negocios internacionales 56 3.3.1Man'timo 57 3.3.2Aeropuertos 58 3.3.3Terrestre 58 3.3.3.1 Carretero 58 3.3.3.2 Ferroviario 58 3.4 Caracteristicas economicas del mercado meta (Canada) 59 3.4.1Producto interno bruto 59 3.4.2PIB per-capita 59 3.4.3l'ndice de precios al consumidor 59 3.4.4lnflacion 59 3.4.5Tipo de interes bancario 60 3.4.6Tasa de desempleo CAPITULO 4 61 ESTUDIO DEL PRODUCTO EN CANADA 61 4.1 Estudio del producto 61 4.1.1 Acceso al mercado 62 4.2 Adecuacion del producto al mercado meta (envase, embalaje y etiqueta) 4.2.1 Presentation del producto en el mercado meta 4.3 Logfstica de transporte 65 1 66 CAPITULO 5 68 FORMACI6N DEL PRECIO 68 5.1 Precio del producto en el pais meta 68 5.1.1 Determination de costos 73 5.1.2 Formation del precio de exportation y la cotizacion 73 5.1.2.1 Precio international EXW Y DDU 76 5.2 Determination del punto de equilibrio CAPITULO 6 78 EVALUClON FINANCIERA Y ECON6MICA 78 6.1 Datos financieros de la empresa durante los ultimos cinco anos 79 6.1.1 Proyecciones de ingresos, provenientes de otras actividades 79 6.1.2Razones financieras 81 6.2 Proyecciones financieras 81 6.2.1 Proyecciones de ventas para el mercado international 82 6.2.2Ventas proyectadas a cinco anos 82 6.2.3Proyecciones financieras internacionales a cinco anos 83 6.2.4Estados de resultados proyectados a cinco anos 85 Bibliografi'a Introduccion El desarrollo del presente proyecto, nace de la imperiosa necesidad de incrementar el crecimiento de la empresa Liquidambar; pero esta vez fijando como meta un mercado externo; para ello se cuenta con una calidad indiscut.'ble, los procesos de production y procesamiento mas adecuados en la industria, y que mas se adaptan a nuestras necesidades; asf como tambien se tiene un prestigio national, que nos otorga el reconocimiento de nuestros consumidores, por la comprobada efectividad de nuestros productos. Confiados a nuestro crecimiento y desarrollo national creemos que podemos soportar enfrentarnos a este nuevo reto; ya que contamos con la experiencia de afrontar operaciones innovadoras; soporte que dara la adaptabilidad de operation, organization y mentalidad de innovation, para esto generamos una nueva mision y vision que incluyen, como filosofia empresarial el enfoque al nuevo mercado; que es un gran mercado de competencia y exigencias, ademas cumplimos con los requisitos necesarios para llegar a nuestros objetivos. Para tal fin se demuestra la capacidad de desarrollo que tenemos como Asesores de Comercio Exterior, egresando de la Universidad Veracruzana del Area de Posgrados de la facultad de Contaduri'a y Administration. Todo esto se comprobara cumpliendo la mision con la que iniciamos este proyecto, lleno de retos y obligaciones, pero que la preparation adquirida hara que podamos concluir con la misma. CAPITULO 1 LA EMPRESA 1.1 Description de la empresa La empresa Liquidambar S. A. productora de Miel Nace en " Agua Alegre" , Municipio de Coatepec en el Estado de Veracruz; en el ano de 1958; su fundador es el Senor Fernando Mendoza Cid. El Sr. Fernando Mendoza Cid se inicia como apicultor en una zona donde era nuevo este sistema de explotacion animal y aprovechamiento de los productos naturales, resaltando que es uno de los diez primeros apicultores de la region. Ya contando con una experiencia de treinta y cinco anos en el ramo de la apicultura, para el ano de 1993 se inicia en el desarrollo de la llamadaywvutsrponmljifedcbaV Apiterapia, que es la aplicacion de picaduras de abejas en zonas especificas del cuerpo para estimular la oxigenacion de los bazos sanguineos y aumentar el flujo del torrente sanguineo para mejorar, en algunos casos, enfermedades especificas. Todo este tratamiento apoyandose con sustancias derivadas de la Miel, como son: Jalea real, Polen y Propoleo, asi como tambien realizando combinaciones de estos para obtener nuevos y mejores resultados; aunado a ello se desarrolla el aprovechamiento del Veneno de abeja y se ocupa para realizar una pomada que se aplica de forma cutanea. Actualmente el Sr. Fernando Mendoza Cid cuenta ya en su empresa con un total de 12 productos incluida la Jalea Real, ademas generara una nueva experiencia productiva que le dara conocimientos en el comercio international; ya que cria y reproduce Abejas Re/nasen el Continente Europeo, especificamente en Italia, las cuales importa a Mexico. Los meses de crianza y reproduction son en abril, mayo, junio y julio, asociandose con el Senor Victor Huacuja, quien es el encargado de este proceso y el cual radica durante este periodo cada ano en Italia. Aprovechando la variedad productiva de la empresa, localizando la demanda existente en Canada, se toma la decision de participar en el mercado exterior con laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Reat, convirtiendose en el primer producto colocado en el exterior. En el ano de 1993 se conforma la empresa como Liquidambar S. A., quedando integrada ya como sociedad anonima, por los socios de la siguiente forma: • C. Fernando Mendoza Cid, Accionista Mayoritario (55% del Capital) • C. Victor Huacuja, Accionista Minoritario (45% del Capital) Quedando como representante legal de la empresa el Sr. Fernando Mendoza Cid, socio fundador de la misma. En este nuevo giro empresarial se fija como objetivo social el desarrollo de la zona del Municipio de Coatepec generando mas y mejores empleos para los habitantes y utilizando las bondades de los productos naturales, para ofrecer una alternativa medica de origen natural en beneficio de la sociedad en general. Mision "En Liquidambar nos dedicamos desde 1958 a ser los primeros en el ramo de la apicultura, desarrollando una tecnica propia de calidad, para el aprovechamiento de este recurso rama como practica medica alternativa, siendo 100% natural; ofreciendo al mercado nacional e internacional la mejor forma para el tratamiento de sus enfermedades ". Vision "En Liquidambar nos proponemos ser los mejores en la medicina alternativa national e international, 100 % natural derivada de la apicultura; siendo el lider regional en este ramo (medicina alternativa). Aprovechando toda la tecnologia desarrollada, dando una imagen mas solida a nuestro Estado (Veracruz, Mexico); ofreciendo en nuestros productos Calidad, Innovation, Respeto y Valor, que den a nuestros clientes Confianza, Lealtad, Identification y Gratitud. Logrando Introducir nuestros productos en el mercado international, aprovechando la capacidad productiva y el Prestigio generado en el pais. Por tal motivo aprovechamos de ahi que la Jalea Real nos vaya a posicionarnos en el mercado exterior como una empresa de alta calidad y reconocido prestigio international." Objetivo Se planea incrementar las ventas enfocandose al mercado exterior, especificamente a Canada; en los siguientes terminos (vease tabla 1): zyxvutsrqponmlkjihgfe TABLA 1 INCREMENTO DE VENTAS DE LA CAPACIDAD OCIOSA Ano Utilizacion de la Incremento en la Incremento total en capacidad ociosa capacidad productiva ventas por ano % (inicial) % % 2002 56.65 - 56.65 2003 88.54 - 88.54 2004 100 20.44 120.44 2005 - 31.89 31.89 2006 - 31.89 ' 31.89 Como se puede observar del periodo 2002 al 2004 la capacidad ociosa se utilizara totalmente, incrementandose en el 2004 en un 20.44% mas y en los anos 2005 y 2006 se incrementara en un 31.89% cada uno, lo cual hace un incremento en la capacidad productiva de 84.22%. 1.1.1 Perfil de los principales directivos Sr. Fernando Mendoza Cid Este directivo no cuenta con un grado de estudios superiores, pero su amplia experiencia en el ramo de la apicultura y de la medicina alternativa denominada comoywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Apiterapia, le dan un mayor valor a su voz y voto en la toma de decisiones. Sr. Victor Huacuja Este directivo cuenta con el grado superior de Licenciatura en Administration de Empresas, forma parte del consejo administrativo y se encarga directamente entre otras de sus actividades de la crianza directa en Italia de la abeja reina, en los meses de abril, mayo, junio y julio. 1.1.2 Information financiera de la empresa Realizando el analisis correspondiente al Balance General de la empresa podemos apreciar que con respecto a su funcionamiento y estado financiero, goza de salud economica. Ademas se formulan las siguientes observaciones: a) De acuerdo con la determination del Capital Neto de Trabajo, que equivale a $327,020.00 M. N., representando solo un 10.40% los pasivos a corto plazo del total de activos circulantes; nos indica que esta empresa tiene una situation estable financieramente hablando; ya que sus pasivos no son de gran influencia, aun mas si son a corto plazo y no cuenta con deudas a largo plazo. b) En concordancia con su capital neto de trabajo para solidificar la solvencia economica de esta empresa, se obtiene una razon de 8.61 pesos a cada uno de los que se tienen adeudados. c) De esta misma forma presenta una liquidez de 7.95 pesos por cada uno de los pasivos a corto plazo que se tienen, remarcando que no cuenta con pasivos a largo plazo. d) Su utilidad neta con respecto al capital contable da un total de productividad por la inversion de capital de 7.69%. e) En este sentido la utilidad de trabajo que presenta la empresa con respecto al total de ventas del periodo, representa el 88.95% de utilidad por todo las ventas del ciclo. f) En esta misma indole representa el 65.28 de utilidad neta, del total de capital neto de trabajo invertido. En resumen la empresa cuenta con un capital de trabajo de $327,020.00 M. N. que es lo que mantiene sus actividades productivas, teniendo una solvencia para cada uno de sus acreedores de 8.61 a uno, y una liquidez total de 7.95 a uno; para responder por sus obligaciones en caso de ser necesario. (vease tabla 2). Esto marca la vialidad financiera de esta empresa, para administrar y dirigir sus operaciones generates; mostrando una estabilidad muy alta para soportar el reto de expandir sus operaciones a un mercado exterior; que presente nuevos retos y nuevos procesos de comercializacion. T ABLA2 Balance General de la E mpresa" Liquidambar S.A." Ejercicio 2001 Activo Pasivo C irculante C a ja F ondo Fijo 20,000.00 Ba ncos Ba ncome r. . . 174,895.00 B a na m e x. . . . 9 7 ,4 1 6 .0 0 Ba nca Serfin 7,689.00 A C orto Plazo Impuestos por P a ga r 2 2 ,7 5 5 .0 0 P roveedores 15,255.00 280.000.00 C lientes Total Pasivo a C orto P la zo D iversos 4 0 ,0 0 0 .0 0 Inventarios 25,000.00 T otal de Activo C irculante 3 7 ,9 8 0 .0 0 $ 3 6 5 ,0 0 0 .0 0 Fijo 'E dificios 7 5 0 ,0 0 0 .0 0 "T e rre n o s 1,300,000.00 * "M a q . Y E p o 3 5 9 ,1 0 0 .0 0 ****E q. De T ra nsp. 90,000.00 D e pre cia tion a cumula da : 5 % edificio 5 % T e rre no 1 0 % M a q. Y E po. 2 5 % Epo. D e T ra nsp. A Largo Plazo (no cue nta con a lguno) 3 7 ,5 0 0 .0 0 6 ,5 0 0 .0 0 35,910.00 9,000.00 (8 8 .9 1 0 .0 0 ) Total de Activo Fijo. $ 2 ,4 1 0 ,1 9 0 .0 0 C apital Capital Social R esultado del ejercicio Total de C apital 2 ,5 4 0 ,6 5 0 .0 0 196,560.00 2 ,7 3 7 ,2 1 0 .0 0 Total de pasivo y T otal de Activo $ 2 ,7 7 5 ,1 9 0 .0 0 Capital $ 2 ,7 7 5 ,1 9 0 .0 0 Fuente: Datos proporcionados por el dueno y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. * Bodega $40,000.00, Taller $30,000.00, Laboratorio $60,000.00! Comedor $50,000.00, Salon de usos multiples $40,000.00, Albergue Dormitorio $160,000.00, Cabana 4 Personas $50,000.00, Cabana 16 personas $80,000.00, Balneario $240,000.00. ** Terreno con una extension de 13 hectareas valuadas en $100,000.00 cada una. *** 4 Envasadadoras c/u $5,000.00, 2 tinas de calentamiento c/u $6,000.00, 3 depositos para miel c/u $3,200.00, una mesa c/u $5,000.00, 3 bombas para extraction de miel c/u $2,500.00, 750 colmenas c/u $400.00. **** dos vehiculos automotores c/u $45,000.00 La empresa Liquidambar en la siguiente tabla 3 presenta el estado de resultados del ejercicio correspondiente al 1°. de enero al 31 de diciembre del ano 2001, obteniendo una utilidad de $138,768.50 en moneda nacional. Generando un total de ventas de $240,000.00 M.N. y teniendo otros ingresos generados por su infraestructura de $300,000.00 M.N. TABLA 3 Liquidambar S. A. Estado de Resultados Ejercicio 2001 1 de enero a 31 de diciembre Ventas Netas 240,000.00 Otros Ingresos 300,000.00 Costos de Ventas 108,000.00 Utilidad Bruta $432,000.00 Depreciacion (88,910.00) Gastos de Administracion (64,800.00) Gastos de ventas (28,800.00) Utilidad de Operation $249,490.00 Gastos Financieras (36,000.00) Utilidad Neta $213,490.00 I. S. R. (35%) (74,721.50) Utilidad despues de Impuestos $138,768.50 Fuente: Datos proporcionados por el dueno y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 1.1.3 FODA Fortaleza: • Disposition al desarrollo del comercio exterior por administration. • Infraestructura adecuada para tener una oferta exportable. parte de la • Finanzas sanas, debido a que no cuenta con pasivos a largo plazo y posee activos suficientes para mantener su actividad productiva. • Experiencia productiva en la apicultura de mas de 40 anos. • Desarrollo de tecnologia propia de procesamiento para laywvutsrponmljifedcbaVRONMJ Jalea Real. Oportunidades: • Demanda insatisfecha en el mercado meta. • Aprovechamiento de recursos de la empresa para exportar a un mercado diferente. • Crecimiento y desarrollo empresarial. • Existencia de un tratado comercial con el pais meta. • Apoyo a las exportaciones por parte de Mexico. • El mercado meta no produce suficiente miel y no cuenta con la production de Jalea Real. Debilidades: • La empresa no tiene una estructura organizational definida. • Falta de personal especializado. • Carece de los canales de comercializacion. • El producto no esta adaptado a los requerimientos del mercado meta. • Canada es productor de miel. Amenazas: • El desarrollo de la apicultura a mayor escala por parte de Canada. • Canada como mercado de clientes exigentes (diferenciado y segmentado). • La competencia especializada que existe en otros paises en esta rama. • Desaparicion en Mexico de los distintos. sembradios de naranjales y cafetales, condicionado por distintos factores naturales. El nivel de floracion en Mexico durante el ano, esta condicionado por distintos factores naturales. • Las enfermedades que atacan a las abejas en el territorio mexicano, y • Las condiciones climatologicas permanentes en el transcurso del ano. 1.2 Description de la estructura organizacional Esta nueva organization requerira personal especializado en cada departamento, para lo que se propone la contratacion de dicho recurso humano. La empresa Liquidambar cuenta con una infraestructura que se compone de los siguientes elementos: 1) Un Terreno que cuenta con una extension de trece hectareas, en el cual estan contenidos: • Una bodega de almacenamiento, con una extension de 3500 metros cuadrados. • Un taller de reparaciones y mantenimiento con una extension de 120 metros cuadrados. • Un laboratorio con una extension de 120 metros cuadrados. • Una planta de procesamiento con una extension de 300 metros cuadrados, que contiene la siguiente maquinaria y equipo: • • Cuatro envasadoras • Dos tinas de calentamiento • Tres depositos de procesamiento • Una mesa de trabajo • Tres bombas para miel Un centro de esparcimiento (balneario) compuesto de: • Cuatro albercas, con una capacidad para 250 personas en total y un tobogan de una longitud de 20 metros. • Un comedor con capacidad para 80 personas • Un salon de usos multiples con capacidad para 80 personas • Un albergue con dormitorios con capacidad para 80 personas • Dos cabanas con capacidad para cuatro y, dieciseis cabanas mas para una sola persona. • Para Ja production de miel cuenta con 750 colmenas, instaladas en el recinto y que para su alimentation la rota por el terreno y en la zona circunvecina. 2) Dos vehiculos automotores para la production, transportation y entrega de mercancia. 1.2.1 Description departmental La estructura organizational existente, contempla las necesidades mas inmediatas de la empresa, por lo que no cuenta con una administration formal con puestos y departamentos, y con funciones bien definidas. Por tal motivo se propone a la empresa que se cuente con la siguiente division organizational; planteando la necesidad de contar con dos departamentos staff de comercio exterior, uno de asesores y otro que sera el agente aduanal, con la division del departamento de comercializacion y el departamento de production con dos areas. En lo que se refiere a los departamentos de nueva creation como el de Production y de Comercializacion; no cuentan con los especialistas encargados de estos, ya que se contemplan dentro de la estructura organizacional propuesta; por lo que se comenzaran el analisis de curriculo a distintos candidatos para ocupar estos puestos, y posteriormente se contrataran. Est r uct ur a Or gan izacion al 1.2.1.1 Consejo administrative Esta compuesto por dos miembros que son los socios de acuerdo a su participation antes descrita, este consejo cumple con las funciones de toma y aplicacion de decisiones, con respecto al curso que tiene la empresa, los mecanismos de production, comercializacion y expansion de la compama. 1.2.1.2 Administration general Este departamento se encargara de las actividades diarias, la toma de decisiones que sean relevantes a los procesos de funcionamiento cotidiano, la coordination y direction de los departamentos que componen a la empresa, como lo es la comercializacion (ventas), la production (miel y derivados), etc. 1.2.1.3 Asesoria fiscal (Staff) Este servicio de asesoria se lleva a cabo por un despacho de contadores contratado para llevar, conforme al regimen legal, todo lo referente a los registros de las operaciones de la empresa, y asi cumplir con el regimen tributario en el cual estan contemplados; como son los pagos de los servicios de Seguro Social, INFONAVIT, SAR, ISR. ISPT, y demas impuestos a los que estamos obligados. 1.2.1.4 Comercializacion Este departamento se encarga de la colocacion de la mercancia con los clientes mayoristas que son los responsables de que se abarquen los Estados de Veracruz, Tampico, Mexico, Tabasco e Hidalgo. 1.2.1.5 Asesoria de comercio exterior (Staff) Este departamento Staff nace con los nuevos procesos de expansion de la empresa, con las necesidades de realizar actividades de comercio exterior; ademas que con el nuevo proceso de comercializacion surgen las necesidades de desarrollar los distintos tramites aduanales, los procesos de desarrollo logistico para la mejor comercializacion y exito de esta etapa; la generation de cotizaciones; las distintas investigaciones de mercado; los procesos de adaptation del producto a los nuevos mercados; el contacto de los diversos clientes y su negotiation; y el cumplimiento t&das aqueills idtividades que se adhieren con esta experiencia en el mercado abierto. El departamento que en funciones antes se ha descrito estara compuesto por las siguientes personas: • L. A. E. Carlos Alberto Alarcon Galindo • L.E. Kathia Bravo Aguilar • L. A. E. Edith Hernandez Landa • L. R. I. Miriam Elizabeth Martinez Guerrero • L. A. E. Anastasia Demanos Demanos Cabe destacar que todos ellos son Especialistas en Administration del Comercio Exterior; egresados de la facultad de Contaduria y Administration, en el area de Posgrados de la Universidad Veracruzana. 1.2.1.6 Agente aduanal (Staff) El agente aduanal en este proceso de comercializacion international llevara acabo todas sus funciones delimitadas por la Ley Aduanera y las demas leyes; como lo es el desaduanamiento de la mercancia, la elaboration del pedimento de importation y exportation, el calculo y pago de las contribuciones requeridas; etc.: A. A. Victor Horns Rojo Patente Numero 972 Registro de Local 97 Avenida 5 de Mayo C. P. 91700 Veracruz, Veracruz Este servicio no sera requerido por la empresa para realizar el proceso de exportation al mercado meta, debido a que por sus mismas indicaciones al conocer las dimensiones y peso del producto; se recomienda utilizar el servicio de transporte aereo o de alguna compania de mensajeria. 1.2.1.7 Production Este departamento se divide en dos vertientes denominadas areas, que llevaran a cabo una o varias etapas de la production en cada una de sus especialidades y son los siguientes: 1.2.1.7.1 Area de production de miel Aqui se encargan de generar la materia prima (Miel), y es donde se lleva todo el proceso consistente en: transporte de las colmenas al lugar donde se alimentan las abejas, conocido como movilizacion; la revision de las colmenas; las depuraciones; el mantenimiento de las cajas de colmenas; y en su caso la alimentation directa cuando el clima o los factores naturales hacen que no haya recursos naturales para la alimentation de las abejas. 1.2.1.7.2 Area de production de productos derivados Sus actividades estan enfocadas a la extraction de las diversas sustancias que contiene la miel, conocidos como derivados y se mencionan a continuation: Propoleo, Polen,ywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real, Veneno de las abejas; asi como el envasado, combinaciones y procesamiento de estos. De la misma forma la production de las pomadas y los diferentes jarabes y atomizadores con los que cuenta la diversidad de nuestros productos. 1.3 Criterios para la production De acuerdo con la capacidad instalada para la production en la empresa Liquidambar, se puede decir que existe una capacidad ociosa del productoywvutsrponmljife Jalea Real para ser comercializada en el exterior. 1.3.1 Capacidad Instalada para la production de Jalea Real La empresa cuenta con una capacidad instalada mensual de 100 litros de Jalea Real, dando un resultado de 1200 litros de Jalea Real anualmente. La capacidad instalada de production para la diversidad productos con los que cuenta la empresa se muestran en la tabla 4, tanto en numero de unidades como en cantidad total de acuerdo a su presentation comercial. 1.3.2 Capacidad de production enfocada al mercado national (domestico) De la capacidad total de production mensual solo se comercializa en el mercado domestico 2.8 litros de Jalea /tea/mensualmente, dando un resultado de 33.6 litros de comercializacion anualmente. La capacidad de production que se utiliza para la comercializacion en el mercado domestico como se muestra en la tabla 4, especificando por producto el numero de unidades, como la cantidad total de acuerdo a su presentation comercial. 1.3.3 Capacidad ociosa de production La Jalea Real, siendo este el producto a exportar. Determinando una capacidad productiva de 10,000 unidades de 10 mililitros, con una utilization en el mercado nacional de este producto de 280 unidades; determina unaywvutsrponmljifedcbaV capacidad ociosa de 9720 unidades. 1.3.4 Capacidad ociosa para la exportation La capacidad no utilizada de production mejor conocida como ociosa, de la Jaiea Real es de 97.2 litres mensual (vease tabla 4) y 1,166.4 litros anualmente, todos estos dispuestos para la exportation. Para resaltar la information de manera concreta se determina como oferta exportable la cantidad de 55.06 litros mensuales y 1166.4 litros anuales. zyxvutsrqponmlkjih T A B LA 4 C AP AC I D AD D E P R O D U C C I O N Y C AP AC I D AD O C I O S A P AR A LA E X P O R T AC I O N . Presentaci6n Producto Comercial Capacidad De Producci6n Producci6n Utilizada Capacidad Ociosa Capacidad para Ociosa para Exportaci6n Exportation Por Presentation Comercial Miel Pura de Abeja 500 ml 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 350 litros 10 000 pzas. 4000 pzas. 6000 pzas. 120 litros 5 Piezas por Miel en Popotillos Bolsa Miel con Propolis 240 mi 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 175 litros Miel con Polen 260 ml 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 182 litros Polen Puro 100 grs. 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 70 kilos 25 ml 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 17.5 litros 30 capsulas 1000 pzas. 300 pzas 700 pzas. 21 000 capsulas 60 ml 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 42 litros 20 grs. 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 14 kilos 10 ml 10 000 pzas. 280 pzas. 9720 pzas. 97.2 litros 20 grs. 1000 pzas. 300 pzas. 700 pzas. 14 kilos Propoleos Extracto en Gotero Propoleos Puro de Abeja Propoleos Extracto en Atomizador Propoleos en pomada Jalea Real Veneno de Aneja en Pomada Fuente: Datos proporcionados por el duefio y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 1.4 Interes de participation en el mercado international A raiz del prestigio national por nuestra capacidad tecnica desarrollada en la apicultura y del aprovechamiento de la miel y sus derivados como medicina alternativa; obtuvimos un valor agregado a nuestra materia prima, que genera una nueva forma de ver los productos hechos en nuestro pais, marcandolos como originarios de Veracruz; ademas de la explotacion de la capacidad ociosa y el desarrollo de una mayor capacidad productiva, asi como el incremento en las ventas de la empresa y la obtencion de mayor utilidad economica. Por todo ello nace la razon principal de participar en el mercado international, ademas que se detecta una demanda determinada de estos productos en el mercado meta. 1.4.1 Planes de expansion para la actividad exportadora Apoyandonos en la apertura al comercio exterior para laywvutsrponmljifedcbaVRON Jalea Real en Canada, especificamente en la ciudad de Toronto, para el primer ano se establece como meta la comercializacion mensual de 55.06 litros dando un total de 5,506 piezas con 10 mililitros cada una, obteniendo un total de 275.3 litros en el ano (27,530 unidades con 10 mililitros cada una). Para el segundo ano se determina como objetivo su incremento en 15.5 litros mas (155 piezas de 10 mililitros cada una) mensuales para el primer bimestre reflejando ventas mensuales por 70.56 litros y un total de 423.36 litros por todo el bimestre y, para el segundo bimestre se incrementan 15.5 litros (155 piezas de 10 mililitros cada una), arrojando un total de 86.06 litros mensuales y de 516.36 litros en el segundo bimestre: generando un total de 939.72 litros de ventas en el mercado meta para el segundo ano. Al mantener este incremento en ventas enfocadas al comercio exterior, sumadas a las ventas domesticas, tenemos un sobrante en la production de 18.89 litros mensuales, representando un total de 226.068 litros para comercializar al ano. Para poder estar en condiciones de afrontar los planes de expansion que tiene pronosticados la empresa; para el tercer ano se dara en la planta productiva un incremento de 250 colmenas (sumandose a las actuales que son 750, resultando en un numero de 1,000 colmenas), las cuales redundaran en un incremento de 34 litros mensuales deywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real,\ sumados a los 18.89 litros subutilizados; daran un total de 52.89 litros para su comercializacion enfocada al comercio exterior. Generando un total de production anual que oscilara en 1,608 litros de Jalea Real anualmente. Resultado del incremento en la production se destinara a su comercializacion en el mercado exterior, de acuerdo con el plan de crecimiento comercial para el primer bimestre del tercer ano sera de 15.5 litros mensualmente (155 piezas de 10 mililitros cada una), reflejando una comercializacion mensual de 101.56 litros mensuales y 609.36 litros acumulados en el bimestre; para el segundo bimestre se proyecta una comercializacion incrementando 15.5 litros mensuales (155 piezas de 10 mililitros cada una), con un total de 117.06 litros mensuales y 702.36 litros acumulados en el segundo semestre, redondeando un incremento general al ano sumando los dos bimestres planeados de 1,311.72 litros de Jalea Real. Para esta etapa de crecimiento se planea expandir el comercio de la ciudad de Toronto a la ciudad de Quebec la que sera considerada como el mercado meta por su cercania y facilidad de acceso, lo que representa mantener los precios al consumidor en el mismo nivel, asi tambien para el importador, sosteniendo el nivel de margen de beneficio en su comercializacion. En el cuarto ano la production se i n c r e m e n t a l con 250 colmenas, alcanzando un numero de 1250 colmenas, lo que resultara en un incremento en la production de 34 litros mensualmente, reflejando una production anual de 2,016 litros, descontando las ventas domesticas (33.6 litros) arroja una production para la comercializacion exterior de 1,982.4 litros, promediando 165.2 litros mensuales. El crecimiento en la comercializacion al comercio exterior proyectado para el primer semestre del cuarto ano sera de 15.5 litros (155 piezas de 10 mililitros cada una), redondeando un total de 132.56 litros mensuales y un total semestral de 795.36 litros; para el segundo bimestre del mismo ano de se proyectan 15.5 litros mensuales de incremento comercial (155 mililitros cada una), redondeando 148.06 litros y 888.36 litros por el segundo semestre; la comercializacion total para el cuarto ano sera de 1,683.72 litros deywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Ja/ea Real. Para el quinto ano se planea incrementar la production en 20 litros mensuales adicionalmente, incrementando 150 colmenas; reflejando 2,256 litros de production anual; descontando las ventas domesticas anuales (33.6 litros), obtenemos 2,222.4 litros para promover en el comercio exterior. Con una production de 185.2 litros de Ja/ea Real mensuales para su comercializacion en el comercio exterior; permitira para el primer bimestre de este ano colocar 15.5 litros mensuales (155 piezas de 10 mililitros cada una) manteniendo para el primer bimestre un total de 981.36 litros y 163.56 litros de venta mensual; en el segundo bimestre se planea incrementar 15.5 litros mensualmente (155 piezas de 10 mililitros cada una) dando un promedio de 179.06 litros y un acumulado de 1,074.06 litros para el segundo semestre; reflejando 2,055.72 litros de ventas internacionales para este ano. 1 Este proceso de expansion para la empresa representara para el ano 2002 ventas por el resto del periodo que oscila en 275.3 litros en cinco meses, para el ano 2003 en el primer bimestre seran de 423.36 litros acumuladas (70.56 litros mensuales), y para el segundo bimestre de 516.36 litros bimestralmente (86.06 litros mensuales; reflejando un acumulado de 939.72 litros comercializados en este ano. Para el ano 2004 en el primer bimestre tendra un acumulado de 609.36 litros (101.56 litros mensuales), para el segundo bimestre reflejara 702.36 litros (117.06 litros mensuales); con un acumulado de 1,311.72 litros en este anc. En el ano 2005 en el primer bimestre tendra un incremento de 795.36 litros (132.56 litros mensuales), para el segundo bimestre tendra 888.36 litros en el bimestre (148.06 litros mensuales); teniendo un acumulado de 1,683.72 litros en el ano. Para el quinto ano el 2006 se pronostica comercializar en el primer bimestre 981.36 litros (163.56 litros mensualmente), para el segundo bimestre se obtendran 1,074.36 litros (179.06 litros mensuales); reflejando un acumulado de 2,055.72 litros en este ano. En resumen para los cinco anos se tendra una comercializacion de 5,990.88 litros deywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea /?ea/enfocado al Canada. Los resultados de esta etapa de expansion proyectada para los anos: 2002, 2003, 2004, 2005 y 2006, en la comercializacion de Jalea Real enfocados a Canada, se muestran en la tabla 5. TABLA 5 RESUMEN DE C R E C I M I E N T O DE C O M E R C I A L I Z A C I O N Y PLANES DE EXPANSION DEL C O M E R C I O EXTERIOR. Ano 1er. 2do. 3er. 4to. 5to. 2002 2003 2004 2005 2006 Capacidad Ocioso al Final del Programa C olme na s 750 0 250 250 150 200.28 Litros anuales Litros 275.3 939.72 1,311.72 1,683.72 2,055.72 16.09 Litros Litros Litros Litros Litros Litros mensuales Fuente: Datos elaborados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. C AP I T U LO 2 EL P R O D U C T O 2.1 Los productos La empresa Liquidambar cuenta con una diversidad de productos naturales, considerados naturistas, propiamente por su consistencia y procedencia 100% natural; en esta diversidad contamos con los siguientes productos: 1. Miel multiflor o de azar 2. Popote de miel 3. Botella de jarabe de propolis 4. Tarrito con polen 5. Gotero de propolis 6. Atomizador de propolis 7. Capsulas de propoleos 8. Pomada de propoleos 9. Ja/ea Real 10.Crema de jalea real 11. Pomadera de veneno de abeja 12.Paquete de abejas reinas 2.1.1 El producto a exportar El producto seleccionado entre la diversidad con la que cuenta la empresa, como punta de lanza para incursionar en la comercializacion en el mercado exterior, es la Ja/ea Rea/ por ser el que cumple con todos los requisitos que imperan en el mercado meta. 2.1.1.1 Description de la discrimination del producto para la exportation Al haber realizado la investigation de mercado para conocer cual o cuales de los productos de la empresa, cumplia con los requisites para ingresar al mercado meta; encontramos que las principales barreras no arancelarias en Canada son para los productos con el perfil de farmaceuticos y naturistas. Consideran que los productos contemplados para prevenir o tratar enfermedades deberan ser regulados como medicamentos bajo la ley de alimentos y drogas; para lo cual requerira de un numero de identification farmaceutica identification Number - (Drug DIN) o una identification publica (General Public, GP) antes de ser vendido; para los productos naturistas se consideran autorizados todos aquellos que no son riesgosos o inseguros comprobados y son utilizados para enfermedades menores o leves. Caso contrario debera presentar evidencias clinicas y cientificas para sustentar sus indicaciones especificas para la cura o tratamiento de enfermedades mas serias. Por lo anterior, todos aquellos productos que en su contenido y como valor apiterapeutico, son considerados para el tratamiento de enfermedades como quemaduras (aplicacion cutanea), asma, rinitis, afecciones cardiovasculares, artritis, etc., no son de facil acceso al mercado, ya que para su publicidad deberian tener expreso el valor terapeutico para su utilization y a menos de ser comprobado clinica y cientificamente no podran ihtroducirse al mercado canadiense. Caso contrario los registros de importaciones del pais meta demuestran un alto indice de consumo en miel natural y asi tambien de la jalea real, por lo que al contar con ella entre la diversidad de productos de Liquidambar, y al tener capacidad productiva ociosa, aunado a la demanda existente demostrada por el Banco de Comercio Exterior (BANCOMEXT) mediante las balanzas comerciales, se tomo la decision de participar con este en el mercado exterior. 2.1.2 Description del producto JALEA REAL De manera general se entiende porywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Ja/ea Real a I alimento de la larva de la abeja reina hasta el tercer o cuarto di'a de vida, constituido por la secretion de las glandulas de la cabeza de abejas jovenes (5-15 dias de vida). Se presenta como una masa viscosa, de aspecto lechoso, color amarillo palido, sabor ligeramente acido y olor caracterfstico. Alimento similar al polen. Producto denso, de sabor acido picante, hecho de nectar de polen. Pura y rica en proteinas, vitaminas, minerales y aminoacidos, tonico para el sistema glandular. La jalea real cuenta con las siguientes sustancias y vitaminas: I. Benerva Vitamina B1 (tiamina), es una codagiagea con copa cuterica que contiene clorohidrato de tiamina (vitamina B1). II. Acido Folico, que contiene sulfato ferroso. III. Piridoxina, es la vitamina B6, que es una sustancia activa del producto, que desempena el papel de metabolico de las proteinas y la sintesis de aminas biogenicas en el marco del metabolismo cerebral. IV. Riboflavina: es la vitamina B2 V. Aminoacidos; son los ingredientes alimenticios que aportan materiales basicos para biosfntesis proteica en todos los tejidos y son precursores de numerosos mecanismos bioquimicos. Contiene, siguientes ademas, antibioticos, microelementos: hierro, un oro, principio calcio, hiperglucemiante cobalto, silicio, y los magnesio, manganeso, nfquel, plata, azufre, cromo y zinc. Tambien se encuentran en su composition algunas hormonas como el estradiol, la testosterona y la progesterona. Tiene tambien gammaglobulina, no correlacionada en cuanto a antigenicidad con la gammaglobulina del plasma humano. Ademas de albuminas, grasas, azucares, vitaminas, microelementos y los otros compuestos mencionados, contiene los 20 aminoacidos esenciales: arginina, valina, histidina, insoleucina, leucina, lisina, metionina, treonina, triptofano, fenilalanina, prolina, acido aspartico, serina, acido glutamico, glicina, alanina, cistina y tirosina La mayor ventaja competitiva con la que cuenta nuestro producto, es que tiene un alto valor apreciativo por los ciudadanos de Toronto Canada, ya que es de procedencia 100% natural y altos valores minerales y vitaminicos. 2.1.2.1 Especificaciones tecnicas LaywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real esta sujeta a varias disposiciones para su venta en la Republica Mexicana, especificada por las Normas Oficiales Mexicanas y a Secretaria que participa para su control. Dentro de ellas encontramos las siguientes reglamentaciones para diversas caracteristicas del producto: 1. NOM-O51 -SCFI-1994.- encargada deywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA \as especificaciones generales de etiquetado para alimentos y bebidas no alcoholicas preenvasados. Cabe mencionar que en esta norma participa la Secretaria de Comercio y Fomento Industrial. 2. NOM-145-SCFI-2001.- acerca de la information comercial y el etiquetado de miel en sus diferentes presentaciones. 3. NOM-008-SCFI-1993.- del sistema general de unidades de medida. 4. NNOM-030-SCFI-1993.- de la information comercial y la declaration en el etiquetado y sus especificaciones. 5. NOM-F-C136-1997-NORMEX.- de las especificaciones y metodos de prueba para los alimentos y la miel. Se utiliza para la clasificacion del grado de calidad. 6. NOM-092-SSA1-1994.-referente a los bienes y servicios; especificamente al metodo para la cuenta de bacterias en placa. Aqui participa la Secretaria de Salubridad y Asistencia. 7. NOM-110-SSA1 -1994.-referente a los bienes y servicios; acerca de la preparation y dilution de muestras de alimentos para su analisis biologico. De igual forma participa la Secretaria de Salubridad y Asistencia. 8. NOM-111-SSA1-1994.-referente a los bienes y servicios; para el metodo para la cuenta de mohos y levaduras en alimentos. Participando la Secretaria de Salubridad y Asistencia. 9. NOM-120-SSA1-1994.- de los bienes y servicios; practicas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos, bebidas no alcoholicas y alcoholicas. 10.AP-NMX-F-XXX-NORMEX-2000.- determination de derivados de azucar de cana o jarabe de maiz con alto contenido en fructuosa para verificar la autenticidad de la miel de abeja, por espectromia de masas de isotopos estables. 11.CACA/OL.III 12-1981.- comision del CODEX alimentarius. Normas del CODEX para los azucares, 12.CFIA.- Canadian Food Inspection Agency. Honey Regulations Canada- Interpretation. 13.Directiva 74/409/CEE.- relativa a la armonizacion de las legislaciones de los estados miembros sobre la miel. Estas normas y reglamentaciones son las que se llevan a cabo para poder comercializar la Miel y la Jalea Real; asi como se contemplan como el pliego de condiciones para la miel de abeja conforme al cual se lleve a cabo su certification para el uso de la marca oficial segun lo dispuesto en la Ley Federal sobre Metrologia y Normalization y su Reglamento. Debido a su composition, la Jalea Real fresca (virgen) se deteriora muy rapido por action de la luz solar, el oxigeno del aire, la humedad y, principalmente, por el calor. Por ello, debe mantenerse a una temperatura de entre 0 envasada en recipientes opacos que la protejan de la luz, 2° C, cerrados hermeticamente. LaywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real 6ebera responder a las siguientes caracteristicas anah'ticas de composition: Jalea ReaNirgen: Humedad, secado 12h a 70°C: 60-70% pH, solution al 5% p/v a 20°C: 3,4, 4,5 Indice de acidez (mg KOH), 23-48 Proteinas, N x 6,25, 11-15% Azucares reductores, como glucosa, 10-15% Sacarosa, Max: 5% Relation azucares reductores/proteinas: 0,8 a 1,2 Lipidos totales: 5% a 7% Lipidos acidos: 4,3% a 5% Cenizas a 500°C: 0,8% a 1% Fosforo, como P: 150 a 250 mg. Information obtenida de la Procuraduria Federal del Consumidor. Estos productos deberan envasarse en recipientes adecuados para protegerlos de la luz y humedad y se rotularan: Jalea Real, Papilla Real o Leche de Abeja o Miel con 100% de Jalea Real, segun corresponda (X representa el porcentaje de Jalea Real presente en la mezcla), en una sola frase con caracteres de igual tamano, realce y visibilidad. En lugar y con caracteres bien visibles debera figurar: peso neto y la fecha de elaboration (mes y ano), asi como la del vencimiento del producto. El rotulo de los envases de Jalea Real y sus mezclas con Miel debe llevar la leyenda: " Mantengase refrigerado, una vez abierto el envase" 2.1.3 Presentation del producto en el mercado national La presentation del producto en el mercado national se Neva conforme lo dicta la Secretaria de Economia y Desarrollo; por medio de las Normas Oficiales Mexicanas, apoyandose por la participation de las distintas secretarias, que pertenezcan al ramo especifico. "JALEA REAL Imagen I Imagen fisica del producto en el mercado domestico. 2.2 Volumenes de Produccion (Mundial, Nacional, Estatal y Regional) Los datos que se presentan a continuation de las estadisticas de produccion son de miel natural (virgen); debldo a que no se localizaron reglstros de produccion y exportation especificamente de Jalea Real, cabe mencionar que todos los productos caen en este registro general de miel, aun asf para su registro de comercializacion en el ambito international se fija su clasificacion en el apartado 0409 del sistema internacional armonizado. 2.2.1 Participation Mexicana en la produccion de miel en el mundo La produccion de miel en el mundo en los ultimos anos ha ido registrando una tendencia levemente decreciente debido a condiciones climaticas adversas, una disminucion en el numero de las colmenas, en el numero de productores y las situaciones particulares como es el caso de la africanizacion de los enjambres ocurrida en Mexico y que tambien vivieron los principales paises productores. China el principal productor mundial, redujo su volumen provocando una disminucion de la oferta que modifico las condiciones del comercio a mediados de la decada del 90' ; por tal motivo el precio aumento en forma considerable. Actualmente la oferta mundial tiende a estabilizarse, al igual que los precios que han recuperado sus valores historicos, alrededor de un dolar por cada kilogramo. Las estadisticas mas recientes de production de miel en el mundo se presentan en la tabla 6. TABLA 6 PRODUCCION DE MIEL EN EL MUNDO (MILES DE TONELADAS) Production 1996 1997 1998 1999 2000 China 178 207 155 213 253 EE. UU. 87 90 99 90 101 Argentina 57 75 75 98 90 Alemania 25 15 16 13 18 Mexico 48 53 56 57 57 Canada 17 19 22 24 22 M iles T n. Fuente: Direction National de Alimentation en base a datos de USDA - FAO y Programa de Miel 2000 Para el ano 2000 Mexico ocupo el cuarto lugar en production de miel con un total de 57 mil toneladas, en primer lugar se encontro la Republica Popular de China con un total de 253 mil toneladas, en segundo lugar Estados Unidos con un total de 101 mil toneladas y en tercer sitio Argentina con un total de 90 mil toneladas, el pais meta al que dirigiremos nuestras exportaciones son tambien productores de miel ocupando el sexto lugar a nivel mundial, con un total d3 22 mil toneladas; siendo asi mismo un gran consumidor de este producto. En la tabla 6, se observa que Mexico presento un incremento de 5 mil toneladas del ano 1996 a 1997, para 1998 se presento un incremento nuevamente de tres mil toneladas y en 1999 hubo un incremento de un mil toneladas; manteniendose para el ano 2000 la production en 57 mil toneladas. De manera general en el periodo comprendido entre el ano de 1996 al ano 2000 se incremento un total de 12 mil toneladas, representando un 4.42% de crecimiento en la industria productora de miel mexicana. Por lo que se puede distinguir que la participation de la industria mielera mexicana, es constante en cuanto a su crecimiento productivo; lo que puede asegurar los niveles de exportation y la participation en el mercado exterior con el producto. 2.2.2 Production national de miel La production de miel en Mexico ha tenido un comportamiento sostenido en 49.2 mil toneladas durante los anos de 1995 a 1996, de la misma forma de 1998 a 1999 la production se mantuvo en 55.3 mil toneladas. Presento un incremento la production de la industria mielera en Mexico de 4.5 mil toneladas del ano 1996 con 49.2 mil toneladas, a 1997 con 53.7 mil toneladas producidas. De la misma forma del periodo comprendido entre el ano de 1997 a 1998 Mexico en su production de miel tuvo un incremento de 1.6 mil toneladas pasando de una production de 53.7 mil toneladas para el primer ano, ha 55.3 mil toneladas para el segundo ano, en su production. Los datos estadisticos se muestran en la tabla 7, indicando los movimientos comprendidos entre el ano de 1995 a 1999 en la produccion de miel en miles de toneladas. Tabla 7 PRO DUCCI6N NACIONAL DE MIEL (MILES DE TONELADAS.) Ano 1995 1996 1997 1998 1999 Produccion 49.2 49.2 53.7 55.3 55.3 Fuerite: Centra de Estadistica Agropecuaria / SAGAR Pr od u cci on Naci on al d e Mi el Grafica 1 Fuente: Centra de Estadistica Agropecuaria / SAGAR 2.2.2.1 Production de miel por estados de la republica mexicana (Analisis de la production de miel y su participation en la industria por parte del Estado de Veracruz) En la tabla 8 se muestra la production de miel de forma national y se remarca la participation del Estado de Veracruz en estos niveles productivos. TABLA 8 DIVISION DE PRODUCCI6N DE MIEL ESTADOS EN LA REPUBLICA MEXICANA (TONELADAS) ESTADO 1972 1980 1990 1995 1972-1990 1990-1995 VAR% VAR% 6,725 10,971 8,450 3,706 26 -56 Colima 384 580 1,201 1,075 213 -10 Chiapas 647 1,167 2,871 3,050 344 06 Guanajuato 475 608 1,197 1,050 152 -12 1,568 2,450 4,055 3,933 159 -3 786 1,121 1,510 1,312 92 -13 Jalisco 3,321 4,073 5,013 4,344 51 -13 Michoacan 2,332 3,346 3,050 1,708 31 -44 11,002 1,678 2,015 2,011 -82 0 Puebla 1,276 1,785 3,001 2,001 135 -33 Quintana Roo 3,123 5,265 4,537 2,700 45 -40 San Luis Potosi 1,073 1,500 544 1,052 -49 93 Veracruz 5,369 8,026 6,000 4,146 12 -31 Yucatan 8,037 10,719 10,063 8,400 25 -17 Zacatecas 1,046 1,388 2,289 2,167 119 -5 44,616 65,244 66,493 49,288 49 -26 Campeche Guerrero Hidalgo Oaxaca Total Nacional Fuente: Centra de Estadistica Agropecuaria / SAGAR El Estado de Veracruz para el ano de 1995 ocupo el tercer lugar en el ambito nacional de production de miel con un total de 4,146 toneladas reflejando un porcentaje de participation en el total general de 8.4%, antecediendolo en primer lugar el estado de Yucatan con 8,400 toneladas ocupando un porcentaje de participation en el total general de 17.04% y, en segundo lugar el estado de Jalisco con 4,344 toneladas, observando un 8.81% de participation en el total de la production nacional. El Estado de Veracruz mostro para el ano de 1972 una production de 5,369 toneladas, reflejando una participation en la production nacional del 12.03%; para el ano de 1980 se produjeron un total de 8,026 toneladas demostrando una participation en la production nacional del 12.30%; para el ano de 1990 se produjeron un total de 6,000 toneladas con una participation del 9.02% del total general; para el ano de 1995 participaron con el 8.4% del total nacional con 4,146 toneladas de miel. Los datos antes mostrados demuestran entre los anos de 1972 a 1990 una variation en la production del Estado de Veracruz de miel natural del 12%; y entre el ano de 1990 y 1995 una variation negativa en la production del 31% considerandose un decremento en su actividad productiva en la industria mielera. 2.2.3 Estadisticas de exportation de miel en Mexico En la tabla 9 se muestran las estadisticas de production y exportation de miel en Mexico, en miles de toneladas obtenidas para los anos de 1990, 1991, 1992, 1993, 1994 y 1995; asi como, el porcentaje de incremento en exportaciones y su participation de la production. TABLA 9 PRODUCCION Y EXPORT ACION MEXICO Porcentaje Incremento 1972/ Production Exportation de participation porcentual 1996: toneladas toneladas de las de las exportaciones exportaciones Ano 1990 66,493.0 43,337 65.18% Base 1991 69,495.0 50,100 72.09% 15.61% 1992 63,886.0 37,500 58.70% -25.15% 1993 61,973.0 34,900 56.32% -6.94% 1994 56,432.0 30,200 53.52% -13.47% 1995 49,288.0 25,000 51.00% -17.22% Fuente: Centra de Estadi'stica Agropecuaria / SAGAR Mexico para el ano de 1990 mostro una production nacional de 66,493 toneladas de miel exportando un total de 43,337 toneladas, lo que represento un 65.18% de su production general que se enfoco al mercado exterior. Para el ano de 1991 se produjeron un total de 69,495 toneladas, exportando 50,100 toneladas representando un 72.09% enfocado a la exportation, presentando un incremento en las exportaciones del 15.61% con respecto al ano anterior. Para el ano de 1992 se exportaron 37,500 toneladas de una production general de 63,886 toneladas, representando un 58.70% de la production nacional dedicada a la exportation, presentando un decremento a las exportaciones del 25.15%, asi mismo decayo la production en un 8.07%; visualizando una caida mayor en el nivel de exportaciones. En el ano de 1993 se exportaron 34,900 toneladas, de una produccion nacional de 61,973 toneladas de miel, representando un 56.32% dedicado a la exportation del total nacional (este ano representa la firma del Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos y Canada), expresando un decremento de exportation del 6.94% y una caida de la produccion del 2.99%. Para el ano de 1994, mismo ano en que entra en vigor a partir del e l 1o. de enero el tratado signado con el pais del mercado meta, se produjeron un total de 56,432 toneladas, exportando 30,200 toneladas, representando un 53.52% enfocado a la exportation de la produccion nacional, presentando nuevamente un decremento en las exportaciones por un 13.47%, de igual manera se da una caida en la produccion del 8.94%. Para 1995 la produccion nacional fue de 49,288 toneladas exportando un total de 25,000 toneladas. Cabe hacer mention que entre los anos comprendidos de 1992 a 1995, se presento un decremento acumulado en las exportaciones de 21.67 puntos porcentuales; y entre los anos de 1993 a 1995, que comprenden la firma y puesta en marcha del TLCAN hay un decremento acumulado en las exportaciones de 14.75 puntos porcentuales. Visualizando que el tratado comercial vino a reflejar en principio una caida del comercio exterior. 2.3 Fraction y tasa arancelaria El Sistema International Armonizado presenta la fraction arancelaria para laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real (Royal Jelly) dentro del apartado que pertenece a la leche y los productos lacteos, al huevo de ave, la miel natural, y los productos comestibles de origen animal no expresados ni comprendidos en otras partidas; clasificandolo como 0409.00.00 para efectos de exportation, en cuestion arancelaria es tasa 0. Toda esta information fue proporcionada por la Secretaria de Desarrollo Economico, asi como tambien por el Agente Aduanal ya mencionado y, de igual forma se obtuvo de la TIGIE y del Tratado de Libre Comercio de Norte America. 2.3.1 Restricciones no arancelarias a las exportaciones De acuerdo con la fraction arancelaria con nuestro producto las regulaciones y restricciones no arancelarias; cabe destacar que para el caso del producto denominado " Royal Jelly" no existen las cuotas compensatorias, ni los cupos para el producto; se debera cumplir con lo siguiente: • Certificado Zoosanitario el cual otorga Ganaderia y Recursos Pesqueros. la Secretaria de Agricultura, G AP I T U LO 3 I N V E S T I G AC I O N M E R C AD O M E T A 3.1 Description del mercado meta yutsrponlkiedcaZRPONMJGEDCA CANADA La determination del mercado meta fue un proceso de investigation desarrollado para localizar un pais que presentara la necesidad del producto de esta empresa; mencionando que de primera instancia se contemplaba como mercado meta al pais de Holanda; en el desarrollo de la obtencion de information se visito al Banco de Comercio Exterior en la ciudad de Veracruz, en el cual se encontro que no habia suficiente information de este pais para poderlo justificar como mercado meta viable. En la misma visita se obtuvo la information de que Canada presentaba la demanda de productos naturales y especificamente de laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Reat, ademas la information acerca de este mercado meta, fue suficiente para la decision de considerarlo como viable; aunado al Tratado de Libre Comercio firmado con este pais y sus facilidades de acceso tanto legal como en medios de comunicacion para el desarrollo de los negocios internacionales. Toda la information sobre el pais meta, es proporcionada por el Banco de Comercio Exterior, dentro de sus publicaciones sobre estudios de mercado y nichos. AtaA.ii W 'yutsrponlkiedcaZRPONMJGEDCA ntr' • Beawto-i ""'itlD 1 Bap ' n SM ..Er "*\, E ' -"f »„• ''• - f t .if It F vG S s £ T * >> - 5 i * r. 1 Dam -k .Dawsan \ 1 TzyxvutsrqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFED TA^ • - /> to \ Hf * JW - *'•""" *Whi'Bhorsfi I ^ _ ,SJ. John's Churchill .Etfucntsn r* Vaftcoovdr, .Calgary Rogina* — .Winnipeg .• wwoM/r \ J Hal 'ax OTTAWA * , . Montfeal rr "Toronto Figura 5 3.1.1 Poblacion El pais canadiense tiene un total de 30, 857,000 de los habitantes en 1999 (general del pais), con esto es considerado un mercado potencialmente viable ya que la mayoria de sus habitantes son de edad adulta y altos consumidores de productos derivados de la miel, asi como tambien de la Jalea Real en si misma; por las condiciones culturales de su procedencia. Su poblacion presenta una estructura en funcion de sus edades y sexo como se presenta a continuation 1. 0-14 anos; el 20% (varon 3.105.944; mujer 2,960,171) 2. 15-64 anos; el 68% (varon 10.587.553; mujer 10,461,455) 3. 65 anos y excedente. el 12% (varon 1.652.044; mujer 2,239,180) (hasta 1999.) Su poblacion presenta un indice de crecimiento del 1.06% estimado para 1999; asi tambien el indice de natalidad estimado para el mismo ano se calculo en 11.86 nacimientos por cada 1000 habitantes; su indice de mortalidad se calculo en 7.26 decesos por cada 1000 habitantes, el indice de migration oscila entre 5.96 personas que emigran por cada 1000 habitantes; el indice presentado para la mortalidad infantil es de 5.47 nacidos vivos fallecen por cada 1000 habitantes. Su esperanza de vida es de: poblacion total: 79,37 anos, varon: 76,12 anos, mujer 82,79 anos (hasta 1999). La poblacion Canadiense presenta la siguiente division referente a los grupos etnicos, los grupos religiosos, y a su nivel educativo: Grupos etnicos: Origen britanico el 40%, origen trances el 27%, el otro 20% europeo, Amerindian 1.5%, otro, sobre todo 11.5% asiaticos de las islas; Religiones: El 45% catolico, iglesia unida el 12%, Anglicana el 8%, el otro 35% (1991). 3.1.2 Idioma El ingles y el trances, son los idiomas oficiales y dominantes en el pais. Contando con un 13% de la poblacion bilingue, un 67 % habla solamente ingles, y el 18 % solo habla el trances. 3.1.3 Superficie El pais cuenta con una superficie de 9,970,610 km2, con esto representa el segundo pais mas grande en el mundo por su extension territorial. El clima varia de templado a subartico y al artico en el norte del pais; el terreno es sobre todo llano con las montanas en el oeste y tierras bajas en el sureste. La elevation en el punto mas bajo es con el Oceano Atlantico 0 Metros sobre el nivel del mar y el punto mas alto es con Montaje Logan con 5,959 metros sobre el nivel del mar. Sus recursos naturales mas importantes son: los minerales de hierro, niquel, zinc, cobre, oro, plomo, molibdeno, potasa, plata, pescado, madera, fauna, carbon, petroleo, el gas natural y la hidroelectricidad. La utilization de la tierra es por medio del labrado en un 15%; los pastos permanentes considerados en un 3%; los bosques y las arboladas son en un total del 54% del territorio nacional. La irrigation de la tierra se contempla en un total de 7,100 kilometros cuadrados. 3.1.4 Transito de turistas - Gente de negocios Para el transito de personas ajenas a la nacionalidad canadiense se requiere contar con un pasaporte valido internacionalmente y bajo los lineamientos nacionales, excepto si son ciudadanos estadounidense o franceses que ingresan desde St. Pierre y Miquelon. 3.1.5 Moneda Su moneda es el dolar, basada en el sistema decimal (100 centavos = un dolar, fracciones 25 centavos, 10 centavos y 1 centavo). Su emision es de la siguiente forma: en papel moneda, en denominaciones de $5, $10, $20, $50, $100, $500 y $1,000 dolares canadienses. El tipo de cambio contemplado hasta el 24 de julio de 2002 es d e l .46 pesos por cada dolar canadiense. 3.1.6 Sistema politico Su sistema politico es de origen Republicano y esta parlamento federal, que se divide en una compuesto de un camara de diputados y una de senadores; tienen un primer ministro como regidor del curso y las acciones del pais y, para sus procesos de election popular en la designation de sus ministros, cuentan con un Sistema Electoral contemplado en un sufragio efectivo universal. Conteniendo su cede en Ottawa. Su capital esta en la ciudad de Ottawa, presenta las siguientes divisiones administrativas: 10 provincias y 3 territorios; Alberta, Colombia Britanica, Manitoba, Nuevo Brunswick, Terranova, territorios del noroeste, Nueva Escocia, Nunavut, Ontario, principe Edward Island, Quebec, Saskatchewan, territorio de Yukon; su independencia se celebra el 1° de julio de 1867 (de Reino Unido); por lo mismo es considerado como dia festivo: el Dia de Canada, El 1° De Julio (1867); su constitution se llevo a cabo El 17 De Abril 1982 (De Acto De la Constitution); originalmente, la maquinaria del gobierno fue instalada en el acto britanico de Norteamerica de 1867; Carta de los Derechos y de las Costumbres no Escritos; su sistema legislativo es de acuerdo con la Ley Comun Inglesa, excepto en Quebec, en donde prevalece el sistema legal civil basado en la Ley Francesa, acepta la jurisdiction obligatoria de ICJ, con reservaciones; el sufragio en sentido electivo se autoriza a partir de los 18 anos de la edad, considerado de forma universal. 3.1.6.1 Inversion extranjera Este pais permite la inversion extranjera, ofreciendo los siguientes diez factores decisivos para invertir en el: 1. Acceso a uno de los mercados mas ricos del mundo. 2. Costo competitivo de la mano de obra. 3. Mano de obra capacitada y diestra. 4. Relaciones laborales saludables. 5. Comunidad de investigation y desarrollo muy competitiva y entregada a su labor. 6. Materia prima abundante. 7. Inmensas reservas de energia a bajo costo. 8. Costos de oficina y vivienda ventajosa. 9. Infraestructura ultramoderna y eficiente. 10. Pericia y servicios para negocios internacionales. 3.1.6.2 Politica economica y social Su politica es ser un pais totalmente abierto comercialmente, predominando socialmente el combate al racismo; todo esto porque el pais se compone de diversas etnias y para ello ha corrido diferentes programas en estimulo a la adaptation cultural, ejemplo de ello es el Programa del Multiculturalismo del gobierno federal. Este se refiere a que haya diversidad etnica y racial en Canada. 3.2 Exportaciones e Importaciones En la tabla 10, se marca la participation por cada uno de los paises que exportan a Canada localizando a Mexico en tercer lugar con un porcentaje de participation del 14.4%; en primer lugar se encuentra Japon con un 28% de participation en las importaciones de este pais; y en segundo lugar se localiza a Inglaterra con 14% de participation en las importaciones de este pais. TABLA 10 PARTICIPACION PORCENTUAL POR PAIS EN LAS IMPORTACIONES A CANADA. P a is P a rticipa tion relativa (% ) Japon 28.0 Inglaterra 16.1 Mexico 14.4 China 14.0 Alemania 12.0 Francia 9.2 Taiwan 7.2 Fuente: FAO Para tener una idea mas olara de los productos exportados a Canada en el 2000 y su valor en millones de dolares; encontramos que el sector automotriz es la mayor participation con un total de 1,323.3 millones de dolares, seguido de los cables para bujias con 488 millones de dolares, en tercer lugar los aparatos receptores de television con 341.9 millones de dolares. Los datos se muestran en la tabla 11. TABLA 11 PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTADOS A CANADA EN EL 2000 (MILLONES DE DOLARES) D e scription V a lor Automoviles de cilin. Superior a 1500 cc. 1,323.3 Cables para bujias 488.00 Aparatos receptores de television 341.9 Partes para asientos 276.1 Maquinas para procesamiento de datos 189.9 Semillas de nabo 129.3 Trigo y morcajo 102.4 Automoviles de cilin. Sup a 3,000 cc 71.7 Partes y accesorios para automoviles 67.2 Cajas de cambio para automoviles 63.5 Fuente: Secretaria de Economi'a y Desarrollo Por otra parte encontramos los niveles de inversion por parte de Canada realizada a Mexico en el ano 2000, localizada por porcentaje de participation y la zona donde se realiza. Presentando el mas alto indice de inversion el Distrito Federal con un total de 449 empresas representando el 37%, en segundo termino esta Baja California Sur con 117 empresas con un total del 9.6% de participation y en tercer sitio se encuentra Jalisco con 9.1% de participation representando un total de 110 empresas. Los datos se muestran en la tabla 12. TABLA 12 DISTRIBUCION GEOGRAFICA DE LA INVERSION CANADIENSE EN MEXICO Estado Empresas Part. % Distrito Federal 449 37.0 Baja California sur 117 9.6 Jalisco 110 9.1 Sonora 74 6.1 Estado de Mexico 60 4.9 405 33.3 1,215 100 Otros Total Fuente: Secretaria de Economi'a y Desarrollo 3.2.1 Exportaciones de Mexico por pais destino i Las exportaciones totales de Mexico por pais de destino (vease tabla 13), que muestra la participation que tiene Mexico con el mundo en cuestion de sus exportaciones y la amplia participation con Canada; para el ano 1997 las exportaciones totales fueron de un total de 110,236.8 millones de dolares y para Canada representaron un 1.96% con 2,156.1 millones de dolares. En el ano de 1998 las exportaciones representaron un total del 1.30% del total de las exportaciones, con 1,518.9 millones de dolares enfocados a Canada. Para el ano de 1999 fueron de 2,391.3 millones de dolares representando el 1.75%, en el ano 2000 tuvo una participation del 2.01% con un total de 3,353.10 millones de dolares, y para el ano 2001 reflejaron un total de 3,069.5 millones de dolares con un porcentaje de participation del 1.94%. TABLA 13 EXPORTACIONES TOTALES DE MEXICO PERIODO: ANUALyutsrponlkiedcaZRPONMJGEDCA /P ENERO-MARZO (MILLONES DE D6LARES) Pais 1997 1998 1999 2000 2001 NORTEAMERICA 96,340.9 104,442.9 122,784.2 151,038.6 143,366.0 Estados Unidos 94,184.8 102,923.9 120,392.9 147,685.5 140,296.5 Canada 2,156.1 1,518.9 2,391.3 3,353.1 3,069.5 ALADI 4,022.6 3,242.6 2,387.1 2,890.2 3,026.9 675.0 546.1 436.2 519.5 C97.5 1,147.0 1,321.1 1,296.9 1,410.9 1,480.1 498.4 591.1 543.6 535.2 559.7 3,987.6 3,889.2 5,202.7 5,610.1 5,332.6 718.7 1,151.6 2,093.1 1,543.9 1,504.1 939.0 713.5 822.4 1,519.8 1,253.9 358.5 275.6 456.0 586.1 456.8 Suiza 343.9 257.6 444.6 552.8 450.7 NICS 781.4 789.9 902.5 716.2 843.7 JAPON 1,156.3 851.3 776.1 930.5 620.6 ISRAEL 30.4 17.9 37.9 54.6 39.4 2,032.0 2,172.0 2,118.1 2,731.3 2,747.9 110,236.8 117,459.6 136,391.1 166,454.8 158,442.9 Venezuela CENTROAMERICA Guatemala UNION EUROPEA Alemania Rep. FED. Espana (Excluye Canarias) ASOC. EUROPEA DE LIBRE COM. RESTO MUNDO TOTAL DEL Fuente: Secretaria de Economia con datos del Banco de Mexico. Nota 1: Las exportaciones incluyen fletes mas seguros y las importaciones son valor aduanal. Nota 2: Los datos incluyen cifras definitivas, temporales y maquila. Nota 3: Las cifras por los procedimientos de elaboration, estan sujetas a cambios ulteriores. 1/ Estos paises pertenecen a la Uni6n Europea a partir de enero de 1995. 2/ Este pals pertenece a la ALADI a partir del 25 de agosto de 1999. Las exportaciones entre 1997 y 1998 decayeron en un 33.68%, para 1998 y 1999 se incrementaron en un 34.62%; para el periodo comprendido entre el ano de 1999 y el 2000 las importaciones se incrementaron en un 14.86% y para los anos del 2000 al 2001 las exportaciones decayeron en un 4.98% 3.2.2 Exportation de bienes por parte de Canada Las exportaciones representaron 238,432 millones de dolares para el ano de 1999 y de 253,173 millones de dolares para el ano 2000, lo que representan un incremento de 14,741 millones de dolares, en su etapa de exportation. 3.2.3 Balanza comercial de Canada-Mexico Las relaciones comerciales entre Mexico y Canada estan demostradas en las siguientes tablas 14 y 15, que representan las importaciones y exportaciones entre ambos paises. TABLA 14 NIVEL DE EXPORTACIONES Y PARTICIPACION GENERAL MEXICO Y CANADA 1997-2001 (MILLONES DE DOLARES) Participation Exportaciones Participacio mundial Canada n mundial Mexico % % 1997 12,867 22.1 6,618 11.4 1998 13,576 23.2 6,979 12.0 1999 15,099 24.8 8,202 13.5 2000 15,159 22.4 9,927 14.7 2001 13,205 22.7 8,369 14.4 Fuente: Secretaria de Economia y Desarrollo La balanza de exportaciones por parte de Mexico para los anos de 1997 al 2001 se presenta en la tabla 14, en esta se muestra claramente que Canada mantiene un promedio de 22.79% de participation en el ciclo de nueve anos promediando un total de 12,519 millones de dolares; mientras que Mexico presenta un 11.44% de participation en las exportaciones totales en el mundo con un total promediado de 6,411 millones de dolares, marcando una diferencia de participation entre estos dos paises de 11.35% siendo mayor para Canada. TABLA 15 IMPORTACIONES Y LA PARTICIPACION MUNDIAL MEXICO Y CANADA. (MILLONES DE D6LARES) Importa cione s C a na da P a rticipa tion M e xico mundia l P a rticipa tion mundia l % % 1997 14,265 19.8 7,518 10.4 1998 15,190 19.5 8,200 10.5 1999 18,176 19.4 10,001 10.7 2000 19,969 18.8 11,940 11.2 2001 17,021 18.6 10,871 11.9 Fuente: Secretaria de Economfa y Desarrollo La balanza comercial para el caso de las importaciones realizadas por parte de Mexico y Canada para el periodo comprendido entre 1997 y 2001, que se muestra en la tabla 15; demuestran que Canada mantiene un promedio de participation porcentual de 19.55% y un total de 14,838 millones de dolares; mientras que Mexico participa con 9.85% de participation y un total de 7,720 millones de dolares promediados en este periodo. Marcando claramente una diferencia de 9.7% representando un total de 7,118 millones de dolares en su participation de importaciones mundiales. 3.2.4 Estadisticas de Importaciones Con referencia a las importaciones en el mundo su evolution entre el periodo comprendido de 1990 a 1999, (information mas reciente) encontramos que; la Union Europea es el principal importador de miel concretando aproximadamente el 50% de las compras mundiales. El 80% de las mismas provienen de paises Extra Union y sus origenes son China, Argentina, Mexico, y Hungria. El volumen total de importaciones ronda de 350 mil toneladas por valores que alcanzan los 450 millones de dolares estadounidenses; en orden de importancia, los mayores compradores de miel en el mundo son Alemania con un promedio de 90 mil toneladas; Estados Unidos promediando 82 mil toneladas, destacando que por su actividad de importation se convierte en reexportador; y en tercer sitio localizamos a Japon con un promedio de importaciones de 40 mil toneladas. Alemania principal importador de miel en el mundo consume un total de 444 mil toneladas en el periodo de 1995 a 1999, seguido de los Estados Unidos que consumio en el mismo periodo un total de 327 mil toneladas; y en tercer lugar Japon consume en el mismo periodo 178 mil toneladas. Mostrando con esto que los paises europeos son los principales consumidores de miel en el mundo. La information se muestra en la siguiente tabla 16. TABLA 16 PRINCIPALES PAfSES IMPORTADORES DE MIEL EN EL MUNDO. Pais 1995 1996 1997 1998 1999 Totales por pais Alemania 89 87 83 95 90 444 EE. UU. 40 68 77 60 82 327 Japon 39 42 33 30 34 178 Reino Unido 15 21 21 23 22 102 Italia 14 12 12 12 14 64 Francia 11 12 13 14 15 65 Espana 17 8 7 10 14 56 Totales 225 250 246 244 271 Fuente: FAO cifras en miles de toneladas I m p or t aci on es Tot al es Per i odo 1 9 9 5 - 1 9 9 9 ( Mi l es de Ton el ad as) 500 450 400 350 300 250 200 150 urigaF 100 50 0 Alemania Japon EE. UU. Grafica 2 Fuente: FAO Cifras en Miles de Toneladas Italia Reino Unido Espana Francia 3.3 Infraestructura para los negocios internacionales (Medios de transporte) Canada cuenta con diversos medios de comunicacion, como el terrestre, aereos, maritimos y ferroviario, que permiten el facil acceso a sus ciudades. 3.3.1 Maritimo 24 puertos de importancia (incluyendo un sistema fluvial interno compartido con los EE.UU.); los puertos mas importantes Vancouver, en la Costa Oeste; Montreal, Toronto y Thunder Bay en la red fluvial del Rio San Lorenzo y Halifax (Nueva Escocia) y Saint John (Nueva Brunswick) en la costa. Puertos Becancour (Quebec), Churchill, Halifax, Hamilton, Montreal, Westminster Nueva, Principe Rupert, Quebec, Santo Juan (Nuevo Brunswick), St. Juan (Terranova), Islas Del Sept., Sydney, Trois-Rivieres, Bahia Del Trueno, Toronto, Vancouver, Windsor. Infante de Marina Mercantil Total: 109 naves (1.000 GRT o excedente) que suman 1.489.110 GRT/2,205,274 DWT, naves por el tipo; portador 1, bulto 56, cargo 11, petrolero quimico 5, bulto 2, buque de petroleo 16, pasajero 3, pasajero-cargo 1, portador railcar 2, cargo 7, pasajero 4, petrolero especializado 1 de la lancha a remolque de la combination de roll-on/roll-off del corto-mar. Nota: no incluye las naves usadas exclusivamente en los Great Lakes (estimado 1998.) Canales: 3.000 kilometros, incluyendo la via maritima de Santo Lorenzo 3.3.2 Aeropuertos Los aeropuertos se estimaron en 1,395 en 1998, dividiendose en: Aeropuertos -- con los cauces pavimentados Total: 515 Sobre 3.047 m: 16 2.438 a 3.047 m: 16 1.524 a 2.437 m: 154 914 a 1.523 m: 238 Bajo 914 m: 91 (estimado 1998.) Aeropuertos -- con unpaved cauces: Total: 880 1.524 a 2.437 m: 73 914 a 1.523 m: 353 Bajo 914 m: 454 (estimado 1998.) • Helipuertos: Los helipuertos se estimaron par 1998 en 16. Los principales aeropuertos internacionales son los siguientes: • Montreal Dorval Flights • Montreal Mirabel Flights • Ottawa International Airport • Toronto John C. Munro Hamilton Intl. Airport • Toronto Lester B. Pearson Intl. Airport ; , ; 3.3.3 Terrestre ; El transporte terrestre: carretero como el ferroviario son los medios mas utilizados para el traslado de mercancias. 3.3.3.1 Carretero • ' "i. . ; r.: . ... . ••... V . 'V , . • ;r, t : . - .. El sistema de comunicacion carreteros esta compuesto de un total de 912,200 kilometros, de los cuales 246,400 estan pavimentados; que * incluyen 16,600 kilometros de autopistas. Por pavimentacion se estiman en 665,800 kilometros estimados para 1996. 3.3.3.2 Ferroviario El sistema ferroviario se contempia en un total de 67,773 kilometros; manejando dos sistemas ferroviarios de la carga transcontinental importante siendo estos: Ferrocarril Pacffico Nacional (privatizado noviembre de 1995) y * canadiense; el servicio del pasajero. . . . ." 3.4 Caracterfsticas economicas del mercado meta (Canada) Canada como mercado meta muestra una ji 1 ,, economia • estable, por su crecimiento en el producto interno bruto (PIB). y el PIB per-capita, asi como una estabilidad en su indice de precios al consumidor, lo cual genera confianza invertir y/o comercializar nuestro producto. para 3.4.1 Producto interno bruto El producto interno bruto en 1998 fue de 674.50 mil millones de dolares estadounidenses (tercer lugar PIB per-capita G 7). El porcentaje de crecimiento es del 3% del PIB; el valor del crecimiento es de 19,65 mil millones de dolares para este mismo ano. 3.4.2 PIB per-capita El PIB per-capita en 1998 fue de 22,042 dolares en el ano, representando un crecimiento de 423 dolares por persona que equivale al 1.95 % de crecimiento con respecto al PIB. Para el ano de 1999 fue de 19,910 marcando un decremento en este de 2,132 dolares y para el ano 2000 fue de 20,460 dolares que representan un incremento con respecto al ano anterior de 540 dolares para el 2000. 3.4.3 Indice de precios al consumidor El indice de precios al consumidor es del 1.0% anual, lo que representa que los precios tienen una estabilidad en el mercado; marcando una ventaja para la fijacion del precio. 3.4.4 Inflation La inflation fue 1.7% en 1999 y de 2.8% para el ano 2000, lo que representa un crecimiento en la inflation del 1.1%; generando confianza para el establecimiento del comercio en ese pais. 3.4.5 Tipo de interes bancario El interes bancario para el ano 1999 fue del 4.9% y para el ano 2000 fue del 5.0%, lo que representa un incremento de las tasas del 0.1% alentando las inversiones en el pais. 3.4.6 Tasa de desempleo La tasa de desempleo para el ano de 1999 fue del 7.6 % y del 6.09% para el ano 2000, que representa un decremento en el desempleo del 1.51%, dando un reflejo de crecimiento y del incremento del poder adquisitivo del pais. CAPITULO 4 ESTUDIO DEL PRODUCTO EN CANADA 4.1 Estudio del producto En el estudio del producto en el pais meta, analizaremos las importaciones que presenta Canada en lo referente a la Miel (por no encontrarse especfficamente de yutsrpon Jalea Real), el acceso al mercado, el precio en el mercado meta, los distintos requisites para comercializar el producto, asf como las adecuaciones hechas a este para su venta directa al consumidor. 4.1.1 Acceso al mercado De acuerdo al Tratado de Libre Comercio de America del Norte, el producto denominado como Jalea Real, cuenta con una etapa de desgravacion la contemplada en la categoria" A" , que es de desgravacion inmediata al entrar en vigor el Tratado de Libre Comercio; por lo que actualmente la tasa arancelaria a la importation es cero, por lo tanto para gozar de este beneficio se requiere presentar el Certificado de Origen. Lo que contempla el Tratado se muestra en las tablas 17,18 y 19. Cap.: 04 Leche y productos lacteos; huevo de ave; miel natural; productos comestibles de origen animal no expresados ni comprendidos en otras partidas. TABLA 17 APARTADO DEL TLCAN Part. Description 040 9 iMIEL NATURAL. 1 Fuente: TLCAN Part: 0409 MIEL NATURAL. TABLA 18 APARTADO DEL TLCAN Subp. Description 0409.00 Miel natural. Fuente: TLCAN TABLA 19 APARTADO DEL TLCAN TLCAN Anexo de desgravacion de Canada Item Article description 0409.00.00 Natural honey. Staging Base Base rate categ. rate I II A 3.310/kg - Fuente: TLCAN 4.2 Adecuacion del producto al mercado meta (envase, embalaje y etiqueta) Las adecuaciones que se hacen al producto, son enfocadas a las necesidades del mercado meta; de acuerdo con las normas y reglamentos del pais de destino. El departamento de agricultura de Canada establece las regulaciones y requisitos para el etiquetado de alimentos procesados; dentro de los que menciona que los aspectos basicos en el contenido de las etiquetas deberan estar en el idioma Ingles y Frances, deberan ser los siguientes: 1. Nombre del producto 2. Cantidad neta por volumen o peso en sistema metrico 3. Ingredientes y componentes, listado de acuerdo a porcentaje con base a una portion determinada 4. Nombre y direction del exportador, asi como del importador 5. La leyenda" Hecho en Mexico" 6. Fecha de vencimiento. Si su vencimiento es de 90 dfas o menor debe especificarse lo siguiente" packaged" y la fecha, o bien" best before" y la fecha, asi como las instrucciones para su conservation Cabe destacar que la ley de consumo, empaque y etiquetado de Canada, indica las dimensiones especificas para los contenedores o envases, asi como el tamano de las letras (hay cinco tamanos) que se impriman en las etiquetas y que deberan ir acordes al tamano del envase. Information obtenida en la Gufa de Exportation. La information acerca del etiquetado y su reglamentacion para los envases y embalajes, puede ser revisada por la Canadian Food Inspector Agenci, sin correr algun costo, este procedimiento esta listo en periodo de maximo diez dias. Toda esta information se obtuvo de la Guia de Exportation Sectorial, editada por el Banco de Comercio Exterior. I ma ge n 2 zvutsrponmligedcaTPONMIFE Envase Primario El envase se presentara en los idiomas Frances e Ingles; proyectando el contenido en producto y sus componentes; este envase tiene las siguientes medidas: Diametro Superior Tapa: 1.7 Cm Diametro Inferior Base: 2.5 Cm Altitud o Longitud: 7 Cm. Contenido Bruto: 10 Ml./ grs. Contenido Neto: 10.42 ars. Envase Secundario El envase secundario tendra la capacidad de portar una unidad de 10 mililitros; contando con el logotipo del producto, su contenido neto, su composition quimica descriptiva, el nombre y direction del exportador, y la de importador. Frente: 2.7 cm Ancho: 2.2 cm Altura : 7.3 cm P e so Tara: 0.60 grs. P eso N eto del P roducto: 11.02 grs. D orso zvutsrponmliged Figura 2 F ronta l Figura 1 Embalaje Fr on t al Figura 3 Lateral Figura 4 Ei embalaje para el almacenamiento de laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real, tendra las siguientes caracteristicas: • Material: Carton, con un grosor de 1.5 centimetres. • Ancho: exterior 27 centimetres, interior 25.5 centimetres • Largo: exterior 39 centimetres, interior 37.5 centimetres • Alto: exterior 63 centimetres, interior 61.5 centimetres • Capacidad: 1,122 unidades de 2.7x2.2x7.3 • Peso tara: 0.877 kilogramos • Peso Neto (capacidad completa): 13.24 kilogramos El diseno y adecuacion del envase primario, secundario y el embalaje; se realizaron por parte de la asesoria de comercio exterior; ya que la empresa no contaba con las caracteristicas de comercializacion enfocadas a este mercado meta y de igual forma para su comercializacion en el exterior. 4.2.1 Presentation del producto en el mercado meta La presentation del producto en el mercado meta se llevara a cabo con las adaptaciones necesarias que exige este; como lo son que todo texto en el producto debera ir en los idiomas Ingles y Frances; tal y como se describen en el apartado de la adecuacion del producto al mercado meta. El producto se presentara en un envase primario con dimensiones del.7x2.5x7 centimetres el cual conservara al producto en perfectas condiciones hasta el consumidor final y, un envase secundario que lo protegera del maltrato fisico al envase primario y contendra el contenido, marca, nombre del producto, importador, exportador, y description dimensiones de 2.7x2.2x7.2 centimetres. del modo de uso del mismo; con 4.3 Logistica de transporte Para este apartado, debemos mencionar que la empresa " Todo de Carton" domiciliada en la calle Gutierrez Zamora Numero 13 planta baja, Codigo Postal 91000, telefonos 01 (228) 8413830 y 8413840 en la Colonia Centro de Xalapa, Veracruz, representado por su Gerente General la senorita Beatriz Cruz Ramon; proporciono la information pertinente de los costos de fabrication del Envase Secundario y del Embalaje de exportation, asi como los gastos originados por el envio de la mercancia a la Ciudad de Toronto en Canada, el costo del aseguramiento de la mercancia y las erogaciones del tramite de salida en la aduana en la ciudad de Mexico. En la tabla 20 se muestra la bitacora a seguir en el envio de la mercancia, saliendo desde la puerta de la fabrica, presentando los tiempos y el lugar acordado de llegada, donde se realizara la entrega reception por parte de la compania contratada, por medio de su filial UPIS y el Comprador Importador del producto. Tabla 20 BITACORA DE SEGUIMIENTO ENVIO DE LA JALEA REAL Lugar de salida Coatepec-Fabrica Tiempo estimado Lugar de llegada 1 hora Xalapa-Mensajeria " Todo de Carton" Xalapa-Mensajeri'a 24 horas Mexico-Aduana Mexico-Aduana 72 horas Toronto Total 97 horas Llegada Margen integrado tolerancia de 24 horas por imprevistos Total 121 horas Llegada Fuente: Todo de Carton, empresa de mensajerfa. La Empresa Todo de Carton, al realizar la consulta y asesoramiento en lo referente a los tiempos que se manejan, para dar seguridad al envio y al compromiso de entregar la mercancia en tiempo y forma, de acuerdo con lo estipulado en el contrato; manejan un margen que le llaman integrado de tolerancia, facilitado al contratista que envia, para que estipule sus compromisos de entrega en el lugar destinado de llegada. De igual forma esta empresa se encarga de contratar el seguro de la mercancia, con el compromiso de cubrir todo tipo de riesgo, hasta el lugar de destino, descargando la mercancia que se entrega al comprador; el costo de este servicio de seguro es de 1% sobre el valor de la mercancia facturado. Asi como tambien agregan el pago que se realiza en la aduana por los tramites correspondientes a la exportation en el pais de origen. CAPITULO 5 FORMACI6N DEL PRECIO 5.1 Precio del producto en el pais meta. Information extraida de una empresa mexicana que oferta su producto para paises de Europa, ciudades de Estados Unidos de Norte America y Canada, el precio de laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real en el pais meta se tiene contemplado en 20.20 dolares, por un contenido de 20 mililitros; y para el caso de Liquidambar sera de 10.10 dolares en presentation de 10 mililitros. Fuente: Natura Apis Ventas y Distribution: Blvd. Colosio # 413-A Fabrica: Carretera a B. de kino Km. 6.5 Hermosillo, Sonora, Mexico Tel. / Fax (62) 18.50.37 e-mail: [email protected] 5.1.1 Determination de costos Los costos se dividen en fijos y variables, considerando todo el proceso productivo de la Jalea Real, hasta llegar al bien de consumo final con el valor agregado incluido. Los costos se determinan para la capacidad total de la planta productiva, siendo esta de 10 mil piezas con un ingrediente total de 10 mililitros, marcando los costos fijos en un monto total de $7.11 M.N. y los costos variables en $ 7 7 1 M.N. por unidad producida, manteniendo un precio al publico de mayoreo de $20.00 M.N, obteniendo un margen de beneficio del 35% en cada producto. Los costos operativos de la produccion incluyen los costos fijos y variables como se muestra en la tabla 22. TABLA 22 t COSTOS DE PRODUCClGN DESGLOSADOS ( MONEDA NACIONAL) Costos Desglosados de Produccion Jalea Real 10 mililitros Produccion Miel Transporte de Enjambres Mensual Anual $2,490.00 $29,880.00 Incremento por nivel de produccion 1,980.00 23,760.00 Mantenimiento de Enjambres 4,700.00 56,400.00 Extraction de miel 6,000.00 72,000.00 Subtotal (produccion miel) 15,170.00 182,040.00 Analisis 6,000.00 72,000.00 Envasado 11 ,000.00 132,000.00 Producto "Jalea Real" Incremento por nivel de produccion 7,780.00 93,360.00 Etiquetado Nacional 8,340.00 100,080.00 Incremento por nivel de produccion 6,841.40 82,096.80 39,961.40 479,536.80 Sueldos 4 Operativos 5,800.00 69,600.00 Incentivo por nivel de produccion 8,190.50 98,286.00 Subtotal (productos derivados) . Gastos de operation Mantenimiento de equipo de produccion 996.00 11,952.00 Incremento por nivel de produccion 1,855.90 22,270.80 Depreciation del equipo de produccion 2,980.53 35,766.36 664.00 7,968.00 5,968.50 71,622.00 Subtotal (gastos de operation) 26,455.43 317,465.16 Total Costos de Produccion $81,586.83 $979,041.96 Pago de servicios "agua, luz" Incremento por nivel de produccion Fuente: Datos proporcionados por el duefio y procesados por el departamento de Asesorfa de Comercio Exterior. En |a tabla 23 se presentan los gastos administrativos que se generan con la production de laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real en su presentation de 10 mililitros. TABLA 23 GASTOS ADMINISTRATIVOS EN LOS QUE SE INCURRE PARA LA PRODUCCION DE JALEA REAL Jalea Real ( 10 mililitros) Concepto I Mensual Sueldos (Gerente General) $ Anual 5,360.24 $ 64,322.88 Incentivo por Nivel de Produccion 14,195.71 170,348.52 Depreciacion Edificios y Terrenos 3,652.00 43,824.00 Papeleria 2,300.00 27,600.00 Incremento por Nivel de Produccion 2,135.00 25,620.00 Pago de Telefono 2,910.00 34,920.00 Incremento por Nivel de Produccion 3,985.76 47,829.12 Total Gastos de Administracion $ 34,538.71 $ 414464.52 Fuente: Datos proporcionados por el duefio y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. En la tabla 24 se presentan los gastos que se generan por la venta de la Jalea Real, presentando tanto los costos fijos, como los costos variables. TABLA 24 GASTOS GENERALES DE VENTAS EN PESOS 10,0000 piezas de Ja|ea Real (10 mililitros) Concepto Mensual Sueldo (Encargado de comercializacion) Incentivo por nivel de produccion Sueldo de comercializacion incrementada Depreciacion vehiculos de transporte - Anual $ 5,360.23 $ 64,322.76 13,201.33 158,415.96 8,965.90 107,590.80 747.00 8,964.00 Mantenimiento de equipo de transporte 1,800.00 21,600.00 Incremento por nivel de produccion 2,000.00 24,000.00 $32,074.46 $384,893.52 Total Fuente: Datos proporcionados por el dueno y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. En la tabla 25 se presenta el analisis de costos fijos, que intervienen en la produccion, administration y ventas de laywvutsrponmljifedcbaVRONMJHDBA Jalea Real, y en la tabla 26 se analizan los costos variables de este producto. TABLA 25 COSTOS FIJOS EN LA PRODUCCION, ADMINISTRACION Y VENTAS Costos Fijos Concepto Mensual Anual Transporte de enjambres $2,490.00 Mantenimiento de enjambres 4,700.00 56,400.00 Extraction de miel 6,000.00 72,000.00 Analisis 6,000.00 72,000.00 Envasado 11,000.00 132,000.00 Etiquetado nacional 8,340.00 100,080.00 Sueldos 4 operativos 5,800.00 69,600.00 Mantenimiento de equipo de produccion 996.00 11,952.00 Depreciation del equipo de produccion 2,980.53 35,766.36 664.00 7,968.00 Sueldos (Gerente General) 5,360.24 64,322.88 Sueldo (Encargado de comercializacion) 5,360.23 64,322.76 Depreciation edificios y terrenos 3,652.00 43,824.00 Papeleria 2,300.00 27,600.00 Pago de telefono 2,910.00 34,920.00 Pago de servicios "agua, luz" Depreciation vehiculos de transporte Mantenimiento de equipo de transporte Total de Costos Fijos 747.00 $29,880.00 8,964.00 .1,800.00 21,600.00 $71,100.00 $853,200.00 Fuente: Datos proporcionados por el dueno y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. TABLA 26 COSTOS VARIABLES EN LA PRODUCCION, ADM INISTRACI6N Y VENTAS Costos Variables Concepto IMensual Anual Transporte de enjambres $1,980.00 $23,760.00 Envasado 7,780.00 93,360.00 Etiquetado 6,841.40 82,096.8 Sueldo operativos 8,190.50 98,286.00 Mantenimiento de maquinaria y equipo 1,855.90 22,270.8 5968.5 71,622.00 Sueldo Gerente 14,195.71 170,348.52 Papeleria 2,135.00 25,620.00 Telefono 3,985.76 47,829.12 Encargado de comercializacion 13,201.33 158,415.96 Sueldo de comercializacion 8,965.90 107,590.8 Mantenimiento de equipo y transporte 2,000.00 24,000.00 Incremento por nivel de produccion: Servicios: agua, luz Total de Costos Variables $77,100.00 $925,200 Fuente: Datos proporcionados por el dueno y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. Los costos establecidos de manera anah'tica como fijos y variables son los que se utiliza para encontrar el punto de equilibrio en que se debe incurrir en las ventas, determinando en numero de unidades; remarcando que es la relation que existe entre los costos fijos, y el precio de venta por unidad deduciendo los costos variables. Los costos fijos se establecen un nivel de produccion de 10 mil unidades de 10 mililitros. 5.1.2 Formation del precid de exportation y la cotizacion. Para la formation del precio de exportation se analizan los distintos costos en los que se incurren para la produccion del bien a exportar, hasta llegar al mercado final, incluyendo tambien los diversos costos derivados de este proceso de comercializacion. 5.1.2.1 Precio International E X W y DDU En la formation del precio internacional se contempla bajo el metodo de costeo absorbente, ya que de acuerdo al precio internacional fijado en el pais meta, nos mantenemos por debajo de este en un 79.79% de diferencia, lo que nos permite obtener la recuperation de nuestros costos totales, aumentando el margen de beneficio, ya que si la produccion nacional soporta el total de los costos fijos, lo que se obtenga se puede dirigir a la expansion de la planta productiva, o a la generation de investigaciones para ingresar al mercado con el resto de nuestra linea de produccion. Para la formation del precio internacional se consideran dos modalidades de precio " EXW y DDU*" ; por la modalidad de las dimensiones, aunado con el peso que oscila en 65.06 kilogramos para el primer envio y sucesivamente para el resto del periodo sera el mismo, la modalidad de transporte a manejar mas conveniente es la transportation aerea, ya sea por Servicio de mensajeria o por alguna Linea Aerea, ocupando un total de 5 unidades de embalaje con dimensiones de 38x26.5x63 centimetros, manteniendo un peso de 12.36 kilogramos cada caja (cuatro unidades) y un embalaje con 11.22 kilogramos. * Segun la C a m a r a Internacional de C o m e r c i o , los terminos de I N C O T E R M S 2 0 0 1 , E X W se recoriocera c o m o E x w o r k y el D D U sera se interpretara Deliverd Duty Unpaid Quedando el precio de cotizacion EXW de 2.76 dolares por unidad ($27.03 M.N.), dando un total por el envio de 5,506 piezas de 10 mililitros cada una de 15,184.90 dolares ($148,812.00 M.N.). Y el precio DDU para el mercado canadiense depositando la mercancia en la ciudad de Toronto, por unidad es de 2.90 dolares, y por el envio de 5,506 piezas de 10 mililitros cada una sera de 15,968.38 dolares ($156,490.17 M. N.). Esto se muestra en la tabla 27, aqui se refleja precio fijado para la mercancia EXW, que contempla el precio de la mercancia en la fabrica como base, los costos de adaptation del envase primario, los costos del envase secundario. TABLA 27 COTIZACION ES Y FORMAClON DEL PRECIO EXW T a bla de pre supue sto" Concepto Mercancia Precio Costo Unidades P recio" Total Monto en usd. pesos (9.80 dolar) $20.00 c/u 5506 $110,120.00 11,236.73 $2.00 5506 $11,012.00 1,123.67 $5.00 5506 $27,530.00 2,809.18 5 $150.00 15.31 $148,812.00 15,184.90 Base Costo Envase Primario / adaptado Costo Envase Secundario x Unidad Costo Embalaje P recio E X W $30.00 Internacional Fuente: Elaborados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. . En la tabla 28 se muestra la fijacion del precio DDU, se contemplan el costo de envio, el impuesto a considerar en la aduana, y el gasto por el seguro para garantizar la mercancia. T A B L A 28 COTIZACIONES Y F O R M A C I O N DEL PRECIO DDU G a stos D irectos de E xporta tion Concepto Costo Peso Total Monto en usd (kgs.) pesos (9.80 dolares) Precio EXW Internacional $148,812.00 15,184:90 Base Envio Sobre 10 Kgs. $692.00 65.06 $4,502.23 459.41 Impuesto por cada 10 kgs. $250.00 6.51 $1,626.53 165.97 $154,940.76 158,10.28 $1,549.41 158.10 $156,490.17 15,968.38 Precio mercancia para facturacion para el calculo del 0 0 seguro Seguro 1 % sobre el valor $0.01 $15,4940.76 facturado Precio DDU Internacional NflNl H R M Fuente: Elaborados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. En la tabla 29, se muestran los precios unitarios para cada uno de los INCOTERMS 2001 utilizados para la formation de las cotizaciones. TABLA 29 COTIZACIONES Y FORMACION DEL PRECIO DDU Concepto Costo Total Unidades a Precio Unitario Precio (pesos) Vendor (pesos) Unitario USD flflKKPlM (9 80) EXW $148,812.00 5,506 $27.03 2.76 DDU $156,490.17 5,506 $28.42 2.90 Fuente: Elaborados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 5.2 Determination del punto de equilibrio • Para la determination del punto de equilibrio se toma como precio base el precio fijado para el mercado nacional que es de $20.00 M.N. puesto en la fabrica al mayoreo (100 unidades) y al menudeo o directamente con el consumidor final es de $35.00 M.N.; los costos fijos se contemplan en $7.11 M.N. y los costos variables son de $7.71 M.N. Cada unidad, arrojando un total de costos de $14.82 M.N. Por pieza; manteniendo un margen de beneficio del 35 % resultando una aportacion por unidad de $5.18 M.N. P.E. = C. F . / P . V . - C. V. P. E. = 71,100/ (20-7.71)= 5,786 piezas o unidades a vender El punto de equilibrio en unidades a vender es de 5,786 piezas, y descontando las ventas nacionales de 280 unidades, nos determinan un total de 5,506 piezas a vender durante un mes y de 66,072 unidades en un ciclo anual. Esto origina como resultado que despues de este numero de unidades a vender se comenzaran a obtener utilidades. El margen de beneficio que hay entre el precio de contado de $20.00 M.N. y el precio sugerido al consumidor final $35.00 M. N., es de un 75% dando un total de $15.00 M. N. En el margen para los intermediaries y/o canales de distribution este porcentaje de 75 puntos ofrece la posibilidad de utilizar hasta tres canales de distribution para comercializar. C AP I T U LO 6 EVALUACI6N FINANCIERA Y ECON6MICA 6.1 Datos financieras de la empresa durante los ultimos cinco anos A continuation se muestran en la tabla 30, los datos financieras historicos que presenta la empresa en los ultimos cinco ano, donde se muestra que para el primer trimestre el promedio de ventas es de $47,292.00 M.N.; para el segundo trimestre de $48,162.6 M.N.; en el tercer bimestre las ventas eran de $51,586.00 M.N.; y para el cuarto trimestre presento ventas por un promedio de $53,847.00 M.N. En general mantiene un promedio de ventas netas entre los cinco anos de $200,527.6 M.N., mostrando ventas que oscilan en $175,000.00 como minimo y un maximo de $240,000.00 pesos anuales. TABLA 30 DATOS HISTORICOS FINANCIEROS LIQUIDAMBAR S. A. Periodo "Y " 1er. 2do. 3er. 4to. trimestre trimestre trimestre trimestre 1997 $43,750.00 $ 3 9 ,6 1 0 .0 0 $ 4 8 ,0 0 0 .0 0 $ 4 3 ,6 4 0 .0 0 $ 1 7 5 ,0 0 0 .0 0 1998 50,210.00 5 7 ,6 2 0 .0 0 4 9 ,0 8 5 .0 0 5 3 ,0 8 5 .0 0 2 1 0 ,0 0 0 .0 0 1999 43,500.00 4 5 ,8 3 3 .0 0 3 8 ,0 0 0 .0 0 5 8 ,9 5 0 .0 0 186,283.00 2000 45,000.00 3 9 ,7 5 0 .0 0 5 6 ,8 4 5 .0 0 4 9 ,7 6 0 .0 0 191,355.00 2001 54,000.00 5 8 ,0 0 0 .0 0 6 6 ,0 0 0 .0 0 6 2 ,0 0 0 .0 0 240,000.00 $236,460.00 $240,813.00 $257,930.00 $267,435.00 $1,002,638.00 Total Periodos Fuente: Datos proporcionados por el duefio y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 6.1.1 Proyecciones de ingresos, provenientes de otras actividades De la misma manera se proyectan obtener producto de las actividades de la empresa por otros ingresos el promedio para el primer semestre de $360,834.74 M.N. y para el segundo semestre de cada ano $204,953.94 M.N. En global se obtendra un promedio de otros ingresos para cada ano un total de $565,788.68 M.N. la information se muestra en la tabla 31. T A B L A 31 PROYECCIONES PARA CINCO ANOS B T E N I D O S POR O T R O S I N G R E S O S Ano r i 1 er.lSemestrejl^MRHMMMJnJhaMBu«i K d M S e m e s t>r eo»: .ifc # 2002 $366,050.80 $207,916.66 $573,967.46 2003 363,442.77 206,435.31 569,878.08 2004 360,834.75 204,953.95 565,788.70 2005 358,226.72 203,472.59 561,699.31 2006 355,618.70 201,991.23 557,609.93 Fuente: Elaborados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 6.1.2 Razones Financieras Analisis financiero de la empresa, tomando como base los estados presentados para el ciclo correspondiente al ano 2001, mostrados en las tablas 2 y 3 del capitulo primero; resaltando que la information se obtuvo de los datos historicos de la empresa. a) Capital Neto de Trabajo Activo Circulante 365,000.00 Pasivo a Corto Plazo Total de Capital Neto de Trabajo 37,980.00 $327,020.00 b) Razon de Circulante o Solvencia: Activo Circulante/Pasivo Circulante Total Razon de Solvencia (365000/37980) (9.61) $8.61:1 c) Razon de Liquidez Inmediata Activo Circ. - Inventarios / Pasivo Circ Total Prueba de Liquidez (365000-25000)/37980 (8.95).. $7.95 : 1 d) Razones de Utilidad Neta: • Utilidad Neta / Capital Contable 213490/2775190 Total de Utilidad Neta a Capital Contable • 7.69% Utilidad Neta / Ventas Netas 213490/240000 Total de Utilidad Neta a Capital Contable • 88.95% Utilidad Neta / Capital de Trabajo 213490/327020 Total de Utilidad Neta a Capital Contable 65.28% 6.2 Proyecciones Financieras Para el analisis y proyeccion de la situation financiera de la empresa, utilizaremos los datos historicos con los que cuenta la empresa, manejando las razones financieras que consideramos de mayor relevancia para nuestro caso; asi como llevando nuestro analisis en un periodo de tiempo de cinco anos anteriores y cinco anos proyectados. 6.2.1 Proyecciones de ventas para el mercado international Las proyecciones de ventas al mercado exterior de acuerdo a nuestro plan de expansion y del incremento de nuevos mercados para nuestro producto se muestran en la tabla 32. Se presenta un incremento total para los cinco anos de 5,990.88 litros, que representan un total 59,908.8 unidades. TABLA 32 NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS AL MERCADO EXTERIOR DE FORMA PROYECTADA. Periodo Litros Primer . Litros Segundo L. > Bimestre ' Total por ano Bimestre . ,• * . Total en numero de ; unidades .* 2002 0 275.3 275.3 2,753 2003 423.36 516.36 939.72 9,397.2 2004 609.36 702.36 1,311.72 13,117.2 2005 795.36 888.36 1,683.72 16,837.2 2006 981.36 1,074.36 2,055.72 20,557.2 Fuente: Elaborados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 6.2.2 Ventas proyectadas a cinco anos Las ventas netas proyectadas al comercio exterior reflejan incremento de 11,290.59 USD del ano 2002 al 2003; para el ano 2004 presenta un incremento de 10,784.28 USD; para el 2005 presenta 10,784.28 USD de incremento en ventas netas; y para el 2006 refleja un incremento de 10,780.85 USD. Esto es resultado de los planes de expansion propuestos por la empresa, en las proyecciones hechas para la comercializacion de manera internacional enfocada al mercado Canadiense. Estas proyecciones se presentan en la tabla 33, estas cantidades proyectadas son en dolares americanos. TABLA 33 MONTOS DE VENTAS NETAS PROYECTADAS EN D6LARES. Periodo que representa Ano 2002 Ano 2003 Ano 2004 Ano 2005 Ano 2006 Ventas Netas Nacionales 48,696.49 51,014.49 53,332.49 55,670.90 57,968.49 Ventas Netas Internacionales 15,968.38 27,258.97 38,043.25 48,827.53 59,608.38 Totales Ventas 64,664.87 78,273.46 91,375.74 104,497.23 117,576.87 Fuente: Information elaborada por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 6.2.3 Proyecciones financieras internacionales a cinco anos La empresa proyecta tener ventas promediadas en el mercado nacional para el primer trimestre entre los cinco anos de 145,772 unidades, para el segundo trimestre se calcula un promedio de unidades vendidas entre los cinco anos de 125,531 unidades; en el tercer trimestre se proyectan vender un promedio de 134,454 unidades; y para el cuarto trimestre el promedio de ventas se calcula entre los cinco anos de 139,409 unidades. En un promedio de ventas netas de manera global se calcula entre los cinco anos 522,658 unidades por ano. La information se muestra en la tabla 34. TABLA 34 VENTAS PROYECTADAS PARA LOS ANOS 2002, 2003, 2004, 2005, 2006. (EN UNIDADES) Periodo nyn 1ro. 2do. 3ro. 4to. trimestre trimestre trimestre trimestre 2002 112,547 114,619 122,766 127,291 477,225 2003 117,905 120,075 128,610 133,350 499,941 2004 123,262 125,531 134,454 139,409 522,658 2005 128,620 130,987 140,298 145,468 545,374 2006 133,977 136,443 146,142 151,527 568,091 Fuente: Datos proporcionados por el dueno y procesados por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. 6.2.4 Estados de Resultado Proyectados a cinco anos Al realizar el analisis comparativo de las utilidades despues de impuestos para los anos 2002 y 2003, presenta un incremento de 22,106.88 USD, reflejando un incremento porcentual de 49.07%. En el periodo comprendido del ano 2003 al ano 2004 presenta 19.56% de incremento, reflejando 13,137.95 USD de incremento entre las utilidades despues de impuestos de un ano a otro. Para los anos 2004 a 2005, refleja un incremento monetario en las utilidades despues de impuestos de 20,112.96 USD, reflejando un 25.04% de aumento en las utilidades. Por ultimo para los anos 2005 y 2006, presenta un incremento en las utilidades despues de impuestos del 14.05%, reflejando un incremento monetario de 14,113.91 USD. Los estados de resultados proyectados se muestran en la tabla 35. TABLA 35 ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS EN DOLARES Estado de Resultados Ano Ano Ano Ano Ano 2002 2003 2004 2005 2006 Ingresos Nacionales 48,696.49 51,014.49 53,332.49 55,670.90 57,968.49 Ingresos por Exportacion 15,968.38 27,258.97 38,043.25 48,827.53 59,608.38 Otros Ingresos nacionales 36,343.60 41,795.15 46,810.57 54,300.26 57,015.27 Costos de Ventas Nacionales -21,218.93 -23,536.94 -25,854.94 -28,172.94 -29,980.74 -3,948.16 -6,739.84 -9,406.16 -12,072.49 -14,738.16 75,841.37 89,791,83 102,925.21 118,553.26 129,873.25 Depreciacion del periodo -15,472.60 -11,259.23 -12,897.87 -11,867.58 -10,965.12 Gastos de Administracion -13,148.20 -13,770.89 -14,399.71 -15,025.47 -15,651.23 -5,843.48 -6,121.58 -6,399.69 -6,677.79 -6,955.90 -783.49 -1,341.18 -1,867.29 -2,393.40 -2,927.36 Utilidad de Operacion 40,593.61 57,298.95 67,360.64 82,589.01 93,373.63 Gastos Financieras -7,223.45 -7,553.33 -7,883.21 -8,213.08 -8,542.96 Utilidad Neta 33,370.15 49,745.62 59,477.44 74,375.93 84,830.67 I. S. R. (35%) 11679.55 17410.97 20817.10 26031.57 29690.73 45,049.71 67,156.59 80,294.54 100,407.50 114,521.41 Periodo que representa Costos de ventas internacionales Utilidad Bruta Gastos de Ventas nacionales Gastos de Ventas Internacionales Utilidad despues de impuestos Fuente: Information elaborada por el departamento de Asesoria de Comercio Exterior. BIBLIOGRAPlA 1. Manual de Exportation a Canada Quinta edition 1998, Publication preparada por la Oficina de Facilitation del Comercio en Canada (OFCC), Ottawa, Canada, 1998. 2. BANCOMEXT. Guia practica de Orientation del exportador, 1999 3. Ley de Comercio Exterior Ediciones Delma, Mexico 2002. 4. 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