Hoppa till innehållet

Panamadokumenten

Från Wikipedia

Panamadokumenten avser en samling av cirka 11,5 miljoner dokument[1] som den panamanska advokatbyrån Mossack Fonseca framställt för att hantera sin verksamhet. Dessa dokument visar hur flera prominenta personer, företag och banker tagit hjälp av Mossack Fonseca för att dölja tillgångar i skatteparadis genom så kallade brevlådeföretag.[2][3]

Dokumenten läcktes av en anonym källa och består av cirka 11,5 miljoner dokument eller 2,6 terabyte data[1] som granskats av 376 journalister och 109 medieorganisationer i 76 olika länder i samarbete med International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ).[4] Dokumenten offentliggjordes den 3 april 2016.[5][6] I eftermälet av att dokumenten publicerades mördades som av en händelse en journalist vid namn Daphne Caruana Galizia som arbetat med och varit med och publicerat panamadokumenten.[7][8][9]

Läcka

[redigera | redigera wikitext]

År 2015 kontaktades den tyska tidningen Süddeutsche Zeitung av en anonym källa[10]. Källan delade 2,6 terabytes av data från Mossack Fonseca med tidningen, eller 11,5 miljoner dokument[10]. Süddeutsche Zeitung och ICIJ indexerade dokumenten med hjälp av optisk teckenläsning (OCR).

Den 3 april 2016 informerades den svenska Finansinspektionen (FI).[11]

Bakgrund

[redigera | redigera wikitext]

Mossack Fonseca var en advokatfirma som erbjöd företagstjänster. Firman bildades av 1977 Jürgen Mossack och Ramón Fonseca.[12] Firmans tjänster inkluderade inkorporering av företag i offshorejurisdiktioner, administration av sagda företag och att tillhandahålla tjänster för hantering av förmögenhet.[2] En artikel 2012 i tidningen Economist skrev att de troligtvis är ledande i sitt land inom sin industri.[13] Företaget hade mer än 500 anställda i över 40 kontor över hela världen.[12] Firman har agerat som ställföreträdare för mer än 300 000 företag, varav de flesta är registrerade i Storbritannien eller i brittiskadministrerade skatteparadis.[2] Innan Panamadokumenten läckte, beskrevs Mossack Fonseca av the Economist som en "förtegen" industriledare i offshorefinans.[14]

Innehåll

[redigera | redigera wikitext]

Innehållet härrör från Mossack Fonseca och består av 11,5 miljoner dokument som uppgår till 2,6 terabyte data. Dokumenten är daterade från sent 1970-tal fram till våren 2016, och innehåller information om 214 488 brevlådeföretag med ägare från över 200 olika länder och territorier.[15][16]

Personer

[redigera | redigera wikitext]
Sigmundur Davíð Gunnlaugsson, före detta statsminister på Island, avgick den 5 april 2016 efter att hans samröre med Mossack Fonseca uppdagats genom Panamadokumenten.

I dokumenten omnämndes fem sittande statsöverhuvuden som skapat brevlådeföretag genom Mossack Fonseca: Islands statsminister Sigmindur Davið Gunnlaugsson, Argentinas president Mauricio Macri, Ukrainas president Petro Porosjenko, Förenta Arabemiratens president Khalifa Bin Zayed Al Nahyan, och Saudiarabiens konung Salman bin Abdul Aziz, samt sju före detta statsöverhuvuden. Anhöriga till Rysslands president Vladimir Putin omnämns också i dokumenten.[17] Dokumenten namnger även regeringstjänstemän från över 40 länder.[18][19]

Därutöver omnämns bland annat prominenta personer inom fotbollsorganisationen FIFA, fotbollsspelaren Lionel Messi[20] och skådespelaren Jackie Chan.[21]

Cirka 300–500 svenskar förekommer i de läckta dokumenten, framförallt personer med bolagskopplingar och ofta med stora förmögenheter.[11][22]

Bankkoncerner

[redigera | redigera wikitext]

Enligt dokumenten har flera av världens största finansiella institutioner såsom Deutsche Bank, HSBC, Société Générale, Credit Suisse, UBS och Commerzbank låtit sina kunder inrätta brevlådeföretag genom Mossack Fonseca.[12] Sveriges fyra storbanker, Nordea, Swedbank, Handelsbanken och SEB, står liksom ovan nämnda bankkoncerner och några till också under utredning av amerikanska myndigheter sina relationer med Mossack Fonseca.

Sverige

[redigera | redigera wikitext]

Cirka 300–500 svenskar förekom i de läckta dokumenten, framförallt personer med bolagskopplingar och ofta med stora förmögenheter.[11][22] Efter att Skatteverket tagit del av dokumenten inledde de egna granskningar av de svenskar och svenska bolag som förekom i dokumenten. Resultatet av utredningarna ledde till att beslut om korrigerad skatt fattades för cirka 90 personer och företag fram till och med november 2023. Sammanlagt höjdes inkomstskatten för dessa med cirka 3 miljarder kronor. Skatteverket gjorde även många anmälningar till Ekobrottsmyndigheten för misstänkt brottslighet, gällande till exempel skattebrott.[22]

Utredningen mot svenska storbanker efter Panamadokumenten

[redigera | redigera wikitext]

Amerikanska myndigheter inledde under våren 2016 efter offentliggörandet en utredning mot Sveriges fyra storbanker, Nordea, Handelsbanken, SEB och Swedbank, för samröre med den Panamabaserade juristfirman Mossack Fonseca.[23]

Se även

[redigera | redigera wikitext]

Referenser

[redigera | redigera wikitext]
  1. ^ [a b] Obermaier, Frederik; Obermayer, Bastian; Wormer, Vanessa; Jaschensky, Wolfgang (April 3, 2016). ”About the Panama Papers”. Süddeutsche Zeitung. Arkiverad från originalet den april 3, 2016. https://www.webcitation.org/6gV2xRPhE?url=http://panamapapers.sueddeutsche.de/articles/56febff0a1bb8d3c3495adf4/. Läst 3 april 2016. 
  2. ^ [a b c] Harding, Luke (April 3, 2016). ”The Panama Papers: what you need to know” (på brittisk engelska). The Guardian. ISSN 0261-3077. http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/what-you-need-to-know-about-the-panama-papers. 
  3. ^ ”Nordea grundade hundratals skatteparadisbolag åt kunder | Svenska Yle”. http://svenska.yle.fi/artikel/2016/04/03/nordea-grundade-hundratals-skatteparadisbolag-kunder. Läst 4 april 2016. 
  4. ^ Staf, Lydia. ”Så var SVT först med den historiska läckan”. Sveriges Television. http://www.svt.se/nyheter/sa-var-svt-forst-med-den-historiska-lackan. Läst 4 april 2016. Publicerat 4 april 2016. 
  5. ^ ”DocumentCloud 149 Results Source: Internal documents from Mossack Fonseca (Panama Papers) – Provider: Amazon Technologies / Owner: Perfect Privacy, LLC USA”. DocumentCloud 149 Results Source: Internal documents from Mossack Fonseca (Panama Papers) – Provider: Amazon Technologies / Owner: Perfect Privacy, LLC USA. Center for Public Integrity. https://www.documentcloud.org/public/search/Source:%20%22Internal%20documents%20from%20Mossack%20Fonseca%20(Panama%20Papers)%22/p3. Läst 4 april 2016. 
  6. ^ Vasilyeva, Natalya; Anderson, Mae (April 3, 2016). ”News Group Claims Huge Trove of Data on Offshore Accounts”. The New York Times. Associated Press. http://www.nytimes.com/aponline/2016/04/03/world/europe/ap-panama-papers.html. Läst 4 april 2016. 
  7. ^ Garside, Juliette (16 oktober 2017). ”Malta car bomb kills Panama Papers journalist” (på brittisk engelska). The Guardian. ISSN 0261-3077. https://www.theguardian.com/world/2017/oct/16/malta-car-bomb-kills-panama-papers-journalist. Läst 4 maj 2020. 
  8. ^ ”Top UK newspapers slam 'mafia state' Malta over Caruana Galizia murder” (på brittisk engelska). Times of Malta. https://timesofmalta.com/articles/view/top-uk-newspapers-slam-mafia-state-malta-over-caruana-galizia-murders.660708. Läst 4 maj 2020. 
  9. ^ ”The death of a crusading journalist rocks Malta”. The Economist. ISSN 0013-0613. https://www.economist.com/europe/2017/10/21/the-death-of-a-crusading-journalist-rocks-malta. Läst 4 maj 2020. 
  10. ^ [a b] ”About the Panama Papers”. http://panamapapers.sueddeutsche.de/articles/56febff0a1bb8d3c3495adf4/. Läst 4 april 2016. 
  11. ^ [a b c] nsk FI: ”Självklart ser vi allvarligt på detta” publicerat 2016 apr 4, läst 2016 apr 5 "Det är var via SVT på söndagskvällen som FI blev informerat om allvarliga brister hos Nordea. Mellan 400 och 500 svenskar förekommer i de läckta så kallade Panamadokumenten."
  12. ^ [a b c] Hamilton, Martha M. (April 3, 2016). ”Panamanian Law Firm Is Gatekeeper To Vast Flow of Murky Offshore Secrets”. International Consortium of Investigative Journalists. https://panamapapers.icij.org/20160403-mossack-fonseca-offshore-secrets.html. Läst 4 april 2016. 
  13. ^ ”Shells and Shelves”. The Economist. April 7, 2012. http://www.economist.com/node/21552196. Läst 4 april 2016. 
  14. ^ Silverstein, Ken (December 3, 2014). ”The Law Firm That Works with Oligarchs, Money Launderers, and Dictators”. Vice Media. VICE Magazine. http://www.vice.com/read/evil-llc-0000524-v21n12. Läst 4 april 2016. 
  15. ^ Houlder, Vanessa; Brown, John Murray (4 april 2016). ”Financial Times”. ISSN 0307-1766. http://www.ft.com/cms/s/7714d1e0-fa3a-11e5-b3f6-11d5706b613b,Authorised=false.html?_i_location=http%3A%2F%2Fwww.ft.com%2Fcms%2Fs%2F0%2F7714d1e0-fa3a-11e5-b3f6-11d5706b613b.html&_i_referer=&classification=conditional_standard&iab=barrier-app. Läst 4 april 2016. 
  16. ^ ”Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption”. OCCRP. The International Consortium of Investigative Journalists. April 3, 2016. Arkiverad från originalet den april 4, 2016. https://www.webcitation.org/6gVXG3LvI?url=https://www.occrp.org/en/panamapapers/overview/intro/. 
  17. ^ Harding, Luke (3 april 2016). ”The Guardian” (på brittisk engelska). ISSN 0261-3077. http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/panama-papers-money-hidden-offshore. Läst 5 april 2016. 
  18. ^ ”The Power Players”. panamapapers.icij.org. https://panamapapers.icij.org/the_power_players/. Läst 4 april 2016. 
  19. ^ ”Panama Papers: The Power Players”. Panama Papers: The Power Players. International Consortium of Investigative Journalists. Arkiverad från originalet den April 3, 2016. https://web.archive.org/web/20160404042238/https://panamapapers.icij.org/the_power_players/. Läst 3 april 2016. 
  20. ^ Gibson, Owen (April 3, 2016). ”Leaked papers give Fifa ethics committee new credibility crisis”. The Guardian. Arkiverad från originalet den april 3, 2016. https://www.webcitation.org/6gV2CHIyF?url=http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/leaked-papers-fifa-ethics-committee-credibility-crisis-juan-pedro-damiani-eugenio-figueredo. Läst 3 april 2016. 
  21. ^ ”Stars in Panama Papers leak: Big B, Jackie Chan, Aishwarya Rai”. http://www.hindustantimes.com/. http://www.hindustantimes.com/world/stars-in-panama-papers-leak-big-b-jackie-chan-aishwarya-rai/story-wj4vPfd3ONjbiMTW2AsoIM.html. 
  22. ^ [a b c] ”Skatteverkets arbete med Panamaläckan”. www.skatteverket.se. https://www.skatteverket.se/omoss/varverksamhet/styrningochuppfoljning/skattekontroller/specialgranskningar/skatteupplaggochinternationelltskatteundandragande/skatteverketsarbetemedpanamalackan.4.7da1d2e118be03f8e4f2e87.html. Läst 30 maj 2024. 
  23. ^ Nordström, Johan Svenska storbanker granskas i New York efter läckan Svenska Dagbladet torsdag 28 april 2016

Litteratur

[redigera | redigera wikitext]
  • Knus-Galán, Minna (2017). Projekt Panama: Ett år med världens största läcka. Helsingfors: Schildts & Söderströms. ISBN 978-951-52-4136-8 
Hämtad från ”https://sv.wikipedia.org/w/index.php?title=Panamadokumenten&oldid=54819483”